TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐIỆP MINH SƠN PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CÀ MAU LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài ngân hàng Mã số ngành: 52340201 12/2013 i TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐIỆP MINH SƠN MSSV: 4104545 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CÀ MAU LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN NGUYỄN TRUNG TÍNH 12/2013 ii LỜI CẢM TẠ Sau năm học tập nghiên cứu trường Đại Học Cần Thơ, với thời gian thực tập Ngân Hàng Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Cà Mau, em hoàn thành luận văn tốt nghiệp Đề tài hồn thành nhờ ơn to lớn quý thầy cô Khoa kinh tế Quản trị kinh doanh, ban lãnh đạo cô chú, anh chị Ngân Hàng hết lòng giúp đỡ em thời gian thực tập đơn vị Em xin gởi lời cảm ơn đến: Quý thầy cô Khoa kinh tế Quản trị kinh doanh trường Đại Học Cần Thơ tận tâm giảng dạy truyền đạt kiến thức cho em suốt trình học tập Đặc biệt thầy Nguyễn Trung Tính giáo viên hướng dẫn tận tâm nhiệt tình cho em để hoàn thành luận văn tốt nghiệp Ban giám đốc cô chú, anh chị ngân hàng Ngân Hàng Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Cà Mau đồng ý cho em thực tập đơn vị ln hết lịng giải đáp thắc mắc hỗ trợ em thời gian thực tập Cuối xin chúc quý thầy cô Ban giám đốc, anh chị Ngân Hàng Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Cà Mau nhiều sức khỏe thành công sống Cần Thơ, ngày tháng năm 2013 Người thực Điệp Minh Sơn i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài thực , số liệu trình bày đề tài Ngân Hàng Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Cà Mau cung cấp Đề tài không trùng với đề tài thực tập chi nhánh Cần Thơ, ngày tháng năm 2013 Người thực Điệp Minh Sơn ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Cà Mau, ngày tháng năm 2013 Giám đốc iii NHÂN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Cần Thơ, ngày tháng năm 2013 Giáo viên hướng dẫn iv NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Cần Thơ, ngày tháng năm 2013 Giáo viên phản biện v MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1 Sự cần thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung: 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Thời gian nghiên cứu 1.3.2 Không gian nghiên cứu 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 1.4 Lược khảo tài liệu Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận 2.1.1 Cơ sở lý luận hoạt động cho vay 2.1.1.1 Cho vay 2.1.1.2 Cho vay ngắn hạn 2.1.1.3 Nguyên tắc cho vay 2.1.1.4 Điều kiện cho vay 2.1.1.5 Đối tượng cho vay 2.1.1.6 Thời hạn cho vay 2.1.1.7 Phương pháp cho vay 2.1.1.8 Các phương pháp bảo đảm tiền vay 2.1.1.9 Quy trình tín dụng 2.1.2 Các số đánh giá chất lượng hoạt động cho vay 2.1.2.1 Doanh số cho vay 2.1.2.2 Doanh số thu nợ 2.1.2.3 Dư nợ 2.1.2.4 Nợ xấu 2.1.2.5 Hệ số thu nợ 2.1.2.6 Nợ xấu dư nợ 2.1.2.7 Vịng quay vốn tín dụng vi 2.1.2.8 Dư nợ vốn huy động 2.1.2.9 Dư nợ tổng nguồn vốn 2.1.2.10 Dự phòng rủi ro 10 2.2 Phương pháp nghiên cứu 10 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 10 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 11 2.2.2.1 Phương pháp so sánh 11 2.2.2.2 Phương pháp tỷ lệ 11 Chương 3: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CÀ MAU 12 3.1 Sự thành lập Ngân Hàng Công Thương Cà Mau 12 3.2 Cơ cấu tổ chức 12 3.3 Khái quát kết hoạt động kinh doanh ngân hàng năm 2010-2012 tháng đầu năm 2013 16 3.4 Phương hướng, nhiện vụ định hướng phát triển Ngân Hàng Công Thương Cà Mau thời gian tới 21 3.4.1 Phương hướng 21 3.4.2 Nhiệm vụ 22 3.4.3 Định hướng phát triển 23 Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CÀ MAU 24 4.1 Khái quát tình hình nguồn vốn Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Cà Mau 24 4.2 Khái quát tình hình huy động vốn Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Cà Mau 28 4.3 Khái quát tình hình cho vay Ngân Hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam Chi Nhánh Cà Mau 31 4.3.1 Doanh số cho vay 32 4.3.2 Doanh số thu nợ 34 4.3.3 Dư nợ 35 4.3.4 Nợ xấu 37 4.3.5 Dự phòng rủi ro 38 4.4 Phân tích thực trạng cho vay ngắn hạn Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Cà Mau 40 4.4.1 Doanh số cho vay ngắn hạn 40 vii 4.4.1.1 Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế 40 4.4.1.2 Doanh số cho vay ngắn hạn theo lĩnh vực cho vay 44 4.4.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn 48 4.4.2.1 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 48 4.4.2.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo lĩnh vực cho vay 51 4.4.3 Dư nợ ngắn hạn 54 4.4.3.1 Dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 54 4.4.3.2 Dư nợ ngắn hạn theo lĩnh vực cho vay 57 4.4.4 Nợ xấu ngắn hạn 60 4.4.4.1 Nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế 60 4.4.4.2 Nợ xấu ngắn hạn theo lĩnh vực cho vay 61 4.4.5 Đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Cà Mau 62 4.4.5.1 Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn 63 4.4.5.2 Hệ số thu nợ ngắn hạn 64 4.4.5.3 Nợ xấu ngắn hạn dư nợ ngắn hạn 65 4.4.5.4 Hệ số dự phòng rủi ro ngắn hạn 65 4.4.5.5 Dư nợ ngắn hạn vốn huy động 66 4.4.5.6 Dư nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn 66 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CÀ MAU 67 5.1 Tồn giải pháp giúp ngân hàng nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn 67 5.1.1 Tồn nguyên nhân 67 5.1.2 Giải pháp 68 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 69 6.1 Kết luận 69 6.2 Kiến nghị 69 6.2.1 Đối với ngân hàng cấp 69 6.2.2 Đối với quan nhà nước, cấp, ngành có liên quan 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO 71 viii 4.4.3.2 Dư nợ ngắn hạn theo lĩnh vực cho vay Bảng 4.23: Dư nợ ngắn hạn NHCT Cà Mau theo lĩnh vực cho vay giai đoạn 20102012 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % 1.240.896 49,95 840.253 22,56 86.756 (4.176) (4,64) 0.975 1,14 1.919.138 2.864.844 3.607.534 945.706 49,28 742.690 25,92 2.484.145 3.725.041 4.565.294 Dư nợ Nông, lâm nghiệp, thủy sản Công nghiệp, xây dựng 89.957 85.781 Thương mại, dịch vụ 264.530 107.392 90.462 (157.138) (59,40) (16.930) (15,76) Tiêu dùng, khác 210.520 667.024 780.542 456.504 216,85 113.518 17,02 Nguồn: Phịng tín dụng NHCT Cà Mau, 2010,2011,2012 Nông, lâm nghiệp, thủy sản Dư nợ ngắn hạn ngành nông, lâm nghiệp thủy sản chiếm tỷ trọng nhỏ ngày giảm qua năm Dư nợ ngắn hạn ngành quy mô cho vay ngắn hạn khách hàng thuộc ngành tương đối nhỏ với mục đích chủ yếu nuôi trồng theo mùa vụ, thiếu hụt vốn tạm thời chi phí nguyện, vật liệu đánh bắt, nuôi trồng thủy sản Năm 2010 dư nợ ngắn hạn nông, lâm nghiệp thủy sản đạt 89.957 triệu đồng, năm 2011 giảm nhẹ 85.781 triệu, năm 2012 86.756 triệu đồng Dư nợ ngắn hạn ngành trì tương đối ổn định qua năm tín hiệu xấu, nhìn nhận doanh số cho vay doanh số thu nợ ngắn hạn ngành ta thấy dư nợ đa phần dư nợ ngắn hạn tồn đọng lại năm trước Ngân hàng cần sớm thắt chặt công tác thu nợ ngành khách hàng không trả nợ, ngân hàng nên tiến hành thu nợ tài sản đảm bảo khách hàng Công nghiệp, xây dựng Dư nợ ngắn hạn ngành công nghiệp, xây dựng năm 2010 đạt 1.919.138 triệu đồng Năm 2011 tăng thêm 945.706 triệu đồng tương đương tăng 49,28% so với năm 2010 Năm 2012 tiếp tục có gia tăng dư nợ ngắn hạn ngành đạt 3.607.534 triệu đồng tăng thêm 742.690 triệu tương đương tăng 25,92% so với năm 2011 Doanh số cho vay ngắn hạn ngành liên tục tăng năm vừa qua làm cho dư nợ ngắn hạn ngành tăng lên theo năm, mức đầu tư vốn vào lĩnh vực ngày mở rộng, số lượng quy mô khách hàng ngành công nghiệp, xây dựng lớn Tuy nhiên ngân hàng cần trọng đầu tư, tài trợ thêm cho ngành nghề khác không nên tập trung nhiều vào ngành để cân đối rủi ro xảy ra, 57 cần chủ động nửa hoạt động giám sát doanh nghiệp thuộc lĩnh vực cơng nghiệp, xây dựng để có biên pháp ứng phó kịp thời khơng để rủi ro vốn gây tổn thất cho ngân hàng Thương mại, dịch vụ Dư nợ cho vay ngắn hạn ngành thương mại, dịch vụ liên tục giảm qua năm, cụ thể năm 2010 đạt 264.530 triệu đồng, năm 2011 đạt 107.392 triệu giảm 157.138 triệu đồng giảm 59,4% so với năm 2010 Năm 2012 tiếp tục có sụt giảm số dư nợ ngắn hạn thành phần cuối năm 2012 dư nợ ngắn hạn lại 90.462 triệu đồng giảm 16.930 triệu tương đương giảm 15,76% so với năm 2011 Sự sụt giảm doanh số thu nợ ngắn hạn ngành tốt, không thu nợ khoản nợ ngắn hạn giải ngân năm mà thu dư nợ ngắn hạn năm trước lại Đặc trưng ngành thương mại, dịch vụ có thời gian thu hồi vốn nhanh dẫn đến tồn động nợ cuối năm ln có dấu hiệu giảm Ngân hàng nên trọng mở rộng doanh số cho vay thành phần để gia tăng doanh thu thời gian đến biện pháp tiếp cận doanh nghiệp, cá nhân ngành nghề Trực tiếp vấn tìm kiếm hội tài trợ cho họ, đưa chương trình khuyến ưu tiên cho lĩnh vực nửa Tiêu dùng khác Dư nợ ngắn hạn phục vụ cho tiêu dùng năm 2011 tăng mạnh 216% so với năm 2010 doanh số thu nợ năm khơng tốt dù có mở rộng quy mơ cho vay tiêu dùng Năm 2012 dư nợ ngắn hạn tiêu dùng đạt 780.542 triệu tăng 113.518 triệu đồng Mức tăng dư nợ cho vay tiêu dùng cho thấy việc gia tăng lượng khách hàng lĩnh vực ngân hàng phát triển tốt, Cho vay tiêu dùng thông thương phát triển mạnh vào thời điểm cuối năm nhu cầu chi tiêu khách hàng tăng cao, nên dư nợ ngắn hạn lĩnh vực tăng điều tốt cho ngân hàng hứa hẹn ngân hàng thu nguồn thu từ mở rộng quy mô cho vay lĩnh vực năm 2013 Tuy nhiên kinh nghiệm từ lơ thẩm định cho vay năm 2011 làm cho doanh số thu nợ tiêu dùng năm 2011 thấp ngân hàng không nên lập lại lần nửa 58 Bảng 4.24: Dư nợ ngắn hạn NHCT Cà Mau theo lĩnh vực cho vay giai đoạn tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu 6T-2012 6T-2013 6T-2013/6T-2012 Số tiền % 3.683.000 5.530.000 1.847.000 50,15 85.646 110.177 24.531 28,64 3.101.907 3.254.118 152.211 4,91 Thương mại, dịch vụ 310.027 925.607 615.580 198,56 Tiêu dùng, khác 185.420 1.240.098 1.054.678 568,80 Dư nợ Nông, lâm nghiệp, thủy sản Công nghiệp, xây dựng Nguồn: Phịng tín dụng NHCT Cà Mau, 6T2012,6T2013 Trong tháng đầu năm 2013 dư nợ ngắn hạn tăng mạnh, gia tăng ngành cơng nghiê, xây dựng thương mại, dịch vụ tốt ngân hàng cho vay ngành nghề nhiều hơn, dẫn đến dư nợ ngắn hạn tăng lên, tăng nhiều ngành thương mại dịch vụ với dư nợ ngắn hạn tháng đầu năm đạt 925.607 triệu đồng tăng đến 198,56%, có gia tăng ngân hàng nhìn thấy doanh nghiệp, cá nhân lĩnh vực kinh doanh có hiệu nên ngày thúc đẩy mở rộng tài trợ thêm Bên cạnh dư nợ ngành nơng, lâm nghiệp thủy sản tồn động dư nợ cũ chưa thu hồi Với hoạt động cho vay tiêu dùng tháng đầu năm 2013 dư nợ ngắn hạn tăng cao đạt mức 1.240.098 triệu đồng tăng 568,8% so với tháng đầu năm 2012, điều không tốt mở rộng quy mô cho vay tiêu dùng với gia tăng doanh số cho vay doanh số thu nợ dẫn đến dư nợ tháng đầu năm cao Ngân hàng chưa làm tốt hoạt động tài trợ ngắn hạn cho hoạt động tiêu dùng, cần có giải pháp định để chấn chỉnh lại hoạt động 59 4.4.4 Nợ xấu ngắn hạn 4.4.4.1 Nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế Bảng 4.25: Nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế NHCT Cà Mau qua năm 2010-2012 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Nợ xấu Doanh nghiệp nhà nước Công ty cổ phần công ty TNHH Doanh nghiệp tư nhân Cá nhân thành phần khác 2010 2011 2012 6T-2012 6T-2013 23 48 7.687 148 7.700 100 0 7.000 7.000 23 28 20 573 114 48 100 600 Nguồn: Phòng rủi ro tín dụng NHCT Cà Mau, 2010,2011,2012,6T2013 Phát sinh nợ xấu năm 2010, 2011 hoạt động cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế thuộc khối thành phần doanh nghiệp tư nhân thành phần cá nhân với số lượng nhỏ cao 48 triệu đồng năm 2011, năm 2010 phát sinh 23 triệu đồng nợ xấu ngắn hạn rơi vào thành phần doanh nghiệp tư nhân Dù kinh tế khó khăn, lạm phát lãi suất cao năm gây khơng khó khăn cho doanh nghiệp, nhiên ngân hàng lựa chọn khách hàng tốt để tài trợ cho vay, uy tín khách hàng ngày cao dẫn đến công tác thu nợ ngân hàng tốt không làm phát sinh thêm nhiều khoản nợ xấu Như đề cập phần trước phân tích nợ xấu, khoản nợ xấu tỷ phát sinh thêm cuối năm 2012 rơi vào khối công ty cổ phần TNHH, thành phần doanh nghiệp tư nhân cá nhân phát sinh thêm khoản nợ xấu, cụ thể năm 2012 nợ xấu thành phần doanh nghiệp tư nhân 573 triệu đồng cá nhân 114 triệu đồng Điều cho thấy doanh nghiệp kinh doanh địa bàn tỉnh ngày khó khăn, hoạt động kinh doanh trì truệ, hàng tồn kho nhiều chưa tiêu thụ điều ảnh hưởng đến hoạt động thu nợ ngân hàng thành phần năm 2012 làm phát sinh khoản nợ xấu cho ngân hàng Ngân hàng cần thực biện pháp thu nợ thành phần phát sinh thêm nợ xấu đặc biệt thành phần công ty cổ phần TNHH, bên cạnh cần có biện pháp tiếp cận doanh nghiệp, tìm hiểu khó khăn tồn doanh nghiệp hỗ trợ cần thiết cho doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh, góp phần chấn chỉnh lại khó khăn, giúp doanh nghiệp hoạt động tốt Cho đến tháng đầu năm 2013 việc giải nợ xấu khối chưa giải quyết, khối doanh nghiệp tư nhận lại phát sinh thêm với số 600 triệu với khoản nợ xấu từ khối doanh nghiệp nhà nước 100 triệu đẩy số nợ xấu tháng đầu năm 2013 lên số 7.700 triệu đông Ngân 60 hàng cần quan tâm nửa công tác thu nợ khối công ty cổ phần TNHH để không làm phát sinh thêm nửa khoản nợ xấu đáng tiết này, doanh nghiệp khơng khắc phục khó khăn, ngân hàng cần chủ động cống tác thu nợ, phát tài sản đảm bảo, thu từ tiền gửi khách hàng ngân hàng tổ chức tín dụng khác, sử dụng nguồn quỹ dự phòng rủi ro để xử lý để giải nhanh chóng khoản nợ góp phần làm hoạt động tín dụng ngân hàng 4.4.4.2 Nợ xấu ngắn hạn theo lĩnh vực cho vay Bảng 4.26: Nợ xấu ngắn hạn NHCT Cà Mau theo lĩnh vực cho vay qua năm 2010 đến 2012 tháng đầu năm 2013 Chỉ tiêu Nợ xấu Nông, lâm nghiệp thủy sản Công nghiệp, xây dựng Thương mại, dịch vụ Tiêu dùng khác 2010 23 0 23 2011 48 28 20 2012 7.687 687 7.000 0 ĐVT: Triệu đồng 6T-2012 6T-2013 148 7.700 148 600 6.100 0 1.000 Nguồn: Phịng tín dụng NHCT Cà Mau, 2010,2011,2012,6T2013 Trong giai đoạn 2010 đến tháng đầu năm 2012 nợ xấu chiếm số lượng nhỏ, rơi vào lĩnh vực nông, lâm nghiệp thủy sản thương mại dịch vụ với số cao tháng đầu năm 2012 148 triệu đồng Khoản nợ xấu ngắn hạn lớn tỷ đồng phát sinh cuối năm 2012 thuộc lĩnh vực công nghiệp, xây dựng Một lần nửa cho thấy sa sút ngành nghề đặc biệt xây dưng, bất động sản Năm 2012 đánh dấu năm khó khăn lĩnh vực cơng nghiệp tỉnh hoạt động xuất gặp nhiều khó khăn, cơng nghiệp chế biến thủy sản tỉnh ngày giảm hoành hành dịch bệnh, giảm giá sản phẩm, làm cho doanh nghiệp kinh doanh ngành nghề gặp khó, làm phát sinh khoản nợ xấu lĩnh vực Đến năm 2013 khoản nợ xấu thuộc ngành công nghiệp xây dựng giải 900 triệu 6.100 triệu đồng nợ xấu ngắn hạn lại Tập trung phần lớn doanh số cho vay vào ngành công nghiệp, xây dựng khiến nợ xấu lĩnh vực phát sinh điều tránh khỏi, ngân hàng cần có biện pháp khắc phục để sớm giải khoản nợ này, tập trung vào việc tái cấu lại nợ xấu cho doanh nghiệp đễ tháo gở khó khăn tạm thời giúp doanh nghiệp vào ổn định, làm ăn có lãi ngân hàng thu nợ Nợ xấu tiêu dùng phát sinh tháng đầu năm 2013 1.000 triệu đồng năm vừa qua tháng đầu năm dù mở rộng quy mô tài trợ ngắn hạn tiêu dùng doanh số thu nợ không khả quan làm phát sinh thêm nợ xấu ngắn hạn Thời gian sau để phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn tiêu dùng ngân hàng thiết phải thật cẩn trọng trình xét duyệt cho vay để chất lượng cho vay ngắn hạn nói chung hoạt động tín dụng nói riêng thuộc lĩnh vực tiêu dùng có chất lượng tốt 61 4.4.5 Đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Cà Mau giai đoạn năm 2010 đến 2012 tháng đầu năm 2013 Ngoài việc đánh giá tiêu hoạt động như: doanh số cho vay ngắn hạn, doanh số thu nợ ngắn hạn, dư nợ ngắn hạn, nợ xấu ngắn hạn nêu Chúng ta cần phân tích thêm chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn NHCT Cà Mau thơng qua số tính tốn bảng đây: Bảng 4.27: Các tiêu đánh giá chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn NHCT Cà Mau qua năm tháng đầu năm 2013 Chỉ tiêu Đơn vị 2010 2011 2012 6T-2012 6T-2013 Tổng nguồn vốn Tr.đồng 3.852.163 5.839.084 6.245.000 5.213.436 6.607.354 Tổng vốn huy động Tr.đồng 2.115.725 3.011.447 3.787.000 2.890.000 4.166.000 Doanh số cho vay ngắn hạn Tr.đồng 10.418.257 12.357.387 13.912.580 7.609.570 8.921.360 Doanh số thu nợ ngắn hạn Tr.đồng 9.296.440 11.116.491 13.072.327 7.651.611 7.956.654 Dư nợ Tr.đồng 3.409.015 4.888.591 5.641.000 4.757.000 6.427.000 Dư nợ ngắn hạn Tr.đồng 2.484.145 3.725.041 4.565.294 3.683.000 5.530.000 Dư nợ ngắn hạn bình quân Tr.đồng 1.923.237 3.104.593 4.145.168 3.704.021 5.047.647 ngắn hạn Tr.đồng 12.790 60.453 18.345 7.805 8.057 Nợ xấu ngắn hạn Tr.đồng 23 48 7.687 148 7.700 Vòng 4,8 3,6 3,2 2,1 1,6 Hệ số thu nợ ngắn hạn (4/3) % 89,2 90,0 94,0 100,6 89,2 Nợ xấu ngắn hạn dư nợ ngắn hạn (9/6) % 0,001 0,001 0,168 0,004 0,139 Hệ số DPRR ngắn hạn (8/6) % 0,5 1,6 0,4 0,2 0,1 Dư nợ ngắn hạn vốn huy động (6/2) Lần 1,2 1,2 1,2 1,3 1,3 Dư nơ ngắn hạn tổng nguồn vốn (6/1) % 64,5 63,8 73,1 70,6 83,7 Dự phòng RRTD Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn (4/7) 62 4.4.5.1 Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn tiêu quan trọng để đánh giá khả quay vòng vốn ngân hàng thương mại, thành phần quan trọng hệ số đánh giá doanh số thu nợ, doanh số thu nợ cao làm cho số đánh giá tốt Nhìn vào số vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn qua năm 2010 đến 2012 ta thấy NHCT Cà Mau trì số vịng quay vốn ln vịng, cho thấy cơng tác thu nợ ngân hàng tốt trì tương đối ổn định, mặt khác thể khả quay vòng đồng vốn ngân hàng có hiệu Trong năm khả trả nợ ngắn hạn cho ngân hàng người vay tương đối cao Tuy nhiên ta thấy sụt giảm số vòng quay qua năm, năm 2010 số vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn đạt 4,8 vòng, nhiên đến năm 2011 số vòng quay giảm 3,6 vòng, lý có sụt giảm chủ yếu dự nợ ngắn hạn bình quân ngân hàng năm 2011 cao năm 2010 đến 30,1% doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 18,6% Cho đến tháng đầu năm 2013 số vịng quay giảm gần nửa 1,6 vòng cho thấy công tác thu nợ tháng đầu năm có phần xấu phần dư nợ ngắn hạn cuối năm 2012 chưa thu cộng với số nợ vay phát sinh thêm tháng đầu năm 2013 tăng làm cho vịng quay vốn tín dụng tháng đầu năm giảm so với số tháng đầu năm 2012 với 2,1 vịng Nhưng số chưa nói lên vịng quay tín dụng ngắn hạn ngân hàng có xấu năm 2013 hay khơng cịn phụ thuộc vào công tác thu nợ ngắn hạn cuối năm 2013 với khoản vay đầu năm Bảng 4.28: Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn theo lĩnh vực cho vay 2010-2012 ĐVT: Vịng Chỉ tiêu Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn Nông, lâm nghiệp, thủy sản Công nghiệp, xây dựng Thương mại, dịch vụ Tiêu dùng, khác 2010 2011 2012 4,8 3,6 3,2 0,1 5,5 3,8 4,8 0,1 3,4 8,8 3,1 0,1 2,7 23,0 2,6 6T-2012 6T-2013 2,1 0,0 1,7 5,8 3,5 1,6 1,0 1,4 4,2 1,0 Ngành có vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn tốt ngành thương mại, dịch vụ với đặc tính có chu kì sản xuất kinh doanh ngắn, với hoạt động kinh doanh có tiến triển tốt địa bàn làm cho công tác thu nợ ngành năm vừa qua tương đối khả quan Một mặt nửa ta thấy thời điểm cuối năm thời điểm mà doanh nghiệp, cá nhân kinh doanh ngành thương mại, dịch vụ phát triển mạnh mẽ thể vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn tháng đầu năm 2012 5,8 vòng đến cuối năm 2012 đạt đến 23 vòng Đến tháng 2013 vòng quay ngành mức 4,2 vòng ngân hàng kì vọng có vòng quay vốn tốt 63 tháng cuối năm 2013 Ngành công nghiệp, xây dựng dù ngành có doanh số cho vay ngắn hạn, doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn ngân hàng, nhiên vịng quay tín dụng ngắn hạn ngành ngày xấu qua năm Mặt dù quy mô thu nợ ngắn hạn cho ngành có tăng nhẹ nhiên dư nợ bình qn ngành cao, khoản vay cuối năm lĩnh vực phát triển mạnh để cung ứng sản phẩm gia tăng hoạt động xuất đặc biệt xuất thủy, hải sản Điều làm cho số vịng quay tín dụng ngành cơng nghiệp, xây dựng giảm đi, ngân hàng khó quay vịng vốn để tận dụng tốt nguồn vốn lĩnh vực thương mại, dịch vụ 4.4.5.2 Hệ số thu nợ ngắn hạn Hệ số thu nợ ngắn hạn đánh giá cao hoạt động cho vay ngắn hạn, thể tốt chất lượng cơng tác thu nợ ngắn hạn sau cho vay, tính hệ số doanh số thu nợ doanh số cho vay để thể thời gian ngân hàng thu phần trăm tổng số tiền giải ngân cho khách hàng thời kỳ định thường năm Công tác thu nợ đến hạn khoản nợ ngắn hạn tốt, hệ số thu nợ qua năm 2010 đến 2012 sỉ 90%, lần nửa cho thấy hiệu hoạt động cho vay ngày khẳng định hơn, chất lượng tín dụng khoản nợ ngắn hạn mà ngân hàng giải ngân có chất lượng tương đối tốt Đặc biệt tháng đầu năm 2012 hệ số thu nợ lớn 100% cho thấy tháng đầu năm 2012 lượng khách hàng vay vốn tín dụng có thời gian ngắn chiếm phần lớn khoản dư nợ cuối năm 2011 đến hạn trả tháng thu hồi cách tốt Bảng 4.29: Hệ số thu nợ ngắn hạn theo lĩnh vực cho vay qua năm 2010-2012 ĐVT: % Chỉ tiêu Hệ số thu nợ ngắn hạn Nông, lâm nghiệp, thủy sản Công nghiệp, xây dựng Thương mại, dịch vụ Tiêu dùng, khác 2010 89,2 91,4 78,5 98,9 130,0 2011 90,0 209,8 89,5 110,7 75,1 2012 6T-2012 6T-2013 94,0 100,6 89,2 85,7 104,7 80,6 92,3 95,4 108,2 100,8 85,6 72,0 94,4 147,2 69,3 Hệ số thu nợ ngắn hạn biến động không ổn định giửa ngành nghề, đáng ý hệ số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế phải kể đến hệ số thu nợ ngắn hạn ngành công nghiệp, xây dựng Tuy khơng quay vịng vốn ngành nghề tốt ngân hàng thu nợ giải ngân ngành lại xuất sắc, thể hệ số thu nợ ngắn hạn qua năm 2010-2012 tháng đầu năm 2013 có biến động theo chiều hương tăng Ngành thương mại, dịch vụ hệ số thu nợ ngắn hạn mức cao sĩ có lúc cịn 100% cụ thể năm 2011 hệ số thu nợ đạt 110,7% 64 4.4.5.3 Nợ xấu ngắn hạn dư nợ ngắn hạn Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tỷ số thách thức ngân hàng thương mại, NHCT Cà Mau không cần quan tâm nhiều đến số tỷ số năm 2010 đến 2012 tháng đầu năm 2013 gần 0% Tuy nhiên cuối tháng 2012 phát sinh thêm số khoản nợ xấu tỷ đồng nên tỷ số không giữ vững tăng nhẹ lên 0,168% khoản nợ xấu chưa giải triệt để đầu năm 2013 nên nợ xấu tổng dư nợ tháng đầu năm mốc 0,139% Tuy nhiên để nhận xét tỷ số nói NHCT Cà Mau hoàn thành xuất sắc, số trung bình nợ xấu tổng dư nợ 3% xem có vấn đề số ngân hàng chưa đến 0,2% Tuy nhiên với điều kiện kinh tế khó khăn, việc thúc đẩy tăng trưởng tín dụng đặc biệt cho vay tiêu dùng ngân hàng khơng nên q thờ với tỷ số khoản nợ xấu phát sinh lúc Cụ thể khoản nợ xấu ngắn hạn phát sinh cuối năm 2012 học cho ngân hàng Bảng 4.30: Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn theo lĩnh vực cho vay qua năm 2010-2012 ĐVT: % Chỉ tiêu Nợ xấu ngắn hạn dư nợ ngắn hạn Nông, lâm nghiệp, thủy sản Công nghiệp, xây dựng Thương mại, dịch vụ Tiêu dùng khác 2010 2011 2012 6T-2012 6T-2013 0,001 0,001 0,168 0,004 0,139 0,000 0,000 0,009 0,000 0,033 0,000 0,019 0,000 0,792 0,194 0,000 0,000 0,173 0,000 0,000 0,000 0,545 0,187 0,000 0,081 Dư nợ ngành công nghiệp, xây dựng đạt mốc cao nhất, tỷ số nợ xấu ngắn hạn dư nợ ngắn hạn ngành năm 2012 0,194% cao tỷ số nợ xấu ngắn hạn dư nợ ngắn hạn toàn chi nhánh, thể cho vay nhiều ngành không tránh khỏi khoản nợ xấu phát sinh Điều mà ngân hàng cần làm lúc thu khoản nợ xấu ngành công nghiệp, xây dựng biện pháp thiết thực phú hợp Ngành thương mại dịch vụ có tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn dư nợ ngắn hạn nói tốt kể từ năm 2012 tỷ lệ không Ngành nghề không phát sinh khoản nợ xấu ngắn hạn hoạt động tốt địa bàn, khách hàng có uy tín dẫn đến khả trả nợ hạn cho ngân hàng cao 4.4.5.4 Hệ số dự phịng rủi ro ngắn hạn Ngân hàng khơng trích lập q nhiều dự phịng rủi ro khoản nợ ngắn hạn ngân hàng có chất lượng tương đối tốt Hệ số dự phòng rủi ro ngân hàng có dấu hiệu giảm nhẹ, riêng năm 2011 với tăng trưởng kinh tế Việt Nam nói chung tỉnh Cà Mau nói riêng phát triển mạnh, đặc biệt hoạt động xuất làm cho hoạt động tín dụng đa dạng náo nhiệt với nhiều hoạt động như: bảo lãnh, toán quốc tế kể hoạt động cho vay tài sản đảm bảo cạnh trang gay gắt ngân hàng với ưu đãi định buộc ngân hàng phải làm để nhằm giữ 65 chân khách hàng mình, dẫn đến năm 2011 số trích lập rủi ro cao năm khác điều dễ hiểu hệ số dự phòng rủi ro năm cao với 1,6% so với 0.5% năm 2010 0,4% năm 2012 ta thấy có mức chênh lệch tương đối lớn 4.4.5.5 Dư nợ ngắn hạn vốn huy động Đây số chưa ổn định tỷ số phân tích hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn NHCT Cà Mau qua năm qua Dư nợ vốn huy động ln trì dao động quang mức 1,2 lần cho thấy ngân hàng sử dụng vốn huy động tốt vào hoạt động cho vay mình, tận dụng cách tối đa nguồn vốn giá rẽ để đem lại nguồn thu cho ngân hàng Tuy nhiên dù ổn định tỷ số thấp với bảng kết hoạt động kinh doanh ta thấy ngân hàng lượng lớn thu nhập từ điều chuyển vốn thời gian sau ngân hàng cần phải mở rộng quy mô cho vay nửa so với nguồn huy động vốn tương đối dồi 4.4.5.6 Dư nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn Dư nợ ngắn hạn vốn tổng nguồn vốn thể phần trăm nguồn vốn ngân hàng đầu tư vào hoạt động cho vay ngắn hạn Chỉ số nói lên quy mơ hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng Phân tích số qua năm tháng đầu năm 2013 ta thấy có biến động theo chiều gia tăng Quy mơ dư nợ ngắn hạn gia tăng cao theo năm so với gia tăng nguồn vốn làm cho tỷ số tăng lên, qua cho thấy công tác sử dụng vốn ngân hàng vào hoạt động cho vay ngắn hạn ngày mở rộng 66 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CÀ MAU 5.1 NHỮNG TỒN TẠI VÀ GIẢI PHÁP CHO GIÚP NGÂN HÀNG NÂNG CAO CHẤT HƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN 5.1.1 Tồn nguyên nhân + Ngân hàng tập trung lớn dư nợ cho vay ngắn hạn ngành công nghiệp, xây dựng Dư nợ cho vay ngắn hạn ngành chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ cho vay ngắn hạn ngân hàng Có tập trung cho vay ngắn hạn ngành công nghiệp, xây dựng lớn doanh nghiệp địa bàn tỉnh dù số lượng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực ít, nhiên lượng vốn mà doanh nghiệp cần cho kinh doanh lớn, đặc biệt doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực công nghiệp chế biển thủy sản địa bàn tỉnh NHCT Cà Mau có mối quan hệ với 50% doanh nghiệp thuộc lĩnh vực địa bàn + Đang có bất ổn cơng tác thu nợ ngắn hạn thành phần cho vay tiêu dùng Biến động công tác thu nợ cho vay ngắn hạn thành phần thể giảm sút 40,36% doanh số thu nợ năm 2011 so với năm 2010, đến năm 2012 lại tăng trưởng 38,57% so với năm 2011, tháng đầu năm 2013 doanh số thư nợ thành phần lại giảm 30,80% so với tháng đầu năm 2012 Thẩm định khách hàng cá nhân vay vốn phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng thường khó xác định đối tượng tương lai khó đốn trước nguồn thu nhập ổn định để trả nợ họ họ ln có nhiều nhu cầu sống khác nhau, nên phát sinh nợ hạn hay chậm công tác thu nợ thành phần ngân hàng thương mại phải gặp phải + Nợ xấu ngắn hạn ngân hàng bắt đầu phát sinh Các năm trước năm 2012 nợ xấu ngắn hạn NHCT Cà Mau mức thấp xem chi nhánh có nợ xấu thấp toàn hệ thống Tuy nhiên đến cuối năm 2012 ngân hàng phát sinh khoản nợ xấu tỷ đồng thuộc phần nhiều ngành công nghiệp, xây dựng Do tập trung lớn vào cho vay ngành nghề này, điều kiện kinh tế cịn tình trạng khó khăn, nên phát sinh nợ xấu tương lại điều tránh khỏi ngân hàng + Áp lực lớn cho ngân hàng tín dụng Số lượng khách hàng ngân hàng ngày mở rộng, dẫn đến số lượng vay vốn nói riêng gia tăng dẫn đến tình trạng nhân viên ngân hàng quản lý nhiều khoản vay nhiều khách hàng, mặt làm cho cơng tác chăm sóc khách hàng khơng tốt, công tác thẩm định trước cho vay gặp khơng khó khăn, thiếu xác 67 5.1.2 Giải pháp + Ngân hàng không nên tập trung mở rộng cho vay ngành công nghiệp, xây dựng khách hàng có tìm lực tài khơng thực vững mạnh, nên trì tốt lượng khách hàng truyền thông lĩnh vực này, bên cạnh cần đa dạng ngành nghề cho vay đặc biệt nên mở rộng tài trợ ngành thương mại, dịch vụ cách tiếp cận trực tiếp đối tượng này, có sách ưu đãi lãi suất cho vay năm vừa qua ta nhận thấy thành phần hoạt động tương đối tốt địa bàn hoạt động trả nợ cho ngân hàng đầy đủ hạn + Cần hoàn thiện quy cách thẩm định khách hàng vay vốn để phục vụ nhu cầu tiêu dùng Không nên tập trung phân tích tài sản đảm bạo nhân tố chủ yếu định đến kết xét duyệt cho vay, cần tập trung phân tích nguồn thu nhập thường xuyên khách hàng, uy tín khách hàng + Về khoản nợ xấu phát sinh đến cuối quý năm 2013 chưa giải quyết, ngân hàng cần phải đôn đốc khách hàng nửa công tác thu nợ, tận dụng triệt để nguồn thu khách hàng, phát tài sản đảm bảo ngân hàng sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng để xử lý triệt để khoản nợ xấu Và cần thẩm định chặt chẽ cấp tín dụng cho doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực làm phát sinh khoản nợ xấu + Gia tăng công tác tuyển dụng nhân viên để chia bớt số lượng khách hàng trở nên tải hệ thơng chi nhánh, góp phần cho cơng tác thẩm định chi nhánh xác hơn, đội ngủ cán phải đào tạo thường xuyên để thích ứng nhanh với thay đổi thị trường Cần thành lập phận hỗ trợ tín dụng phận có nhiệm vụ thẩm định lại lần nửa đề xuất định cấp tín dụng góp phần cho cơng tác xét duyệt cho vay xác từ giảm thiểu phần rủi ro tín dụng phát sinh 68 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Qua năm 2010-2012 ta thấy tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng Vietinbank Cà Mau hiệu Ngân hàng giữ tốc độ tăng trưởng lợi qua năm ln 20% có tăng trưởng mạnh năm 2011 với tốc độ gia tăng lợi nhuận lên đến 32,39% Nguồn vốn ngân hàng liên tục gia tăng theo năm tính đến năm 2012 tổng nguồn vốn ngân hàng đạt 6.245.000 triệu đồng, với nguồn lực vững gia tăng tạo niềm tin khách hàng huy động lẫn cho vay Hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng có dấu hiệu khả quan, ln mở rộng hoạt động cho vay ngắn hạn với công tác thu nợ tốt làm cho hoạt động cho vay ngắn hạn hoạt động đem lại nguồn thu lớn ngân hàng Tuy nhiên năm ngân hàng quay vòng vốn ngắn hạn chưa tốt thể số vòng quay vốn tín dụng có dấu hiệu giảm, với khoản nợ xấu phát sinh cuối năm 2012 cần ngân hàng phải có biện pháp giải triệt để Trong tháng đầu năm 2013, hoạt động kinh doanh ngân hàng có dấu hiệu chuyển biến tốt thể số lợi nhuận tháng 2013 cao 16 tỷ đồng so với tháng đầu năm 2012 Nguồn vốn ngân hàng tiếp tục gia tăng so với tháng đầu năm 2012, đạt 6.607.354 triệu đồng cơng tác huy động vốn tăng vượt bậc chiếm đến 63,1% tổng nguồn vốn Cho thấy công tác huy động vốn ngân hàng tháng đầu năm 2013 phát triển tốt mặt lãi suất huy động có giảm Về hoạt động cho vay ngắn hạn tháng đầu năm 2013 có chuyển biến khơng tích cực so với tháng đầu năm 2012 hệ số thu nợ ngắn hạn vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn ngân hàng có dấu hiệu sụt giảm, nhiên ta kì vọng chuyển biến tháng cuối năm 2013 hoạt động cho vay phát triển mạnh vào cuối năm 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với ngân hàng cấp Cập nhật kịp trời thông tư, quy định đạo mang tính thiết thực, phù hợp để kịp thời điều chỉnh cho nhằm tránh sai lệch thực hoạt động Trước đưa ý kiến, định hướng dẫn cần thông qua cấp, ngành xem xét rõ hiệu để tránh sai sót làm lịng tin sách đưa ngân hàng cấp Điều hành sách lãi suất cách hợp lý theo lộ trình giảm lãi suất cho vay để kích thích tăng trưởng tín dụng tồn kinh tế Theo sát tình hình kinh tế ngồi nước để có giải pháp kịp thời tháo gở khó khăn tận dụng hội có 69 6.2.2 Đối với quan nhà nước, cấp, ngành có liên quan Ngân hàng vững mạnh khơng nhờ thân ngân hàng mà từ nhiều yếu tố bên xã hội mà đặc biệt quan đóng vai trị đạo, hướng dẫn Đối với cấp quyền nhà nước: tạo điều kiện thuận lợi việc kí kết, cơng chứng hợp đồng tín dụng, đa phần tài sản đảm bảo cá nhân vay vốn quyền sử dụng đất, mà vấn đề thủ tục hành rườm rà giải lâu, nên quan nhà nước nên hồn thiện khung chương trình để giải vấn đề nhanh gọn cho góp phần cho người dân hoàn thiện thủ tục vay vốn thuận tiện trình xem xét, thẩm định tiến hành cho vay ngân hàng Các cấp, ngành có liên quan: cần có phối hợp chặt chẻ, thơng suốt nhanh chóng vấn đề phát tài sản đảm bảo người vay Các khâu việc thi hành án cần nhanh chóng để góp phần thuận lợi cho ngân hàng vấn đề khơng mong muốn này, q trình diển q lâu cịn gây thiệt hại cho ngân hàng tài sản đảm bảo đơi bị giá trị Sở kế hoạch đầu tư cần giảm bớt giấy tờ hành khơng cần thiết, giảm thiểu tối đa thời gian cấp giấy phép kinh doanh cho doanh nghiệp, hộ kinh doanh để khuyến khích đầu tư, góp phần phát triển mặt kinh tế tỉnh từ gia tăng khách hàng cho ngân hàng Đạo đức nghề nghiệp vấn đề đáng nói quan, ngành, cơng nhân viên chức cần liêm chính, minh bạch việc thực thủ tục hành để tạo lịng tin vững cho nhân dân 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại (2010) Giáo Trình Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại, nhà xuất Đại Học Cần Thơ Thái Văn Đại (2010) Bài Giảng Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại, Trường Đại Học Cần Thơ Ngân An (2011) Vietinbank Cà Mau chiếm 25% thị phần địa bàn, http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/news/11/01/110107.html Quỳnh Anh (2011) GDP năm 2011 tăng 5,98%, http://kinhdoanh.vnexpress.net/tin-tuc/vi-mo/gdp-nam-2011-tang-5892717297.html An Hạ (2013) Chính thức hạn trần lãi suất huy động cho vay, http://dantri.com.vn/kinh-doanh/chinh-thuc-ha-tran-lai-suat-huy-dong-va-chovay-747923.htm Thành Nên (2013) Cà Mau: Sản xuất kinh doanh có dấu hiệu phục hồi, http://canthotv.vn/tin-tuc/ca-mau-san-xuat-kinh-doanh-co-dau-hieu-phuc-hoi/ 71 ... tài thực Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Cà Mau 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Tập trung phân tích vào hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Cà Mau. .. CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CÀ MAU 4.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CÀ MAU Nguồn... 2: Phân tích thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Cà Mau - Mục tiêu 3: Đề xuất số giải pháp nhằm đẩy mạnh nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn