Mục tiêu nghiên cứu
Mục tiêu của nghiên cứu này là phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn - Hà Nội (SHB) thông qua các phương pháp định tính và định lượng Bài viết sẽ chỉ ra nguyên nhân và mức độ tác động của các yếu tố nội bộ và ngoại vi đến các chỉ tiêu sinh lời của SHB, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả sinh lời cho SHB cũng như cho toàn ngành ngân hàng.
+ Nghiên cứu cơ sở lý luận về các nhân tố ảnh hưởng đến các chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời của các NHTM.
Phân tích nguyên nhân và mức độ ảnh hưởng của các yếu tố nội bộ và ngoại bộ đến khả năng sinh lời của Ngân hàng SHB là rất quan trọng Các nhân tố bên trong như quản lý tài chính, chiến lược kinh doanh và chất lượng dịch vụ có thể tác động trực tiếp đến hiệu quả hoạt động Đồng thời, các yếu tố bên ngoài như tình hình kinh tế, chính sách pháp luật và cạnh tranh trên thị trường cũng đóng vai trò quan trọng trong việc xác định các chỉ tiêu sinh lời của ngân hàng Việc hiểu rõ mối liên hệ giữa các nhân tố này sẽ giúp SHB tối ưu hóa hoạt động và nâng cao khả năng sinh lời trong tương lai.
Để nâng cao khả năng sinh lời của SHB và thúc đẩy sự phát triển chung của ngành ngân hàng, cần đề xuất một số giải pháp hiệu quả Những giải pháp này không chỉ giúp tối ưu hóa hoạt động kinh doanh mà còn tăng cường quản lý rủi ro, cải thiện chất lượng dịch vụ và mở rộng thị trường Việc áp dụng công nghệ tiên tiến và phát triển sản phẩm đa dạng cũng sẽ đóng góp tích cực vào sự phát triển bền vững của ngân hàng.
Phương pháp nghiên cứu
❖ Phương pháp thu thập số liệu
Các số liệu về các yếu tố nội tại của ngân hàng SHB được tác giả thu thập từ báo cáo tài chính hợp nhất đã được kiểm toán trong giai đoạn 2017-2019, được công bố công khai trên trang web “shb.com.vn”.
- Các chỉ số vĩ mô tác giả thu thập trên website “data.worldbank.org” và website của NHNN Việt Nam là “sbv.gov.vn”
❖ Phương pháp nghiên cứu định lượng
Dựa trên các số liệu thu thập, tác giả sẽ đánh giá và định lượng mức độ ảnh hưởng của từng yếu tố đối với khả năng sinh lời của SHB.
❖ Phương pháp nghiên cứu định tính
Tác giả sẽ áp dụng phương pháp nghiên cứu định tính để mô tả và giải thích ảnh hưởng của các nhân tố không quan sát và không thể lượng hóa đến khả năng sinh lợi của Ngân hàng SHB.
6 Ket cấu của khóa luận
- Chương 1: Cơ sở lí luận về khả năng sinh lời tại các NHTM.
- Chương 2: Thực trạng về khả năng sinh lời tại NHTM cổ phần Sài Gòn -
- Chương 3: Giải pháp, khuyến nghị giúp cải thiện khả năng sinh lời tại cácNHTM Cổ phần Sài Gòn - Hà Nội (SHB).
CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ KHẢ NĂNG SINH LỜI TẠI CÁC NHTM.
1.1 Tổng quan về khả năng sinh lời tại các NHTM
1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng Thương mại
- Định nghĩa về Ngân hàng Thương mại
Ngân hàng thương mại tại Mỹ là một doanh nghiệp chuyên về tiền tệ, cung cấp đa dạng dịch vụ tài chính và hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ tài chính.
Theo Đạo luật ngân hàng của Pháp năm 1941, ngân hàng thương mại được định nghĩa là các xí nghiệp có chức năng chính là nhận tiền từ công chúng thông qua các hình thức ký thác hoặc các hình thức khác Các ngân hàng này sử dụng nguồn vốn đó cho các hoạt động như chiết khấu, tín dụng và tài chính.
Theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, được sửa đổi và bổ sung vào năm 2017, ngân hàng thương mại tại Việt Nam là loại hình ngân hàng thực hiện toàn bộ các hoạt động ngân hàng cũng như các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của pháp luật, với mục tiêu chính là tạo ra lợi nhuận.
- Đặc điểm của Ngân hàng Thương mại
+ Là một định chế tài chính trung gian
+ Hoạt động đa dạng và tổng hợp nhiều nghiệp vụ, dịch vụ
Để thu hút nguồn vốn, các ngân hàng chủ yếu huy động tiền gửi và phát hành kì phiếu, trái phiếu Sau đó, họ sử dụng nguồn vốn này để cho vay sản xuất kinh doanh và cho vay tiêu dùng Bên cạnh đó, ngân hàng còn cung cấp các dịch vụ khác như thanh toán, chuyển tiền, bảo lãnh và ủy thác.
- Chức năng của Ngân hàng Thương mại.
+ Chức năng trung gian tín dụng
Chức năng trung gian tín dụng là một trong những vai trò quan trọng nhất của ngân hàng thương mại, giúp kết nối người thừa vốn với người có nhu cầu về vốn Ngân hàng thương mại không chỉ nhận tiền gửi mà còn cho vay, thu lợi từ chênh lệch lãi suất giữa hai hoạt động này Qua đó, chức năng này mang lại lợi ích cho cả người gửi tiền và người đi vay, tạo ra một hệ sinh thái tài chính hiệu quả.
+ Chức năng trung gian thanh toán
Ngân hàng hiện nay đóng vai trò là trung gian thanh toán chủ yếu tại hầu hết các quốc gia Với nhiệm vụ đại diện cho khách hàng, ngân hàng thực hiện các giao dịch thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ, giúp quá trình thanh toán trở nên nhanh chóng, thuận tiện và tiết kiệm chi phí.
Ngân hàng cung cấp nhiều hình thức thanh toán như Sec, ủy nhiệm chi và nhờ thu, đồng thời thiết lập mạng lưới thanh toán điện tử kết nối các quỹ và cung cấp tiền mặt khi cần thiết Họ cũng thực hiện thanh toán bù trừ thông qua Ngân hàng trung ương hoặc các trung tâm thanh toán, với hiệu quả công nghệ thanh toán ngày càng tăng khi quy mô sử dụng được mở rộng.
Chức năng tạo tiền của ngân hàng thương mại (NHTM) được thực hiện thông qua hai chức năng chính: tín dụng và thanh toán Ngân hàng sử dụng vốn huy động để cho vay, giúp khách hàng thanh toán hàng hóa và dịch vụ, trong khi số dư tài khoản tiền gửi vẫn được xem là một phần của tiền giao dịch Nhờ đó, hệ thống NHTM đã tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu chi trả của xã hội Việc tạo tiền của ngân hàng thương mại còn phụ thuộc vào tỷ lệ dự trữ bắt buộc do ngân hàng trung ương quy định, và ngân hàng trung ương có thể điều chỉnh tỷ lệ này khi cần thiết để kiểm soát lượng cung tiền trong nền kinh tế.
1.1.2 Khái niệm về khả năng sinh lời. a) Khả năng sinh lời dưới góc nhìn của doanh nghiệp.
Khả năng sinh lời, theo Nguyễn Văn Ngọc từ Từ điển Kinh tế học của Đại học Kinh tế Quốc dân, là khái niệm thể hiện mối quan hệ giữa lợi nhuận và quy mô doanh nghiệp Điều này có nghĩa là khả năng sinh lời phản ánh hiệu quả sử dụng các nguồn lực hiện có nhằm đạt được kết quả tối ưu với tổng chi phí thấp nhất.
Khả năng sinh lời là một chỉ số quan trọng để đo lường hiệu quả tài chính của doanh nghiệp, tuy nhiên, nó chỉ là một trong những yếu tố cần thiết để duy trì hoạt động Để đánh giá chính xác khả năng sinh lợi, cần phải xem xét trong một khoảng thời gian cụ thể Khái niệm này có thể áp dụng cho mọi lĩnh vực kinh tế, liên quan đến việc sử dụng các nguồn lực vật chất, nhân lực và tài chính, và thể hiện qua kết quả đạt được từ các nguồn lực đó Khả năng sinh lời có thể được áp dụng cho từng tài sản riêng lẻ hoặc một tập hợp tài sản.
Ở cấp độ doanh nghiệp, khả năng sinh lời được xác định bởi cách thức sử dụng hiệu quả các tài sản vật chất và tài sản tài chính, hay còn gọi là vốn kinh tế mà doanh nghiệp sở hữu.
Khả năng sinh lời của doanh nghiệp cần đạt mức tối thiểu để đáp ứng hai yêu cầu quan trọng: duy trì vốn cho hoạt động đầu tư và đảm bảo khả năng chi trả lãi vay cùng với việc hoàn trả các khoản vay Từ góc độ của ngân hàng thương mại, khả năng sinh lời không chỉ là yếu tố quyết định sự tồn tại của doanh nghiệp mà còn ảnh hưởng đến khả năng cấp tín dụng và hỗ trợ tài chính trong tương lai.