LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
Chất lượng tín dụng ngân hàng
Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục và danh mục tài liệu tham khảo khóa luận của tôi gồm có 3 chương :
Chương 1: Lý luận về tín dụng ngân hàng và chất lượng tín dụng ngân hàng Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại GP-Bank Hải Phòng
Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại GP-Bank Hải Phòng
Mặc dù tôi đã nỗ lực nghiên cứu và học hỏi để hoàn thành khóa luận, vẫn không tránh khỏi những thiếu sót Tôi rất mong nhận được sự đóng góp ý kiến quý báu từ thầy cô và các bạn để khóa luận có thể trở nên ý nghĩa hơn.
Tôi xin chân thành cảm ơn cô giáo hướng dẫn thạc sĩ Cao Thị Thu đã tận tâm hỗ trợ tôi trong quá trình hoàn thành khóa luận Đồng thời, tôi cũng xin gửi lời tri ân tới các thầy cô trong khoa đã dạy dỗ và truyền đạt cho tôi những kiến thức lý luận quý giá.
Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo và các anh chị phòng Dịch vụ khách hàng chi nhánh GP-Bank HP, những người đã tận tâm hỗ trợ, tạo điều kiện và chia sẻ những kinh nghiệm thực tiễn quý báu cho tôi trong quá trình thực hiện khóa luận.
CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT
LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
1.1.1 Khái niệm và đặc trƣng của tín dụng ngân hàng
1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tập trung mọi hoạt động kinh tế của đất nước, thu hút sự quan tâm của doanh nghiệp, chính phủ và cộng đồng Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức kinh tế chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, trong đó tài trợ cho khách hàng thông qua tín dụng là nguồn lợi nhuận chính Để NHTM có thể duy trì và phát triển bền vững, việc quản lý hoạt động tín dụng là rất cần thiết.
Ngân hàng thương mại (NHTM) cần đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng Để đạt được điều này, các quy trình tín dụng phải được thực hiện một cách suôn sẻ theo những nguyên tắc nhất định, nhằm đảm bảo NHTM có thể thu hồi cả vốn lẫn lãi khi đến hạn cho vay.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữa ngân hàng - tổ chức chuyên kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và các tổ chức, cá nhân trong xã hội Ngân hàng vừa đóng vai trò là người cho vay, vừa là người đi vay Đây là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trường, luôn đáp ứng nhu cầu tái sản xuất xã hội.
Ngân hàng huy động vốn bằng cách nhận tiền gửi từ doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân, cũng như phát hành chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu, nhằm khai thác mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân, giúp họ bổ sung nguồn lực cần thiết cho hoạt động kinh doanh và tiêu dùng Qua đó, ngân hàng thực hiện chức năng phân phối lại vốn và tiền tệ, góp phần vào quá trình tái sản xuất xã hội.
1.1.1.2 Đặc trƣng của tín dụng ngân hàng
Tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người cho vay và người đi vay, dựa trên sự vận động của giá trị Nó được hình thành từ ba yếu tố chính: lòng tin vào khả năng hoàn trả, thời hạn sử dụng khoản vay, và sự hứa hẹn hoàn trả Đặc biệt, lòng tin là yếu tố then chốt trong tín dụng ngân hàng, mặc dù vô hình nhưng cần thiết cho sự hình thành và phát triển của mối quan hệ tín dụng.
Trong quan hệ tín dụng, lòng tin không chỉ đến từ ngân hàng (NH) mà còn từ khách hàng (KH) NH cấp tín dụng dựa vào niềm tin rằng KH sẽ sử dụng vốn vay đúng mục đích và có khả năng hoàn trả nợ đúng hạn Ngược lại, KH chỉ sử dụng tín dụng khi họ tin tưởng NH có đủ khả năng đáp ứng nhu cầu tín dụng Tuy nhiên, lòng tin của NH đối với KH là yếu tố quyết định hơn, vì NH là bên giao phó tài sản cho KH Tín dụng là sự chuyển nhượng tài sản có thời hạn, và NH, với vai trò trung gian tài chính, cần xác định thời hạn vay hợp lý dựa vào tính chất nguồn vốn và quá trình luân chuyển vốn của KH Nếu NH có nguồn vốn dài hạn ổn định, họ có thể cấp tín dụng dài hạn, ngược lại, nếu nguồn vốn ngắn hạn và không ổn định, việc cấp tín dụng dài hạn sẽ dẫn đến rủi ro thanh khoản.
Thời hạn cho vay cần phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn của khách hàng để đảm bảo khả năng trả nợ đúng hạn Nếu ngân hàng xác định thời hạn vay ngắn hơn chu kỳ luân chuyển, khách hàng sẽ gặp khó khăn trong việc trả nợ Ngược lại, nếu thời hạn cho vay dài hơn chu kỳ, khách hàng có thể sử dụng vốn vay không đúng mục đích, dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng Ngoài ra, tín dụng phải tuân thủ nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi, với giá trị hoàn trả lớn hơn giá trị gốc Điều này không chỉ đảm bảo khách hàng trả lãi cho ngân hàng mà còn bù đắp chi phí hoạt động và tạo ra lợi nhuận, phản ánh bản chất kinh doanh của ngân hàng.
1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng
1.1.2.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng a Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn đến 1 năm, được sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động tạm thời của các doanh nghiệp, phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân và hộ gia đình b Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm, được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới trang thiết bị, mở rộng sản xuất và xây dựng công trình vừa và nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh Đây còn là nguồn quan trọng hình thành nên vốn lưu động thường xuyên của các doanh nghiệp, đặc biệt là đối với doanh nghiệp mới thành lập c.Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, phục vụ cho các nhu cầu dài hạn như: xây dựng cơ bản (nhà xưởng,dây chuyền sản xuất ); xây dựng cơ sở hạ tầng (cảng biển,sân bay ); cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn
Phân chia tín dụng theo thời gian là yếu tố quan trọng đối với ngân hàng, vì thời gian ảnh hưởng trực tiếp đến tính an toàn và khả năng sinh lợi của tài sản Tại các ngân hàng thương mại, tỷ trọng tín dụng ngắn hạn thường cao hơn so với tín dụng trung và dài hạn, do tín dụng trung và dài hạn có rủi ro cao hơn, cùng với nguồn vốn thường đắt đỏ và khan hiếm hơn.
1.1.2.2 Căn cứ vào hình thức tài trợ a Cho vay: là việc NH đưa tiền cho KH với cam kết KH phải hoàn trả gốc và lãi trong khoản thời gian xác định b Chiết khấu thương phiếu: là việc NH ứng trước tiền cho KH tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của NH để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn (hoặc một giấy nợ) c Cho thuê: là việc NH bỏ tiền mua tài sản để cho KH thuê theo những thỏa thuận nhất định Sau khoảng thời gian nhất định, KH phải trả cả gốc lẫn lãi cho NH d Bảo lãnh: là việc NH cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ KH của mình
Mặc dù không phải xuất tiền ra,song NH đã cho KH sử dụng uy tín của mình để thu lợi
1.1.2.3 Căn cứ vào chủ thể vay vốn a Tín dụng doanh nghiệp: hay còn gọi là tín dụng bán buôn do những doanh nghiệp thường vay với những khoản vay có giá trị lớn b Tín dụng cá nhân,hộ gia đình: hay còn gọi là tín dụng bán lẻ do cá nhân thường vay với những khoản vay có giá trị nhỏ phục vụ mục đích tiêu dùng c Tín dụng cho các tổ chức tài chính: là khoản tín dụng cấp cho NH, công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác Khoản này trở thành nguồn vốn của NH đi vay, có thể dùng để trả nợ hay cho vay lại Ngoài ra, tín dụng NH còn được phân loại theo xuất xứ tín dụng; phân loại theo mục đích tín dụng
1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI GP-BANK HẢI PHÒNG
Một vài nét khái quát về GP-Bank Hải Phòng
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển chi nhánh
Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu, tiền thân là NHTM nông thôn Ninh Bình, được thành lập vào tháng 11/1993 với tổng tài sản 300 tỷ đồng Vào ngày 7/11/2005, đúng ngày Việt Nam gia nhập WTO, ngân hàng đã chính thức chuyển đổi thành NHTMCP Toàn Cầu (G.Bank) và đón nhận cổ đông chiến lược là Tổng công ty dầu khí Việt Nam (Petro VN) với 20% cổ phần Sự chuyển mình này đã nâng vốn điều lệ lên 500 tỷ đồng, tổng tài sản vượt 1.600 tỷ đồng và mở thêm 4 phòng giao dịch tại Hà Nội.
Năm 2006, NHTMCP Toàn Cầu chính thức đổi tên thành NHTMCP Dầu Khí Toàn Cầu theo công văn số 372/QĐ-NHNN của NHNN Việt Nam, với tên viết tắt là Ngân hàng Dầu Khí Toàn Cầu Tên đầy đủ bằng tiếng Anh là Global Petro Commercial Joint Stock Bank, viết tắt là GP-Bank Từ một tổ công tác nhỏ với chưa đầy 10 thành viên vào tháng 11/2005, hiện nay ngân hàng đã phát triển lên khoảng 1.400 cán bộ công nhân viên, hoạt động tại hội sở chính, 1 phòng giao dịch trung tâm, 13 chi nhánh và 63 phòng giao dịch trên toàn quốc, cùng với công ty trực thuộc GP-Bank AMC.
Vào tháng 12 năm 2007, GP-Bank đã tăng vốn điều lệ lên 1.000 tỷ đồng thông qua việc phát hành chứng khoán ra công chúng, đánh dấu một năm khởi đầu thành công và khẳng định tiềm năng phát triển mạnh mẽ của ngân hàng Tất cả các hoạt động đều đạt và vượt mức kế hoạch, với lợi nhuận thu về đạt 101 tỷ đồng, tương ứng với tỷ suất lợi nhuận trên vốn điều lệ là 19,44% GP-Bank cũng đã xây dựng một đội ngũ 600 nhân viên trẻ trung và chuyên nghiệp, hoạt động trong hệ thống mạng lưới gồm 5 chi nhánh và 24 phòng giao dịch trên toàn quốc.
Cuối năm 2009, GP-Bank ghi nhận tổng tài sản gần 18.000 tỷ đồng và tổng vốn huy động trên 9.000 tỷ đồng, với lợi nhuận sau trích dự phòng đạt 174 tỷ đồng Ngày 11/01/2010, ngân hàng đã hoàn thành việc nâng vốn điều lệ từ 1.000 tỷ đồng lên 2.000 tỷ đồng, đánh dấu lần tăng vốn thứ 6 Đến 31/12/2009, các chỉ tiêu của GP-Bank tăng khoảng 200% so với năm 2008 Tính đến 31/07/2010, tổng tài sản vượt 19.000 tỷ đồng, huy động vốn tăng 71% so với cuối năm 2009, và lợi nhuận trước thuế gấp 8 lần cùng kỳ năm trước, với doanh số dịch vụ tăng gấp đôi so với năm trước.
GP-Bank đang nỗ lực trở thành một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam với phương châm “không phải là đầu tiên nhưng phải là tốt nhất” Năm 2010, ngân hàng đã thành lập công ty TNHH một thành viên quản lý nợ và khai thác tài sản NHTMCP Dầu Khí Toàn Cầu (GP-Bank AMC) như bước đi đầu tiên trong chiến lược phát triển của mình.
Vào ngày 25/05/2007, GP-Bank đã chính thức khai trương chi nhánh tại Hải Phòng, nhằm tạo lập nguồn vốn và cung cấp dịch vụ ngân hàng, đáp ứng nhu cầu tín dụng của các thành phần kinh tế địa phương Sự kiện này không chỉ hỗ trợ thực hiện các mục tiêu và chương trình của Thống đốc NHNN, mà còn góp phần vào định hướng phát triển kinh doanh của NHTMCP GP-Bank, thúc đẩy công cuộc công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nước.
2.1.2 Cơ cấu bộ máy quản lý của chi nhánh
Giám đốc chi nhánh là thành viên của Hội đồng quản trị, được Tổng giám đốc giao nhiệm vụ tổ chức, quản lý và điều hành toàn diện các hoạt động của chi nhánh Mục tiêu chính là thực hiện kế hoạch kinh doanh định kỳ và chiến lược phát triển của GP-Bank.
Phòng dịch vụ khách hàng doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong việc tư vấn cho giám đốc chi nhánh và tổ chức các hoạt động kinh doanh ngân hàng tại chi nhánh Các lĩnh vực chính bao gồm khai thác nguồn vốn, cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, cũng như cung cấp các dịch vụ ngân hàng khác như thanh toán và bảo lãnh cho các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế Ngoài ra, phòng còn thực hiện thẩm định hoặc tái thẩm định các khoản cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp vượt thẩm quyền của các đơn vị trực thuộc.
Phòng dịch vụ khách hàng thể nhân có nhiệm vụ tham mưu cho giám đốc chi nhánh và tổ chức thực hiện các hoạt động kinh doanh ngân hàng tại chi nhánh, bao gồm cho vay kinh doanh, tiêu dùng và cung cấp dịch vụ ngân hàng bán lẻ cho hộ gia đình, cá nhân Ngoài ra, phòng cũng thực hiện thẩm định hoặc tái thẩm định các khoản cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân và hộ gia đình vượt thẩm quyền của các đơn vị trực thuộc.
Phòng Kế toán và Dịch vụ khách hàng có trách nhiệm tư vấn cho giám đốc chi nhánh và tổ chức thực hiện các hoạt động kinh doanh ngân hàng tại chi nhánh Các lĩnh vực hoạt động bao gồm hạch toán kế toán, thống kê, quản lý tài chính, quản lý tiền lương, huy động tiết kiệm, cân đối nguồn vốn, quản lý kho quỹ, và cung cấp dịch vụ tài khoản cũng như thanh toán cho tất cả các đối tượng khách hàng.
Tổ kiểm soát nội bộ là đơn vị thuộc chi nhánh, có nhiệm vụ hỗ trợ giám đốc chi nhánh trong việc tổ chức thực hiện các hoạt động tại chi nhánh và các phòng giao dịch Tổ này chịu trách nhiệm kiểm tra mọi nghiệp vụ kinh doanh và quản lý tài chính, đảm bảo tuân thủ đúng các quy định của pháp luật, quy chế quản lý ngành và quy trình nghiệp vụ của GP-Bank.
Phòng Hỗ trợ và Tái thẩm định có nhiệm vụ thực hiện các công việc tại chi nhánh, bao gồm tái thẩm định các khoản cấp tín dụng và thanh toán quốc tế Phòng cũng hoàn thiện hồ sơ cấp tín dụng, xử lý và hạch toán các giao dịch trực tiếp với khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng, từ giai đoạn cấp tín dụng cho đến khi tất toán khoản vay.
Phòng Hành chính-Tổng hợp có nhiệm vụ tổ chức và thực hiện các công việc hỗ trợ các phòng, ban chuyên môn để đảm bảo điều kiện vật chất, kỹ thuật và quản lý tài sản Phòng cũng chịu trách nhiệm về văn thư lưu trữ, an ninh nội quy lao động, nhằm phục vụ cho công tác quản lý và tổ chức hoạt động kinh doanh tại chi nhánh Bên cạnh đó, phòng còn tổ chức tuyển dụng, đào tạo và quản lý nhân sự, cũng như quản lý tiền lương tại chi nhánh, tuân thủ các quy định nội bộ của GP-Bank và pháp luật lao động.
Thực trạng chất lượng tín dụng tại GP-Bank Hải Phòng
Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục và danh mục tài liệu tham khảo khóa luận của tôi gồm có 3 chương :
Chương 1: Lý luận về tín dụng ngân hàng và chất lượng tín dụng ngân hàng Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại GP-Bank Hải Phòng
Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại GP-Bank Hải Phòng
Dù đã nỗ lực nghiên cứu và học hỏi để hoàn thành khóa luận, tôi vẫn không tránh khỏi những thiếu sót Tôi rất mong nhận được ý kiến đóng góp quý báu từ thầy cô và các bạn để khóa luận trở nên ý nghĩa hơn.
Tôi xin chân thành cảm ơn cô giáo hướng dẫn thạc sĩ Cao Thị Thu đã tận tình hỗ trợ tôi trong việc hoàn thành khóa luận này Đồng thời, tôi cũng muốn gửi lời tri ân tới các thầy cô trong khoa đã dạy dỗ và cung cấp cho tôi những kiến thức lý luận quý báu.
Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo và đội ngũ phòng Dịch vụ khách hàng chi nhánh GP-Bank HP, những người đã tận tình hỗ trợ, tạo điều kiện và chia sẻ những kinh nghiệm thực tiễn quý báu trong suốt quá trình tôi thực hiện khóa luận.
CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT
LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
1.1.1 Khái niệm và đặc trƣng của tín dụng ngân hàng
1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tập trung các hoạt động kinh tế của đất nước, vì vậy thông tin về hoạt động ngân hàng luôn được các doanh nghiệp, chính phủ và người dân quan tâm Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức kinh tế hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, trong đó tín dụng, hay việc tài trợ cho khách hàng dựa trên tín nhiệm, là hoạt động chính mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Để NHTM có thể duy trì và phát triển bền vững, việc quản lý hoạt động tín dụng là rất cần thiết.
Ngân hàng thương mại (NHTM) cần đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng Để đạt được điều này, các quy trình trong hoạt động tín dụng phải được thực hiện một cách trôi chảy và tuân thủ những nguyên tắc nhất định, nhằm đảm bảo NHTM có thể thu hồi cả vốn lẫn lãi khi đến hạn cho vay.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữa ngân hàng và các tổ chức, cá nhân trong xã hội, trong đó ngân hàng vừa là bên cho vay vừa là bên đi vay Đây là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trường, đáp ứng nhu cầu tái sản xuất xã hội.
Ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội thông qua việc nhận tiền gửi từ doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân, cũng như phát hành chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu để tăng cường khả năng tài chính.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân, đặc biệt khi họ cần bổ sung tài chính cho hoạt động kinh doanh và tiêu dùng Thông qua việc phân phối lại vốn và tiền tệ, ngân hàng góp phần vào quá trình tái sản xuất xã hội, giúp thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
1.1.1.2 Đặc trƣng của tín dụng ngân hàng
Tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người cho vay và người đi vay, được hình thành từ ba yếu tố chính: lòng tin, thời hạn quan hệ tín dụng và sự hứa hẹn hoàn trả Lòng tin là yếu tố cốt lõi, quyết định sự tồn tại và phát triển của tín dụng ngân hàng, vì nó đảm bảo rằng người cho vay tin tưởng vào khả năng hoàn trả của người đi vay Thời hạn tín dụng xác định khoảng thời gian mà người vay sử dụng số tiền vay, trong khi sự hứa hẹn hoàn trả thể hiện cam kết của người vay đối với khoản vay.
Trong quan hệ tín dụng, lòng tin giữa ngân hàng (NH) và khách hàng (KH) là yếu tố then chốt, với NH chỉ cấp tín dụng khi tin tưởng vào khả năng sử dụng vốn vay hiệu quả và khả năng hoàn trả nợ đúng hạn từ phía KH Ngược lại, KH cũng chỉ sử dụng tín dụng khi có niềm tin rằng NH đáp ứng đủ yêu cầu về số lượng và thời gian vay Tuy nhiên, lòng tin của NH đối với KH thường quan trọng hơn, vì NH là bên giao phó tài sản cho KH Tín dụng được coi là sự chuyển nhượng tài sản có thời hạn; NH, với vai trò là trung gian tài chính, cần thiết lập thời hạn cho vay hợp lý dựa trên tính chất nguồn vốn của mình và quá trình luân chuyển vốn của KH Nếu NH có nguồn vốn dài hạn ổn định, họ có thể cấp tín dụng dài hạn, nhưng nếu nguồn vốn ngắn hạn và không ổn định, việc cấp tín dụng dài hạn sẽ tiềm ẩn rủi ro thanh khoản.
Thời hạn cho vay cần phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn của khách hàng để đảm bảo khả năng trả nợ đúng hạn Nếu ngân hàng quy định thời hạn vay ngắn hơn chu kỳ luân chuyển vốn, khách hàng sẽ gặp khó khăn trong việc thanh toán Ngược lại, nếu thời hạn cho vay quá dài, khách hàng có thể sử dụng vốn vay không đúng mục đích, gây ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng Ngoài ra, tín dụng phải tuân theo nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi, với giá trị hoàn trả lớn hơn giá trị gốc Điều này không chỉ đảm bảo khách hàng trả lãi cho ngân hàng mà còn bù đắp chi phí hoạt động và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, phản ánh bản chất kinh doanh của ngành ngân hàng.
1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng
1.1.2.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng a Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn đến 1 năm, được sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động tạm thời của các doanh nghiệp, phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân và hộ gia đình b Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm, được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới trang thiết bị, mở rộng sản xuất và xây dựng công trình vừa và nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh Đây còn là nguồn quan trọng hình thành nên vốn lưu động thường xuyên của các doanh nghiệp, đặc biệt là đối với doanh nghiệp mới thành lập c.Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, phục vụ cho các nhu cầu dài hạn như: xây dựng cơ bản (nhà xưởng,dây chuyền sản xuất ); xây dựng cơ sở hạ tầng (cảng biển,sân bay ); cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn
Phân chia tín dụng theo thời gian là yếu tố quan trọng đối với ngân hàng, vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến tính an toàn và khả năng sinh lợi của tài sản Tại các ngân hàng thương mại, tỉ trọng tín dụng ngắn hạn thường cao hơn so với tín dụng trung và dài hạn, do tín dụng trung - dài hạn mang theo rủi ro cao hơn và nguồn vốn thường đắt đỏ, khan hiếm hơn.
1.1.2.2 Căn cứ vào hình thức tài trợ a Cho vay: là việc NH đưa tiền cho KH với cam kết KH phải hoàn trả gốc và lãi trong khoản thời gian xác định b Chiết khấu thương phiếu: là việc NH ứng trước tiền cho KH tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của NH để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn (hoặc một giấy nợ) c Cho thuê: là việc NH bỏ tiền mua tài sản để cho KH thuê theo những thỏa thuận nhất định Sau khoảng thời gian nhất định, KH phải trả cả gốc lẫn lãi cho NH d Bảo lãnh: là việc NH cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ KH của mình
Mặc dù không phải xuất tiền ra,song NH đã cho KH sử dụng uy tín của mình để thu lợi
1.1.2.3 Căn cứ vào chủ thể vay vốn a Tín dụng doanh nghiệp: hay còn gọi là tín dụng bán buôn do những doanh nghiệp thường vay với những khoản vay có giá trị lớn b Tín dụng cá nhân,hộ gia đình: hay còn gọi là tín dụng bán lẻ do cá nhân thường vay với những khoản vay có giá trị nhỏ phục vụ mục đích tiêu dùng c Tín dụng cho các tổ chức tài chính: là khoản tín dụng cấp cho NH, công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác Khoản này trở thành nguồn vốn của NH đi vay, có thể dùng để trả nợ hay cho vay lại Ngoài ra, tín dụng NH còn được phân loại theo xuất xứ tín dụng; phân loại theo mục đích tín dụng
1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng