TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH HUỲNH THỊ MỸ ÂN PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Chính Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng 12 - 2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH HUỲNH THỊ MỸ ÂN MSSV: 4117130 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TRƯƠNG THỊ BÍCH LIÊN Tháng 12- 2014 LỜI CẢM TẠ Qua năm học tập rèn luyện Khoa Kinh Tế - Quản trị Kinh Doanh Trường Đại Học Cần Thơ, để hôm em có kiến thức hoàn thành luận văn nhờ trình giảng dạy truyền đạt kinh nghiệm quý báu thầy cô Khoa Kinh Tế - Quản trị Kinh Doanh, đặc biệt giúp đỡ tận tình cô Trương Thị Bích Liên Em xin kính gửi lòng biết ơn sâu sắc đến quý thầy cô Khoa Kinh Tế - Quản trị Kinh Doanh – người truyền đạt kinh nghiệm giảng dạy cho em nhiều kiến thức bổ ích em xin chân thành cảm ơn cô Trương Thị Bích Liên – người trực tiếp hướng dẫn em, cô tận tình dạy góp ý để em hoàn thành luận Bên cạnh đó, em xin gởi lời cảm ơn chân thành tri ân sâu sắc anh (chị) Vietinbank Chi nhánh Hậu Giang, đặc biệt anh chị phòng tín dụng bảo tận tình tạo điều kiện thời gian cho khóa luận tốt nghiệp em Trong trình thực tập, trình làm báo cáo, em khó tránh khỏi sai sót, mong anh chị, Thầy, Cô bỏ qua Đồng thời, trình độ lý luận kinh nghiệm thực tiễn hạn chế nên báo cáo tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận ý kiến đóng góp Thầy, Cô để em học thêm nhiều kinh nghiệm hoàn thành báo cáo tốt nghiệp tới tốt Cuối lời em xin kính chúc quý thầy cô Khoa Kinh Tế - Quản trị Kinh Doanh, anh chị Vietinbank Chi nhánh Hậu Giang dồi sức khỏe, kính chúc cô vui, khỏe thành công nghiệp sống! Em xin chân thành cảm ơn! Cần Thơ, Ngày… tháng….năm 2014 Người thực Huỳnh Thị Mỹ Ân i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, Ngày.…tháng.….năm 2014 Người thực Huỳnh Thị Mỹ Ân ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… ………………………………………… …………………………… … …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… Hậu Giang, Ngày…….tháng…….năm 2014 Giám đốc Chi nhánh ….………………… iii NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN  Họ tên người hướng dẫn: Trương Thị Bích Liên, Học vị: Thạc sĩ  Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng  Cơ quan công tác: Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, Trường Đại học Cần Thơ  Tên học viên: Huỳnh Thị Mỹ Ân, Mã số sinh viên: 4117130  Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng  Tên đề tài: Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Hậu Giang NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo: Về hình thức: Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài: Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn: Nội dung kết đạt ( theo mục tiêu nghiên cứu…): Các nhận xét khác: Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài yêu cầu chỉnh sửa Cần Thơ, Ngày… tháng … năm 2014 Giáo viên hướng dẫn iv NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Cần Thơ, Ngày….tháng… năm 2014 Giáo viên phản biện …………………………… v MỤC LỤC Trang CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI .1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung .2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU .2 1.3.1 Về không gian nghiên cứu 1.3.2 Về thời gian nghiên cứu: .3 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu .3 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 2.1.1 Khái niệm tín dụng 2.1.2 Rủi ro tín dụng 2.1.3 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 14 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 18 3.1.2 Khái quát Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Hậu Giang 19 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC 20 3.2.1 Sơ đồ máy tổ chức 20 3.2.2 Chức phòng ban 21 3.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TỪ NĂM 2011 ĐẾN THÁNG ĐẦU NĂM 2014 22 3.3.1 Tổng thu nhập 22 3.3.2 Chi phí 23 3.3.3 Lợi nhuận 26 3.4 THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH VIETINBANK HẬU GIANG 27 vi MỤC LỤC Trang 3.4.1 Thuận lợi 27 3.4.2 Khó khăn 28 3.4.3 Định hướng phát triển 29 CHƯƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG 30 4.1 SƠ LƯỢC TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG 30 4.2 SƠ LƯỢC HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG 32 4.2.1 Sơ lược hoạt động tín dụng Vietinbank Hậu Giang giai đoạn 2011 - 2013 32 4.2.2 Sơ lược hoạt động tín dụng Vietinbank Hậu Giang 6th 2013 6th 2014 38 4.3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK HẬU GIANG GIAI ĐOẠN 2011 – 6th 2014 38 4.3.1 Phân tích tình hình NQH Vietinbank Hậu Giang giai đoạn 2011 – 6th 2014 38 4.3.2 Phân tích tình hình nợ xấu Vietinbank Hậu Giang giai đoạn 2011 – 6th 2014 47 4.4 PHÂN TÍCH MỐI QUAN HỆ GIỮA RỦI RO VÀ LỢI NHUẬN CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG GIAI ĐOẠN 2011 – 6TH 2014 52 4.4.1 Một số tiêu đánh giá rủi ro tín dụng Vietinbank Hậu Giang giai đoạn 2011 - 2013 53 4.4.2 Phân tích lợi nhuận hoạt động tín dụng Vietinbank Hậu Giang giai đoạn 2011 – 6th 2014 55 4.4.3 Đánh giá mối quan hệ rủi ro lợi nhuận từ HĐTD Vietinbank Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 62 vii MỤC LỤC Trang CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG 64 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 69 6.1 KẾT LUẬN 69 6.2 KIẾN NGHỊ 70 6.2.1 Đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam 70 6.2.2 Đối với quyền địa phương 70 6.2.3 Đối với NHNN Việt Nam 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO viii Tuy nhiên, bên cạnh mang lại nhiều khó khăn cho Chi nhánh hoạt động cho vay lãi suất cho vay giảm chi phí huy động cao Ngân hàng kinh doanh lời gặp rủi ro 4.4.2.2 Đánh giá kết hoạt động tín dụng Vietinbank Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 Với lãi suất huy động cho vay phân tích Ngân hàng nhờ vào chênh lệch lãi suất để có lợi nhuận từ hoạt động sau: Bảng 4.19: Lợi nhuận từ lãi HĐTD Vietinbank Hậu Giang giai đoạn từ năm 2011- 2013 Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2011 56.376 50.624 48.092 8.284 Thu nhập lãi từ HĐTD Tổng chi phí lãi Chi phí sử dụng vốn Chênh lệch lãi Năm 2012 88.760 79.688 75.703 13.057 Năm 2013 115.832 92.596 87.966 27.866 Nguồn: Theo tính toán xử lí tác giả Hiện nay, hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại nguồn thu nhập đáng kể cho Ngân hàng Dựa vào bảng ta thấy lợi nhuận từ lãi qua năm Chi nhánh có chiều hướng hướng tăng Thu nhập từ lãi qua năm tăng song song với chi phí lãi đội lên cao làm cho lợi nhuận Chi nhánh thay đổi mạnh Về thu nhập lãi: Thu nhập lãi qua năm tăng liên tục Năm 2012, thu nhập lãi đạt 88.760 triệu đồng tăng so với năm 2011 32.384 triệu đồng so với năm 2011, với tốc độ tăng 57,44% Đến năm 2013, thu nhập đạt 115.832 triệu đồng tăng so với 2012 27.072 triệu đồng tăng 30,50% Về chi phí sử dụng vốn: Chi phí hoạt động tín dụng tăng qua năm Năm 2012, chi phí chi trả lãi cao 75.703 triệu đồng tăng 27.611 triệu đồng so với năm 2011 Sang năm 2013, chi phí lãi tăng nhẹ 87.966 triệu đồng tăng 12.263 triệu đồng Qua đây, thấy chi phí chi cho hoạt động tín dụng Chi nhánh qua năm có gia tăng tốc độ tăng có xu hướng giảm Về chênh lệch lãi: Chênh lệch lãi liên tục tăng tăng mạnh qua năm Cụ thể sau: Năm 2011, ta có chênh lệch lãi 8.284 triệu đồng Đến năm 2012 tăng lên 13.057 triệu đồng tăng 4.773 triệu đồng, với tốc độ tăng 57,62% Sang năm 2013, tiếp tục tăng tăng mạnh 27 triệu đồng tăng với tốc độ 113,42% so với năm 2012 Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu 58 nguồn thu nhập mang lại nhiều lợi nhuận rủi ro cho Ngân hàng Qua năm ta thấy chênh lệch lãi Ngân hàng không đồng Tuy nhiên, vấn đề đặt bên cạnh mở rộng cho vay Chi nhánh cần mở rộng công tác huy động vốn phải tích cực tranh thủ nguồn vốn từ nhân dân Việc chủ động nguồn vốn giúp cho Chi nhánh có kế hoạch cụ thể công tác cho vay đồng thời giảm chi phí trả lãi năm qua chi phí trả lãi cho vốn điều chuyển lớn Theo xu hướng giai đoạn 6th 2014 có lợi nhuận từ lãi sau: Bảng 4.20: Lợi nhuận từ lãi HĐTD Vietinbank Hậu Giang 6th2013 - 6th2014 Đơn vị: Triệu đồng 6th 2013 Chỉ tiêu Thu nhập lãi từ HĐTD Tổng chi phí lãi Chi phí sử dụng vốn Chênh lệch lãi 6th 2014 53.395 38.178 37.032 19.369 61.451 51.099 50.077 11.374 6th2014/6th2013 Số tiền % 8.056 15,09 12.921 33,84 13.045 35,22 (7.995) (41,28) Nguồn: Theo tính toán tác giả 4.4.2.3 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Vietinbank Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 Hiệu tín dụng hiệu hoạt động NHTM, biểu phản ánh mức độ cống hiến hoạt động tín dụng hoạt động Ngân hàng Sau tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Vietinbank Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 Thu nhập lãi từ HĐTD tổng thu nhập Đây số phản ánh mức đóng góp hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Chỉ số lớn chứng tỏ Ngân hàng hoạt động chủ yếu lĩnh vực tín dụng Do đó, rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng cao Bảng 4.21: Chỉ tiêu thu nhập lãi từ HĐTD/Tổng thu nhập Vietinbank Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 Chỉ tiêu Thu nhập lãi từ HĐTD Tổng thu nhập TN lãi từ HĐTD/Tổng thu nhập Đơn vị Triệu đồng Triệu đồng % Năm 2011 Năm 2012 56.376 88.760 58.250 91.375 96,78 97,14 Năm 2013 115.832 118.260 97,95 Nguồn: Theo tính toán tác giả Dựa vào bảng 4.21 thấy thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ cao tổng thu nhập Chi nhánh Năm 2011, thu nhập từ 59 hoạt động tín dụng chiếm 96,78% tổng thu nhập Chi nhánh Đến năm 2012, tỉ lệ tăng nhẹ 97,14% năm 2013, tiêu chiếm 97,95% Theo chiều hướng 6th 2014, thu nhập lãi từ HĐTD Chi nhánh so với 6th 2013 chiếm 97,66% Nguyên nhân Chi nhánh đẩy mạnh dịch vụ sản phẩm tín dụng Ngân hàng Mặc khác, khách hàng có ý thức trả nợ cao Qua cho thấy nguồn thu nhập chủ yếu Ngân hàng dựa vào nghiệp vụ tín dụng chiếm tỷ lệ cao tổng thu nhập Ngân hàng Thu nhập lãi từ HĐTD chi phí sử dụng vốn Đây tiêu phản ánh hiệu hoạt động tín dụng Chỉ tiêu cho biết đồng chi phí lãi thu đồng thu nhập lãi Chỉ số phải lớn lớn tốt Bảng 4.22: Chỉ tiêu thu nhập lãi/chi phí lãi Vietinbank Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 Chỉ tiêu Đơn vị Thu nhập lãi từ HĐTD Triệu đồng Triệu đồng Chi phí sử dụng vốn Thu nhập lãi từ HĐTD/CP sử dụng vốn Lần Năm 2011 56.376 48.092 1,17 Năm Năm 2012 2013 88.760 115.832 75.703 87.966 1,17 1,31 Nguồn: Theo tính toán tác giả Năm 2011, từ đồng chi phí lãi Ngân hàng thu 1,17 đồng thu nhập Đến năm 2012 số có thay đổi nhẹ tương năm 2011 Nhưng sang năm 2013 số tăng lên 1,31, năm đồng chi phí lãi đem 1,31 đồng thu nhập Với xu hướng 6th 2014 tiêu 1,21 số thấp so với 6th 2013 1,41 Nguyên nhân tình trạng chi phí trả lãi cho nguồn vốn cao Chi nhánh hoạt động chủ yếu dựa vào vốn điều chuyển từ Ngân hàng cấp xuống Năm 2011, vốn điều chuyển chiếm 56,49%, năm 2012 chiếm 54,58% Sang năm 2013, vốn điều chuyển 46,73% giảm đáng kể so với năm 2011 năm 2012, điều cho thấy Chi nhánh phần chủ động nguồn vốn chi phí trả lãi cho vốn huy động lại cao Ngân hàng đua chạy đua lãi suất, cạnh tranh gay gắt công tác huy động vốn Thu nhập lãi từ HĐTD dư nợ bình quân Chỉ tiêu phản ánh khả sinh lời HĐTD, cho biết thu nhập từ HĐTD thu 100 đồng dư nợ Chỉ số cao chứng tỏ chất lượng TD tốt Chỉ tiêu qua năm sau: 60 Bảng 4.23: Chỉ tiêu thu nhập lãi từ HĐTD/dư nợ bình quân Vietinbank Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Đơn vị TN lãi từ HĐTD Dư nợ bình quân Thu nhập lãi từ HĐTD/Dư nợ BQ Triệu đồng Triệu đồng Lần 2011 2012 2013 56.376 88.760 115.832 408.328 471.764 585.341 0,14 0,19 0,2 Nguồn: Theo tính toán tác giả Nhìn chung, qua năm số thu nhập lãi dư nợ bình quân có chênh lệch Nếu năm 2011, đồng dư nợ đem 0,14 đồng thu nhập lãi năm 2012 số có chiều hướng tăng đồng dư nợ bình quân mang thêm 0,19 đồng thu nhập lãi Đến năm 2013, từ đồng dư nợ bình quân mang 0,2 đồng thu nhập Tuy số thấp, thu nhập mang đồng dư nợ chưa cao qua năm số có chìu hướng tăng dấu hiệu tốt cho Chi nhánh hoạt động tín dụng Chi phí sử dụng vốn dư nợ bình quân Đây số phản ánh chi phí trả lãi từ đồng cho vay Nhìn chung qua năm số biến động nhiều Bảng 4.24: Chỉ tiêu chi phí sử dụng vốn/dư nợ bình quân Vietinbank Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 Chỉ tiêu Đơn vị Chi phí sử dụng vốn Dư nợ bình quân Chi phí sử dụng vốn/Dư nợ bình quân Triệu đồng Triệu đồng Lần Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 48.136 75.570 88.459 408.328 471.764 585.341 0,12 0,16 0,15 Nguồn: Theo tính toán tác giả Năm 2011, đồng dư nợ bình quân Ngân hàng phải trả chi phí lãi 0,12 đồng Đến năm 2012, số tăng lên 0,16 từ đồng dư nợ bình quân Ngân hàng phải trả chi phí 0,16 đồng Sang năm 2013, số giảm nhẹ đồng dư nợ Ngân hàng trả 0,15 đồng Qua cho thấy chi phí mà Ngân hàng bỏ để chi trả cho đồng cho vay chấp nhận Chi nhánh cần trì mức độ hợp lí Chênh lệch lãi dư nợ bình quân Chỉ số cho ta thấy khả tạo lợi nhuận từ lãi từ đồng dư nợ bình quân Năm 2011- 2012, chênh lệch lợi thu nhập chi phí lãi không nhiều số tương đối nhỏ 0,02 – 0,03 Sang năm 2013, số 61 tăng lên 0,05 có nghĩa từ đồng dư nợ Ngân hàng thu 0,05 đồng lợi nhuận Qua năm chênh lệch từ lãi chiếm mức thấp, từ cho thấy ta thấy độ rủi ro hoạt động tín dụng cao Lợi nhuận từ lãi dư nợ bình quân cần quan tâm nâng cao thời gian tới Bảng 4.25: Chỉ tiêu lợi nhuận từ HĐTD/dư nợ bình quân Vietinbank Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 Chỉ tiêu Đơn vị Chênh lệch lãi từ HĐTD Dư nợ bình quân Chênh lệch lãi từ HĐTD/Dư nợ bình quân Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Triệu đồng 8.240 13.190 27.373 Triệu đồng 408.328 471.764 585.341 Lần 0,02 0,03 0,05 Nguồn: Theo tính toán tác giả Tóm lại, qua việc phân tích đánh giá tiêu ta thấy hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu chủ yếu cho Chi nhánh Mặc dù qui mô tín dụng có mở rộng hiệu đạt chưa cao, nguyên nhân chi phí trả lãi cao Trong thời gian tới Chi nhánh cần giữ vững qui mô hoạt động tín dụng mở rộng công tác huy động vốn, phát triển dịch vụ Ngân hàng nhằm khẳng định qui mô vị Ngân hàng địa bàn 4.4.3 Đánh giá mối quan hệ rủi ro lợi nhuận từ HĐTD Vietinbank Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 Từ kết phân tích thấy rằng, hoạt động tín dụng Chi nhánh đạt kết hiệu hoạt động kinh doanh chẳng hạn như: Lợi nhuận qua năm có biến động theo chiều hướng tốt, chi phí từ HĐTD tương đối ổn định, số chênh lệch lãi tăng qua cá năm Tuy nhiên, hiệu hoạt động chưa cao, chênh lệch lãi thấp, số đánh giá hiệu hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ tương đối nhỏ, tỷ lệ nợ xấu, NQH có chiều hướng tăng Từ đó, ta nhận thấy rằng, rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh tiềm ẩn Chi nhánh có nên đánh đổi lợi nhuận với rủi ro hay không để có nhìn khách quan hơn, lần nhìn lại số hoạt động Chi nhánh để thấy rõ rủi ro lợi nhuận đạt hoạt động tín dụng năm qua 62 Bảng 4.26: Chỉ tiêu đánh giá mối quan hệ rủi ro lợi nhuận cuả HĐTD Vietinbank Hậu Giang giai đoạn 2011 - 2013 Chỉ tiêu Tỷ số rủi ro tín dụng Tỷ số lợi nhuận Đơn vị % Lần Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 0,02 0,02 0,03 0,20 0,05 Nguồn: Theo tính toán tác giả Dựa vào bảng thấy, tỷ số rủi ro tín dụng có tăng giảm qua năm Bên cạnh đó, tỷ số lợi nhuận có chiều hướng tốt, xu hướng tăng qua năm Với tình vậy, Chi nhánh nên chấp nhận rủi ro hay lợi nhuận đạt hay không Chi nhánh đánh đổi chấp nhận rủi ro lợi nhuận từ hoạt động tín dụng tăng lên số chênh lệch lãi dư nợ bình quân có chiều hướng tăng Chi nhánh muốn hoạt động an toàn gặp rủi ro lợi nhuận không cao Vì vậy, Chi nhánh cần thận trọng nghiệp vụ tín dụng đặc biệt đánh đổi rủi ro lợi nhuận mang Cho nên, Chi nhánh cần cân nhắc nghiệp vụ Tuy nhiên, theo phân tích Chi nhánh nên cân đối rủi ro lợi nhuận đạt hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, Chi nhánh nên mở rộng qui mô huy động vốn từ nguồn dân cư để tránh sử dụng vốn điều chuyển nhiều làm cho chênh lệch từ thu nhập lãi chi phí lãi bị thấp có khả thua lỗ lớn hoạt động chủ yếu mang lại nguồn thu nhập cho Ngân hàng với kết thật công tác tín dụng Ngân hàng có chiều hướng tốt cần có biện pháp giảm thiểu chi phí nâng nguồn thu lợi nhuận có Ngân hàng hoạt động lâu dài đứng vững địa bàn hoạt động với Chi nhánh Ngân hàng khác 63 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG Hoạt động Ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro, nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu NHTM việc huy động vốn nhàn rỗi từ người thừa vốn người thiếu vốn vay với mục đích thu hồi lại số tiền gốc ban đầu lãi cho vay thời điểm định tương lai Tuy nhiên, hoạt động cho vay Ngân hàng tiềm ẩn rủi ro khiến cho Ngân hàng không thu hồi vốn gốc lãi đến hạn Chính vậy, song song với việc mở rộng tín dụng Chi nhánh cần phải trọng đến việc nâng cao chất lượng tín dụng giảm thiểu rủi ro kinh doanh lĩnh vực Ngân hàng Sau số biện pháp phòng ngừa, hạn chế nâng cao chất lượng tín dụng cho Chi nhánh Qua kết phân tích ta thấy hoạt động tín dụng Vietinbank Hậu Giang từ năm 2011 – 6th 2014 có nhiều chuyển biến, theo xu hướng tích cực ngày tăng Ngân hàng cần có nhiều biện pháp tốt để giải vấn đề này, dư nợ Ngân hàng tăng qua năm nợ xấu, NQH Chi nhánh qua năm chiếm tỷ lệ nhỏ mức hoạt động an toàn Chi nhánh cần trì phát huy tỷ lệ mức độ hợp lí tốt Tuy nhiên, nợ xấu NQH tồn có xu hướng tăng qua năm Trên sở phân tích thực trạng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Hậu Giang Tôi xin đưa số giải pháp cụ thể để nâng cao hoạt động tín dụng giúp cho chi nhánh có thêm nhiều biện pháp nâng cao công tác phòng ngừa, hạn chế giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Bảng 5.1: Một số nhận xét giải pháp hạn chế, phòng ngừa giảm thiểu rủi ro Vietinbank Chi nhánh Hậu Giang Nhận xét Ưu điểm Tín dụng Chi nhánh có xu hướng tăng trưởng ngày cao nhu cầu vay vốn khách hàng phát triển ngành kinh tế tỉnh diễn sôi Giải pháp Giải pháp trì Cần nâng cao công tác thẩm định đưa nhận định khách quan khả trả nợ phương án, dự án vay vốn khách hàng Không nên chạy theo tiêu doanh số để tránh xảy rủi ro tiềm ẩn 64 Ngoài việc thẩm định dự án, phương án kinh doanh khách hàng vay nhân viên tín dụng cần tư vấn hoạt động kinh doanh cho khách hàng giúp cho nguồn vốn có hiệu cao Tình hình hoạt động tín Tiếp tục trì sản phẩm sẵn có, dụng ngắn hạn Ngân hàng đa dạng hình thức cho vay, thủ tục tốt Chi nhánh nên nâng cao nhanh, gọn đơn giản chất lượng tín dụng Duy trì tốt mối quan hệ với khách hàng ngắn hạn khách hàng quen ngắn hạn Chi nhánh Nhược điểm Giải pháp khắc phục Doanh số cho vay, dư nợ Chi nhánh tăng qua năm nhiên nguồn vốn huy động Chi nhánh thấp không đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng mà phải mua vốn từ Hội sở với chi phí cao Để giảm bớt chi phí từ lãi nâng cao lợi nhuận từ hoạt động Ngân hàng cần: Tranh thủ nguồn vốn chỗ từ phía dân cư với nhiều chương trình lạ, hấp dẫn, cạnh tranh lãi suất, tạo nhiều sản phẩm huy động vốn cho khách hàng lựa chọn,… Vietinbank Hậu Giang hoạt động tín dụng chủ yếu dựa vào tín dụng ngắn hạn, NQH nợ xấu tập trung nhiều để hạn chế rủi ro Chi nhánh cần: Chi nhánh cần mở rộng hoạt động tín dụng trung dài hạn sử dụng vốn ngắn hạn đem đầu tư, kinh doanh dài hạn ảnh hưởng đến vòng quay vốn tín dụng Chi nhánh vòng quay vốn chậm lại thời gian thu hồi vốn lâu Thường xuyên chăm sóc khách hàng, biếu quà tặng lễ, tết, sinh nhật khách hàng,… Tư vấn nắm bắt thị trường huy động vốn để tranh thủ nguồn vốn huy động với chi phí rẻ Việc mở rộng tín dụng phải đôi với việc phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Đẩy mạnh công tác phòng ngừa, hạn chế, giảm thiểu rủi ro việc phân tích xử lý thông tin khách hàng dựa thông tin thu thập xem xét định cho vay Nợ xấu, nợ hạn Chi Chi nhánh cần quan tâm sâu sát đối nhánh thường tập trung chủ yếu với khách hàng vay vốn cho phục vào ngành nông nghiệp qua vụ cho sản xuất nông nghiệp việc năm thường xuyên giám sát kiểm tra mục đích sử dụng vốn khách hàng 65 Cần có thời gian ân hạn kéo dài cho ngành nông nghiệp để vừa giúp cho trình sản xuất kinh doanh khách hàng có hiệu vừa tạo hội cho Ngân hàng thu hồi vốn Tỷ lệ NQH nợ xấu Chi nhánh chiếm tỷ lệ nhỏ có gia tăng Để giảm tỷ lệ nợ xấu đến mức chấp nhận hoạt động an toàn Ngân hàng cần ý đến việc cho vay, công tác thu hồi nợ để hạn chế NQH nợ xấu Thực cho vay theo qui trình tín dụng Ngân hàng cần đẩy mạnh thu nợ khoản nợ chưa thu hồi hạn chế khoản nợ chưa thu hồi để sử dụng nguồn vốn không cho nhàn rỗi Ngân hàng cần quản lý sâu xác việc sử dụng vốn khách hàng sau giải Ngân xem khách hàng sử dụng vốn vay có mục đích hay không không Ngân hàng thu hồi vốn trước hạn số vốn mà khách hàng chưa sử dụng hết tránh rủi ro khách hàng không trả nợ thường Ngân hàng có thói quen tập trung nhiều công sức cho việc thẩm định trước cho vay mà lơi lỏng trình kiểm tra, kiểm soát đồng vốn sau cho vay Khi Ngân hàng cho vay khoản cho vay cần phải quản lý cách chủ động để đảm bảo đựơc hoàn trả Tìm hiểu phân tích nguyên nhân khách hàng gặp khó khăn, khả trả nợ để từ có biện pháp tháo gỡ Tăng cường công tác thu nợ, thường xuyên theo dõi vay để kịp thời cho khách hàng bổ sung tài sản chấp giá thị trường có thay đổi, quản lý phân loại nợ xấu theo nguyên nhân để có hướng xử lý thích hợp Khi khách hàng có dấu hiệu phát sinh nợ xấu, phải tìm hiểu nguyên nhân để có giải pháp thích hợp Có biện pháp xử lý từ đầu quản lý kho hàng, kho nguyên vật liệu, phong tỏa tài sản, tiến hành khởi kiện sớm nên khả thu hồi nợ cao 66 Cần phải xây dựng hệ thống thẩm định nợ có vấn đề để thúc đẩy nhanh việc xử lý nợ tồn đọng Ngân hàng Giúp đỡ thu hồi khoản nợ bị chiếm dụng khách hàng Tư vấn thêm cho khách hàng Nhận thêm tài sản chấp bảo lãnh Ngân hàng đạt mức Đa dạng đối tượng cho vay: Không cho lợi nhuận từ hoạt động kinh vay tập trung hay vài lĩnh vực, doanh thấp để nâng cao lợi ngành kinh tế tập trung lượng nhuận Ngân hàng nên: vốn lớn cho vay Ngân hàng bị ảnh hưởng chịu chi phối lĩnh vực kinh tế có biến đổi Khi lĩnh vực kinh tế gặp bất lợi Ngân hàng gặp gánh chịu rủi ro Vì vậy, Ngân hàng nên cho vay nhiều đối tượng, nhiều ngành nghề khác để giảm rủi ro cho Chi nhánh - Đa dạng phương thức cho vay: Mở rộng phát triển nghiệp vụ cho vay cho vay thấu chi, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo món, cho vay đồng tài trợ,… Ngân hàng áp dụng cho vay theo hạn mức theo - Chuyển rủi ro: Khi gặp hoạt động nhiều rủi ro nhiều lợi nhuận nhà kinh doanh hạn chế rủi ro cách chuyển rủi ro cho chủ thể có khả chịu đựng rủi ro (như công ty bảo hiểm) việc mua bảo hiểm bán rủi ro Trong hoạt động cho vay, Ngân hàng có số khách hàng vay mang nhiều rủi ro, từ chối cho vay Ngân hàng khách, Ngân hàng thường thực chuyển rủi ro nhiều hình thức như: - Mua bảo hiểm cho vay - Cho vay đồng tài trợ: Đây hình thức nhiều Ngân hàng cho vay khác hàng có dự án có nhu cầu vốn lớn hay nhiều rủi ro 67 - Bán rủi ro: Là hình thức chuyển rủi ro cho chủ thể có khả chịu đựng rủi ro Trong trường hợp khoản vay có rủi ro cao, Ngân hàng khó chịu rủi ro xảy ra, Ngân hàng “bán” khoản vay cho Ngân hàng lớn trung gian tài khác để hưởng hoa hồng phí Bảng 5.2 Giải pháp cân đối rủi ro lợi nhuận HĐTD Vietinbank Hậu Giang Nhận xét Giải pháp Qua năm số rủi ro tín dụng Chi nhánh có chìu hướng tăng cao, tỷ số lợi nhuận tăng chiếm tỷ lệ nhỏ Vì vậy, Ngân hàng nên cần có việc cân đối rủi ro lợi nhuận mang trình hoạt động tín dụng để hạn chế thấp khả xấu xảy cho Chi nhánh Chi nhánh cần tiếp tục trì tỷ số lợi nhuận tăng qua năm giảm tỷ lệ rủi ro sản phẩm dịch vụ Chi nhánh Bên cạnh đó, cần tạo nhiều sản phẩm tín dụng cho vay đa dạng đối tượng, nhiều hình thức hấp dẫn đáp ứng nhu cầu khách hàng Chi nhánh cần đẩy mạnh công tác huy động vốn từ phía dân cư để tranh thủ nguồn vốn với chi phí thấp mang lại chênh lệch lãi từ HĐTD cao cho Chi nhánh 68 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Rủi ro tiềm ẩn hoạt động sống người tình xảy mà người lường trước tổn thất hoạt động tín dụng nguy không thu hồi nợ, xác suất khách hàng không trả nợ gốc lãi vay đến hạn tất yếu khách quan Cùng với khó khăn kinh tế ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế toàn cầu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Hậu Giang chịu tác động không nhỏ Do đó, việc nâng cao hiệu tín dụng giảm thiểu rủi ro hoạt động vấn đề cần thiết Chi nhánh Vì vậy, để tìm nguyên nhân, rủi ro tiềm ẩn nguy xảy Chi nhánh trình hoạt động kinh doanh tín dụng, từ tìm giải pháp hữu hiệu, cách phòng ngừa an toàn cho Ngân hàng trình hoạt động Qua kết phân tích thấy để đạt thành tựu Vietinbank Hậu Giang cố gắng nổ lực không ngừng với tâm, phấn đấu toàn thể cán nhân viên Ngân hàng Trong năm vào hoạt động Chi nhánh Hậu Giang đạt số kết khả quan chẳng hạn như: Nhận thấy, khoảng thời gian từ năm 2011 – 6th 2014 Vietinbank Hậu Giang đạt hiệu tích cực trình hoạt động kinh doanh như: Tốc độ tăng trưởng giữ vững tăng mạnh qua năm Với nguồn lực vững niềm tin từ phía khách hàng, Chi nhánh ưu tiên chọn lựa hàng đầu hầu hết người dân địa bàn Hoạt động cho vay mở rộng qui mô số lượng Doanh số cho vay doanh số thu nợ tăng mạnh qua năm mang lại nguồn thu lớn cho Chi nhánh, chất lượng tín dụng ngày nâng cao,vốn huy động ngày tăng, quy mô hoạt động tín dụng ngày mở rộng, lợi nhuận liên tục tăng qua năm Tuy nhiên, giai đoạn khoản NQH nợ xấu có xu hướng tăng cần có biện pháp giải vấn đề Hoạt động tín dụng phải tuân thủ nguyên tác để đảm bảo an toàn tín dụng Có biện pháp phòng ngừa tốt, hiệu rủi ro tín dụng cho vay khả xảy Chi nhánh thấp, việc tăng cường công tác thẩm định kiểm tra việc sử dụng vốn khách hàng, có sách cho vay phù hợp theo đối tượng, mục đích sử dụng vốn, nâng cao 69 công tác thẩm định, hoàn thiện hệ thống xếp hạn tín dụng nâng cao chất lượng tài sản bảo đảm Rủi ro tín dụng dù xuất phát từ nguyên nhân chủ quan hay khách quan từ phía Ngân hàng hay khách hàng không yếu tố loại bỏ Ngân hàng áp dụng biện pháp nâng cao hạn chế giảm thiểu, nâng cao khả phòng ngừa quản lý tốt rủi ro hoạt động tín dụng Tóm lại, việc phân tích rủi ro tín dụng Vietinbank Hậu Giang giúp cho ta có nhìn tổng quan hoạt động tín dụng Ngân hàng, có nhìn cụ thể rủi ro tín dụng mà Chi nhánh gặp phải trình kinh doanh hoạt động tín dụng kết tín dụng Vietinbank Hậu Giang đạt thời gian qua Để từ đó, chi nhánh nhận thấy mặt tích cực hạn chế công tác hoạt động tín dụng để có giải pháp giải kịp thời, hợp lí cho tình thực tế 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Đưa nhiều hình thức, sản phẩm dịch vụ tín dụng trung dài hạn cho khách hàng lựa chọn, có mức lãi suất cạnh tranh, chương trình khuyến hấp dẫn,… Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát hoạt động Chi nhánh đặc biệt hoạt động tín dụng Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng sử dụng dự phòng rủi ro Hỗ trợ tích cực cho Chi nhánh trình tuyển dụng nhân cán nhân viên vốn điều chuyển với lãi suất thấp Có sách khen thưởng nhân viên có nâng lực hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ giao, đồng thời có hình thức kỷ luật nghiêm khác với hành vi sai phạm cán nhân viên Nâng cao trình độ, nghiệp vụ chuyên môn cho cán nhân viên Chi nhánh để thuận tiện trình công tác xử lí nghiệp vụ 6.2.2 Đối với quyền địa phương Đối với quyền địa phương tỉnh nhà cần hỗ trợ cho Chi nhánh trình cung cấp hỗ trợ thông tin xác thực khách hàng, thủ tục hành 70 hồ sơ vay vốn khách hàng cần giải nhanh chóng, xác nhằm giúp cho hoạt động tín dụng diễn nhanh chóng, thời hạn thuận lợi Thực cải cách thủ tục hành chánh, đơn giản hóa giấy tờ thủ tục Đối với vụ kiện khách hàng có NQH, ngành, cấp có liên quan cần tích cực hỗ trợ Ngân hàng công tác thu hồi vốn thủ tục thu hồi nợ đảm bảo thời gian xử lí nợ nhanh chóng cho Ngân hàng 6.2.3 Đối với Ngân hàng nhà nước Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng sử dụng dự phòng rủi ro Có chế sách hướng dẫn cụ thể để tổ chức tìn dụng chủ động việc xử lý khai thác tài sản khách hàng Tăng cường công tác tra hoạt động tín dụng thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra để kịp thời phát sai sót, lệch lạc phân tích tín dụng để đạo phòng ngừa cách triệt để Nâng cao trình độ dân trí nhiệm vụ quan trọng Đảng Nhà nước ta giai đoạn Ngân hàng đơn giản hóa thủ tục cần thiết đảm bảo tính pháp lý Từ đó, kiến nghị NHNN Việt Nam sớm nghiên cứu ban hành thủ tục vay vốn cho loại khách hàng với quan điểm dễ hiểu, đơn giản, dễ làm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng Chi nhánh Vietinbank Hậu Giang thực 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng việt Trần Ái Kết 2008 Giáo trình Lý thuyết tài - tiền tệ Tp Hồ Chí Minh: NXB Giáo dục Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010 Quản trị Ngân hàng thương mại Cần Thơ: NXB Đại Học Cần Thơ Nguyễn Phùng Trúc Giang, 2010 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Công thương Việt Nam Chi nhánh Châu Đốc Luận văn Đại học kinh tế Trường Đại học Cần Thơ Ngô Thị Bửu Huyên, 2011 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Cần Thơ Luận văn Đại học kinh tế Trường Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại, 2012 Nghiệp vụ kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng thương mại Cần Thơ: NXB Đại Học Cần Thơ Sổ tay tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam [...]... tài: Phân tích rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Hậu Giang để làm rõ hơn vấn đề này tại Vietinbank chi nhánh Hậu Giang 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Hậu Giang trong giai đoạn 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Mục tiêu 1: Thứ nhất là phân tích. .. hợp, phân tích, đánh giá các chỉ tiêu kết hợp với biểu bảng và hình để phân tích những số liệu cần thiết làm cơ sở phân tích các chỉ tiêu 17 CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam (Vietin... DOANH CỦA VIETINBANK HẬU GIANG TỪ NĂM 2011 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 Trong thời gian hoạt động từ năm 2011 – 6 tháng đầu năm 2014 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Hậu Giang đã đạt được những thành tựu đáng kể trong quá trình kinh doanh của mình Ngân hàng ngày càng được nhiều người biết đến Mặc dù, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Hậu Giang đi vào hoạt... nhuận, chẳng hạn như rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản và rủi ro hối đoái Trong số đó, đáng quan tâm nhiều nhất là rủi ro tín dụng, vì tín dụng là một trong những nghiệp vụ quan trọng nhất của các Ngân hàng Thương mại, nó luôn chi m tỷ trọng khá lớn trong tổng số đầu tư của Ngân hàng và chi m khoảng từ 70 – 1 90% trong tổng thu nhập của Ngân hàng Đây là loại rủi ro lớn nhất, thường... uy tín của bản thân khách hàng Loại này thường áp dụng cho những khách hàng truyền thống, có quan hệ lâu dài và sòng phẳng với Ngân hàng 2.1.2 Rủi ro tín dụng 2.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Ngân hàng Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN Rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng của tổ chức tín dụng (sau đây gọi tắt là "rủi ro" ) là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động Ngân hàng của tổ chức tín dụng. .. hại của rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng có thể đem lại những thiệt hại, hệ lụy vô cùng to lớn không những của riêng một Ngân hàng mà nó còn có tác động đến Ngân hàng khác và cả nền kinh tế Thiệt hại đối với Ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy ra gây tổn thất rất lớn cho Ngân hàng ảnh hưởng đến vật chất cũng như uy tín của Ngân hàng và lòng tin nơi khách hàng Rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận của Ngân hàng: ... tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Với bề dày lịch sử không ngừng lớn mạnh, Vietinbank là một Ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột Thực hiện sứ mệnh là tập đoàn tài chính Ngân hàng hàng đầu Việt Nam Tên đầy đủ là: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Tên giao dịch: Vietinbank Ngân hàng có hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với 01 Sở giao dịch, 151 Chi nhánh và... viên của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội Ngân hàng Châu Á, Hiệp hội Tài chính viễn thông Liên Ngân hàng toàn cầu (SWIFT), Tổ chức Phát hành và Thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế Là Ngân hàng tiên phong trong việc ứng dụng công nghệ hiện đại và thương mại điện tử tại Việt Nam, đáp ứng yêu cầu quản trị và kinh doanh và cũng 18 là Ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam mở chi nhánh tại Châu Âu, đánh dấu... rằng: Tổng thu nhập của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Hậu Giang qua các năm đều tăng, thu nhập của Ngân hàng chủ yếu là thu nhập từ hoạt động tín dụng chi m khoảng 90% trong tổng thu nhập Năm 2011, thu nhập của Chi nhánh đạt thấp nhất trong 3 năm từ năm 2011–2013 chỉ đạt 58.250 triệu đồng vì Chi nhánh chỉ mới đi vào hoạt động từ tháng 8/2010, khách hàng còn ít biết đến,... hình tín dụng tại Chi nhánh trong thời gian qua để thấy được thực trạng tín dụng tại của Chi nhánh và rủi ro đang tiềm ẩn qua các chỉ tiêu như doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn… trong thời gian hoạt động từ năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014, Mục tiêu 2: Từ phân tích trên sẽ đánh giá được rủi ro và hiệu quả hoạt động tín dụng, đưa ra những nguy cơ, rủi ro đang tiềm ẩn tại Chi nhánh ... TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG 4.1 SƠ LƯỢC TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG Bất... CHƯƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG 30 4.1 SƠ LƯỢC TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT... 2014 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Hậu Giang đạt thành tựu đáng kể trình kinh doanh Ngân hàng ngày nhiều người biết đến Mặc dù, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương