NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN Giảng viên hướng dẫn Sinh viên thực Lớp Khóa TS BÙI TÍN NGHỊ NGUYỄN THU HUYỀN NHTMK- K15 2012-2016 15A4000268 Ngân hàng Mã sinh viên Khoa HÀ NỘI, Tháng 05 - 2016 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN Giảng viên hướng dẫn TS BÙI TÍN NGHỊ Sinh viên thực NGUYỄN THU HUYỀN Lớp NHTMK- K15 Khóa 2012-2016 Mã sinh viên 15A4000268 Khoa Ngân hàng HÀ NỘI, Tháng 05 - 2016 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng, đề tài khóa luận: “Giải pháp nâng cao lực tài Ngân hàng Thương mại cố phần Sài Gịn Thương Tín” cơng trình nghiên cứu khoa học riêng tôi, thông tin liệu sử dụng nghiên cứu trung thực, nội dung trích dẫn ghi rõ nguồn gốc kết luận nghiên cứu chưa công bố nghiên cứu khoa học Hà Nội, tháng năm 2016 Tác giả đề tài NHTM : Ngân hàng thương mại NHTW : Ngân hàng trung ương NHNN : Ngân hàng nhà nước NH : Ngân hàng TCTD : Tổ chức tín dụng NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMNN NHTMVN NHLD : Ngân hàng thương mại Nhà nước : Ngân hàng thương mại Việt Nam : Ngân hàng liên doanh NHNNg : Ngân hàng nước NLTC : Năng lực tài DPRR : Dự phịng rủi ro TSĐB : Tài sản đảm bảo BCTC : Báo cáo tài VCSH : Vốn chủ sở hữu VNĐ : Việt Nam đồng DANH MỤC BẢNG BIỂU: Bảng 2.1: Quy mô vốn Sacombank 2013-2015 Bảng 2.2: Hệ số đòn bảy tài Sacombank giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.3: Hệ số an toàn vốn tối thiểu Sacombank giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.4 : Tỷ lệ dư nợ tổng tài sản Sacombank giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn Sacombank giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ xấu số Ngân hàng quy mô năm 2014-2015 Bảng 2.7: Tỷ suất sinh lời tài sản Sacombank giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.8: Tỷ suất sinh lời vốn chủ Sacombank giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.9: Cơ cấu thu nhập Sacombank giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.10: Cơ cấu chi phí Sacombank giai đoan 2013-2015 Bảng 2.11: Tỷ suất lãi ròng cận biên Sacombamk Bảng 2.12: Tỷ lệ lãi rịng ngồi cận biên Sacombank giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.13: Tỷ lệ khoản tổng tài sản Sacombank năm 2013-2015 Bảng 2.14: Hệ số đảm bảo tiền gửi Sacombank 2013-2014 Bảng 2.15: Hệ số khoản ngắn hạn Sacombank năm 2013-2015 Bảng 2.16:Tỷ lệ dư nợ cho vay tổng tiền gửi Sacombank năm 2013-2015 Bảng 2.17: Tỷ lệ chi phí hoạt động Sacombank giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.18: Thời hạn định lại lãi Sacombank năm suất tài 2013 sản nợ phải trả Bảng 2.19: Thời hạn định lại lãi Sacombank năm suất tài 2014 sản nợ phải trả Bảng 2.20: Thời hạn định lại lãi Sacombank năm suất tài 2015 sản nợ phải trả Bảng 2.21: Trạng thái tiền tệ theo loại tiền tệ Sacombank 2013-2015 Bảng 2.22: Tổng trạng thái ngoại tệ trường trạng thái ngoại tệ đoản Hình 2.1: Bộ máy điều hành, máy quản trị kiểm sốt Sacombank Hình 2.2: Quy mô tổng tài sản NHTM VN giai đoạn 2011-2015 Biểu đồ 2.1: Hệ số đòn bảy tài hệ thống Ngân hàng Việt Nam Biểu đồ 2.2: Hệ số an toàn vốn tối thiểu hệ thống NHTM VN Mục lục DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU: LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NHTM 1.1 TÀI CHÍNH VÀ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NHTM 1.1.1 Tài NHTM 1.1.2 Năng lực tài tiêu chí đánh giá lực tài 1.2 ĐÁNH GIÁ VỀ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH THEO KHUNG AN TỒN CAMELS 10 1.2.1 Mức độ an toàn vốn - Capital (C) 10 1.2.2 Chất lượng tài sản - Assets (S) 12 1.2.3 Quản lý - Managerment (M) 13 1.2.4 Lợi nhuận - Earning (E) 14 1.2.5 Khả khoản - Liquidity (L) 15 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NHTM 16 7.3.1 Nhóm nhân tố khách quan 16 1.3.2 Nhóm nhân tố chủ quan 18 1.4 SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH 18 1.4.1 Đáp ứng yêu cầu tối đa hóa lợi nhuận 18 1.4.2 Đáp ứng yêu cầu đảm bảo chất lượng dịch vụ 19 1.4.3 Đáp ứng yêu cầu hối nhập tài quốc tế .19 1.2.6 Độ nhạyvới rủi ro thị trường - Sensitivity to market risk (S) 20 1.5 KINH NGHIỆM NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA MỘT SỐ NHTM 20 1.5.1 Kinh nghiệm số NHTM Thế giới 20 1.5.2 Bài học Việt Nam nâng cao lực tài .22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NH TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN 2010-2013 24 2.1 TỔNG QUAN VỀ NH NHTM CP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN 24 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NH TMCP Sài gịn Thương tín 24 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 25 2.2 ĐÁNH GIÁ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NH TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN 26 2.2.1 Quy mô Vốn chủ sở hữu 26 2.2.2 Quy mô, tốc độ tăng trưởng chất lượng Tổng Tài sản 30 2.2.3 Khả sinh lời 33 2.2.4 Khả khoản 39 2.2.5 Chất lượng quản lý 42 2.2.6 Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường 43 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NH TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN .47 2.3.1 Những kết đạt 47 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 50 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CHO NH TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN 54 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 54 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH 55 3.2.1 Tăng vốn chủ sở hữu .55 3.2.2 Xử lý nợ xấu cho Ngân hàng 56 3.2.3 Tăng tính khoản .57 3.2.4 Tăng hiệu hoạt động 58 3.2.5 Tăng chất lượng quản lý 59 3.3 KIẾN NGHỊ 62 * Đối với Ngân hàng nhà nước 62 điểm giao dịch, chi nhánh, phịng giao dịch kênh phân phối điện tử phát triển nhanh 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân - Tỷ lệ tài sản có sinh lời Sacombank thấp so với ngân hàng quy mô - Chất lượng khoản tín dụng, chất lượng khoản đầu tư vào giấy tờ có giá góp vốn mua cổ phần giảm - Sau sáp nhập Southern Bank, ngược lại với quy mô tăng mạnh, lợi nhuận Sacombank sụt giảm thảm hại Lợi nhuận sau thuế ngân hàng năm 2015 giảm 48% so với năm trước Lợi nhuận cổ phiếu (EPS) Sacombank vỏn vẹn 600 đồng lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE) khoảng 5% Đây kết kinh doanh thấp lịch sử ngân hàng Nguyên nhân chủ yếu kết kinh doanh thấp việc dự phịng rủi ro tín dụng Sacombank năm 2015 lên tới 2.132 tỷ đồng, tăng đến 1.170 tỷ đồng so với năm 2014 Tương ứng với tổng nợ xấu ngân hàng lên tới 3,000 tỷ đồng Mặc dù tỷ lệ nợ xấu cao so với ngân hàng khác có lẽ mức cao Sacombank từ trước đến - Khả sinh lời từ hoạt động tín dụng, từ hoạt động đầu tư góp vốn mua cổ phần có xu hướng giảm dần - Thu dịch vụ chưa cao, sách giảm phí nhằm thu hút khách hàng , phát triển thị phần giai đoạn 2013-2015 - Khả khoản Ngân hàng có xu hướng giảm qua năm - Ngân hàng chưa xây dựng sách quản trị rủi ro cụ thể, có việc xây dựng đường cong lãi suất, mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường cao có xu hướng tăng lên * Nguyên nhân: Nguyên nhân khách quan: 50 + Cuộc khủng hoảng tài tồn cầu 2009 khủng hoảng nợ công Châu Âu năm 2012 ảnh hưởng tiêu cực đến kinh tế Thế giới nói chung Việt Nam nói riêng Nền kinh tế suy thoái ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, doanh nghiệp làm ăn thu lỗ, khả trả gốc lãi cho ngân hàng, ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng tín dụng NHTM + Trong năm 2011, Nghị 11 Chính phủ giải pháp tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội, chủ trương thực sách tiền tệ chặt chẽ, thận trọng nhằm kiểm soát để đảm bảo tốc độ tăng trưởng tín dụng năm 2011 20%, tổng phương diện toán khoảng 15-16%, tập trung ưu tiên vốn tín dụng phục vụ phát triển sản xuất kinh doanh nông nghiệp, nông thôn, xuất khẩu, doanh nghiệp vừa nhỏ, giảm tốc độ tỷ trọng vay vốn tín dụng khu vực phi sản xuất, lĩnh vực bất dộng sản, chứng khoán NHTW liên tục tăng lãi suất thị trường mở, lãi suất tái cấp vốn lãi suất tái chiết khấu nhằm thực sách tiền tệ thắt chặt gây khó khăn cho Ngân hàng việc huy động vốn từ dân cư vay khoản từ NHTW +Năm 2012, NHNN ban hành thông tư 21/2012/TT-NHNN quy định hoạt động vay, cho vay, mua bán có kỳ hạn giấy tờ có giá tổ chức tín dụng chi nhánh NH nước ngồi Theo đó, thơng tư siết chặt quy định hoạt động liên ngân hàng nhằm ngăn chặn việc vay dây chuyền TCTD chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng gửi tiền nhận tiền gửi (trừ tiền gửi toán) TCTD, chi nhánh NH nước Hoạt động cho vay vay liên NH thực thơng qua trụ sở TCTD dùng để bù đắp thiếu hụt tạm thời bắt buộc, khả chi trả cân đối ngắn hạn Quy định ảnh hưởng đến NHTM phải tăng trích lập dự phịng rủi ro ngồi cịn làm giảm khả vay khoản thị trường liên ngân hàng +Giai đoạn 2013-2015, NHNN Chính phủ tích cực thực thi nhiều sách thúc đẩy kinh tế phát triển, kinh tế có khởi sắc định tạo tảng cho ngành Ngân hàng phát triển ổn định +Hiện nay, ngân hàng phải đối mặt với áp lực cạnh tranh ngày gay gắt Ngành ngân hàng có thay đổi tổ chức tài nước ngồi có 51 thể nắm giữ cổ phần NH Việt Nam xuất ngân hàng 100% vốn nước ngồi với cơng nghệ đại, lợi quy mô vốn lớn gây sức ép cạnh tranh cho NHTM VN Nguy bị thay NH VN với khách hàng tiêu dùng cao, với chi phí chuyển đổi thấp, khách hàng gần khơng chuyển nguồn vốn khỏi ngân hàng đầu tư vào nơi khác với lãi suất cao Nguyên nhân chủ quan: +Ngân hàng quản trị danh mục tài sản chưa đạt hiệu cao, khả sinh lời từ tài sản chưa cao + Ngân hàng quản trị danh mục khoản vay hiệu quả, công tác thẩm định, quản lý, theo dõi khoản tín dụng chưa thực tốt dẫn đến tỷ lệ nợ xấu ngày gia tăng, chi phí trích lập dự phịng rủi ro lớn làm giảm khả sinh lời từ hoạt động tín dụng +Quản trị danh mục chứng khốn hiệu quả, khả sinh lời từ danh mục chứng khoán giảm, hiệu đầu tư giảm dần giai đoạn 52 Ket luận chương Dựa tảng lý thuyết chương 1, chương đánh giá thực trạng lực tài Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương tín giai đoạn 2013-2015 thơng qua mơ hình CAMELS rút số ý sau: Các tiêu quy mô vốn chủ sở hữu, tốc độ tăng trưởng tổng tài sản Sacombank nhìn chung đảm bảo khung an toàn Camels Tuy nhiên chất lượng tổng tài sản chưa tốt tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn tổng dư nợ tăng vượt trội so với năm trước Các tiêu khả sinh lời, khả khoản đảm bảo theo khung an toàn Camels, nhiên hệ số lại có xu hướng giảm dần, cho thấy lực tài Sacombank có xu giảm sút Các tiêu chất lượng quản lý đạt chuẩn cải thiện theo hướng tích cực Bên cạnh việc phân tích tiêu cụ thể, đề tài cịn có đánh giá chung lực tài Sacombank đưa kết đạt hạn chế nguyên nhân tồn đọng lực tài Ngân hàng giai đoạn Thơng qua để đưa giải pháp cụ thể chương 53 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG Lực TÀI CHÍNH CHO NH TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP Dựa vào định hướng chiến lược phát triển Ngân hàng giai đoạn 20162020: - Phát triển hệ thống tổ chức tín dụng đa theo hướng đại, hoạt động an toàn, hiệu vững với cấu trúc đa dạng sở hữu, quy mơ, loại hình có khả cạnh tranh lớn dựa tảng công nghệ, quản trị ngân hàng tiên tiến phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng nhằm đáp ứng tốt nhu cầu dịch vụ tài chính, ngân hàng kinh tế - Lành mạnh hóa tình trạng tài củng cố lực hoạt động tổ chức tín dụng, nâng cao trật tự kỹ cương nguyên tắc thị trường hoạt động ngân hàng Dựa vào học kinh nghiêm chương Các ngân hàng Đông Nam Á, Nhật Bản Trung Quốc, sau khủng hoảng tài tiền tệ tái cấu ngân hàng nhằm tăng lực cạnh tranh NHTM nước Thành lập Công ty mua bán nợ hay cơng ty khai thác tài sản có nhiệm vụ mua lại nợ NHTM với mục tiêu đẩy nhanh q trình lành mạnh hố tài Bán đấu giá nợ xấu cho ngân hàng nước để NHTMNN thu hồi phần vốn từ tài sản có khơng sinh lời, nâng cao tiềm lực tài Việc sáp nhập ngân hàng để trở thành tập đồn tài ngân hàng có số vốn lớn với sức cạnh tranh cao Dựa vào tồn ngân hàng - Rủi ro hoạt động ngân hàng lớn, đặc biệt rủi ro tín dụng Sacombank Tỷ lệ nợ xấu cao so với ngân hàng khác mức cao Sacombank từ trước đến - Rủi ro hoạt động ngân hàng lớn, đặc biệt rủi ro thị trường 54 - Năng lực quản trị nhiều mặt chưa thật hiệu so với quy mô, tốc độ tăng trưởng mức độ rủi ro hoạt động - Mức độ an toàn, hệ số an toàn vốn đảm bảo yêu cầu chưa cao nên nhạy cảm với rủi ro từ môi trường kinh doanh 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO NĂNG Lực TÀI CHÍNH 3.2.1 Tăng vốn chủ sở hữu Mục tiêu giải pháp Mục tiêu giải pháp nâng tầm quy mô vốn cho ngân hàng để đáp ứng nhu cầu hoạt động, ứng phó với rủi ro lớn giai đoạn nay, đồng thời nâng cao khả cạnh tranh với ngân hàng liên doanh ngân hàng nước khác Sau thương vụ sáp nhập Southern Bank, Sacombank đạt mức yêu cầu vốn theo khung an tồn Camels, việc nâng tầng quy mơ vốn để đáp ứng nhu cầu hoạt động, đồng thời nâng cao khả cạnh tranh với ngân hàng cổ phần khác ngân hàng liên doanh, ngân hàng nước ngồi cho thấy lực tài Sacombank lớn Giải pháp thực Chuyển khoản nợ xấu thành vốn cổ phần Ngân hàng đàm phán với khách hàng khoản nợ xấu, xác định nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, từ nguyên nhân xác định, phía ngân hàng xem xét khoản nợ cịn thu hồi giai đoạn tạm thời chưa thu hồi thương thảo với khách hàng để chuyển thành vốn góp cổ phần Tăng vốn điều lệ Sacombank phát hành cổ phiếu bổ sung, tăng vốn từ cổ đơng, thành viên góp vốn hành chủ đầu tư nước, nước Nhà nước cổ đơng lớn kiểm sốt chi phối Sacombank, sau thương vụ sáp nhập với SouthernBank, kết kinh doanh Ngân hàng giảm mạnh nợ xấu tăng cao, khiến số giá cổ phiếu STB Sacombank, 55 khối lượng giao dịch giảm mạnh Do giải pháp tăng vốn điều lệ nhờ phát hành cổ phiếu nhằm nâng cao lực tài Sacombank giai đoạn 2016-2018 tương đối khó khăn • Triển khai giải pháp Để tăng vốn chủ sở hữu cho ngân hàng, hết, ngân hàng phải chủ động thực kế hoạch chi tiết để đảm bảo cho quy mô vốn tăng thời gian tới: Rà sốt lại khoản nợ xấu, sau đánh giá khoản nợ xấu mức độ nào, khoản chuyển thành vốn góp, cổ phần Khi thực sáp nhập phải đặt lợi ích chung hệ thống ngân hàng lên hết, không lợi ích cá nhân ngân hàng riêng lẻ, sớm hay muộn đối thủ cạnh tranh thâu tóm, lúc cịn thiệt hại nhiều 3.2.2 Xử lý nợ xấu cho Ngân hàng Mục tiêu giải pháp Mục tiêu giải pháp giải nợ xấu nhằm lành mạnh hóa hoạt động ngân hàng, đồng thời góp phần cấu lại tài Sacombank Giải pháp thực Sau sáp nhập với SouthernBank, Ở thời điểm tại, khơng có q nhiều phương án xử lý nợ xấu cho Sacombank lựa chọn trích lập vào chi phí dự phịng cho giải pháp khả thi Đồng nghĩa ngân hàng tạo áp lực lên việc tạo dòng tiền tương lai dòng tiền phải đủ để tài trợ cho việc xử lý nợ xấu SouthernBank Bên cạnh đó, Sacombank cần thực đồng việc đánh giá lại chất lượng tài sản từ đánh giá khả thu hồi giá trị nợ xấu Tiến hành bán nợ xấu có tài sản đảm bảo cho công ty mua bán nợ Các ngân hàng rao bán khoản nợ xấu sau thẩm định chi tiết xác định khơng cịn khả thu hồi 56 Thanh lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ Các khoản nợ có tài sản đảm bảo không bán ngân hàng tiến hành xử lý cách lý tài sản theo phương thức bán đấu giá tài sản theo mức thị trường Sử dụng nguồn quỹ dự phòng rủi ro để xóa nợ Các khoản vay hạn ngân hàng có trích lập dự phịng, sau thực bước chưa xử lý ngân hàng dùng quỹ để xử lý nợ xấu Kiến nghị Chính phủ xem xét mua lại tài sản chấp: Đối với khoản nợ xấu có tài sản đảm bảo cơng trình, bất động sản sau Ngân hàng thực bước mà không xử lý nợ xấu ngân hàng kiến nghị Chính phủ mua lại để phục vụ cho mục đích an sinh xã hội hoạt động quan nhà nước • Triển khai giải pháp Khi thực giải pháp ngân hàng phải thực nhìn nhận nghĩa vấn đề, nợ xấu theo báo cáo ngân hàng nợ xấu thực tế có chênh lệch chí chênh lệch lớn ngân hàng cố che giấu khoản nợ xấu ngầm hệ thống ngân hàng để lấy lịng tin người gửi tiền Vì vậy, ngân hàng muốn thật lành mạnh khả tài phải cắt bỏ điểm yếu cách trung thực thẳng thắn 3.2.3 Tăng tính khoản • Mục tiêu giải pháp Tăng tính khoản cho Ngân hàng yếu tố quan trọng nhằm đẩy mạnh Năng lực tài Ngân hàng Khi tính khoản giảm NLTC ngân hàng giảm ngược lại, mục tiêu giải pháp làm tăng tính khoản cho NH từ đẩy mạnh NLTC NH • Giải pháp thực Giải pháp đảm bảo chất lượng tín dụng: 57 Qua số liệu phân tích, yếu tố tạo nên rủi ro tín dụng q trình thẩm định cho vay (liên quan đến quy trình người), cần xem xét lại quy trình thẩm định, điểm sơ hở quy trình cần phải khắc phục; cán tín dụng cần quán triệt đạo đức nghề nghiệp, tránh tình trạng thổi phồng giá trị tài sản định giá cho vay, bỏ qua rủi ro lường trước lợi ích cá nhân Hiện Ngân hàng tồn nợ xấu cao nhiều nguyên nhân, nguyên nhân doanh nghiệp vay vốn gặp nhiều khó khăn kinh doanh, kinh doanh khơng hiệu quả, sử dụng tiền vay khơng mục đích mặt khác doanh nghiệp nguồn vốn họ chủ yếu vốn vay ngân hàng, khó khăn họ lại tiếp tục vay Những đối tượng ngân hàng phải xem xét kỹ cần hạn chế cho vay chưa giải xong nợ xấu Tăng cường huy động vốn để nâng cao hiệu kinh doanh đồng thời cải thiện khả khoản tạm thời 3.2.4 Tăng hiệu hoạt động • Mục tiêu biện pháp Các tiêu ROA, ROE, NIM, N_NIM nhân tố có ảnh hưởng đáng kể đến lực tài Ngân hàng Vì giải pháp để cải thiện hệ số việc cần thiết NH để thực mục tiêu nâng cao lực tài cho NH • Biện pháp thực Qua phân tích thấy yếu tố như: tiền gửi khách hàng, đòn bảy tài chính, dư nợ cho vay yếu tố định lợi nhuận Ngân hàng, để tăng hiệu hoạt động, Sacombank cần thực biện pháp: Tăng cường huy động vốn nhiều phương pháp Hiện ngân hàng chủ yếu huy động thơng qua phương pháp truyền thống gửi tiết kiệm, để huy động nhiều hơn, ngân hàng cần quan tâm đầu tư dịch vụ đại như: - Huy động thông qua tài khoản tốn - Huy động thơng qua tài khoản đầu tư 58 - Huy động thông qua thị trường phát sinh Sử dụng địn bẩy tài hợp lý Sử dụng địn bẩy tài yếu tố làm tăng tỷ suất sinh lời tài sản, vốn chủ sở hữu Tuy nhiên sử dụng địn bẩy tài có tính hai mặt, trường hợp sử dụng khơng phù hợp làm giảm tính khoản, chí khả toán, tăng khả phá sản, dẫn đến sụp đổ ngân hàng Chính tùy theo thời điểm kinh doanh để định sử dụng địn bẩy tài hợp lý • Triển khai giải pháp Khi thực biện pháp NH cần phải phân tích rõ thực trạng việc huy động, việc sử dụng đòn bẩy dư nợ tín dụng, cụ thể: Về huy động vốn ngân hàng phải xem xét điểm yếu ngân hàng điểm so với ngân hàng khác, đồng thời điểm mạnh ngân hàng từ sách huy động hợp lý Về sử dụng đòn bẩy, khả khoản ngân hàng thấp trước hết phải cải thiện khả khoản sau tiếp tục sử dụng địn bẩy tài chính, khơng dẫn đến đổ vỡ Về dư nợ cho vay: tỷ lệ nợ xấu cao ngân hàng phải thực giải pháp xử lý nợ xấu trước sau tiếp tục mở rộng cho vay khách hành uy tín làm ăn hiệu quả, không dẫn đến khả khoản cho ngân hàng 3.2.5 Tăng chất lượng quản lý • Mục tiêu giải pháp Mục tiêu giải pháp làm tăng chất lượng công tác quản lý thơng qua q trình điều hành nhà quản trị, từ góp phần nâng cao lực tài Ngân hàng • Biện pháp thực Để tăng chất lượng quản lý Sacombank cần thực biện pháp sau: 59 Hiện đại hóa cơng nghệ, đa dạng hóa nâng cao tiện ích sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại dựa công nghệ kỹ thuật tiên tiến Để đứng vững cạnh tranh với ngân hàng khác nước nước ngồi Sacombank cần phải đầu tư công nghệ tiên tiến nhằm phục tốt việc cung cấp sản phẩm dịch vụ cơng tác kiểm sốt hoạt động ngân hàng, quản lý vốn tài sản, quản lý rủi ro, quản lý cơng nợ cơng tác kế tốn, hệ thống toán liên ngân hàng, hệ thống giao dịch điện tử giám sát từ xa nhằm nâng cao chất lượng phục vụ cho khách hàng Theo kinh nghiệm nước giới cho thấy, ngân hàng đại muốn trì hệ thống hạ tầng sở ứng dụng công nghệ thông tin để phục vụ cho hoạt động năm họ phải đầu tư vào cơng nghệ từ 3%-5% tổng doanh thu hoạt động Bên cạnh đầu tư thêm, để tăng chất lượng quản lý thời gian tới Sacombank cần thực hợp tác, xây dựng đối tác chiến lược với NHTM CP khác nhằm hổ trợ phát triển khai thác sở hạ tầng công nghệ nhằm giảm chi phí đầu tư, chi phí quản lý nâng cao hiệu sử dụng sở hạ tầng có Phát huy sản phẩm truyền thống đồng thời phải có sách khai thác cơng nghệ hiệu sản phẩm dịch vụ từ cơng nghệ nhằm nâng cao khả cạnh tranh sản phẩm dịch vụ, tạo đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ góp phần phân tán hạn chế bớt rủi ro trình hoạt động Nâng cao lực quản trị điều hành Một tiêu sử dụng để phản ánh lực điều hành, quản trị ngân hàng tỷ lệ tổng chi phí tổng doanh thu tỷ lệ cho vay tài sản có Hai tiêu Sacombank giai đoạn 2013-2015 thực tốt có xu hướng giảm khả quan Như rõ ràng để nâng cao hiệu hoạt động Sacombank cần cải cách máy quản lý điều hành theo tư kinh doanh nhằm mục tiêu giảm thiểu chi phí hoạt động nâng cao hiệu sử dụng nguồn lực Hơn trình cấu hoạt động Ngân hàng cần xây dựng qui chế quản lý hoạt động phù hợp với chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro, quản trị nguồn vốn, kiểm tra kiểm toán nội bộ, xây dựng quy trình tín dụng đại sổ 60 tay tín dụng, xây dựng hồn thiện hệ thống tiêu đánh giá mức độ số an toàn hiệu kinh doanh ngân hàng, đặc biệt trọng vấn đề sau: - Quản trị tín dụng: Quản lý tín dụng nhằm mục đích hướng tới khách hàng, đáp ứng nhu cầu khách hàng với chất lượng cao đảm bảo cách an toàn dựa quy định nguyên tắc hoạt động tín dụng theo chuẩn mự c Ngân hàng - Quản trị rủi ro: Ngân hàng cần xây dựng chế quản lý rủi ro nhằm hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng: rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá theo thông lệ - Quản trị nguồn vốn: Quản lý vốn theo mơ hình quản lý tập trung trụ sở chính, quản lý hoạt động tài khoản mà ngân hàng mở nước chịu trách nhiệm việc đầu tư nguồn vốn mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Đóng chuyển quyền quản lý tài khoản mở ngân hàng nước chi nhánh quản lý trụ sở ngân hàng nhằm quản lý khai thác tối đa hiệu nguồn vốn, giảm chi phí quản lý vốn Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên Ngân hàng Rà soát đánh giá lại thực lực nguồn nhân lực cách đắn chi tiết từ cán quản lý đến nhân viên nghiệp vụ, cấu tuổi trình độ sở phân loại để có cách thức đào tạo phù hợp Cụ thể, Ngân hàng cần phải xếp, tinh giảm lao động dôi dư, bổ sung lao động chuyên môn nghiệp vụ mới, lao động kỹ thuật, chuyên viên giỏi; chuyển đổi cấu lao động nghiệp vụ theo hướng giảm lao động gián tiếp, trẻ hóa đội ngũ nhân viên Thường xuyên quan tâm, hỗ trợ , giải kịp thời thắc mắc nguồn nhân hữu Ngân hàng Ngồi chương trình đào tạo trung tâm đào tạo Hội sở, chi nhánh Phòng giao dịch Sacombank nên thường xuyên thực tự đào tạo, hội thảo chuyên đề để không ngừng nâng cao củng cố trình độ chun mơn cán nhân viên Sắp xếp, định biên nhân nhằm tăng suất lao động, bố trí, phân cơng, phân nhiệm nhân phòng ban hợp lý, sở trường, tăng suất lao động 61 nhân viên nhằm đảm bảo hoạt động toàn hệ thống Ngân hàng phát triển an toàn bền vững 3.3 KIẾN NGHỊ * Đối với Ngân hàng nhà nước Đổi mới, củng cố hoạt động tra, giám sát ngân hàng Phát triển hệ thống giám sát theo khung an toàn CAMEL, hệ thống đánh giá rủi ro tổ chức tín dụng cảnh báo sớm hoạt động ngân hàng Hoàn thiện khung pháp lý quy định an tồn vốn theo thơng lệ quốc tế chuẩn mực an toàn vốn theo Basel II NHNN chủ động, linh hoạt việc sử dụng cơng cụ sách tiền tệ, lãi suất theo nguyên tắc thị trường: Ngân hàng Nhà nước thực điều hành linh hoạt sách tiền tệ theo hướng bảo đảm khoản hệ thống tổ chức tín dụng, ổn định tỷ giá, giảm dần lãi suất phù hợp điều kiện kinh tế vĩ mô, giảm bớt rủi ro thị trường cho tổ chức tín dụng kinh tế; kiểm soát chặt chẽ tăng trưởng tín dụng, tổ chức tín dụng yếu để bảo đảm tổ chức tín dụng tăng trưởng phù hợp với khả thực tế, tập trung củng cố khả chi trả Xây dựng chiến lược phát triển công nghệ ngân hàng, hệ thống thông tin quản lý cho toàn hệ thống ngân hàng phục vụ cho công tác điều hành kinh doanh, kiểm soát hoạt động ngân hàng, quản lý vốn tài sản, quản trị rủi ro, quản lý công nợ, công tác kế toán, hệ thống toán liên ngân hàng, hệ thống giao dịch điện tử giám sát từ xa 62 Ket luận chương Toàn chương đưa số giải pháp nâng cao lực tài cho NHTMCP Sài Gịn Thương Tín, Sacombank cần trọng ưu tiên hàng đầu giải vấn đề sau: Tăng cường vốn chủ sở hữu; Giải nợ xấu gia tăng đột biến năm 2015; Cải thiện khả khoản; Tăng hiệu hoạt động; Nâng cao chất lượng quản lý Việc Sacombank thực biện pháp nhằm nâng cao lực tài nói chung giảm thiểu nợ xấu nói riêng việc làm cấp thiết tình hình Ngân hàng giai đoạn tới Bên cạnh giải pháp từ phía Ngân hàng, đề tài đưa kiến nghị từ NHNN sách đổi mới, củng cố hoạt động tra, giám sát ngân hàng hay xây dựng chiến lược phát triển nhằm nâng cao lực tài Sacombank hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam 63 TÀI LIỆU KẾT LUẬN THAMCHUNG KHẢO Trong Phạm Thanh nămBình qua, (năm hệ thống 2005), ngân Nâng hàngcao Việt Nam lựcđãcạnh có tranh phụccủa hồihệvàthống phát triển ngân vượt hàngbậc thương quy mạimô Việt Nam chất lượng điều hoạt kiện động,hội gópnhập phầnkhu quan vựctrọng quốc trongtế, việc Đềduy tài trì trọng kinh điểm tế cấp nước ngành.tăng trưởng ổn đinh, bền vững, tiến tới hội nhập toàn cầu Tuy nhiên,2.trong Nguyễn xu hướng Văn Đơng tồn (năm cầu hóa 2011) nền“Đánh kinh tếgiáthìhoạt hoạtđộng độngcác củatổhệ chức thống tín ngân dụng hàng cịn phương nhiều pháp phân vấn đề tíchmới nhân cầntốnghiên phương cứu pháp triển thành khaiphần cho phù hợp theovới cácthực tiêu tiễn tài thơng lệ quốc mơ hình tế Do CAMELS”, đó, khóaLuận luận văn với Thạc đề tàisỹ“Nâng Kinh tế, cao Đạinăng học lực Kinhtàitếchính Quốc dân Ngân hàng thương Nguyễn mại Thị cổ phần Thu Thảo Sài gịn (nămThương 2010), tín” “Nâng cao tập trung lực nghiên tài cứu ngân vấn hàng đề lý Đầu luận Tưvà Vàthực Pháttiễn Triển Việt năngNam lực tài - chi nhánh hiệu Bắc Đăk hoạt Lăk”,động Luậncủa văn ngân thạchàng sĩ, Đại thương học mại kinhvà tế áp TPdụng HCM vào đánh giá Sacombank giai đoạn hoạt động từ 2013 đến 2015 TrênNguyễn sở phân Thu Hiền tích định (nămtính 2011) kết “Nâng hợp với caophân năngtích lựcđịnh cạnhlượng tranhtrong ngân việc đánh hàng giá thương năngmại lựcnhà tài nước việt xác namđịnh trongcác tiếnnhân rìnhtốhội ảnh nhập hưởng kinhđến tế quốc tế” lực, tài Luận án tiến Ngân sĩ kinhhàng, tế, Học để viện từ Ngân nghiên hàng.cứu đưa giải pháp nhằm nâng cao lực tài chính, Báo đồng cáothời thường nghiênniên cứucủa có Ngân thể đưa hàng TMCP số kiến Sài Gịn nghị Thương nhằm nâng Tín cao năm lực 2013, tài2014, chính2015 khả cạnh tranh Sacombank cho phù hợp với yêu cầu đổi toàn hệ Tàithống liệu web: Những kết đạt nghiên cứu: http://finance.vietstock.vn/vi/ thống tiêu việc đánh giá lực tài Ngân hàng -Hệwww.sbv.gov.vn thương mại qua rút nhân tố ảnh hưởng đến lực tài - http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang.chn Phân tích, đánh giá thực trạng lực tài Sacombank giai đoạn 20132015 với phương pháp sử dụng tiêu đo lường theo khung an toàn CAMELS Đề xuất giải pháp chủ yếu từ phía ngân kiến nghị từ NHNN để nâng cao lực tài Sacombank giai đoạn tới 2016-2020, Như vậy, với mục tiêu trở thành Ngân hàng bán lẻ đại đa hàng đầu Khu vực, Sacombank cần phải nỗ lực việc cải thiện tình hình kinh doanh tại, nâng cao lực tài mơi trường cạnh tranh ngày gay gắt Ngân hàng thương mại 64 65 ...NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG... gian thực tập Ngân hàng TMCP Sài gịn Thương tín, em xin lựa chọn đề tài nghiên cứu “ Giải pháp nâng cao lực tài Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín” làm khóa luận tốt nghiệp Mục đích... QUAN VỀ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NHTM 1.1 TÀI CHÍNH VÀ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NHTM 1.1.1 Tài NHTM 1.1.2 Năng lực tài tiêu chí đánh giá lực tài 1.2 ĐÁNH GIÁ VỀ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH