BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM TRẦN THỊ THÚY HẢI QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM TRẦN THỊ THÚY HẢI QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn: “QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI” công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN TRẦN THỊ THÚY HẢI MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT LỜI NÓI ĐẦU MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .1 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU PHẠM VI NGHIÊN CỨU PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI 1.1 Tổng quan rủi ro khoản 1.1.1 Khái niệm khoản rủi ro khoản 1.1.1.1 Thanh khoản 1.1.1.2 Rủi ro khoản .4 1.1.2 Cung cầu khoản .5 1.1.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản 1.1.3.1 Nguyên nhân khách quan .6 1.1.3.2 Nguyên nhân chủ quan 1.1.4 Tác động rủi ro khoản đến hoạt động NHTM 1.1.4.1 Tác động rủi ro khoản đến NHTM riêng lẻ 1.1.4.2 Tác động rủi ro khoản đến hệ thống ngân hàng kinh tế 1.2 Quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại .9 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro khoản 1.2.2 Vai trò quản trị rủi ro khoản 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro khoản 1.2.3.1 Nhận dạng phân tích nguyên nhân rủi ro khoản 10 1.2.3.2 Đo lường rủi ro khoản .10 1.2.3.3 Kiểm soát rủi ro khoản 17 1.2.3.4 Tài trợ rủi ro khoản 20 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro khoản 20 1.2.4.1 Nhân tố chủ quan 20 1.2.4.2 Nhân tố khách quan .21 1.3 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản số ngân hàng 21 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản NHTM giới nước 21 1.3.1.1 Ngân hàng Ấn Độ 21 1.3.1.2 Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu (ACB) 23 1.3.2 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản cho ngân hàng thương mại Việt Nam .25 KẾT LUẬN CHƯƠNG .26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI 27 2.1 Khái quát chung Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội .27 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .27 2.1.2 Cơ cấu tổ chức – Mạng lưới hoạt động 28 2.1.2.1 Mạng lưới hoạt động 28 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức .29 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 31 2.1.3.1 Cơ cấu vốn điều lệ SHB 31 2.1.3.2 Hoạt động huy động vốn, tín dụng 32 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh 35 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội 36 2.2.1 Cơ sở pháp lý hoạt động quản trị rủi ro khoản Việt Nam .36 2.2.1.1 Quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 36 2.2.1.2 Quy định Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội 36 2.2.2 Cơ cấu máy tổ chức quản trị rủi ro khoản 37 2.2.2.1 Ủy ban quản lý rủi ro 37 2.2.2.2 Ủy ban ALCO: .37 2.2.2.3 Ban Tổng Giám đốc .38 2.2.2.4 Khối Nguồn vốn 38 2.2.2.5 Phòng Quản lý tài sản Nợ - Có 39 2.2.2.6 Phòng Quản lý rủi ro 40 2.2.2.7 Trung tâm Công nghệ thông tin 40 2.2.3 Quy trình quản trị rủi ro khoản 41 2.2.3.1 Nhận dạng phân tích nguyên nhân rủi ro khoản 41 2.2.3.2 Đo lường rủi ro khoản .41 Hệ số CAR 43 Chỉ số giới hạn huy động vốn (H1) .44 Chỉ số vốn tự có tổng tài sản Có (H2) 45 Chỉ số trạng thái tiền mặt (H3) .46 Chỉ số lực cho vay (H4) 48 Chỉ số dư nợ/tiền gửi khách hàng (H5) .49 Chỉ số chứng khoán khoản (H6) 50 Chỉ số trạng thái ròng TCTD (H7) 51 Chỉ số cấu trúc tiền gửi (H8) 52 2.2.3.3 Kiểm soát rủi ro khoản 53 2.2.3.4 Tài trợ rủi ro khoản 55 2.2.4 Các tiêu khác phản ánh tình hình khoản SHB 56 2.2.4.1 Khả toán: 56 2.2.4.2 Chất lượng nợ cho vay: 57 2.2.4.3 Phân tích tài sản có tài sản nợ theo kỳ đáo hạn thực tế 57 2.3 Đánh giá chung quản trị rủi ro khoản SHB 60 2.3.1 Những mặt đạt 60 2.3.2 Những hạn chế 61 2.3.3 Các nguyên nhân 62 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 62 2.3.3.2 Nguyên nhân từ phía SHB 62 KẾT LUẬN CHƯƠNG .63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI 64 3.1 Định hướng phát triển 64 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đến năm 2020 64 3.1.2 Định hướng phát triển tổ chức tín dụng .64 3.1.3 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội đến năm 2020 .66 3.2 Giải pháp Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội 67 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức máy quản trị rủi ro khoản 67 3.2.1.1 Xây dựng cấu quản trị rủi ro chặt chẽ 67 3.2.1.1 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, lực đạo đức nghề nghiệp .67 3.2.2 Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro khoản 68 3.2.2.1 Tăng cường công tác dự báo khoản 68 3.2.2.2 Bổ sung phương pháp đo lường rủi ro khoản .69 3.2.3 Tăng trưởng lợi nhuận ngân hàng bền vững 69 3.2.3.1 Chấp hành nghiêm túc quy định tỷ lệ vốn ngắn hạn dùng vay trung dài hạn NHNN 69 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng khoản cho vay đầu tư, giảm thiểu tỷ lệ nợ hạn nợ xấu 70 3.2.3.3 Tăng cường hoạt động huy động vốn 71 3.2.4 Nâng cao lực ngân hàng thị trường .72 3.2.4.1 Xây dựng hình ảnh Ngân hàng 72 3.2.4.2 Tăng cường công tác chăm sóc khách hàng 72 3.2.4.3 Áp dụng công nghệ công tác quản lý ngân hàng 73 3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 74 3.3.1 Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô 74 3.3.2 Điều hành sách tiền tệ linh hoạt 74 3.3.3 Xây dựng sách quy trình kiểm soát, đo lường rủi ro .75 3.3.4 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát hoạt động NHTM .76 3.3.5 Minh bạch thông tin: 77 KẾT LUẬN CHƯƠNG .77 KẾT LUẬN .78 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU TT Số thứ tự Tên bảng bảng Tình hình vốn điều lệ SHB từ năm 2010 đến năm Trang Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Hệ số CAR SHB 43 Bảng 2.5 Chỉ số H1 SHB 44 Bảng 2.6 Chỉ số H2 SHB 46 Bảng 2.7 Chỉ số H3 SHB 47 Bảng 2.8 Chỉ số H4 SHB 48 Bảng 2.9 Chỉ số H5 SHB 49 10 Bảng 2.10 Chỉ số H6 SHB 50 11 Bảng 2.11 Chỉ số H7 SHB 51 12 Bảng 2.12 Chỉ số H8 SHB 52 13 Bảng 2.13 Các loại báo cáo khoản SHB 54 14 Bảng 2.14 Khả toán SHB 56 15 Bảng 2.15 Chất lượng nợ cho vay SHB 57 16 Bảng 2.16 Bảng cân đối khoản SHB theo kỳ hạn 59 2013 Tình hình huy động vốn, tín dụng SHB từ năm 2010 đến năm 2013 Kết hoạt động kinh doanh SHB từ năm 2010 đến năm 2013 31 32 35 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ TT Số thứ tự Tên hình hình vẽ Trang Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức SHB 30 Hình 2.2 Vốn điều lệ SHB giai đoạn 2010 – 2013 31 Hình 2.3 Hình 2.4 Hình 2.5 Hệ số CAR SHB 43 Hình 2.6 Chỉ số H1 SHB 45 Hình 2.7 Chỉ số H2 SHB 46 Hình 2.8 Chỉ số H3 SHB 47 Hình 2.9 Chỉ số H4 SHB 48 10 Hình 2.10 Chỉ số H5 SHB 49 11 Hình 2.11 Chỉ số H6 SHB 50 12 Hình 2.12 Chỉ số H7 SHB 51 13 Hình 2.13 Chỉ số H8 SHB 52 Hoạt động huy động vốn, tín dụng SHB từ năm 2010 đến năm 2013 Kết hoạt động kinh doanh SHB từ năm 2010 đến năm 2013 32 35 Rotated Component Matrixa Component NVHD4 808 CSQL2 782 NVHD1 738 NVHD3 695 CSQL1 542 NVHD5 522 SMUT4 NLQL2 752 NLQL1 732 NLQL3 686 SMUT3 592 SMUT1 560 LNNH3 887 LNNH1 842 LNNH2 691 SMUT2 CLTS3 796 CLTS1 787 CLTS2 703 CSQL4 774 CSQL3 641 CSQL5 505 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization a Rotation converged in iterations Phân tích nhân tố lần KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Sphericity 855 Approx Chi-Square Df 975.827 190 Sig .000 a Rotated Component Matrix Component NVHD4 803 CSQL2 776 NVHD1 719 NVHD3 687 CSQL1 549 NVHD5 535 NLQL2 758 NLQL1 733 NLQL3 698 SMUT3 605 SMUT1 555 CLTS3 793 CLTS1 790 CLTS2 712 LNNH3 898 LNNH1 840 LNNH2 715 CSQL4 773 CSQL3 670 CSQL5 522 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy .855 Bartlett's Test of Sphericity Approx Chi-Square Df a Rotation converged in iterations 975.827 190 Total Variance Explained Extraction Sums of Squared Rotation Sums of Squared Loadings Loadings Initial Eigenvalues % of Component Total Variance Cumulative % Total % of Cumulative Variance % % of Total Variance Cumulative % 7.131 35.654 35.654 7.131 35.654 35.654 3.688 18.442 18.442 2.247 11.237 46.891 2.247 11.237 46.891 3.110 15.552 33.994 1.617 8.085 54.976 1.617 8.085 54.976 2.284 11.421 45.415 1.371 6.856 61.831 1.371 6.856 61.831 2.258 11.290 56.704 1.028 5.138 66.970 1.028 5.138 66.970 2.053 10.265 66.970 870 4.352 71.321 812 4.058 75.379 646 3.229 78.609 533 2.665 81.274 10 522 2.609 83.883 11 495 2.477 86.360 12 447 2.235 88.595 13 422 2.110 90.705 14 372 1.862 92.567 15 327 1.634 94.201 16 291 1.455 95.656 17 249 1.245 96.901 18 241 1.204 98.106 19 206 1.029 99.135 20 173 865 100.000 Extraction Method: Principal Component Analysis Kết phân tích hồi quy Phân tích tương quan Correlations CLTS Pearson Correlation CLTS Pearson Correlation 238** 220* 259** 442** 000 008 012 004 000 104 104 104 104 104 104 332** 457** 424** 180* 493** 000 000 034 000 104 104 104 104 104 104 238** 457** 523** 214* 460** Sig (1-tailed) 008 000 000 015 000 N 104 104 104 104 104 104 220* 424** 523** 143 571** Sig (1-tailed) 012 000 000 074 000 N 104 104 104 104 104 104 259** 180* 214* 143 405** Sig (1-tailed) 004 034 015 074 N 104 104 104 104 104 104 442** 493** 460** 571** 405** Sig (1-tailed) 000 000 000 000 000 N 104 104 104 104 104 Pearson Correlation Y Y N Pearson Correlation LNNH LNNH 000 Pearson Correlation NLQL NLQL Sig (1-tailed) Pearson Correlation NVHD NVHD 332** Sig (1-tailed) N CSQL CSQL ** Correlation is significant at the 0.01 level (1-tailed) * Correlation is significant at the 0.05 level (1-tailed) .000 104 Phân tích hồi quy Model Summaryb R R Square a 730 533 Model Adjusted R Std Error of the Square Estimate Durbin-Watson 509 342 2.253 a Predictors: (Constant), LNNH, NLQL, CLTS, CSQL, NVHD b Dependent Variable: Y ANOVAb Sum of Squares Model df Mean Square Regression Residual 13.078 11.465 98 Total 24.543 103 2.616 117 F Sig 22.358 000a a Predictors: (Constant), LNNH, NLQL, CLTS, CSQL, NVHD b Dependent Variable: Y Coefficientsa Model Unstandardized Coefficients (Constant) B Std Error 678 317 CLTS CSQL 191 127 066 057 NVHD NLQL 054 299 LNNH 174 a Dependent Variable: Y Standardized Coefficients t Sig Beta Collinearity Statistics Tolerance VIF 2.139 035 217 183 2.879 2.224 005 028 841 700 1.188 1.428 058 068 079 369 919 4.409 360 000 646 681 1.547 1.469 051 246 3.399 001 907 1.103 Phương trình hồi quy xác định thông qua kết qua phân tích sau: Y = 0.678 + 0.217CLTS + 0.183CSQL + 0.369NLQL + 0.246LNNH PHỤ LỤC Bảng tính số khoản SHB từ năm 2010 đến năm 2013 Chỉ tiêu SHB STT Công thức Đơn vị tính: Tỷ đồng 2012 2013 2010 2011 4,183.2 5,830.9 9,506.1 10,355.7 Vốn tự có Tổng tài sản có 51,032.9 70,990.5 116,537.6 143,625.8 Tổng nguồn vốn huy động 45,031.0 62,126.0 104,131.4 130,951.5 Tiền mặt 201.7 425.2 484.9 541.1 Tiền gửi KKH TCTD 4,160.7 4,291.4 6,078.5 8,554.7 Tiền gửi định chế tài 12,141.9 18,880.2 24,028.5 19,607.6 Tiền gửi khách hàng 25,633.6 34,785.6 77,598.5 90,761.0 Tiền gửi cho vay TCTD 11,636.7 18,845.2 29,886.7 30,262.6 Tiền gửi vay TCTD 13,271.5 15,909.0 21,777.3 20,685.4 10 Chứng khoán kinh doanh 99.5 36.2 40.6 51.9 11 Chứng khoán sẵn sàng để bán 7,481.4 12,501.2 8,418.6 8,101.6 12 Dư nợ 22,375.6 29,161.9 56,939.7 76,509.6 Tính toán số Chỉ số giới hạn huy động vốn H1 =(1)/(3) 9.29% 9.39% 9.13% 7.91% Chỉ số vốn tự có tổng tài sản H2 =(1)/(2) 8.20% 8.21% 8.16% 7.21% Chỉ số trạng thái tiền mặt H3 =((4)+(6))/(2) 24% 27% 21% 14% Chỉ số lực cho vay H4 =(12)/(2) 44% 41% 49% 53% Chỉ số dư nợ/tiền gửi khách hàng H5 =(12)/(7) 87% 84% 73% 84% Chỉ số chứng khoán khoản H6 =((10)+(11))/(2) 15% 18% 7% 6% Chỉ số trạng thái ròng TCTD H7 =(8)/(9) 88% 118% 137% 146% Chỉ số cấu trúc tiền gửi H8 =((4)+(5))/(7) 17% 14% 8% 10% PHỤ LỤC Bảng cân đối khoản SHB theo kỳ hạn Số liệu năm 2010 Đơn vị: Triệu đồng Quá hạn Chỉ tiêu Trên tháng Đến tháng Trong hạn Đến tháng Từ - tháng Từ - 12 tháng Từ - năm Trên năm Tổng Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, đá quý 201,671 201,671 Tiền gửi NHNN 505,232 505,232 Tiền gửi cho vay TCTD khác (*) 5,972,682 Chứng khoán kinh doanh (*) Cho vay khách hàng (*) 175,160 2,262,324 3,226,575 99,512 263,171 126,090 11,636,741 99,512 2,180,632 5,427,386 7,862,241 5,787,435 2,728,633 24,375,588 Chứng khoán đầu tư 480,126 300,000 2,790,118 5,079,844 131,273 8,781,361 Góp vốn, đầu tư dài hạn (*) 333,389 333,389 Tài sản cố định bất động sản đầu tư 1,373,509 857 45,112 106,673 1,526,154 Tài sản có khác (*) 1,403,345 2,659 767,315 1,518,770 167,782 3,859,871 12,550,098 5,730,048 11,595,691 14,693,485 6,360,936 51,319,519 Tổng tài sản 263,171 126,090 Quá hạn Chỉ tiêu Trên tháng Đến tháng Trong hạn Đến tháng Từ - tháng Từ - 12 tháng Từ - năm Trên năm Tổng Nợ phải trả Tiền gửi vay từ NHNN TCTD khác Tiền gửi khách hàng 11,451,468 2,426,363 297,424 15,887,047 6,340,395 2,715,839 14,175,255 690,363 25,633,644 Các công cụ tài phái sinh công nợ tài khác 2,900 2,900 Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi 837 ro Phát hành giấy tờ có giá 777,208 Tổng nợ phải trả (*) Không bao gồm dự phòng rủi ro 43,655 380,398 5,745,356 Các khoản nợ khác Mức chênh lệch khoản ròng 335,906 263,171 126,090 5,745,356 121,240 13,646 912,094 46,849,647 28,118,623 8,767,595 9,215,765 747,664 (15,568,525) (3,037,547) 2,379,926 13,945,821 6,360,936 4,469,872 Số liệu năm 2011 Đơn vị: Triệu đồng Quá hạn Chỉ tiêu Trên tháng Đến tháng Trong hạn Đến tháng Từ - tháng Từ - 12 tháng Từ - năm Trên năm Tổng Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD khác (*) 425,219 35,112 35,112 10,064,360 Chứng khoán kinh doanh (*) Các công cụ tài phái sinh tài sản tài khác Cho vay khách hàng (*) 425,219 636,860 1,111,381 Chứng khoán đầu tư 3,552,800 5,023,015 135,000 36,165 4,036 4,036 2,563,411 5,910,754 9,275,199 6,742,878 2,921,368 29,161,851 620,712 6,686,000 4,470,946 3,284,422 50,000 15,112,080 334,289 334,289 Tài sản cố định bất động sản đầu tư Tổng tài sản 636,860 1,111,381 18,845,175 36,165 Góp vốn, đầu tư dài hạn (*) Tài sản có khác (*) 70,000 83 1,727 87,650 2,165,519 2,254,983 1,830,684 22,438 1,434,528 548,798 1,333,281 5,169,729 20,205,415 10,798,748 15,579,703 16,172,075 6,874,457 71,378,639 Quá hạn Chỉ tiêu Trên tháng Trong hạn Đến tháng Từ - tháng Từ - 12 tháng 13,906,933 3,011,830 1,175,274 23,367,951 8,014,777 2,740,695 662,191 2,389 2,675 28,712 182,198 834,062 5,744,150 4,627,028 Đến tháng Từ - năm Trên năm Tổng Nợ phải trả Tiền gửi vay từ NHNN TCTD khác Tiền gửi khách hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác Tổng nợ phải trả Mức chênh lệch khoản ròng (*) Không bao gồm dự phòng rủi ro 18,094,037 34,785,614 10,412 226,386 11,205,240 847,397 847,397 - - 38,958,732 16,773,432 8,571,709 844,389 10,412 65,158,674 636,860 1,111,381 (23,379,029) (601,357) 11,633,706 9,954,359 6,864,045 6,219,965 Số liệu năm 2012 Đơn vị: Triệu đồng Quá hạn Chỉ tiêu Trên tháng Đến tháng Trong hạn Đến tháng Từ - tháng Từ - 12 tháng Từ - năm Trên năm Tổng Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD khác (*) 242,137 Các công cụ tài phái sinh tài sản tài khác Chứng khoán đầu tư 484,887 3,031,869 3,031,869 12,032,124 Chứng khoán kinh doanh (*) Cho vay khách hàng (*) 484,887 7,130,895 10,411,496 70,000 40,564 40,564 5,847 5,847 4,963,218 1,045,126 6,104,003 7,808,683 13,800,122 15,317,353 7,901,219 56,939,724 600,000 280,000 1,010,967 1,824,968 3,984,463 4,838,076 170,666 12,709,140 435,326 Góp vốn, đầu tư dài hạn (*) 435,326 Tài sản cố định bất động sản đầu tư Tài sản có khác (*) 29,886,652 566,800 2,031,934 6,700,246 192,819 55,422 9,119 1,164,221 141,988 259,397 3,255,554 46,332 4,212,583 10,211,249 Chỉ tiêu Tổng tài sản Quá hạn Trên Đến tháng tháng 7,837,289 Đến tháng 1,325,126 Từ - tháng Trong hạn Từ - 12 tháng Từ - năm Trên năm 20,556,814 11,879,097 Tổng 29,977,307 16,966,484 29,415,724 8,747,323 5,908,088 7,121,840 40,073,915 21,766,648 14,243,716 1,512,733 1,508 77,598,520 2,345,668 8,119 354,723 22,403 2,730,913 117,957,841 Nợ phải trả Tiền gửi vay từ NHNN TCTD khác Tiền gửi khách hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá 1,108,289 Các khoản nợ khác Tổng nợ phải trả Mức chênh lệch khoản ròng (*) Không bao gồm dự phòng rủi ro 21,777,251 916,432 2,024,721 2,856,584 2,856,584 - - 52,786,111 30,020,404 22,290,107 1,867,456 23,911 106,987,989 7,837,289 1,325,126 (22,808,804) (13,053,920) 7,125,617 18,689,358 11,855,186 10,969,852 Số liệu năm 2013 Đơn vị: Triệu đồng Quá hạn Chỉ tiêu Trên tháng Đến tháng Trong hạn Đến tháng Từ - tháng Từ - 12 tháng Từ - năm Trên năm Tổng Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi NHNN 541,115 541,115 1,981,052 1,981,052 Tiền gửi cho vay TCTD khác (*) 10,948,700 Chứng khoán kinh doanh (*) Cho vay khách hàng (*) 14,165,313 5,078,592 70,000 51,887 51,887 4,168,276 714,533 Chứng khoán đầu tư 6,084,639 10,184,790 21,562,982 21,679,391 12,115,060 76,509,671 348,718 816,326 6,129,095 10,365,757 1,003,955 18,663,851 400,428 400,428 Góp vốn, đầu tư dài hạn (*) Tài sản cố định bất động sản đầu tư 3,618,631 295 3,794 289,273 256,789 4,168,782 9,058,583 8,668 764,528 655,856 50,092 12,559,653 32,633,325 25,175,392 33,538,991 32,990,277 13,896,324 145,139,044 Tài sản có khác (*) 2,021,926 Tổng tài sản 6,190,202 714,533 30,262,605 Chỉ tiêu Quá hạn Trên Đến tháng tháng Đến tháng Từ - tháng Trong hạn Từ - 12 tháng Từ - năm Trên năm Tổng Nợ phải trả Tiền gửi vay từ NHNN TCTD khác Tiền gửi khách hàng 15,073,404 7,687,122 44,000 40,052,269 27,435,449 21,916,775 Các công cụ tài phái sinh công nợ tài khác 6,272 Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro 5,698 13,775 159,219 37,865 4,522,021 12,349,689 Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác Tổng nợ phải trả Mức chênh lệch khoản ròng (*) Không bao gồm dự phòng rủi ro 22,804,526 1,355,350 1,174 90,761,017 6,272 281,827 15,871 476,390 16,909,575 2,309,549 2,309,549 - - 57,485,057 39,658,367 34,469,683 1,637,177 17,045 133,267,329 - - (24,851,732) (14,482,975) (930,692) 31,353,100 13,879,279 11,871,715 ... trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội 4 CHƯƠNG... tính khoản, rủi ro khoản, quản trị rủi ro khoản, kinh nghiệm quản trị khoản Ngân hàng Việt Nam quốc tế Nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng để đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro khoản. .. Tác động rủi ro khoản đến hệ thống ngân hàng kinh tế 1.2 Quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại .9 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro khoản 1.2.2 Vai trò quản trị rủi ro khoản