NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -o0o - HOÀNG VŨ HÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2019 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -o0o - HOÀNG VŨ HÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THĂNG LONG Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Nguyễn Xuân Quang HÀ NỘI – 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn “Hiệu hoạt động tài trợ thương mại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu luận văn công khai trung thực Các giải pháp nêu luận văn đƣợc rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn Tác giả luận văn Hoàng Vũ Hà ii MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tài trợ thƣơng mại 1.1.2 Đặc điểm hoạt động Tài trợ thƣơng mại NHTM 10 1.1.3 Phân loại hoạt động tài trợ thƣơng mại 10 1.1.4 Vai trò hoạt động tài trợ thƣơng mại .15 1.2 HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 16 1.2.1 Khái niệm hiệu hoạt động 16 1.2.2 Phƣơng pháp mơ hình đánh giá hiệu hoạt động Tài trợ thƣơng mại Ngân hàng thƣơng mại 18 1.2.3 Các tiêu chí đánh giá hiệu hoạt động Tài trợ thƣơng mại 21 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động Tài trợ thƣơng mại Ngân hàng thƣơng mại 25 1.3 XU THẾ TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI TRÊN THẾ GIỚI VÀ TÌNH HÌNH TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 28 1.3.1 Xu tài trợ thƣơng mại giới 28 1.3.2 Xu hƣớng tài trợ thƣơng mại NHTM Việt Nam 31 TÓM TẮT CHƢƠNG 33 CHƢƠNG HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG .34 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 34 iii 2.1.2 Cơ cấu tổ chức mạng lƣới hoạt động 34 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2016-2018 35 2.2 HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI CỦA BIDV THĂNG LONG 40 2.2.1 Đầu vào hoạt động Tài trợ thƣơng mại 40 2.2.2 Đầu hoạt động TTTM 45 2.2.3 Đánh giá hiệu hoạt động TTTM BIDV Thăng Long 56 2.2.4 Đo lƣờng hiệu kỹ thuật suất tổng hợp hoạt động TTTM phƣơng pháp DEA 63 TÓM TẮT CHƢƠNG 68 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG 69 3.1 ĐỊNH HƢỚNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI CỦA BIDV THĂNG LONG GIAI ĐOẠN 2019-2021 69 3.1.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh BIDV Thăng Long giai đoạn 20192021 69 3.1.2 Mục tiêu phát triển hoạt động tài trợ thƣơng mại BIDV Thăng Long giai đoạn 2019-2021 70 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI TẠI BIDV THĂNG LONG 71 3.2.1 Đa dạng hóa sản phẩm tăng cƣờng tiện ích dịch vụ 71 3.2.2 Đẩy mạnh quảng bá, phân phối sản phẩm chăm sóc khách hàng 72 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 73 3.2.4 Tăng cƣờng kiểm tra kiểm soát nội 75 3.2.5 Nâng cao hiệu công tác quản lý lƣu trữ hồ sơ 76 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM THỰC HIỆN GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI TẠI BIDV THĂNG LONG 77 iv 3.3.1 Về phía Ngân hàng Nhà nƣớc 77 3.3.2 Về Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 78 TÓM TẮT CHƢƠNG 80 KẾT LUẬN 81 v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Chữ viết đầy đủ NHNN Ngân hàng nhà nƣớc TMCP Thƣơng mại cổ phần NHTM Ngân hàng thƣơng mại TCTD Tổ chức tín dụng BIDV Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam BIDV Thăng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Long Chi nhánh Thăng Long HSC Hội sở PGD Phịng giao dịch TTTM Tài trợ thƣơng mại TFC - TTTN Trade Finance Operations – Trung tâm tác nghiệp Tài trợ thƣơng TTTM mại L/C Letter of Credit – Thƣ tín dụng Usance payable at sight Letter of Credit - Thƣ tín dụng trả chậm UPAS L/C tốn KHDN Khách hàng doanh nghiệp XNK Xuất nhập SXKD Sản xuất kinh doanh HĐKD Hoạt động kinh doanh vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức BIDV Thăng Long 35 Biểu đồ 2.1 Huy động vốn cuối kỳ BIDV Thăng Long 2016-2018 36 Biểu đồ 2.2 Kết hoạt động khác BIDV Thăng Long 2016-2018 38 Biểu đồ 2.3 Số lƣợng khách hàng TTTM BIDV Thăng Long 2016-2018 44 Bảng 2.1 Dƣ nợ BIDV Thăng Long 2016-2018 37 Bảng 2.2 Kết HĐKD BIDV Thăng Long 2016-2018 39 Bảng 2.3 Chi phí lƣơng tổ TTTM BIDV Thăng Long 2016-2018 .41 Bảng 2.4 Mục tiêu chất lƣợng kết thực tiêu Số lƣợng lỗi tác nghiệp bình quân hoạt động TTTM BIDV Thăng Long 2016-2018 47 Bảng 2.5 Mục tiêu chất lƣợng tiêu Thời gian xử lý giao dịch 48 Bảng 2.6 Mức độ hài lòng khách hàng giao dịch TTTM BIDV Thăng Long 2016-2018 49 Bảng 2.7 Mức độ cho phép tình trạng bị khách hàng phàn nàn 50 Bảng 2.8 Số lƣợng khách hàng phân chia theo doanh số toán TTTM 51 Bảng 2.9 Doanh số toán xuất nhập (qua hoạt động TTTM) phí TTTM BIDV Thăng Long 2016-2018 52 Bảng 2.10 Số giao dịch TTTM BIDV Thăng Long 2016-2018 53 Bảng 2.11 Top 10 Khách hàng có doanh số xuất nhập cao qua BIDV Thăng Long giai đoạn 2016 – 2018 (*) .55 Bảng 2.12 Kết hồi quy OLS biến DOANHSO PHI 65 Bảng 2.13 Hiệu kỹ thuật (TE) thời kỳ 2016 - 2018 65 Bảng 2.14 Hiệu kỹ thuật (TE) thời kỳ 2016 – 2018 (sau hiệu chỉnh) .67 Bảng 2.15 Chỉ số Malmquist thời kỳ 2016 – 2018 67 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong năm gần đây, với phát triển kinh tế thị trƣờng xu hƣớng tồn cầu hóa diễn mạnh mẽ, hoạt động sản xuất, thƣơng mại, dịch vụ có nhiều bƣớc tiến dài ngồi nƣớc, kéo theo phƣơng thức toán quốc tế ngày trở nên phổ biến Mức độ phức tạp giao dịch gia tăng khiến cho bên tham gia lo ngại rủi ro xảy trình thực Là dịch vụ ngân hàng đại, tài trợ thƣơng mại đời có tác dụng thúc đẩy quan hệ kinh tế phát triển, tạo tin tƣởng giảm thiểu rủi ro cho bên thực hợp đồng thƣơng mại Bên cạnh đó, hoạt động tài trợ thƣơng mại cịn đóng góp phần khơng nhỏ vào thu nhập Ngân hàng, làm đa dạng hóa loại hình sản phẩm, dịch vụ cung cấp, giúp Ngân hàng giảm thiểu rủi ro vốn Chính vậy, bên cạnh nghiệp vụ truyền thống, Ngân hàng ngày trọng phát triển dịch vụ Khơng nằm ngồi xu đó, nhằm thực mục tiêu phát triển bền vững an toàn - hiệu quả, đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế hƣớng dần tới thông lệ chuẩn mực quốc tế nhƣ không bỏ lỡ hội thị trƣờng tiềm Việt Nam, Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Thăng Long (BIDV Thăng Long) đ không ngừng đổi phƣơng thức hoạt động tài trợ thƣơng mại nhằm mục tiêu mang lại trải nghiệm tốt cho khách hàng Do đó, việc tiến hành phân tích, đánh giá hiệu hoạt động tài trợ thƣơng mại việc làm cần thiết để đƣa đƣợc giải pháp phát triển dịch vụ sở gia tăng lợi nhuận hoạt động, nâng cao đƣợc hài lòng lòng trung thành khách hàng Ngân hàng Xuất phát từ thực tế nêu trên, đ lựa chọn đề tài: “Hiệu hoạt động tài trợ thương mại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long” làm nội dung nghiên cứu cho luận văn thạc s với mong muốn góp phần hồn thiện chiến lƣợc kinh doanh, nâng cao lực cạnh tranh BIDV, đóng góp phần nhỏ vào phát triển bền vững BIDV nói chung BIDV Thăng Long nói riêng giai đoạn tới Tổng quan t nh h nh nghiên cứu Đề tài liên quan đến hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP thực trạng hoạt động TTTM đề tài có nhiều viết đề tài nghiên cứu khoa học đ nghiên cứu, tiếp cận nhiều góc độ, phạm vi khác Cụ thể số cơng trình nghiên cứu nhƣ sau: Các cơng trình nghiên cứu nước: + Trần Huy Hồng Nguyễn Hữu Hn (2016), «Phân tích yếu tố tác động đến hiệu hoạt động hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam thời kỳ hội nhập tài quốc tế», Tạp chí phát triển khoa học cơng nghệ, Tập 19 (Số Q1 – 2016) Bài nghiên cứu đ trình bày nhân tố tác động đến hiệu hoạt động hệ thống NHTM nƣớc ta thời kỳ 2005 - 2011 theo phƣơng pháp nghiên cứu định lƣợng SFA (Stochatic Frontier Panel Data) thay tiếp cận theo phƣơng pháp đánh giá truyền thống thông qua tiêu tài tuyệt đối Từ rút kết nghiên cứu: hiệu hoạt động NHTM chịu ảnh hƣởng hai nhóm nhân tố Trong nhân tố chủ quan tác động bao gồm: Thị phần, rủi ro khoản, tỷ lệ nắm giữ nhà đầu tƣ nƣớc ngồi quy mơ ngân hàng Nhân tố khách quan bao gồm: Tổng thu nhập quốc nội lạm phát kinh tế Các nhân tố tác động tích cực đến hiệu hoạt động NHTM bao gồm: tỷ lệ nắm giữ nhà đầu tƣ nƣớc ngồi, quy mơ ngân hàng thị phần ngân hàng + Hồ Thị Quỳnh Nga (2015), «Nâng cao chất lượng hoạt động tài trợ thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – BIDV», Luận văn thạc s Kinh doanh Quản lý, Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Trong luận văn này, tác giả đ có số đóng góp nhƣ sau: phần sở lý luận, tác giả đ nêu đƣợc số mơ hình nghiên cứu hài lịng khách hàng nhƣ mơ hình chất lƣợng dịch vụ SEVQUAL dựa tiêu chí Parasuraman cộng kết hợp với thang đo Likert để điều tra 124 khách hàng 79 cần xem xét lại việc xây dựng biểu phí địa bàn, nên thành lập Hội đồng dịch vụ bao gồm số chi nhánh chủ lực địa bàn để việc xây dựng giá phí đƣợc đa chiều phù hợp rộng r i Mặt khác cần nghiên cứu lại kỳ hạn đề xuất sách ƣu đ i phí, kéo dài từ tháng/lần thành năm/lần, phù hợp với chu kỳ tài kinh doanh khách hàng Thứ ba, nhóm khách hàng Tập đồn, Tổng cơng ty lớn nhƣ Tập đồn Điện lực Việt Nam, Tập đồn Dầu khí Việt Nam, Tổng cơng ty hàng không quốc gia Việt Nam… giá trị giao dịch XNK thƣờng lớn nhƣng thƣờng phải đảm bảo biện pháp bảo đảm tín dụng (chủ yếu ký quỹ, hợp đồng tiền gửi) từ thời điểm mở L/C khiến cho dịng vốn bị đọng Vì đề xuất Trụ sở BIDV nghiên cứu sách ƣu đ i riêng nhóm đối tƣợng này, cho phép cơng ty thành viên nhóm khách hàng Tập đồn VIP khơng phải ký quỹ giảm tỷ lệ ký quỹ thời điểm mở L/C, tạo sở cho Chi nhánh tiếp thị chào mời khách hàng Thứ tư, đề xuất cán tác nghiệp Trung tâm tác nghiệp TTTM phụ trách hai đến ba chi nhánh thay sáu đến bảy chi nhánh nhƣ tại, góp phần đẩy nhanh tốc độ xử lý giao dịch, tạo hài lòng cho khách hàng Thứ năm, Ban định chế tài cần phối hợp với Trung tâm Công nghệ thông tin xây dựng chƣơng trình tra cứu tình hình quan hệ đại lý, quan hệ giao dịch với ngân hàng giới Chƣơng trình cần tích hợp công cụ đánh giá việc lựa chọn ngân hàng đại lý theo tiêu chí thị trƣờng, hạn mức giao dịch, mức độ tuân thủ, quan hệ hợp tác… để thuận tiện cho cán Chi nhánh việc tra cứu tƣ vấn cho khách hàng lựa chọn Ngân hàng đối tác xuất nhập phù hợp Chƣơng trình xây dựng thêm cấu phần cảnh báo thị trƣờng có tranh chấp, có sách thắt chặt doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam có mức độ tuân thủ Các thông tin cần đƣợc cập nhật định kỳ phù hợp với diễn biến thị trƣờng giới BIDV cần nghiên cứu triển khai hình thức giao dịch điện tử, nhận hồ sơ trả kết tự động từ TFC đến Chi nhánh trực tiếp đến khách hàng, giúp 80 rút ngắn thời gian giao dịch chứng từ giấy cần lƣu trữ Đồng thời xây dựng ứng dụng giúp khách hàng tra cứu tình trạng chứng từ xuất khẩu, in điện giao dịch qua mạng internet… thuận tiện cho doanh nghiệp việc kiểm soát khoản phải thu hay phục vụ cơng tác kế tốn đơn vị Thứ sáu, xây dựng cổng khai thác thông tin từ Tổng cục Hải quan, Tổng cục Thuế, Bộ Kế hoạch Đầu tƣ nhằm tra cứu quản lý tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng xuất nhập khẩu, nhƣ nắm bắt đƣợc doanh số giao dịch xuất nhập khách hàng để từ có kế hoạch gia tăng thị phần BIDV Mặt khác kiểm tra đƣợc tình trạng hàng hóa tài trợ, tránh việc tài trợ sai mục đích, khách hàng dùng nguồn tín dụng để đầu tƣ vào mục đích khác khơng với phƣơng án kinh doanh đề xuất TÓM TẮT CHƢƠNG Dựa sở lý luận Chƣơng tình hình thực tế hoạt động TTTM Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2016-2018 đƣợc nêu Chƣơng 2, sở định hƣớng hoạt động chung Chi nhánh, Chƣơng đ đề xuất số giải pháp cho Chi nhánh nhƣ kiến nghị tới Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Hi vọng giải pháp kiến nghị có giá trị tham khảo BIDV nói chung BIDV Thăng Long nói riêng 81 KẾT LUẬN Sự đời phát triển hoạt động Tài trợ thƣơng mại kết tất yếu, phù hợp với vận động kinh tế bối cảnh toàn cầu hóa Đối với ngân hàng Việt Nam nói chung BIDV nói riêng, việc phát triển nghiệp vụ TTTM khơng giúp ngân hàng đa đạng hố loại hình dịch vụ, tăng cƣờng khả cạnh tranh, mở khả chiếm l nh thị trƣờng mà phù hợp với định hƣớng phát triển ngân hàng đại Tỷ trọng hoạt động cấu nguồn thu dịch vụ NHTM nói chung ngày tăng lên chứng tỏ tiềm lợi ích đem lại Dựa mục đích nghiên cứu, đề tài “Hiệu hoạt động Tài trợ thƣơng mại Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long” đ đạt đƣợc số kết sau: Thứ nhất, đề tài đ hệ thống hoá vấn đề lý luận hoạt động TTTM nhƣ hiệu hoạt động này, làm sở luận cho việc đánh giá thực trạng dịch vụ nhƣ đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động TTTM BIDV Thăng Long; mặt khác đề tài nêu lên xu hƣớng phát triển hoạt động tƣơng lai giới làm sở để xây dựng định hƣớng phát triển BIDV Thăng Long giai đoạn Thứ hai, đề tài đ sâu vào phân tích, đánh giá thực trạng hiệu hoạt động TTTM BIDV Thăng Long giai đoạn 2016-2018 Qua nhận định kết đạt đƣợc hạn chế cần khắc phục; đặc biệt nguyên nhân dẫn tới hạn chế, làm sở thực tiễn cho đề xuất giải pháp Thứ ba, sở lý thuyết chƣơng 1, phân tích thực trạng chƣơng 2, đồng thời xuất phát từ mục tiêu, định hƣớng hoạt động chung BIDV Thăng Long, đề tài đ đề xuất hệ thống giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện điều kiện hƣớng tới nâng cao hiệu hoạt động TTTM Chi nhánh thời gian tới Tuy đ cố gắng, nhƣng thời gian khả có hạn, tơi mong muốn 82 nhận đƣợc góp ý, giúp đỡ thầy cô hội đồng luận văn, đồng nghiệp bạn bè để đề tài đƣợc hoàn thành cấp độ nghiên cứu cao song phân tích, kiến nghị giải pháp luận văn đƣa chƣa đầy đủ hồn hảo Cuối cùng, tơi xin chân thành cảm ơn tận tình giáo viên hƣớng dẫn khoa học TS Nguyễn Xuân Quang, xin cảm ơn tới Khoa sau đại học – Học viện Ngân hàng đ tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành đề tài luận văn thạc s TÀI LIỆU THAM KHẢO  Tài liệu tiếng Việt Hà Nam Khánh Giao, Trần Đơng Duy (2016), « Vận dụng thẻ điểm cân đề xuất giải pháp hoàn thiện quản trị chiến lƣợc Công ty cổ phần vàng bạc đá quý Phú Nhuận (PNJ) », Tạp chí Khoa học Đại học Mở TP Hồ Chí Minh, Số 50 (5) 2016 (Ngày 18/08/2016) Trần Huy Hoàng Nguyễn Hữu Huân (2016), « Phân tích yếu tố tác động đến hiệu hoạt động hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam thời kỳ hội nhập tài quốc tế », Tạp chí phát triển khoa học công nghệ, Tập 19 (Số Q1 – 2016) Nguyễn Việt Hùng (2008), Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến s Kinh tế, Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Nguyễn Thị Thu Hƣơng (2017), « Hiệu hoạt động Ngân hàng thƣơng mại địa bàn tỉnh Thái Nguyên », Tạp chí Khoa học Trường Đại học Cần Thơ, Tập 50 Phần D (Ngày 28/06/2017), tr.52-62 Liễu Thu Khúc Võ Thành Danh (2012), « Phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động kinh doanh hệ thống Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2006-2009 », Tạp chí Khoa học – Trƣờng Đại học Cần Thơ, (Số 21a), tr.148-157 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long (2018), Báo cáo Tài trợ thương mại BIDV Thăng Long giai đoạn 2015-2018, Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long (2018), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh BIDV Thăng Long giai đoạn 20162018, Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long (2018), Báo cáo v/v: Kết thực mục tiêu chất lượng đăng ký mục tiêu chất lượng giai đoạn 2016-2018, Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (2017), Công văn số 582/BIDV-KHDNL v/v: Kết hoạt động toán XNK BIDV năm 2016, Hà Nội 10 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (2017), Công văn số 8983/BIDV-KHDNL v/v: Kết Đề án thị phần toán XNK BIDV tháng đầu năm 2017 Kế hoạch trọng tâm Quý 4/2017, Hà Nội 11 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, Công văn v/v Công bố thông tin cam kết thời gian xử lý giao dịch/trả lời khách hàng hàng quý giai đoạn 2016-2018, Hà Nội 12 Nguyễn Thị Ngân, TS Hồng Cơng Gia Khánh, ThS Đặng Hồng Xn Huy (2013), « Đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam », Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, Số 86 (Tháng 5/2013) 13 Hồ Thị Quỳnh Nga (2015), Nâng cao chất lượng hoạt động tài trợ thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – BIDV, Luận văn thạc s Kinh doanh Quản lý, Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 14 Nguyễn Minh Sáng (2012), « Phân tích hiệu hoạt động Ngân hàng thƣơng mại niêm yết Việt Nam », Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, Số 79 (Tháng 10/2013) 15 Nguyễn Thị Lan Thanh (2010), Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tài trợ thương mại Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Luận văn Thạc s Thƣơng mại, Đại học Ngoại thƣơng, Hà Nội 16 Huỳnh Thị Phƣơng Thảo (2017), Nghiên cứu tác động Dịch vụ Ngân hàng quốc tế đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến s kinh tế, Trƣờng Đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh, TP Hồ Chí Minh 17 Lê Quang Thuận, Nguyễn Thị Phƣơng Thúy - Viện Chiến lƣợc Chính sách tài (2018), Xu hướng bảo hộ thương mại giới kiến nghị Việt Nam, [trực tuyến] tại: [truy cập ngày 11/07/2019] 18 Nguyễn Văn Tiến (2017), Cẩm nang Thanh toán quốc tế & Tài trợ ngoại thương, Nhà xuất Lao động 19 Nguyễn Thị Hồng Vinh (2012), « Đo lƣờng hiệu kỹ thuật Chỉ số Malmquist Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam », Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, Số 74 (Tháng 5/2012) 20 Nguyễn Thị Hồng Xuân (2012), « Ứng dụng phƣơng pháp bao liệu DEA vào việc đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam », Tạp chí Ngân hàng, Số 20 (Tháng 10/2012)  Tài liệu tiếng Anh 21 Allen N Berger and David B Humphrey (1997), Efficiency of Financial Institutions: International Survey and Directions for Future Research 22 Amir Reza Khaki, Seyed Esmaeel Najafi and Sadra Rashidi (2012), Improving efficiency of decision making units through BSC-DEA technique, [trực tuyến] tại: [truy cập ngày 29/05/2019] 23 E Najafi, Mir B Aryanegad, F Hosseinzadeh Lotfi and A Ebnerasould (2009), «Efficiency and Effectiviencess Rating of Organization with Combined DEA and BSC», Applied Mathematical Sciences, Vol 3, 2009, (No 26), page 1249 – 1264 24 International Chamber of Commerce (ICC) (2018), 2018 Global Trade – Securing Future Growth, [trực tuyến] tại: [truy cập ngày 05/07/2019] 25 Lee, Chia-Yen and A L Johnson (2013), Operational Efficiency 26 M.B Aryanezhad, E Najafi and S Bakhshi Farkoush (2011), A BSC-DEA approach to measure the relative efficiency of service industry: A case study of banking sector, [trực tuyến] tại: [truy cập ngày 28/05/2019] PHỤ LỤC  Phụ lục 1: Căn pháp lý hoạt động TTTM BIDV Thăng Long - Các luật công ƣớc quốc tế, hiệp định đa biên, song biên - Các luật quốc gia:  Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010  Pháp lệnh ngoại hối số 28/2005/PL-UBTVQH11 ngày 13/12/2005 đƣợc sửa đổi bổ sung Pháp lệnh số 06/2013/PL-UBTVQH13 ngày 18/03/2013  Luật công cụ chuyển nhƣợng Việt Nam số 49/2005/QH11 ngày 29/11/2015 - Thông lệ tập quán quốc tế  Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ Phịng Thƣơng mại Quốc tế ban hành, số xuất 600 (UCP 600)  Quy tắc thống hoàn trả ngân hàng theo tín dụng chứng từ Phịng Thƣơng mại Quốc tế ban hành (URR)  Quy tắc thống nhờ thu Phòng Thƣơng mại Quốc tế ban hành (URC)  Quy tắc thống bảo l nh theo yêu cầu (URDG)… - Quy định cụ thể BIDV ban hành  Quy định tác nghiệp tài trợ thƣơng mại bảo l nh quốc tế số 7799/QyĐBIDV ngày 27/10/2017  Quy định chiết khấu Hối phiếu đòi nợ kèm chứng từ xuất số 8487/QĐ-PTSPBB ngày 19/12/2014  Công văn v/v Hƣớng dẫn nghiệp vụ mở L/C trả chậm có điều khoản cho phép tốn trả - UPAS L/C số 8192/CV-PTSPBB ngày 11/12/2014  Công văn v/v Hƣớng dẫn nghiệp vụ nhờ thu trả chậm cho phép trả UPAS DA số 6041/BIDV-KHDNL ngày 02/08/2016  Công văn v/v Hƣớng dẫn triển khai sản phẩm UPAS VND số 3913/BIDVKHDNL ngày 04/07/2018  Công văn v//v Hƣớng dẫn triển khai sản phẩm UPAC L/C nội địa số 5377/BIDV-KHDNL ngày 05/09/2018  Công văn v/v Hƣớng dẫn triển khai thí điểm sản phẩm Thƣ tín dụng giáp lƣng – Back to back L/C số 7453/BIDV-KHDNL ngày 30/11/2018  Công văn v/v Hƣớng dẫn triển khai sản phẩm tài trợ LC nội địa số 7582/BIDV-KHDNL ngày 05/12/2018  Cơng văn v/v Hƣớng dẫn nghiệp vụ Thƣ tín dụng trả chậm đƣợc toán trƣớc hạn – UPAS L/C số 373/BIDV-KHDNL ngày 13/02/2019  Sổ tay nghiệp vụ Tài trợ thƣơng mại Bảo l nh quốc tế  Phụ lục 2: Bảng liệu đầu vào – đầu mô h nh DEA DMU YEAR DOANHSO PHI KH TGIAN 1 37011702 2868618028 20 36170 18098479 2607757758 13 45640 23031143 2060648109 8785 1109791 43600472 3375 40468785 3627836950 24 53790 2 25314541 4106604814 14 60735 81669241 3143235997 12 19030 541371 276431105 5940 68773897 5500965167 23 79250 58211524 6666536283 18 84690 3 66013012 2405746890 14 21895 2695917 574170893 15 11170 Trong đó: - DMU 1: Phòng KHDN1 - DMU 2: Phòng KHDN2 - DMU 3: Phòng KHDN3 - DMU 4: Khối phòng giao dịch - Year 1: Năm 2016, Year 2: Năm 2017, Year 3: Năm 2018 - Đơn vị tính: DOANHSO: USD, PHI: VND, KH: Công ty, TGIAN: phút  Phụ lục 3: Mô h nh hồi quy phụ DOANHSO = c + β x PHI + e1 phần mềm EViews 4.0 - Năm 2016 Dependent Variable: DOANHSO Method: Least Squares Date: 06/30/19 Time: 21:25 Sample: Included observations: Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C 254449.5 8164157 0.031167 0.9780 PHI 0.010320 0.003719 2.775053 0.1090 R-squared 0.793834 Mean dependent var 19812779 Adjusted R-squared 0.690751 S.D dependent var 14820047 S.E of regression 8241453 Akaike info criterion 34.99410 Sum squared resid 1.36E+14 Schwarz criterion 34.68725 Log likelihood -67.98821 F-statistic 7.700919 Prob(F-statistic) 0.109026 Durbin-Watson stat - 2.769806 Năm 2017 Dependent Variable: DOANHSO Method: Least Squares Date: 06/30/19 Time: 21:34 Sample: Included observations: Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C 7178738 37196616 0.192994 0.8648 PHI 0.010694 0.011765 0.908922 0.4593 R-squared 0.292321 Mean dependent var 36998484 Adjusted R-squared -0.061519 S.D dependent var 34025261 S.E of regression 35056240 Akaike info criterion 37.88966 Sum squared resid 2.46E+15 Schwarz criterion 37.58281 Log likelihood -73.77932 F-statistic 0.826139 Prob(F-statistic) 0.459333 Durbin-Watson stat 3.011327 - Năm 2018 Dependent Variable: DOANHSO Method: Least Squares Date: 07/01/19 Time: 23:16 Sample: Included observations: Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C 18950270 24899048 0.761084 0.5261 PHI 0.007915 0.005539 1.428909 0.2892 R-squared 0.505169 Mean dependent var 48923588 Adjusted R-squared 0.257753 S.D dependent var 31141326 S.E of regression 26829426 Akaike info criterion 37.35475 Sum squared resid 1.44E+15 Schwarz criterion 37.04790 Log likelihood -72.70950 F-statistic 2.041780 Prob(F-statistic) 0.289248 Durbin-Watson stat 3.125351  Phụ lục 4: Mô h nh hồi quy phụ KH = c + β2 x PHI + e2 phần mềm EViews 4.0 - Năm 2016 Dependent Variable: KH Method: Least Squares Date: 06/30/19 Time: 21:43 Sample: Included observations: Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C 3.966931 4.162859 0.952934 0.4412 TGIAN 0.000289 0.000141 2.045762 0.1774 R-squared 0.676645 Mean dependent var 10.75000 Adjusted R-squared 0.514967 S.D dependent var 7.228416 S.E of regression 5.034181 Akaike info criterion 6.377232 Sum squared resid 50.68596 Schwarz criterion 6.070379 F-statistic 4.185144 Prob(F-statistic) 0.177416 Log likelihood Durbin-Watson stat -10.75446 2.055263 - Năm 2017 Dependent Variable: KH Method: Least Squares Date: 06/30/19 Time: 21:44 Sample: Included observations: Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C 4.359776 5.932558 0.734890 0.5389 TGIAN 0.000255 0.000142 1.794961 0.2145 R-squared 0.616997 Mean dependent var 13.25000 Adjusted R-squared 0.425495 S.D dependent var 8.616844 S.E of regression 6.531233 Akaike info criterion 6.897921 Sum squared resid 85.31400 Schwarz criterion 6.591068 F-statistic 3.221886 Prob(F-statistic) 0.214509 Log likelihood -11.79584 Durbin-Watson stat - 2.873146 Năm 2018 Dependent Variable: KH Method: Least Squares Date: 07/01/19 Time: 23:18 Sample: Included observations: Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C 13.27360 2.614153 5.077590 0.0367 TGIAN 8.58E-05 4.41E-05 1.945990 0.1911 R-squared 0.654391 Mean dependent var 17.50000 Adjusted R-squared 0.481586 S.D dependent var 4.041452 S.E of regression 2.909885 Akaike info criterion 5.280957 Sum squared resid 16.93486 Schwarz criterion 4.974104 F-statistic 3.786879 Prob(F-statistic) 0.191056 Log likelihood Durbin-Watson stat -8.561914 2.096396  Phụ lục 5: Kết ƣớc lƣợng số Malmquist phƣơng pháp DEA DISTANCES SUMMARY year = firm crs te rel to tech in yr vrs no ************************ te t-1 t t+1 0.000 0.402 0.523 1.000 0.000 0.487 0.447 1.000 0.000 1.000 1.546 1.000 0.000 0.125 0.154 1.000 mean 0.000 year = 0.503 0.667 1.000 firm crs te rel to tech in yr vrs no ************************ te t-1 t t+1 0.367 0.444 0.860 1.000 0.712 0.654 0.859 1.000 1.370 1.000 1.945 1.000 0.224 0.307 0.591 1.000 mean 0.668 year = 0.601 1.064 1.000 firm crs te rel to tech in yr vrs no ************************ te t-1 t t+1 0.533 0.887 0.000 1.000 0.826 1.000 0.000 1.000 1.056 1.000 0.000 1.000 0.339 0.653 0.000 1.000 mean 0.689 0.885 0.000 1.000 [Note that t-1 in year and t+1 in the final year are not defined] MALMQUIST INDEX SUMMARY year = firm effch techch pech sech tfpch 1.106 0.796 1.000 1.106 0.881 1.344 1.088 1.000 1.344 1.462 1.000 0.941 1.000 1.000 0.941 2.445 0.770 1.000 2.445 1.884 mean 1.381 0.890 1.000 1.381 1.229 year = firm effch techch pech sech tfpch 1.996 0.557 1.000 1.996 1.113 1.529 0.793 1.000 1.529 1.212 1.000 0.737 1.000 1.000 0.737 2.129 0.519 1.000 2.129 1.105 mean 1.597 0.641 1.000 1.597 1.024 MALMQUIST INDEX SUMMARY OF ANNUAL MEANS year effch techch pech sech tfpch 1.381 0.890 1.000 1.381 1.229 1.597 0.641 1.000 1.597 1.024 mean 1.485 0.756 1.000 1.485 1.122 MALMQUIST INDEX SUMMARY OF FIRM MEANS firm effch techch pech sech tfpch 1.486 0.666 1.000 1.486 0.990 1.433 0.929 1.000 1.433 1.331 1.000 0.833 1.000 1.000 0.833 2.282 0.632 1.000 2.282 1.443 mean 1.485 0.756 1.000 1.485 1.122 [Note that all Malmquist index averages are geometric means]