B GIÁO D C VÀ ÀO T O TR NGă IăH CăKINHăT ăTP.ăH ăCHệăMINH - NGƠăTH ăH NGăDUNG HỒNăTHI NăQU NăTR ăR IăROăTệNăD NGă IăV Iă DOANHăNGHI PăNH ăVÀăV AăT IăNGỂNăHÀNGă NÔNGăNGHI PăVÀăPHÁTăTRI NăNÔNGăTHÔNăVI TăNAMă KHUăV CăT NHăBỊNHăPH C LU NăV N TH CăS ăKINHăT TP H CHÍ MINH, THÁNG NĂM 2015 B GIÁO D C VÀ ÀO T O TR NGă IăH CăKINHăT ăTP.ăH ăCHệăMINH - NGƠăTH ăH NGăDUNG HỒNăTHI NăQU NăTR ăR IăROăTệNăD NGă IăV Iă DOANHăNGHI PăNH ăVÀăV AăT IăNGỂNăHÀNGă NÔNGăNGHI PăVÀăPHÁTăTRI NăNÔNGăTHÔNăVI TăNAMă KHUăV CăT NHăBỊNHăPH C Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mư s : 60340201 LU NăV N TH CăS ăKINHăT NG IăH NGăD NăKHOAăH C PGS.TS.ăHỒNGă TP H CHÍ MINH, THÁNG NĂM 2015 C M CL C TRANGăPH ăBỊA L IăCAMă OAN M CăL C DANHăM CăCÁCăT ăVI TăT T DANHăM CăCÁCăB NG DANHăM CăCÁCăHỊNH PH NăM ă U 1 Tính c p thi t c a đ tài M c tiêu nghiên c u it Ph ng ph m vi nghiên c u ng pháp nghiên c u T ng quan v l nh v c tài li u nghiên c u B c c c a lu n v n CH NGă1: T NGăQUANăV ăR IăROăTệNăD NGăVÀăQU NăTR ăR IăROă TệNăD NGă TH IăV IăDOANHăNGHI PăNH ăVÀăV AăC AăNGỂNăHÀNGă NGăM I 1.1 R i ro tín d ng ho tăđ ng c a NHTM 1.1.1 Khái ni m r i ro tín d ng .5 1.1.2 c m Phân lo i r i ro tín d ng 1.1.3 Nguyên nhân c a r i ro tín d ng 1.1.4 Tác đ ng c a r i ro tín d ng 11 1.2 Doanh nghi p nh v a n n kinh t 13 1.2.1 Khái ni m DNNVV .13 1.2.2 Quá trình hình thành phát tri n .14 1.2.3 Vai trò c a DN nh v a 16 1.2.4 c m ho t đ ng kinh doanh c a DNNVV 16 1.2.5 M i quan h gi a NHTM v i DNNVV 17 1.3 Qu n tr r i ro tín d ng c a NHTM 18 1.3.1 Khái ni m v qu n tr RRTD .18 1.3.2 N i dung qu n tr RRTD 19 1.3.3 Các y u t nh h ng đ n qu n tr RRTD c a NHTM .23 1.4.ăụăngh aăc a vi c hoàn thi n qu n tr RRTDăđ i v i DNNVV c a NHTM 24 1.4.1 Khái ni m v hoàn thi n qu n tr RRTD .24 1.4.2 Các ch tiêu xác đ nh 24 1.4.3 ụ ngh a 25 1.4.3.1 i v i ho t đ ng kinh doanh c a NHTM 25 1.4.3.2 i v i DNNVV 25 1.4.3.3 i v i N n kinh t 25 1.5 Kinh nghi m qu n tr r i ro tín d ng c a m t s NHTM th gi i 25 1.5.1 Kinh nghi m qu c t đánh giá hi u qu qu n tr r i ro tín d ng .25 1.5.2 Kinh nghi m t i Thái Lan qu n lý r i ro tín d ng 26 1.5.2.1 Gi i pháp t phía Chính ph 26 1.5.2.2.Gi i pháp t phía ngân hàng 27 K t lu năch CH ngă1 29 NGă2: TH CăTR NGăV ăHOÀNăTHI NăQU NăTR ăR IăROăTệNă D NGăDNNVV T IăNGỂNăHÀNGăNÔNGăNGHI Pă&ăPHÁTăTRI NăNÔNGă THÔNăVI TăNAM KHUăV CăT NHăBỊNHăPH C 31 2.1 T ng quan v ngân hàng Nông nghi p phát tri n nông thôn Vi t Nam khu v c t nhăBìnhăPh c 31 2.1.1 Quá trình hình thành phát tri n 31 2.1.2 C c u t ch c 32 2.1.3 K t qu ho t đ ng kinh doanh giai đo n 2008 – 2014 33 2.2 T ng quan v cácăDNNVVătrênăđ a bàn t nhăBìnhăPh c 34 2.2.1 Quá trình hình thành phát tri n c a DNNVV 35 2.2.2 Vai trò c a DNNVV đ a bàn t nh 35 2.2.3 K t qu ho t đ ng c a DNNVV đ a bàn t nh Bình Ph c giai đo n 2008 – 2014 35 2.3 Th c tr ng ho tăđ ng tín d ng c a ngân hàng Nông nghi p phát tri n nông thôn Vi t Nam khu v c t nhăBìnhăPh c 37 2.3.1 Ho t đ ng c p tín d ng 37 2.3.2 Th c tr ng n x u t i ngân hàng Nông nghi p phát tri n nơng thơn t nh Bình Ph c giai đo n 2008 – 2014 .41 2.4 Th c tr ng hoàn thi n qu n tr r i ro tín d ngăđ i v i DNNVV t i ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn Vi t Nam khu v c t nhăBìnhăPh 2.4.1 c48 i v i t ch c qu n tr RRTD 48 2.4.1.1 Chính sách tín d ng: 48 2.4.1.2 V c c u, mơ hình qu n tr r i ro: 49 2.4.1.3 Quy trình qu n tr r i ro 50 2.4.2 i v i qu n tr n x u 52 2.5.ă ánhăgiáăth c tr ng công tác qu n tr r i ro tín d ng DNNVV t i ngân hàng Nông nghi p phát tri n nông thơn Vi t Nam khu v c t nhăBìnhăPh 2.5.1 Nh ng k t qu đ t đ c55 c 55 2.5.2 Nh ng h n ch 56 2.5.3 M t s nguyên nhân c a h n ch 59 K t lu năch CH ngă2 68 NGă3: GI IăPHÁPăHOÀNăTHI NăQU NăTR ăR IăROăTệNăD NGă DNNVV T IăNGỂNăHÀNGăNÔNGăNGHI PăVÀăPHÁTăTRI NăNÔNGă THÔNăVI TăNAMăKHUăV CăT NHăBỊNHăPH 3.1.ă nhăh C 69 ng phát tri n c a ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn Vi t Nam khu v c t nhăBìnhăPh căđ năn mă2015ăvƠăt mănhìnăđ n 202069 3.1.1 nh h ng phát tri n chung 69 3.1.2 nh h ng hoàn thi n qu n tr RRTD .70 3.2 Gi i pháp hoàn thi n 70 3.2.1 Nhóm gi i pháp b n thân chi nhánh ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn Vi t Nam khu v c t nh Bình Ph c t ch c th c hi n 70 3.2.2 Nhóm gi i pháp h tr 77 3.2.2.1 i v i ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn Vi t Nam .77 3.2.2.2 i v i ngơn hƠng NhƠ n c t nh Bình Ph 3.2.2.3 i v i DNNVV 79 c 79 3.2.2.4 Các c quan liên quan 80 K t lu năch ngă3 81 K t lu n chung 82 PH L C DANHăM CăCÁCăT ăVI TăT T STT VI TăT T N IăDUNG BCTC Báo cáo tài CBTD Cán b tín d ng CBNV Cán b nhơn viên CN Chi nhánh DN Doanh nghi p DNNVV Doanh nghi p nh vƠ v a NH Ngân hàng NHTM Ngơn hƠng th ng m i NHTMCP Ngơn hƠng th ng m i c ph n 10 NHNN Ngân hàng nhƠ n 11 NN&PTNT Nông nghi p vƠ phát tri n nông thôn 12 RRTD R i ro tín d ng 13 SXKD S n xu t kinh doanh 14 TCTD T ch c tín d ng c GHI CHÚ DANHăM CăCÁCăB NG STT N IăDUNG B ng 1.1 Quy mô doanh nghi p phân theo l nh v c ho t đ ng B ng 2.1 K t qu ho t đ ng kinh doanh c a Agribank khu v c Bình Ph c giai đo n 2008 – 2014 B ng 2.2 K t qu ho t đ ng c a DNNVV đ a bƠn t nh Bình Ph c giai đo n 20082014 B ng 2.3: K t qu ho t đ ng tín d ng Agribank khu v c Bình Ph c giai đo n 2008 – 2014 B ng 2.4 Tình hình n x u c a Agribank khu v c Bình Ph c giai đo n 2008 – 2014 Trang 14 34 36 39 44 GHI CHÚ DANHăM CăCÁCăHỊNH N IăDUNG STT Hình 1.1 Phơn lo i RRTD c n c vƠo nguyên nhân phát sinh Hình 1.2 C c u DNNVV giai đo n 20062 2014 Hình 1.3 th Var Hình 2.1 C c u t ch c c a Agribank khu v c Bình Ph c Hình 2.2: T ng h p tình hình t ng tr ng d n t i Agribank khu v c Bình Ph c giai đo n 2008 – 2014 Hình 2.3: T ng h p tình hình t ng tr ng d n đ i v i DNNVV t i Agribank khu v c Bình Ph c giai đo n 2008 – 2014 Hình 2.4: T ng h p tình hình n x u c a Agribank khu v c Bình Ph c giai đo n 2008 – 2014 Hình 2.5: T ng h p tình hình n x u đ i v i DNNVV c a Agribank khu v c Bình Ph c giai đo n 2008 – 2014 Hình 2.4: Mơ hình qu n lỦ tín d ng t i Agribank khu v c Bình Ph c Trang 15 21 32 41 43 46 48 49 GHI CHÚ -1- PH NăM ă U 1.ăTínhăc păthi tăc aăđ ătƠi Ngơn hƠng Nơng nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam (Agribank) ngơn hƠng th ng m i hƠng đ u gi vai trò ch đ o vƠ ch l c phát tri n kinh t Vi t Nam, đ c bi t lƠ đ u t cho nông nghi p, nơng dơn, nơng thơn Trong Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn khu v c t nh Bình Ph c c) lƠ m t nh ng ngơn hƠng có vai trị quan tr ng (Agribank Bình Ph toƠn h th ng Cùng v i s khó kh n chung c a n n kinh t th i gian v a qua, Agribank Bình Ph c c ng đư ph i đ i m t v i nhi u r i ro phát sinh trình ho t đ ng M t nh ng khó kh n lƠ v n đ n x u ngƠy cƠng t ng lên V i yêu c u v a phát tri n quy mô, v a đ m b o nơng cao ch t l ng ph c v đ ng th i ph i huy đ ng vƠ s d ng có hi u qu ngu n l c tƠi chính, Agribank Bình Ph c v a ph i đ i m t v i nh ng khó kh n chung c a n n kinh t vƠ khó kh n riêng c a h th ng ngơn hƠng V n đ qu n tr r i ro tín d ng doanh nghi p nh vƠ v a t i ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n nông thôn Vi t Nam khu v c t nh Bình Ph c có Ủ ngh a thi t th c góp ph n nơng cao ch t l ng qu n lỦ kho n tín d ng nói chung vƠ qu n lỦ tín d ng doanh nghi p nh vƠ v a nói riêng D a vƠo nh ng ki n th c lỦ lu n đ qu n tr r i ro t i ngơn hƠng th c h c vƠ nghiên c u v công tác qu n tr ng m i đ ng th i c n c vƠo tình hình th c t t i chi nhánh ngơn hƠng NN&PTNT Vi t Nam đ a bƠn t nh, đư ch n đ tài “HoƠn thi n qu n tr qu n tr r i ro đ i v i doanh nghi p nh vƠ v a t i ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n nông thôn khu v c t nh Bình Ph c” lƠm đ tƠi nghiên c u c a 2.ăM cătiêuănghiênăc uă H th ng hóa nh ng v n đ lỦ lu n c b n v r i ro tín d ng c ng nh qu n tr r i ro tín d ng ngơn hƠng th nh vƠ v a n n kinh t ng m i vƠ khái quát chung v doanh nghi p Ph ng án kinh doanh, k ho ch tr n Uy tín quan h tín d ng, tốn qu c t v i Ngơn hƠng vƠ t ch c tín d ng khác Tri n v ng ngƠnh ngh Uy tín/th ng hi u c a s n ph m V th c nh tranh nh h ng b i sách M c đ đa d ng hóa ho t đ ng Ch t l ng nguyên v t li u đ u vƠo NhƠ cung c p C s v t ch t k thu t Khách hàng – h th ng phơn ph i, u ki n toán Thu nh p t ho t đ ng xu t kh u T c đ t ng tr Xu h ng l i nhu n ng l u chuy n ti n t M c đ an toƠn c a tƠi s n đ m b o T cách khách hƠng R i ro v mô vƠ r i ro kinh doanh Các th t c ki m soát STT 128 V năđ ănghiênăc u Th t c ti p nh n h s 129 Th t c th m đ nh tƠi s n th ch p 130 Th t c th m đ nh khách hƠng vay v n 131 132 133 Mơăt Th t c l p t trình th m đ nh khách hƠng vay xét t h s vay Th t c thông báo k t qu vƠ hoƠn t t th t c pháp lỦ v tƠi s n đ m b o n vay tr c th c hi n th t c cho vay L p h p đ ng tín d ng vƠ kh c nh n n 134 T o tƠi kho n vay, gi i ngơn 135 Th t c l u tr vƠ qu n lỦ h s tín d ng 136 137 138 Th t c theo dõi tr lưi, v n vƠ đôn đ c thu n Th t c ki m tra th ng xuyên tình hình ho t đ ng c a khách hƠng Th t c ki m tra vƠ đánh giá l i tƠi s n th ch p, c m c vƠ b o lưnh 139 Gia h n n vƠ u ch nh k h n n 140 Chuy n n h n 141 Thanh lỦ, t t toán kho n vay Ki măsoátătrongăh ăth ngăx ălỦănghi păv ăb ngămáyătính STT V năđ ănghiênăc u Tr ăl i Có 142 Vi c t o tƠi kho n vay, k h n tr n , lưi su t, tƠi s n đ m b o vƠ thông tin khác v kho n vay h th ng x lỦ có qua b c ki m sốt 143 Vi c s đ i thông tin c a kho n vay, gia h n, u ch nh k h n c a kho n vay h th ng x lỦ có qua b c ki m sốt ? 144 Vi c thu n , lưi, t t toán tƠi kho n vay h th ng x lỦ có qua b c ki m sốt ? Ki m soát vi c nh p, xu t ngo i b ng tƠi s n th ch p, c m c h th ng x lỦ có qua b c ki m soát 145 Ch t l STT ng báo cáo V năđ ănghiênăc u Khơng Tr ăl i Có 146 M c đ th ng xuyên c a lo i báo cáo tín d ng ngân hàng Khơng Nh nă xét Nh năx́t 147 xác c a báo cáo tín d ng có đ vƠ phơn tích c n th n khơng ? c ki m tra 148 Kênh thông tin bên ngoƠi đ c theo dõi nh th nƠo đ đ chi n l c cho vay m i vƠ c nh báo r i ro đ i v i danh m c cho vay? Vi c truy n đ t thông tin nƠy đ n b ph n, ch c danh có liên quan quy trình tín d ng nh th nƠo ? H ăth ngăbáoăcáoătínăd ngăc aăngơnăhƠng V năđ ănghiênăc u STT 149 Báo cáo d n tín d ng toƠn h th ng 150 Báo cáo d d ng 151 Li t kê d 152 Báo cáo d vay 153 Báo cáo n N iănh năbáoăcáo n tín d ng phơn theo Chi nhánh, phịng tín n t ng khách hƠng n tín d ng phơn theo nhơn viên ph trách h n c a toƠn h th ng 154 Báo cáo n h n c a t ng chi nhánh 155 Báo cáo doanh s cho vay 156 Báo cáo doanh s thu n Giám sát th ng xuyên đ nh k STT V năđ ănghiênăc u 157 Có th c hi n phơn tích ho t đ ng tín d ng th ng xuyên đ tìm nh ng m t t n t i, nh ng m ng có hi u qu vƠ không hi u qu , phát hi n y u t b t th ng không? Các bu i h i th o chuyên đ , khóa h c, cu c h p có đ c t ch c th ng xuyên đ t ng k t v r i ro tín d ng vƠ tr ng h p đư x y c n có gi i pháp ng n ng a vƠ kh c ph c không? 158 Tr ăl i Có Khơng Nh năx́t 159 nh k có th c hi n ph ng v n, ki m tra nhơn viên đ xem h có hi u bi t vƠ tuơn th qui đ nh, quy ch vƠ quy trình tín d ng c a Ngơn hƠng khơng ? 160 Các báo cáo c a ki m toán n i b , báo cáo c a tra Ngơn hƠng nhƠ n c vƠ th qu n lỦ c a ki m tốn đ c l p có đ c nhƠ qu n lỦ c p cao xem xét vƠ ph n ng m t cách thích đáng khơng? Ki m tra đ nh k v ho t đ ng tín d ng STT V năđ ănghiênăc u Tr ăl i Có 161 ThƠnhăph năc aăbanăki mătraăvƠăBanăki mă tốn Các ki m toán viên n i b Các chuyên viên h tr v pháp lỦ, phơn tích 162 M căđíchăki mătra Ki m tra tính tuơn th Ki m tra tính h u hi u vƠ hi u qu ho t đ ng Ki m tra tính xác th c thơng tin h s tín d ng Tìm m y u c a h th ng ki m sốt n i b v tín d ng vƠ ki n ngh bi n pháp c i ti n 163 iăt ngăki mătra Các h s cho vay, b o lưnh phát sinh Các h s đư chuy n sang x lỦ n Ki m tra vi c đ nh giá tƠi s n đ m b o có ph ng pháp vƠ h p lỦ? Kh o sát th c tr ng c a khách hƠng 164 Báoăcáoăki mătra Nêu rõ ph m vi, n i dung c a cu c ki m tra vƠ công vi c đư th c hi n T ng h p k t qu ki m tra: sai sót ch y u, t l sai sót, c nh báo khác Không Nh năx́t Ki n ngh v x lỦ sai sót vƠ bi n pháp kh c ph c Ph l c : Li t kê t ng tr ng h p sai sót c th nhăkìăki mătra Hàng tháng Hàng quý Hàng sáu tháng HƠng n m 166 K tăqu ăki mătraăth ngăcóăđápă ngăđ căyêuă c uăc aăngơnăhƠngăkhông? áp ng đ c yêu c u v đánh giá tính h u hi u c a h th ng ki m soát n i b 165 áp ng yêu c u v qu n lỦ r i ro tín d ng áp ng yêu c u v đánh giá ch t l ng danh m c tín d ng vƠ đ xu t u ch nh sách tín d ng Phát hi n h t gian l n, sai sót ti m n PH L C PHÂN LO I KHO N VAY VÀ HÌNH TH C C P TÍN D NG, KI M SỐT THEO LO I M c đ r i ro Lo i AAA: Lo i t i u Th p nh t AA: Lo i u Th p A: Lo i t t Th p c m - Tình hình tài m nh - N ng l c cao qu n tr - Ho t đ ng đ t hi u qu cao - Tri n v ng phát tri n lơu dài - V ng vàng tr c nh ng tác đ ng c a môi tr ng kinh doanh o đ c tín d ng cao - Kh n ng sinh l i t Ho t đ ng hi u qu Qu n tr t t Tri n v ng phát tri o đ c tín d ng t t n đ nh n lơu dài t - Tình hình tài n đ nh nh ng có nh ng h n ch nh t đ nh - Ho t đ ng hi u qu - Qu n tr t t - Tri n v ng phát tri n t t o đ c tín d ng t t C p tínăd ng Giám sát cho vay u tiên đáp ng t i đa nhu c u tín d ng v i m c u đưi v lãi su t, phí, th i h n bi n pháp đ m b o ti n vay (có th cho vay tín ch p) Ki m tra khách hàng đ nh k , nh m c p nh t thông tin t ng c ng m i quan h khách hàng u tiên đáp ng nhu c u tín d ng v i m c u đưi v lưi su t, phí, th i h n bi n pháp đ m b o ti n vay (có th cho vay tín chu p) tiên đáp ng nhu c u Ki m tra khách hàng đ nh k nh m c p nh t thông tin t ng c ng m i quan h v i khách hàng tín d ng, đ c bi t kho n tín d ng t trung h n tr xu ng Không yêu c u cao v bi n pháp đ m b o ti n vay (có th cho vay tín ch p) Ki m tra khách hàng đ nh k đ c p nh t thơng tin BBB: Lo i Trung bình - Ho t đ ng hi u qu có tri n v ng ng n h n - Tình hình tài n đ nh ng n h n có m t s h n ch v tài chính, có th b tác đ ng m nh b i u ki n kinh t , tài mơi tr ng KD Có th m r ng tín d ng, Ki m tra khách hàng đ nh không ho c h n ch áp k đ c p nh t thông tin d ng u ki n u đưi ánh giá k v chu k kinh t , tính hi u qu kho cho vay dài h n BB: Lo i trung bình Trung bình - Ti m l c tài trung bình, có nh ng nguy c ti m n - Ho t đ ng kinh doanh t t hi n t i nh ng d b t n th ng b i nh ng bi n đ ng l n kinh doanh s c ép c nh tranh s c ép t n n kinh t nói chung B: Lo i trung bình Cao, kh n ng t ch tài - Kh n ng t ch tài th p, th p NH ch a có nguy dịng ti n bi n đ ng c m t v n nh ng s khó kh n - Hi u qu ho t đ ng kinh doanh n u tình hình kinh doanh khơng cao, ch u nhi u s c ép c nh không đ c c i thi n tranh m nh m h n, d b tác đ ng l n t nh ng bi n đ ng kinh t nh H n ch m r ng tín d ng, t p trung vào kho n tín d ng ng n h n v i bi n pháp đ m b o ti n vay hi u qu Ch cho vay m i hay cho vay dài h n đánh giá k chu k kinh t , tính hi u qu kh n ng tr n c a ph ng án vaynvchn m r ng tín d ng H t p trung thu h i v n vay Các kho n cho vay m i ch đ c th c hi n tr ng h p đ c bi t v i vi c đánh giá k kh n ng ph c h i, ph ng pháp đ m b o ti n vay Chú tr ng ki m tra s d ng v n vay, tình hình tài s nđ mb o T ng c ng ki m tra khách hàng đ giám sát ho t đ ng thu n CCC: Lo i d i trung bình Cao Là m c cao nh t có th ch p nh n đ c Xác su t vi ph m h p đ ng tín d ng cao, n u khơng có bi n pháp k p th i NH có nguy c m t v n ng n h n CC: R t cao Kh n ng Lo i xa d i trung bình tr n NH kém, n u khơng có bi n pháp k p th i NH có nguy c m t v n ng n h n C: Lo i y u D: Lo i r t y u - Hi u qu ho t đ ng th p, k t qu kinh doanh nhi u bi n đ ng - N ng l c tài y u, b thua l n m tài g n đơy, hi n khó kh n đ trì kh n ng sinh l i H n ch t i đa m r ng tín d ng, bi n pháp giãn n , gia h n n ch th c hi n n u có ph ng án kh c ph c kh thi T ng c ng ki m tra khách hàng Tìm cách b sung tài s nđ m b o Không m r ng tín d ng, T ng c - N ng l c tài y u kém, đư có n h n (d i 90 ngày) - N ng l c qu n lý tìm m i bi n pháp đ thu h i n , k c vi c gia h n n ch đ c th c hi n n u có ph ng án kh c ph c kh thi tra khách hàng, tìm cách b sung tài s n đ m b o R t cao NH ph i m t nhi u th i gian công s c đ thu h i v n cho vay - Hi u qu ho t đ ng r t th p, b thua l i, khơng có tri n v ng ph c h i - N ng l c tài y u kém, đư có n h n - N ng l c qu n lý Không m r ng tín d ng, tìm m i bi n pháp đ thu h i n , k c vi c x lý s m tài s n đ m b o Xem xét ph ng án ph i đ a án kinh t c bi t cao NH h u nh s không thu h i đ c v n vay - Các khách hàng b thua l kéo dài, tài y u kém, có n khó địi, n ng l c qu n lý Khơng m r ng tín d ng, tìm m i bi n pháp đ thu h i n , k c vi c x lý s m tài s n đ m b o tìm m i bi n pháp đ thu h i n , k c vi c x lý s m tài s n đ m b o - Hi u qu ho t đ ng th p (Ngu n: S tay tín d ng c a NHNo&PTNT Vi t Nam) ng ki m PH L C CÁC D U HI U NH N BI T KHO N VAY CÓ V N D u hi u t phía khách hàng a Các d u hi u c n ki m tra đ u tiên - L ng tránh ho c thoái thác tr l i CBTD - Doanh thu bán hƠng gi m - Không đáp ng đ - Các kho n thu ti n v ch m - Nhi u tài s n không ho t đ ng (nhƠn r i) - Hàng t n kho g n nh không bán đ - Nh c y vào ch m t khách hàng ho c m t nhà cung c p - Áp d ng sách chi t kh u b t th - Xu t hi n nh ng khác bi t đáng k gi a ho t đ ng kinh doanh ngân sách - L i nhu n gi m - L u chuy n ti n m t ròng gi m - Giá tr c a tài s n gi m - Sao nhãng thi u nh ng cu c th o lu n tr c nh ng đ n đ t hƠng c ng c chu n b cho vi c toán kho n ph i tr theo k b T báo cáo tài T b ng t ng k t tài s n - NH khơng nh n đ c báo cáo tài c a DN k p th i - Chu k kho n ph i thu ng n - Ti n m t c a khách hàng gi m - Giá tr t đ i t - H s tài s n ng n h n t ng tài s n gi m - Kh n ng kho n/v n l u đ ng gi m Nh ng thay đ i rõ r t v c c u tài s n dùng cho kinh doanh - Nh ng thay đ i nhanh chóng c a tài s n c đ nh - Các kho n d tr t ng m nh v i l ng đ i c a kho n ph i thu t ng m t cách đ t bi n ng l n - DN t p trung đ u t vào tài s n phi ng n h n nh ng không ph i tài s n c đ nh - M c đ t p trung cao vào tài s n vơ hình - s thi u cân đ i gia t ng c a kho n n ng n h n - Nh ng gia t ng đáng k c a kho n n dài h n - Nh ng thay đ i đáng k c c u b ng t ng k t tài s n - Xu t hi n nh ng kho n n mà công ty vay ho c cho vay cán b ho c c đông c a công ty - Thay đ i tài kho n ngân hàng - Th i gian trung bình c a kho n ph i thu t ng lên - Nh ng thay đ i sách mua bán ch u - Xu t hi n thêm u ki n gia h n - Thay th tài kho n kho n ph i thu th - T p trung doanh s vào m t m t hàng nh t đ nh - Xu t hi n nh ng tho hi m cho nh ng kho n ph i thu - T p trung vào kho n ph i thu đư h n ng m i b ng kho n ph i thu khác m c nghiêm tr ng t công ty T báo cáo lãi l - Doanh s bán hàng gi m - Doanh s bán hàng gia t ng m t cách nhanh chóngt - M c đ chênh l ch l n gi a t ng doanh thu doanh thu ròng - T l ph n tr m c a chi phí t ng doanh thu t ng lên/ m c lãi gi m - Doanh thu bán hƠng t ng lên nh ng l i nhu n gi m - Các kho n l t n h n t ng lên S gia t ng không cân x ng c a chi phí qu n lý so v i m c t ng c a doanh thu bán bàng - T ng tài s n Có gia t ng so v i m c đ t ng c a t su t doanh thu bán hàng/ l i nhu n - Xu t hi n kho n l t ho t đ ng kinh doanh T ho t đ ng kinh doanh: - Thay đ i v ph m vi kinh doanh - S li u tài nghèo nàn qu n lý ho t đ ng hi u qu - B trí nhà máy thi t b không h p lý - S d ng c i ngu n nhân l c - M t mát nh ng dây chuy n s n xu t chính, quy n phân ph i s n ph m ho c ngu n cung c p - M t m t hay nhi u khách hàng có n ng l c tài t t ho c m t nhà cung c p - S thay đ i đáng k v giá tr t ng đ n đ t hàng ho c h p đ ng mà có th làm m t cân b ng n ng l c s n xu t hi n hành - Xu t hi n nh ng v mua hàng t n kho mang tính đ u c n m ngồi ngun t c mua hàng thơng th ng c a công ty - Kém c i vi c trì v n hành b o hành máy móc thi t b - Vi c thay th nh ng thi t b máy móc l i th i di n ch m ch p - Nh ng d u hi u v hàng t n kho ch t l l ng l n ho c c c u hàng t n l u kho không phù h p ng, l u hàng t n kho v i s Nh ng d u hi u liên quan đ n giao d ch ngân hàng - S d tài kho n t i NH gi m - Cơng tác k ho ch hố tài cho nhu c u v tài s n c đ nh ho c nhu c u v v n l u đ ng th hi n s đ n gi n, c i - t ni m tin/ nh c y nhi u vào kho n n ng n h n Nh ng thay đ i đáng k góc đ th i h n cho đ ngh vay v n theo mùa - Xu t hi n kho n vay có nhi u ngu n tr n (nh theo đ ngh vay v n) nh ng l i khó có th nh n th y d dƠng - Xu t hi n nh ng ch n khác, đ c bi t nh ng ch n nh n tài s n đ m b o Nh ng d u hi u liên quan đ n qu n tr công ty: - Thay đ i thái đ / thói quen cá nhân c a nh ng ng - Thay đ i thái đ đ i v i NH/CBTD, đ c bi t h t o c m giác thi u tính h p tác i ch ch t c a DN - Tái di n nh ng v n đ tr c tr c nh ng l i t t tin có th gi i quy t đ c - Khơng có kh n ng th c hi n k ho ch - Báo cáo qu n lý tài c i - Các ch c n ng u hành phân công x lý công vi c th hi n s ch p vá - M o hi m mua bán, th c hi n công vi c kinh doanh m i, t i khu v c kinh doanh m i ho c v i dây chuy n s n xu t m i - Mong mu n vƠ kh ng kh ng đòi đánh b c v i kinh doanh có nh ng r i ro m c - t giá bán hàng hố d ch v m t cách khơng th c t - Nh ng nhân v t ch ch t c a DN m ho c ch t - Khơng có kh n ng đáp ng đ - Nh ng thay đ i qu n lỦ, quy n s h u ho c nh ng nhân v t ch ch t - Tính khơng liên t c c a dây chuy n tiêu chu n sinh l i - Ch m tr vi c ph n ng l i v i s xu ng c a th tr c nh ng cam k t nh k ho ch đư đ t ng ho c u ki n kinh t Các ngun nhân t phía ngân hàng - Quy trình cho vay không tuân th theo quy đ nh c a NH - CBTD có m i quan h đ c bi t v i khách hàng - S giám sát c a c p qu n lý ngân hàng thi u sát - Lãnh đ o NH đ c đoán phê t kho n vay B qua tình tr ng th u chi, khơng coi m t tín hi u b t n v tài c a ng i vay - Không th ki m tra đ nh k / đ t xu t tài s n kinh doanh c a ng - Cho vay d a giá tr s sách gi c a DN, khơng ki m tốn xác minh báo cáo tài c a ng - i vay i vay Không th thu nh p ho c b qua nh ng báo cáo c a b ph n tín d ng ho c nh ng ngu n tham kh o tín d ng khác - Khơng th địi l i kho n vay mà suy ngh có th nhanh chóng bù đ p b ng tài s n th ch p tình hình c a kho n vay tr nên không th c u vãn - Khơng th đánh giá xác/ đánh giá cao/ không qu n lý h p lý tài s n th ch p - Gi i ngơn tr c hoàn thành ch ng t - Cán b th c hi n kho n vay m t không h p lý, b qua h i đ ng tín d ng, ch d a vào quan h gi a CBTD ng - i vay Kho n vay th c hi n v i m t DN m i có ch s h u - ng i lãnh đ o thi u kinh nghi m - Cho vay m i v i giá tr cao h n nh ng không thêm tài s n th ch p thích đáng on - Khơng phân tích l u chuy n ti n m t vƠ kh n ng tr n c a ng - Cán b cho vay không th ki m tra tình tr ng kho n vay th - V n không đ nhân c a ng - V nđ i vay ng xuyên c s d ng nh d ki n; chuy n sang s d ng vào m c đích cá i vay (CBTD khơng c g ng xác đ nh xem m c đích vay gì) c s d ng ngồi khu v c th tr ng thông th ng c a NH, ch t l ng trao đ i thông tin v i khách hàng - K ho ch tr n không rõ ràng không đ c quy đ nh b ng v n b n Ng i vay gây khó kh n cho vi c ki m sốt đ Các nguyên nhân t kho n vay - - c tài s n th ch p H s cho vay thi u s ch t ch , đ tin c y c a nh ng thông tin b h s cho vay b nghi ng - Giá tr kh m i c ca tài s n đ m b o th p - L ch trình hồn tr ngu n hồn tr khơng h p lý Các nguyên nhân khác - Do thay đ i c a c ch sách - Thay đ i giá c th tr ng nh h ng tr c ti p đ n đ u c a s n ph m mà kho n vay đ u t - Kho n vay u đưi, ch đ nh c a Chính ph - Kho n vay theo ch ng trình kinh t (Ngu n: S tay tín d ng c a NHNo&PTNT Vi t Nam) PH L C QUY TRÌNH CHO VAY B c 1: CBTD ti p nh n h s , yêu c u vay v n c a DN CBTD có trách nhi m ki m tra tính đ y đ , h p pháp, h p l c a h s vay v n, pháp lỦ, đ m b o ti n vay vƠ yêu c u khách hƠng b sung đ y đ B c 2: Sau đư nh n đ h s , CBTD ti n hƠnh thu th p, t ng h p, xác minh thông tin đ th m đ nh ph ng án kinh doanh, phơn tích n ng l c khách hƠng, tƠi s n đ m b o vƠ m c đ r i ro kho n vay B c 3: Trình báo cáo th m đ nh cho lưnh đ o tín d ng xét t, có th u c u gi i trình thêm, b sung h s , nh n đ c quy t đ nh đ ng Ủ hay t ch i cho vay đ thông báo đ n khách hƠng B c 4: N u đ ng Ủ cho vay NH vƠ khách hƠng ti n hƠnh kỦ k t h s vay v n, h p đ ng đ m b o ti n vay CBTD tr c ti p qu n lỦ kho n vay s gi i ngơn cho khách hƠng theo h p đ ng đư kỦ k t vƠ gi y t ch ng minh vi c s d ng ti n vay B c 5: CBTD ti n hƠnh ki m tra, giám sát kho n vay, thu h i n g c lưi, x lý phát sinh B c 6: khách hƠng tr h t n , CBTD ti n hƠnh t t tốn kho n vay vƠ thơng báo xu t ngo i b ng đ tr h s đ m b o cho khách hƠng (Ngu n: NHNo&PTNT khu v c t nh Bình Ph c) PH ăL Că5 ăT ăCH ăNGÂN HÀNG NN&PTNT KHU V C T NHăBỊNHăPH S ă Th ăXưă ngăXoƠi chi nhánh Ph c CN NHNN&PTNT Tân Thành Chi nhánh T nh Bình Ph c Phịng giao d ch Tơn L p Phòng giao d ch Thu n L i CN NHNN&PTNT huy n ng Phú Huy năL căNinh chi nhánh, phòng giao d ch Phòng giao d ch L c Thái CN NHNN&PTNT L c Hi p CN NHNN&PTNT Huy n L c Ninh Th ăXưăPh căLong chi nhánh, phòng giao d ch Phòng giao d ch k CN NHNN&PTNT Phú Ri ng CN NHNN&PTNT Bù Nho CN NHNN&PTNT Ph c Long CN NHNN&PTNT Bù Gia M p NN&PTNT khuăv căBìnhă ng XoƠi Huy nă ngăPhú chi nhánh, phòng giao d ch Huy năBùă ng chi nhánh, phòng giao d ch Ngân hàng CN NHNN&PTNT th xư C Huy năBùă p chi nhánh, phịng giao d ch TX Bình Long chi nhánh, phòng giao d ch Huy năCh năThƠnh chi nhánh, phòng giao d ch Huy năH năQu ng chi nhánh, phòng giao d ch Phòng giao d ch Th ng Nh t Phòng giao d ch Bom Bo CN NHNN&PTNT huy n Bù CN NHNN&PTNT c Li u ng Phòng giao d ch Thanh Bình CN NHNN&PTNT huy n Bù p Phịng giao d ch Thanh Phú Phòng giao d ch Tơn Khai Phòng giao d ch An L c CN NHNN&PTNT th xã Bình Long Phịng giao d ch Ch n ThƠnh CN NHNN&PTNT huy n Ch n ThƠnh Phòng giao d ch H n Qu ng CN NHNN&PTNT huy n H n Qu ng “Ngu n: Tác gi , phòng T ch c hƠnh Agribank Bình Ph c” ... I? ?RO? ?TệNă D NGăDNNVV T IăNGỂNăHÀNGăNƠNGăNGHI Pă&ăPHÁTăTRI NăNÔNGă THÔNăVI T? ?NAM KHU? ?V CăT NHăBỊNHăPH C 31 2.1 T ng quan v ngân hàng Nông nghi p phát tri n nông thôn Vi t Nam khu v c t nh? ?Bình? ?Ph... ăngơnăhƠng? ?Nông? ?nghi păvƠ? ?Phát tri n? ?nông? ?thôn? ?Vi t? ?Nam? ? khu? ?v căt nh? ?Bình? ?Ph c 2.1.1.ăQătrìnhăhìnhăthƠnhăvƠ? ?phát? ?tri n Ngân hàng Nơng nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn khu v c t nh Bình Ph (Agribank khu. .. nhánh ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn Vi t Nam khu v c t nh Bình Ph c t ch c th c hi n 70 3.2.2 Nhóm gi i pháp h tr 77 3.2.2.1 i v i ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn