TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN    NGUYỄN PHÚ ĐIỀN PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VĨNH THẠNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài chính-Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng 8/2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN NGUYỄN PHÚ ĐIỀN MSSV: 4117143 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VĨNH THẠNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TS PHAN ĐÌNH KHÔI Tháng 8-Năm 2014 LỜI CẢM TẠ Trong thời gian học tập vừa qua trường Đại học Cần Thơ, em xin cảm ơn giảng dạy hỗ trợ quý thầy, cô trường Đại học Cần Thơ nói chung quý thầy, cô khoa Kinh Tế Quản Trị Kinh Doanh, khoa Phát Triển Nông Thôn nói riêng truyền đạt kiến thức chuyên môn trình học tập Cảm ơn giúp đỡ hướng dẫn tận tình anh chị, chú, bác cán nhân viên NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh, thành phố Cần Thơ tạo điệu kiền cho em thực tập, cung cấp số liệu tài liệu cần thiết giúp em hoàn thành luận văn Đặc biệt em xin cảm ơn thầy Phan Đình Khôi giúp đỡ, hướng dẫn giải đáp để em hoàn thành luận văn Sau em xin chúc quý thầy cô trường Đại học Cần Thơ, ban lãnh đạo anh chị cán nhân viên NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh, thành phố Cần Thơ có nhiều sức khỏe thành công công việc sống Em xin chân thành cảm ơn! Cần Thơ, ngày 24 tháng 11 năm 2014 Sinh viên thực Nguyễn Phú Điền i LỜI CAM KẾT Tôi cam kết luận văn hoàn thành nghiên cứu thực hiên, số liệu luận văn trình bày đề tài NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh, thành phố Cần Thơ cung cấp Đề tài không trùng với đề tài thực tập chi nhánh Cần Thơ, ngày 24 tháng 11 năm 2014 Sinh viên thực Nguyễn Phú Điền ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Vĩnh Thạnh, ngày….tháng….năm 2014 iii NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Cần Thơ, ngày….tháng….năm 2014 iv MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Phạm vi không gian 1.3.2 Phạm vi thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu 1.4.1 Phương pháp thu thập số liệu 1.4.2 Phương pháp phân tích số liệu 1.5 Cấu trúc luận văn Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Khái niệm tín dụng 2.1.2 Một số vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 2.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 2.1.2.3 Các loại rủi ro tín dụng 2.1.2.4 Một số dấu hiệu rủi ro tín dụng 2.1.2.5 Hậu rủi ro tín dụng 2.1.3 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng 2.1.3.1 Dư nợ vốn huy động 2.1.3.2 Hệ số thu nợ 2.1.3.3 Hệ số rủi ro tín dụng 2.1.3.4 Hệ số khả vốn 2.1.3.5 Hệ số dự phòng rủi ro tín dụng 2.1.3.6 Hệ số khả bù đắp rủi ro tín dụng 10 2.2 Lược khảo tài liệu 10 2.3 Phương pháp nghiên cứu 11 v 2.3.1 Phương pháp thu thập số liệu 11 2.3.2 Phương pháp xử lý số liệu 11 2.4 Khung phân tích 11 Chương 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VĨNH THẠNH, THÀNH PHỐ CẦN THƠ 12 3.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh, thành phố Cần Thơ 12 3.1.1 Một số thông tin Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 12 3.1.2 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh, thành phố Cần Thơ 13 3.1.2.1 Lịch sử hình thành phát triển 13 3.1.2.2 Cơ cấu tổ chức 13 3.1.2.3 Chức nhiệm vụ phận 14 3.2 Khái quát kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 15 3.2.1 Thu nhập 16 3.2.2 Chi phí 16 3.2.3 Lợi nhuận 18 Chương 4: PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VĨNH THẠNH, THÀNH PHỐ CẦN THƠ 19 4.1 Khái quát nguồn vốn NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh 19 4.2 Khái quát tình hình hoạt động tín dụng NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh 21 4.2.1 Phân theo thời hạn 21 4.2.2 Phân theo lĩnh vực kinh tế 24 4.3 Phân tích rủi ro tín dụng NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh 31 4.3.1 Nợ xấu 31 4.3.1.1 Phân theo thời hạn 31 4.3.1.2 Phân theo lĩnh vực kinh tế 33 4.3.1.2 Phân theo nhóm nợ 36 4.3.2 Dự phòng rủi ro tín dụng 38 4.3.3 Một số tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 40 vi Chương 5: GIẢI PHÁP GIÚP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIÊN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VĨNH THẠNH, THÀNH PHỐ CẦN THƠ 44 5.1 Một số giải pháp tăng cường chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng 44 5.2 Một số giải pháp xử lý nợ xấu 45 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 46 6.1 Kết luận 46 6.2 Kiến nghị 46 TÀI LIỆU THAM KHẢO 48 vii DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 14 Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 20 Bảng 4.2 Bảng hoạt động tín dụng theo thời hạn NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 23 Bảng 4.3 Doanh số cho vay theo lĩnh vực kinh tế NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 26 Bảng 4.4 Doanh số thu nợ theo lĩnh vực kinh tế NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 28 Bảng 4.5 Dư nợ theo lĩnh vực kinh tế NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 30 Bảng 4.6 Nợ xấu theo thời hạn tín dụng NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 32 Bảng 4.7 Nợ xấu theo lĩnh vực kinh tế NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 34 Bảng 4.8 Nợ xấu theo lĩnh vực kinh tế NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 37 Bảng 4.9 Bảng dự phòng rủi ro tín dụng NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 39 Bảng 4.10 Bảng số tiêu đánh giá rủi ro tín dụng NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 41 DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 2.1 Sơ đồ thể khung phân tích 12 Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh 17 Hình 4.1 Tỷ trọng nợ xấu theo lĩnh vực kinh tế NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 35 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNH: Ngân hàng Nhà nước NHNo & PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn TG, GTCG: Tiền gửi, giấy tờ có giá viii Bảng 4.7 Nợ xấu theo lĩnh vực kinh tế NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 ĐVT : Triệu đồng Chênh lệch Nông nghiệp Thủy sản Công nghiệp Thương mại & dịch vụ Xây dựng Khác Tổng cộng tháng tháng đầu năm đầu năm 2013 2014 Năm Chỉ tiêu 2011 2012 2013 1.437 1.095 833 3.068 1.647 11.237 7.329 6.676 7.000 10.825 40 - - - - 1.630 1.254 4.301 4.200 2.107 - - - - - 6.249 3.750 - - 20.593 13.428 11.810 14.268 2012/2011 Số tiền (342) 6/2014 so với 6/2013 2013/2012 Số tiền % (23,8) (3.908) (34,78) Số tiền % (262) (23,93) % (1.421) (46,32) (653) (8,91) 3.825 54,64 (100) - - - - (376) (23,07) 3.047 242,98 - - - - - - (2.499) (39,99) (3.750) (100) - - 14.579 (7.165) (34,79) (1.618) (12,05) 311 2,18 (40) - Nguồn: Phòng tín dụng NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 35 (2.093) (49,83) Nguồn: Phòng tín dụng NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 Hình 4.1 Tỷ trọng nợ xấu theo lĩnh vực kinh tế NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 b) Ngành thủy sản Đây ngành chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu Ngân hàng ngành phải chịu nhiều rủi ro từ hoạt động sản xuất nguyên liệu đầu vào, thời tiết thất thường đến khả tiêu thụ nội địa áp lực cạnh tranh, quy định xuất thị trường quốc tế Trong giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013 nợ xấu ngành giảm đi, cụ thể năm 2012 giảm 3.908 triệu đồng tương đương 34,78% so với năm 2011 giảm 653 triệu đồng tương đương 8,91% năm 2013 so với năm 2012 Nguyên nhân nhờ vào kinh nghiệm hộ nuôi nâng cao trước, không tập trung vào loại thủy sản mà dần đa dạng hóa nhiều loại khác tránh tình trạng dư thừa gây sức ép giảm giá Tuy nhiên sang tháng đầu năm 2014 mức nợ xấu lại tăng lên nhiều tăng 3.825 triệu đồng tương đương 54,64% so với tháng đầu năm 2013, nguyên nhân chủ yếu hộ nuôi cá tra gặp phải khó khăn lớn giá thành sản phẩm không bù đắp chi phí đầu vào dẫn đến khoản nợ hộ bị chuyển nhóm sang nợ xấu nhiều làm cho mức nợ xấu tăng lên c) Ngành thương mại dịch vụ Nợ xấu đối ngành nhìn chung tăng lên giai đoạn năm 2011 đến năm 2013 Tuy năm 2012 nợ xấu có giảm 376 triệu đồng tương đương 23,07% so với năm 2011 ngành giai đoạn dần phát triển hơn, dễ tìm lợi nhuận, giúp thu hồi vốn nhanh Và dễ tìm lợi nhuận thu hồi vốn nhanh mà người dân liên tiếp vay vốn để mở cửa hàng buôn bán, mở thêm nhiều dịch vụ ăn uống, vui chơi giải trí gây nên dư thừa nguồn cung, mặt khác kinh nghiệm kinh doanh thấp, thức quản lý, phục vụ yếu không thu hút khách hàng dẫn đến 36 thua lỗ làm cho mức nợ xấu tăng lên năm 2013 3.047 triệu đồng tương đương 242,98% so với năm 2012 Trước tình hình nợ xấu tăng cao vậy, Ngân hàng tăng cường công tác thu nợ giải nhanh chóng khoản nợ xấu phát sinh tránh ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng giúp cho nợ năm tháng đầu năm 2014 giảm d) Ngành công nghiệp, xây dựng, nợ xấu khác Với tỷ trọng dư nợ thấp, hoạt động kinh doanh thuận tạo lợi nhuận giúp cho nợ xấu hai ngành công nghiệp xây dựng thấp tổng nợ xấu tín dụng Ngân hàng Công tác thu nợ nguồn vốn Ngân hàng thực tốt dư nợ dễ quản lý giúp Ngân hàng nắm bắt tốt khách hàng để thu nợ kịp thời tránh nợ xấu phát sinh Đối với khoản nợ xấu khác xuất vào năm 2011 giảm năm 2012 không xuất năm 2013 Nguyên nhân công tác thẩm định năm ngày đượng nâng cao hơn, xem xét cho vay kỹ làm cho nợ xấu giảm liên tục giai đoạn 4.3.1.3 Phân theo nhóm nợ Bảng 4.8 cho thấy nợ xấu ba nhóm gồm nhóm 3, nhóm 4, nhóm giai đoạn từ năm 2011 đến tháng đầu năm 2014 nhìn chung có xu hướng giảm xuống Trong năm 2011 nợ xấu mức 20.593 triệu đồng đến tháng đầu năm 2014 mức nợ xấu 14.579 triệu đồng Tuy nhiên, xu hướng giảm chung tổng nợ xấu tập trung giại đoạn năm 2011 đến năm 2013 Đối với riêng nhóm nợ nhóm nhóm giảm liên lục nợ xấu nhóm có biến động giảm lại tăng Theo đó, nợ xấu năm 2012 ba nhóm nợ điều giảm, riêng với nợ nhóm nhóm giảm từ sau năm 2012 đến tháng đầu năm 2014 Nợ nhóm nhóm năm 2011 7.077 triệu đồng 3.144 triệu đồng đến tháng đầu năm 2014 giảm 2.051 triệu đồng nợ nhóm 1.008 triệu đồng nợ nhóm 4, riêng tháng năm 2014 so với kỳ năm 2013 nợ xấu nhóm giảm đến 60,53%, nhóm giảm 59,04% Được kết nhờ vào nỗ lực từ phí Ngân hàng nâng cao công tác quản lý tốt nợ vay cán tín dụng từ khâu tiếp nhận hồ sơ vay, thẩm định khách hàng, thẩm định dự án đầu tư, theo dõi thường xuyên đôn đốc, nhắc nhở khách hàng trả lãi, trả nợ vay cho hạn, hạn chế đến mức thấp vay hạn cho Ngân hàng Đối với nợ nhóm năm 2012 giảm 5.128 triệu đồng tương đương 49,44% so với năm 2011 phần nhờ vào tăng cường công tác nợ nhóm nhóm nhóm nợ có khả vốn nên Ngân hàng tập trung vào giải quyết, xử lý biện pháp gia hạn thêm thời gian trả nợ, khuyến khích trả nợ tránh việc phải đưa tòa án để phát tài sản thu hồi nợ tốn nhiều thời gian chi phí mà khả thu hồi nợ không cao, đồng thời vùng nông thôn người dân lấy nông nghiệp đặc biệt trồng trọt chăn nuôi ngành nghề họ có ý thức không để tài sản bị phát nên tích cực trả nợ giúp cho nợ xấu giảm Tuy nhiên, sang năm 2013 đến tháng năm 2014 nợ nhóm lại có 37 Bảng 4.8 Nợ xấu theo nhóm nợ NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 ĐVT : Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Chênh lệch tháng tháng đầu đầu năm năm 2013 2014 2012/2011 Số tiền 2013/2012 6/2014 so với 6/2013 Số tiền % (3,74) (2.832) (41,57) (3.146) (60,53) (1.772) (56,36) (142) (10,35) (1.453) (59,04) 11.520 (5.128) (49,44) 1.356 25,86 4.910 74,28 14.579 (7.165) (34,79) (1.618) (12,05) 311 2,18 2011 2012 2013 Nhóm 7.077 6.812 3.980 5.197 2.051 (265) Nhóm 3.144 1.372 1.230 2.461 1.008 Nhóm 10.372 5.244 6.600 6.610 Tổng cộng 20.593 13.428 11.810 14.268 % Số tiền Nguồn: Phòng tín dụng NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 38 % xu hướng tăng lên chiếm phần lớn tổng nợ xấu Nguyên nhân khoản nợ bị chuyển nhóm nợ nhiều chủ yếu nằm vay cho nuôi cá tra Các hộ nuôi cá tra giai đoạn gặp bất lợi giá mà nguyên liệu đầu vào tăng, giá cá bán lại bấp bên không ổn định dẫn đến thua lỗ lớn đủ khả trả nợ hạn buộc Ngân hàng phải chuyển nhóm nợ Tóm lại, nợ xấu NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 có biến động nhìn chung có xu hướng giảm Các khoản nợ xấu năm tập trung lĩnh vực thủy sản đa phần nợ nhóm Dù nợ xấu có tiềm ẩn rủi ro song điều tránh khỏi ngân hàng Ngân hàng nổ lực đẩy lùi nợ xấu với tín hiệu đáng mừng nợ xấu giảm Tuy vậy, Ngân hàng nên có nhiều biện pháp thời gian tới để giải nợ xấu tồn đọng với việc cẩn thận cho vay nắm bắt tốt tình hình kinh tế xã hội địa phương để có sách cho vay phù hợp 4.3.2 Dự phòng rủi ro tín dụng Đây khoản tiền trích lập để dự phòng cho tổn thất xảy cho tổ chức tín dụng khách hàng không thực nghĩa vụ theo cam kết Dự phòng rủi ro tín dụng tính theo dư nợ gốc hạch toán vào chi phí hoạt động tổ chức tín dụng Điều có ý nghĩa quan trọng hoạt động tín dụng Ngân hàng, cho biết khả bù đắp tổn thất cho khoản vay có rủi ro khả chủ động công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng đảm bảo khả hoạt động Ngân hàng Cũng giống tổ chức tín dụng khác, việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh, thành phố Cần Thơ thực theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng xử lí rủi ro Theo đó, năm Ngân hàng có mức trích lập rủi ro xu hướng khoản trích lập tăng năm Khoản dự phòng thường sử dụng để xử lí nợ tồn đọng nợ nhóm 5, đồng thời bù đắp cho nợ sau phát tài sản không đủ để bù đắp vào nợ gốc cho Ngân hàng Đối với nợ xử lí rủi ro thu hồi lượng dự phòng đưa vào khoản mục thu nhập, góp phần làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng Mức tăng giảm dự phòng rủi ro phụ thuộc vào thay đổi tổng dư nợ mức tồn đọng nợ xấu năm Ngân hàng Bảng 4.9 cho thấy năm 2011 mức trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 2.214 triệu đồng đến năm 2012 mức 2.781 triệu đồng, dự phòng rủi ro tín dụng giai đoạn Ngân hàng tăng lên mức tăng hiển nhiên giai đoạn dư nợ Ngân hàng liên tục tăng nợ xấu ba nhóm giảm cho thấy mức trích lập cho dự phòng chung Đến năm 2013 mức trích lập dự phòng tăng lên 3.372 triệu đồng đến tháng đầu năm 2014 dự phòng mức 5.272 triệu đồng Tăng trưởng chung dư nợ giai đoạn làm cho dự phòng tăng lên liên tục Riêng năm 2013 đặc biệt tháng đầu năm 2014 dư nợ theo nhóm tăng lên đáng kể, buộc Ngân hàng phải tăng trích lập theo quy 39 Bảng 4.9 Bảng dự phòng rủi ro tín dụng NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 ĐVT : Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Dự phòng rủi ro tín dụng tháng tháng đầu năm đầu năm 2013 2014 Năm 2011 2012 2013 2.214 2.781 3.372 3.005 5.272 2012/2011 Số tiền % 567 25,61 2013/2012 Số tiền % 591 21,25 Nguồn: Phòng tín dụng NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 40 6/2014 so với 6/2013 Số tiền % 2.267 75,44 định Ngân hàng Nhà nước giúp ngăn chặn ảnh hưởng không tốt xảy Ngân hàng Tóm lại, dự rủi ro tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh, thành phố Cần Thơ giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 có tăng lên chủ yếu dư nợ tín dụng tăng riêng tháng đầu năm 2014 mức tăng phần nợ nhóm tăng lên gây nên Việc tăng dự phòng rủi ro tín dụng giúp Ngân hàng chủ động công tác xử lý rủi ro tín dụng Tuy nhiên dự phòng tăng nhiều khoản nợ hạn, nợ xấu tăng ảnh hưởng xấu đến hoạt động tín dụng làm tăng chi phí hoạt động, giảm lợi nhuận Ngân hàng Do để đảm bảo an toàn nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng nên chủ động nâng cao chất lượng tín dụng để trích lập nhiều giảm rủi ro tín dụng, giúp giảm chi phí góp phần tăng lợi nhuận cho Ngân hàng 4.3.3 Một số tiêu đánh giá rủi ro tín dụng Thông qua bảng 4.10 cho thấy số tiêu đánh giá rủi ro tín dụng gồm  Tổng dư nợ/ Tổng vốn huy động Hệ số việc cho biết có đồng vốn huy động sử dụng hoạt động tín dụng cho thấy khả sử dụng vốn Ngân hàng mà gián tiếp phản ánh khả huy động vốn Ngân hàng Chỉ tiêu nên mức ổn định chênh lệch với dư nợ không nên cao, tiêu lớn chứng tỏ khả huy động vốn Ngân hàng thấp ngược lại tiêu nhỏ Ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu Tuy nhiên, NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh chi nhánh cấp hai mà nguồn vốn chủ yếu vốn điều chuyển với việc lãi suất Ngân hàng thông thường thấp so với Ngân hàng thương mại khác dẫn tới khả thu hút vốn thấp mà giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 ta thấy, số cao với dư nợ gấp từ hai đến ba lần Tuy nhiên, số lại có biến động tích cự có xu hướng giảm dần cụ thể năm 2011 dư nợ gấp 3,51 lần so với vốn huy động tức đồng vốn huy động Ngân hàng cho vay đến 3,51 đồng đến năm 2013 giảm 2,85 lần chứng tỏ công tác thu hút vốn huy động Ngân hàng nâng cao Mặc dù số tháng đầu năm 2014 tăng lên 3,36 lần chủ yếu ảnh hưởng dư nợ tăng lên nhanh tốc độ tăng vốn huy động mà nhu cầu vay vốn lớn Nhìn chung, thời gian Ngân hàng thực tốt công tác huy động góp phần đảm bảo khoản cho Ngân hàng  Hệ số thu nợ Hệ số giúp đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay Ngân hàng số cao công tác thu nợ ngân hàng thực tốt ngược lại Trong giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013 hệ số giảm cho thấy công tác thu nợ không đảm bảo tốt Tuy nhiên, thời gian kinh tế gặp khó khăn để tiếp tục sản xuất kinh doanh người dân 41 Bảng 4.10 Bảng số tiêu đánh giá rủi ro tín dụng NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 Chỉ tiêu ĐVT Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 tháng đầu năm 2013 tháng đầu năm 2014 Vốn huy động Triệu đồng 86.989 119.935 157.790 135.129 140.214 Doanh số cho vay Triệu đồng 354.985 488.153 460.144 212.639 285.012 Doanh số thu nợ Triệu đồng 338.836 411.569 392.817 181.683 263.717 Dư nợ Triệu đồng 305.579 382.163 449.491 413.119 470.786 Nợ xấu Triệu đồng 20.593 13.428 11.810 14.268 14.579 Nợ có khả vốn Triệu đồng 10.372 5.244 6.600 6.610 11.520 Dự phòng rủi ro tín dụng Triệu đồng 2.214 2.781 3.372 3.005 5.272 Dư nợ/ Vốn huy động lần 3,51 3,19 2,85 3,06 3,36 Hệ số thu nợ lần 0,95 0,84 0,85 0,85 0,93 Hệ số rủi ro tín dụng % 6,74 3,51 2,63 3,45 3,1 Hệ số khả vốn % 3,39 1,37 1,47 1,6 2,45 Hệ số dự phòng rủi ro tín dụng % 0,72 0,73 0,75 0,73 1,12 Hệ số khả bù đắp rủi ro tín dụng lần 0,11 0,21 0,29 0,21 0,36 Nguồn: Phòng tín dụng NHNo PTNT huyện Vĩnh Thạnh giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014 42 cần phải có nguồn vốn nhằm chuyển đổi cách thức quy trình sản xuất mà nhu cầu vay vốn từ bà nông dân lớn dẫn đến hệ số giảm Đến tháng đầu năm 2014, hệ số tăng trở lại nhờ vào đóng góp từ ý thức trả nợ người dân công tác thu nợ Ngân hàng quản lý chặt chẽ Ban lãnh đạo nỗ lực hoàn tốt nhiệm vụ cán tín dụng, thực tốt qui trình cho vay quản lý sau cho vay Nhờ mà việc thu nợ đạt kết tốt Tuy vậy, Ngân hàng cần phải làm tốt việc đôn đốc nhắc nhở người dân trả nợ, nằm bắt tình hình sản xuất người dân để thu nợ kịp thời tránh tình trạng trễ thời hạn trả nợ  Hệ số rủi ro tín dụng Trong trình hoạt động từ năm 2011 đến tháng đầu năm 2014 chi nhánh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh tỷ lệ rủi ro tín dụng lớn năm 2011 năm 2012 6,74% 3,51% Trong giai đoạn chi nhánh thật gặp khó khăn vấn đề giải nợ xấu, chủ yếu giải nợ có giá trị lớn với tài sản đảm bảo bất động sản gây khó khăn cho ngân hàng, phần lớn gặp vấn đề phương pháp thời gian giải nên có nhiều nợ từ hạn khó xử lí chuyển thành nợ xấu cho Ngân hàng Từ tác động từ bên ngoài, bên ngân hàng gặp số khó khăn công tác thẩm định trước cho vay hạn chế, số lượng nhân viên lượng khách hàng lại đông khó khăn lớn cho cán tín dụng công tác thẩm định sau cho vay để kịp thời phát có biện pháp xử lí nhanh tránh kéo dài gây nợ xấu cho Ngân hàng Tuy nhiên tỷ lệ giảm giai đoạn nhờ nổ lực cán Ngân hàng đến năm 2013 xuống 2,63%, tỷ lệ có tăng đầu năm 2014 Ngân hàng có biện pháp để xỷ lý  Hệ số khả vốn Nhóm nợ có khả vốn tạo sư lo ngại tiềm ẩn rủi ro lớn ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng, Ngân hàng hạn chế đến mức thấp tỷ lệ hoạt động Nhìn chung tỷ lệ giảm đi, theo năm 2011 tỷ lệ mức 3,39% đến năm 2013 1,47% Việc giải khoản nợ đẩy mạnh, có kết hợp Ngân hàng với quyền địa phương hợp tác khách hàng giảm số giảm Tuy nhiên tháng đầu năm 2014 số lại tăng lên 2,45% Nguyên nhân nguồn vốn vay từ khách hàng đặc biệt thương lái mua bán gạo nuôi cá tra cao có tác động xấu từ kinh tế hộ thường bị ảnh hưởng lớn với thời gian xử lí nợ gặp nhiều khó khăn dẫn đến chậm trễ năm trước mà kéo dài sang năm sau thành nợ nhóm  Hệ số dự phòng rủi ro tín dụng Để đảm bảo an toàn rủi ro xảy Ngân hàng phải trích lập dự phòng 43 rủi ro theo tỷ lệ quy định NHNN, hai khoản trích lập dự phòng dự phòng chung bắt buộc ngân hàng phải trích lập tỷ lệ quy định, dự phòng cụ thể phụ thuộc vào tài sản đảm bảo, số tiền vay phần trăm trích lập nhóm nợ Hệ số tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng cho biết tỷ lệ dự phòng rủi ro Ngân hàng so với tổng dư nợ cho vay Hằng năm giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2014, tỷ lệ trích lập không ngừng tăng cho thấy Ngân hàng quan tâm biến động kinh tế thông qua tiêu nợ xấu để đảm bảo an toàn chi nhánh tăng lượng trích lập nhằm giảm thiểu rủi ro Mức trích lập tập trung vào dự phòng chung nhiên đột biến số xảy tháng đầu năm 2014 năm sau làm cho Ngân hàng phải tăng lượng trích lập tương ứng vay bị chuyển sang nhóm nhiều buộc phải tăng trích lập dự phòng Với mức trích lập tăng cho thấy ngân hàng quan tâm đến an toàn hoạt động, nhiên với mức trích cao làm cho ngân hàng tốn thêm chí phí  Hệ số khả bù đắp rủi ro tín dụng Hệ số cho thấy chủ động Ngân hàng trường hợp rủi ro tín dụng xảy mà khoản nợ xấu tăng lên, hệ số cao cho thấy Ngân hàng chủ động trường hợp khách hàng không hoàn trả gốc lãi hạn Trong giai đoạn từ năm 2011 đến tháng đầu năm 2014, tỷ lệ đảm bảo đồng nợ xấu tăng Trong tháng đầu năm 2014 với tỷ lệ đảm bảo cao chủ yếu giai đoạn Ngân hàng chủ động việc bù đắp nợ xấu Trước từ năm 2011 đến năm 2013 tỷ lệ đảm bảo tăng dần tương ứng với tăng trích lập dự phòng tăng dư nợ qua năm tăng Tóm lại, hoạt động tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh năm tăng trưởng tốt, đạt kết khả quan, doanh số dư nợ tăng Các khoản mục rủi ro tín dụng Ngân hàng nợ xấu nói chung nợ có khả vốn giảm nhiều Các số tài rủi ro tín dụng, khả vốn giảm qua năm, số bù đắp dự phòng rủi ro tăng lên cho thấy Ngân hàng kiểm soát tốt hoạt động tín dụng giúp giảm thiểu rủi ro, tăng chất lượng tín dụng, tăng mức độ tín nhiệm cho Ngân hàng góp phần thu hút khách hàng 44 CHƯƠNG GIẢI PHÁP GIÚP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VĨNH THẠNH, THÀNH PHỐ CẦN THƠ 5.1 MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG Thứ nhất, Nâng cao trình độ chuyên môn cho cán ngân hàng để đảm bảo an toàn tín dụng phòng ngừa đến mức thấp đòi hỏi cán tín dụng phải có trình độ nghiệp vụ cao, đạo đức tốt, am hiểu thị trường pháp luật Mỗi cán tín dụng phải có phương pháp tiếp cận khách hàng, thu thập thông tin cần thiết từ bạn hàng, từ hồ sơ vay vốn khách hàng, từ tổ chức tín dụng Trong trình công tác, cán tín dụng thường phải quản lí số lượng khách hàng lớn, bên cạnh công tác thẩm định chủ yếu dựa vào kinh nghiệm thân nên công tác thực nghiệp vụ hạn chế Vì thế, năm ngân hàng cần tổ chức nhiều buổi hội thảo, tập huấn công tác, trị nhằm nâng cao lực trình độ chuyên môn cho cán ngân hàng, khuyến khích tự rèn luyện Bên cạnh ngân hàng cần gắng lợi ích cán tín dụng với vay nhằm tăng cường khả làm việc nhân viên Thứ hai, hệ thống thông tin khách hàng công cụ quan trọng, trợ giúp đắc lực cho Ngân hàng trình thẩm định khách hàng trước cho vay, thực tốt công tác giúp ngân hàng có vay có chất lượng, giúp hạn chế rủi ro cho ngân hàng Cần xác định xác chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng trước cho vay để tránh trường hợp tới hạn khách hàng chưa thu hồi vốn nên trả nợ cho Ngân hàng thời hạn cho vay Ngân hàng ngắn thời gian thu hồi vốn khách hàng Ngân hàng cần phải thường xuyên củng cố kiến thức phương thức sử dụng phần mềm cho cán tín dụng, đồng thời phải ban hành văn việc cập nhật thông tin định kỳ, bên cạnh cần liên kết thông tin khách hàng hệ thống liên ngân hàng nhằm đảm bảo đầy đủ thông tin cho công tác thẩm định quản lý khách hàng Thứ ba, Trường hợp sử dụng vốn sai mục đích trường hợp dễ gặp vay địa bàn huyện, phần lớn người nông dân nên tầm quan trọng việc sử dụng vốn mục đích chưa khách hàng quan tâm nhiều Vì thế, sau giải ngân cán ngân hàng cần quan tâm đến khách hàng theo dõi tình hình sử dụng vốn để có biện pháp xử lí kịp thời hiệu Thường xuyên theo dõi quan tâm đến nợ hạn tiềm ẩn, đảm bảo tăng trưởng gắn liền với chất lượng Tăng cường công tác thông báo cho khách hàng đến kỳ hạn đóng lãi hay trả gốc nhằm giúp khách hàng có chuẩn bị để thực nghĩa vụ ngân hàng kỳ hạn 45 Thứ tư, đa dạng hóa đối tượng khách hàng Khách hàng Ngân hàng chủ yếu nông dân, doanh nghiệp vừa nhỏ nhu cầu vốn chủ yếu tập trung vào ngắn Tuy nhiên, cần mở rộng cho khoản vay trung dài hạn Thứ năm, Ngân hàng cần phải xem xét tình hình biến động kinh tế Ngân hàng để có mức trích lập dự phòng phù hợp Thứ sáu, Ngoài số biện pháp khác như: tăng cường công tác mua bảo hiểm tiền gửi, công tác kiểm soát, kiểm toán nội hoạt động Ngân hàng, sử dụng công cụ tài phái sinh 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU Trong năm qua, nhờ vào nổ lực lãnh đạo ngân hàng cán tín dụng nên nợ xấu Ngân hàng giảm Tuy nhiên, nợ hạn nợ xấu phát sinh để tăng hiệu hoạt động chi nhánh cần hạn chế nợ hạn nợ xấu đến mức thấp Thứ nhất, cấu lại nợ để cấu nợ, giãn thời gian trả nợ ngân hàng cần phải thu thập thông tin thật xác tình khách hàng gặp phải, khách hàng phải có phương án trả nợ cấu khả thi để từ ngân hàng giải cấu nợ xứng đáng, tránh trường hợp kéo dài nợ xấu cho ngân hàng Thứ hai, giảm, miễn lãi giúp giảm gánh nặng chi phí lãi cho khách hàng, giúp khách hàng mau chóng trả toàn nợ hay phần nợ xấu, giảm nhẹ gánh nặng nợ xấu cho ngân hàng Chi nhánh ngân hàng nên xem xét phương pháp để áp dụng nhiều cho công tác Thứ ba, tiến hành khởi kiện phát tài sản, giải pháp hầu hết ngân hàng không muốn sử dụng, nhiên nợ cá biệt, đánh giá không khả thu hồi ngân hàng cần phải khởi kiện để phát tài sản thu nợ cho ngân hàng Tuy nhiên cán ngân tín dụng cần phải theo dõi nợ có biện pháp xử lí dứt khoát, kịp thời, trách tình trạng dây dưa thời gian dài khởi kiện, đặt biệt vào cuối năm, với nhiều hồ sơ phát sinh khiến tòa án không giải kịp, gây nợ xấu kéo dài cho ngân hàng Thứ tư, bán nợ áp dụng nợ xấu tài sản đảm bảo tài sản không đủ để đảm bảo cho nợ vay mà ngân hàng đánh giá khả thu hồi nợ này, với việc công ty VAMC vừa vào hoạt động nhằm thực nghiệp vụ mua bán nợ xấu, chi nhánh ngân hàng cần xem xét áp dụng bán nợ nhằm thu hồi phần vốn, hạn chế thấp thiệt hại cho ngân hàng để đạt hiệu cao Trên biện pháp áp dụng để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân Hàng Tuy nhiên rủi ro thật xảy ra, ta phải tìm hiểu rõ nguyên nhân để từ áp dụng giải pháp phù hợp 46 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Với phân tích, nhận thấy NHNo &PTNT chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh, thành phố Cần Thơ bước khẳng định vai trò kinh tế địa phương góp phần vào công phát triển chung đất nước Theo đó, Ngân hàng ngày phát triển phạm vi hoạt động khả cung ứng, điều tiết vốn đến khách hàng có nhu cầu Hoạt động huy động ngày đẩy mạnh chứng việc số vốn huy động năm tăng lên dù áp lực cạnh tranh với ngân hàng địa bàn cao giúp giảm áp lực điều chuyển vốn đảm bảo khoản Ngân hàng Hoạt động kinh doanh đặc biệt hoạt động tín dụng chủ yếu phát triển dư nợ năm tăng tạo điều kiện vốn cho bà nông dân tổ chức kinh tế nơi hoạt động hiệu quả, góp phần nâng cao đời sống Ta nhận thấy kinh doanh ngân hàng việc gặp phải rủi ro tín dụng điều tránh khỏi Luôn có tỷ lệ rủi ro tự nhiên hoạt động kinh doanh ngân hàng điểu tất yếu Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận Qua phân tích cho thấy rủi ro tín dụng xuất nhiên giảm tỷ lệ nợ xấu giảm tổng dư nợ ngày tăng Với điều làm cho thấy Ngân hàng có biện pháp cứng rắn công tác thu hồi khoản nợ xấu ngăn chặn triệt để phát sinh nợ hạn Đối với công tác thu hồi nợ năm qua, nhờ vào quan tâm giám sát lãnh đạo ngân hàng với nổ lực đội ngũ cán bộ, nhân viên chi nhánh đầy tinh thần trách nhiệm đôn đốc, nhắc nhở khách hàng trả nợ hạn doanh số thu nợ năm ổn định so với doanh số cho vay Qua cho thấy chất lượng tín dụng Ngân hàng ngày nâng cao góp phần cho hoạt động tín dụng ngày nâng cao giúp cho lợi nhuận Ngân hàng qua năm mức dương 6.2 KIẾN NGHỊ Cơ quan Nhà nước tiếp tục hoàn thiện chế, sách hoạt động tín dụng, luật tổ chức tín dụng có sách hữu hiệu, kịp thời văn hướng dẫn thực cụ thể nhằm trì ổn định phát triển kinh tế cách bền vững; khuyến khích hình thành phát triển thị trường tiền tệ, thị trường vốn, thị trường chứng khoán; tạo tiền đề thúc đẩy cải tiến đổi công nghệ ngân hàng, bước hội nhập vào tài giới Ngân hàng Nhà nước cần đẩy mạnh công tác tra, giám sát hoạt động ngân hàng thương mại để tạo cạnh tranh công bằng, lành mạnh với giai đoạn có nhiều ngân hàng thành lập cạnh tranh lãi 47 suất điều không tránh khỏi Từ đó, góp phần thúc đẩy ngân hàng phát triển theo chiều hướng tích cực đạt hiệu Mọi hoạt động kinh doanh tổ chức kinh tế nói chung ngân hàng nói riêng chịu quản lý Nhà nước tuân theo đường lối chủ trương Đảng, sách pháp luật Nhà nước Do quan Nhà nước cần: + Đơn giản hóa thủ tục, loại giấy tờ công chứng; cần giải nhanh hồ sơ nhằm tạo thuận lợi đảm bảo mặt thời gian cho người có nhu cầu vay vốn + Các quan thi hành pháp luật cần rút ngắn thời gian thụ lý hồ sơ, đẩy nhanh tiến độ xét xử thi hành án vụ án có liên quan đến hoạt động ngân hàng, cần có phối hợp tốt ngân hàng với tòa án để giúp ngân hàng xử lý khoản nợ tồn động tránh kéo dài thời gian giảm hiệu hoạt động ngân hàng Chính quyền địa phương cần có dự báo, quy hoạch, định hướng phát triển kinh tế đắn, để ngân hàng phát triển hoạt động kinh doanh gắn liền với định hướng đó, góp phần phát triển kinh tế xã hội tỉnh nhà Tóm lại, việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hạn chế nợ xấu việc làm cần thiết, lâu dài liên quan đến nhiều lĩnh vực khác nhiều giai đoạn kinh tế khác cần có phối hợp đồng nhiều khối ngành kinh tế lại với sách từ Nhà nước, hết thân tổ chức tín dụng phải hiểu rõ bám sát tình hình hoạt động kinh tế để có biện pháp hữu hiệu nhằm giảm thiểu rủi ro xuống mức thấp 48 TÀI LIỆU THAM KHẢO Đại học Kinh Tế Quốc Dân Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại kinh tế thị trường < http://voer.edu.vn/pdf/3b796e94/1> [Ngày truy cập: 11 tháng năm 2014] Nguyễn Thị Hồi, 2012 Phân tích rủi ro tín dụng ngân nông nghiệp phát triển nông thôn thành phố Vĩnh Long Cần Thơ: Trường Đại học Cần Thơ Nguyễn Thị Thu Thảo, 2012 Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Vĩnh Thạnh Cần Thơ: Trường Đại học Cần Thơ Phạm Nguyễn Anh Khoa, 2013 Phân tích rủi ro tín dụng ngân nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh huyện Vũng Liên-PGD Cầu Mới Cần Thơ: Trường Đại học Cần Thơ Phạm Thị Mỹ Khanh, 2013 Phân tích rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long chi nhánh Hậu Giang Cần Thơ: Trường Đại học Cần Thơ Phan Thị Linh, 2012 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới < http://tapchitaichinh.vn/Trao-doi-Binh-luan/Kinh-nghiem-quan-ly-rui-rotin-dung-tren-the-gioi/19013.tctc> [Ngày truy cập: 24 tháng 10 năm 2014] Thái Văn Đại Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010 Quản trị ngân hàng thương mại Cần Thơ: Trường Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại, 2007 Bài giảng tiền tệ ngân hàng Cần Thơ: Trường Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại, 2012 Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại Cần Thơ: Trường Đại học Cần Thơ 10 Thông tư 13/2010/TT-NHNN ban hành ngày 20/05/2010 11 www.argibank.com.vn 49 [...]... Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Vĩnh Thạnh, Thành Phố Cần Thơ Chương 4: Phân Tích Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Vĩnh Thạnh, Thành Phố Cần Thơ Chương 5: Giải Pháp Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Vĩnh Thạnh, Thành Phố Cần Thơ Chương 6 Kết Luận Và Kiến Nghị 3 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN... hạn chế rủi ro tín dụng Kết luận và kiến nghị Hình 2.1 Sơ đồ thể hiện khung phân tích 12 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VĨNH THẠNH, THÀNH PHỐ CẦN THƠ 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VĨNH THẠNH, THÀNH PHỐ CẦN THƠ 3.1.1 Một số thông tin về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Được thành. .. rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh, thành phố Cần 1 Thơ được chọn giúp hiểu được về rủi ro tín dụng và cho thấy được sự thay đổi của rủi ro tín dụng trong giai đoạn nghiên cứu tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh, thành phố Cần Thơ từ đó có những biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại đây 1.2 MỤC TIÊU... của ngân hàng như thế nào Việc phân tích rủi ro tín dụng trong ngân hàng đóng vai trò rất quan trọng, giúp nhận định đúng đắn những ảnh hưởng xấu đến hoạt động tín dụng trong ngân hàng trên cơ sở đó đưa ra những giải pháp phòng và hạn chế có hiệu quả Thuộc bộ phận của ngân hàng thương mại sở hữu vốn Nhà nước, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh, thành phố Cần Thơ. .. 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích rủi ro tín dụng từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 và đưa ra các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu cụ thể Mục tiêu 1: Phân tích kết quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 Mục tiêu 2: Phân tích kết quả nợ xấu, dự phòng rủi ro tín dụng và các chỉ số về rủi ro tín dụng tại Ngân hàng từ năm 2011 đến... dụng trong hoạt động của ngân hàng 2.1.2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng Trong hoạt động của mình, các ngân hàng đều đánh giá rủi ro tín dụng là loại rủi ro lớn thường xuyên xảy ra và gây hậu quả nặng nề đến nguồn vốn, kết quả kinh doanh Rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng (gọi tắt là rủi ro) là tổn thất có thể xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng. .. rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng có nhiều loại được phân ra dựa vào các tiêu chí khác nhau Thường gặp nhất là phân theo nguyên nhân phát sinh rủi ro gồm có rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục Rủi ro giao dịch là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng, rủi ro này có nhiều loại gồm thứ nhất là rủi. .. thu nhập tối đa và tối thiểu hóa chi phí nhờ nằm bắt tốt tình hình kinh tế từ đó có chíến lược kinh doanh hợp lý, thay đổi phù hợp với tình hình thị trường Nổ lực nâng cao, mở rộng hoạt động tín dụng 19 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VĨNH THẠNH, THÀNH PHỐ CẦN THƠ 4.1 KHÁI QUÁT VỀ NGUỒN VỐN CỦA NHNo & PTNT HUYỆN VĨNH THẠNH Nguồn vốn... trong cơ cấu kinh tế và cũng đang thay đổi theo mục tiêu chung của thành phố Cần Thơ nói riêng và cả nước nói chung thì rủi ro liên quan đến hoạt động tín dụng sẽ thay đổi và tác động như thế nào đến ngân hàng này thông qua đó sẽ đề ra một số biện pháp nhằm giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro trong hoạt động của mình, tạo dựng chi n lược tín dụng hợp lý và hiệu quả Đề tài Phân tích rủi ro tín dụng tại. .. xấu và dựa vào các chỉ số tài chính được đưa ra nhằm tạo hạn chế và giảm thiểu dựa theo ma trận SWOT và các nhóm giải pháp về rủi ro và công tác quản lý rủi ro tín dụng (Nguyễn Thị Hồi, 2012) Các biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng cần thực hiện gồm việc phân tích rõ khách hàng, phân tích kỹ hoạt động tín dụng và phân tán rủi ro bằng hoạt động đồng tài trợ, bảo hiểm tín dụng, trích lập dự phòng rủi ro ... Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Vĩnh Thạnh, Thành Phố Cần Thơ Chương 5: Giải Pháp Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện. .. Đề tài Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh, thành phố Cần Thơ chọn giúp hiểu rủi ro tín dụng cho thấy thay đổi rủi ro tín dụng giai... ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN NGUYỄN PHÚ ĐIỀN MSSV: 4117143 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VĨNH THẠNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ LUẬN