> Nguyên nhân chủ quan
3.2.2. Đánh giá cụ thể và chính xác các rủi ro trong giao dịch cho thuê
Do đặc thù của loại hình cho th tài chính, tài sản đã được chuyển giao quyền sử dụng cho bên đi thuê song vẫn thuộc quyền sở hữu của bên cho thuê và bên cho thuê đã phải đầu tư một khoản rất lớn để có được tài sản nên việc phân tích rủi ro sẽ giúp cơng ty cho th tài chính Ngân hàng Ngoại thương có thể
khai thác một cách hiệu quả nhất tài sản cho thuê, tránh thiệt hại không mong muốn như mất mát về tài sản, doanh nghiệp đi th khơng đủ khả năng thanh tốn.. .Do đó, các cơng ty cho thuê tài chính cần phải phân loại khách hàng, xây dựng hệ thống thông tin đánh giá rủi ro, định hạng rủi ro, dự phòng và phân tán rủi ro.
Phân loại khách hàng: như khách hàng truyền thống, có uy tín hay khơng thường xun.. .sẽ là căn cứ để cơng ty có chính sách cụ thể áp dụng đối với từng khách hàng và nhóm khách hàng theo hướng ưu đãi hay siết chặt. Việc phân loại cần đảm bảo chính xác và khoa học dựa trên đánh giá báo cáo tài chính, phân tích các chỉ tiêu tài chính, phi tài chính phải được kiểm tra đảm bảo tính trung thực. Lấy tiêu chí uy tín và kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh làm tiêu chuẩn hàng đầu để xếp hạng doanh nghiệp. Từ đó có thể hạn chế được những rủi ro mất lợi nhuận do việc cho thuê đối với những cơng ty khơng đủ năng lực tài chính hoặc ngược lại, có thể mở rộng hoạt động cho thuê, tăng thêm lợi nhuận thông qua việc thu hút thêm các khách hàng uy tín từ những ưu đãi đã đưa ra.
Cơng ty cần xây dựng hệ thống thông tin đánh giá rủi ro để xếp hạng rủi ro. Các rất nhiều kênh thông tin mà công ty cần phải nắm bắt được bao gồm các chính sách kinh tế Nhà nước, các văn bản quy phạm pháp luật, giá cả thị trường, báo cáo thực trạng hoạt động kinh doanh của bên đi thuê, dự báo xu hướng phát triển. Sau khi tổng hợp được các thông tin xung quanh hoạt động cho thuê này, công ty sẽ nhanh chóng đối phó được với rủi ro tiềm ẩn, khắc phục kịp thời các rủi ro phát sinh nhằm nâng cao hiệu quả và chất lượng của hoạt động cho thuê của công ty.
Trong công tác quản lý rủi ro của công ty cần đặc biệt quan tâm đến quản trị lãi suất. Công ty nên áp dụng lãi suất thả nổi và phân loại các hợp đồng cùng với lãi suất phù hợp, đối với Đồng Việt Nam dựa trên cơ sở lãi suất cho thuê tài chính do cơng ty cơng bố và đinh kì 6 tháng một lần cùng thời kì đi vay Hội sở chính VCB cộng với biên độ từ 0,2% - 0,3%. Đây là nhân tố cơ bản làm cho nguồn thu chính của cơng ty từ hoạt động cho th tài chính ln tăng trưởng cao và ổn định, giảm thiểu được các rủi ro trong kinh doanh đặc biệt là rủi ro khi lãi suất huy động có biến động. Hiện nay lãi suất cho th tài chính của cơng ty
khoảng 16,7% đến 17,9% /năm.
Phân tán rủi ro là một trong những nguyên tắc cơ bản và chủ yếu nhất của Cơng ty cho th tài chính Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam bao gồm:
Thứ nhất, không tập trung cho thuê tài chính vào một ngành một lĩnh vực, một khu vực nhất định, rủi ro sẽ được phân tán, hoạt động công ty không quá lệ thuộc vào một ngành nhất định.
Thứ hai, không nên tập trung vốn vào một hay một số khách hàng. Thứ ba, đa dạng hóa các tài sản cho thuê.
Thứ tư, mở thêm nhiều chi nhánh mới trên cả nước nhằm giảm rủi ro thông qua việc bù trừ lỗ lãi giữa các khu vực.
Thứ năm, công ty cần liên kết với các công ty cho thuê tài chính khác để thực hiện hợp đồng cho thuê tài chính hợp vốn, đồng tài trợ nhằm giảm thiểu rủi ro, đồng thời nâng cao trách nhiệm hoạt động có hiệu quả cho nhiều bên tham gia cho thuê
Biện pháp cuối cùng để giảm thiểu rủi ro và khắc phục tình trạng xảy ra tổn thất trong hoạt động cho thuê tài chính là trích lập dự phịng. Ngồi cách tính trích lập dự phịng theo quy định, cơng ty cịn có thể dựa trên biến động của thị trường tài chính để điều chỉnh lãi suất bám sát thực tiễn hơn, tránh tình trạng phá sản của công ty. Công ty cần phải thường xuyên kiểm tra và giám sát định kì với tất cả các khâu nghiệp vụ để phòng ngừa phát sinh tiêu cực.