TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH ÔNG ANH NGUYÊN PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài Chính - Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng 10 năm 2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH ÔNG ANH NGUYÊN 4114422 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài Chính - Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN NGUYỄN NGỌC ĐỨC Tháng 10 năm 2014 LỜI CẢM TẠ Để hoàn thành luận văn tốt nghiệp này, trước hết em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh trường Đại học Cần Thơ tạo điều kiện cho em có nơi thực tập Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn Thầy Nguyễn Ngọc Đức tận tình dẫn, góp ý kiến quý báu cho đề tài em Sau nữa, em xin gửi đến NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng lời cảm ơn chân thành việc tiếp nhận tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành tốt đợt thực tập Một lần em xin chân thành cảm ơn anh, chị chi nhánh, người trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ em thời gian qua Sau cùng, em xin chúc quý thầy cô, Ban lãnh đạo, cô chú, anh chị NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng dồi sức khỏe thành công công việc Em xin chân thành cảm ơn! Cần Thơ, Ngày tháng năm 2014 Sinh viên thực Ông Anh Nguyên i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, Ngày tháng năm 2014 Sinh viên thực Ông Anh Nguyên ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Sóc Trăng, ngày … tháng … năm 2014 GIÁM ĐỐC iii MỤC LỤC Trang CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian 1.3.2 Phạm vi thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng 2.1.2 Tổng quan rủi ro tín dụng 2.1.3 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng 13 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 14 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 14 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 14 CHƯƠNG 17 TỔNG QUAN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 17 3.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 17 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 17 3.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng 18 iv 3.1.3 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng 21 3.2 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG GIAI ĐOẠN 2011 ĐẾN THÁNG ĐẦU NĂM 2014 21 3.3 THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 25 3.3.1 Thuận lợi 25 3.3.2 Khó khăn 26 3.3.3 Định hướng hoạt động ngân hàng giai đoạn tới 27 CHƯƠNG 29 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 29 4.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN VÀ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 29 4.1.1 Vốn huy động 31 4.1.2 Vốn điều chuyển 33 4.2 TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG GIAI ĐOẠN 2011 ĐẾN THÁNG ĐẦU NĂM 2014 34 4.2.1 Doanh số cho vay 34 4.2.2 Doanh số thu nợ 41 4.2.3 Phân tích tình hình dư nợ 45 4.3 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG GIAI ĐOẠN 2011 ĐẾN THÁNG ĐẦU NĂM 2014 50 4.3.1 Phân tích tình hình nợ xấu 50 4.3.2 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro 60 4.3.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đo lường rủi ro tín dụng 62 v 4.4 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 66 4.4.1 Nguyên nhân chủ quan 67 4.4.2 Nguyên nhân khách quan 68 CHƯƠNG 69 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 69 5.1 THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 69 5.1.1 Thuận lợi 69 5.1.2 Khó khăn 69 5.2 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 71 5.2.1 Công tác kiểm tra, thẩm định hồ sơ trước cho vay 71 5.2.2 Kiểm tra trình sử dụng nợ 71 5.2.3 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ xấu 72 5.2.4 Bảo hiểm rủi ro tín dụng 72 CHƯƠNG 74 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 74 6.1 KẾT LUẬN 74 6.2 KIẾN NGHỊ 75 6.2.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 75 6.2.2 Kiến nghị ngân hàng hội sở 75 6.2.3 Kiến nghị địa phương 75 TÀI LIỆU THAM KHẢO 77 vi DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2011-2013 22 Bảng 3.2 Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank Sóc Trăng giai đoạn tháng đầu năm 2013 – tháng đầu năm 2014 23 Bảng 3.3 Mục tiêu hoạt động NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng năm 2014 27 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn huy động vốn NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2011-2013 29 Bảng 4.2 Tình hình nguồn vốn huy động vốn NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn tháng đầu năm 2013 – tháng 2014 30 Bảng 4.3 Doanh số cho vay theo thời hạn NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2011-2013 34 Bảng 4.4 Doanh số cho vay theo thời hạn NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn tháng đầu năm 2013 – tháng đầu năm 2014 35 Bảng 4.5 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2011-2013 37 Bảng 4.6 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế Vietinbank Sóc Trăng giai đoạn tháng đầu năm 2013 – tháng đầu năm 2014 37 Bảng 4.7 Doanh số thu nợ theo thời hạn NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2011-2013 41 Bảng 4.8 Doanh số thu nợ theo thời hạn NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn tháng đầu năm 2013 – tháng đầu năm 2014 42 Bảng 4.9 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2011-2013 43 Bảng 4.10 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn tháng đầu năm 2013 – tháng đầu năm 2014 44 vii Bảng 4.11 Dư nợ theo thời hạn NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2011-2013 46 Bảng 4.12 Dư nợ theo thời hạn Vietinbank Sóc Trăng giai đoạn tháng đầu năm 2013 – tháng đầu năm 2014 46 Bảng 4.13 Dư nợ theo ngành kinh tế NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2011-2013 48 Bảng 4.14 Dư nợ theo ngành kinh tế NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn tháng đầu năm 2013 – tháng đầu năm 2014 48 Bảng 4.15 Nợ xấu theo thời hạn NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2011-2013 50 Bảng 4.16 Nợ xấu theo thời hạn NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn tháng đầu năm 2013 – tháng đầu năm 2014 51 Bảng 4.17 Nợ xấu theo ngành kinh tế Vietinbank Sóc Trăng giai đoạn 20112013 53 Bảng 4.18 Nợ xấu theo ngành kinh tế Vietinbank Sóc Trăng giai đoạn tháng đầu năm 2013 – tháng đầu năm 2014 53 Bảng 4.19 Nợ xấu phân theo loại hình doanh nghiệp NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2011-2013 55 Bảng 4.20 Nợ xấu phân theo loại hình doanh nghiệp Vietinbank Sóc Trăng giai đoạn tháng đầu năm 2013 – tháng đầu năm 2014 55 Bảng 4.21 Nợ xấu phân theo nhóm nợ NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2011-2013 57 Bảng 4.22 Nợ xấu phân theo nhóm nợ NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn tháng đầu năm 2013 – tháng đầu năm 2014 58 Bảng 4.23 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro Vietinbank Sóc Trăng giai đoạn 2011-2014 60 Bảng 4.24 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro Vietinbank Sóc Trăng giai đoạn tháng đầu năm 2013 – tháng đầu năm 2014 60 Bảng 4.25 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đo lường RRTD Vietinbank Sóc Trăng giai đoạn 2011 – tháng đầu năm 2014 62 viii Tỷ lệ DPRRTD % 11,69 11,04 7,80 11,79 8,51 Khả bù đắp RRTD % 53,49 37,71 60,45 42,88 42,25 Khả bù đắp khoản vay vốn % 165,83 95,17 85,90 83,07 80,71 Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Vietinbank Sóc Trăng giai đoạn 2011-2012 tháng đầu năm 2013 - tháng đầu năm 2014 a) Hệ số thu nợ Là số quan trọng đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng Nó phản ánh thời kỳ đó, với doanh số cho vay định ngân hàng thu đồng vốn Như vậy, số cao chất lượng tín dụng ngân hàng đảm bảo Hệ số thu nợ tính dựa hai đại lượng, doanh số thu nợ doanh số cho vay ngân hàng Doanh số thu nợ tính theo năm, khoản thu thu từ năm trước không thiết năm Chỉ tiêu đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay ngân hàng, phản ánh khả trả nợ khách hàng Nhìn chung hệ số thu nợ Vietinbank Sóc Trăng tăng giảm không qua năm mức cao Hệ số cao năm 2011, đạt 110,88% Đây số tốt tình hình kinh tế khó khăn năm 2011 Do doanh số thu nợ năm cao, cán tín dụng thu khoản vay ứ động năm trước Bước sang năm 2012, NHNN ban hành Thông tư số 33/2012/TT-NHNN quy định lãi suất cho vay ngắn hạn, Vietinbank Sóc Trăng quy định lãi suất cho vay ngắn hạn đồng Việt Nam 12%/năm Điều giúp cho tổ chức kinh tế dễ dàng tiếp cận nguồn vốn nên doanh số cho vay tăng so với năm 2011, làm cho hệ số thu nợ giảm trì mức cao 93,99% Bước sang năm 2013, hệ số thu nợ ngân hàng 90,30% dù có giảm so với năm 2012 trì mức cao Công tác thu hồi nợ nhi nhánh khả quan phần nhờ cán tín dụng thực tốt công tác thẩm định cho vay quản lý chặt chẽ cho vay, giám sát vốn vay hiệu Hệ số thu nợ tháng đầu năm 2013 đạt 96,01% số thấp so với mức trung bình chung hệ số thu nợ ngân hàng Do tháng đầu năm gồm tết nguyên đán phần lớn người dân tập trung sắm sửa, mua sắm trang trí nhà cửa, việc không đủ vốn trả nợ ngân hàng điều dễ hiểu Bước sang 63 tháng đầu năm 2014, công tác thu hồi nợ đẩy mạnh rút kinh nghiệm từ năm trước, hệ số thu nợ lại tăng lên 95,51% Tóm lại hệ số thu nợ ngân hàng tương đối tốt, nhiều khó khăn công tác thu hồi nợ hệ số có tiến triển qua năm Chứng tỏ ngân hàng kinh doanh có hiệu Để trì phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng cần có nỗ lực nữa, kết hợp chặt chẽ tăng cường doanh số cho vay tăng cường việc thu hồi nợ nhằm giúp vốn ngân hàng luân chuẩn liên tục đảm bảo an toàn b) Vòng quay vốn tín dụng Đây tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, phản ánh số vốn đầu tư quay vòng nhanh hạy chậm, đồng vốn ngân hàng sử dụng cho vay lần năm Tốc độ nhanh hoạt động tín dụng ngân hàng có hiệu quả, đồng vốn thu hồi về, xoay vòng sinh lợi cho ngân hàng Hơn nữa, vòng quay tín dụng cao góp phần giảm nợ xấu cho ngân hàng, mặt khác giúp ngân hàng tăng khả sinh lợi từ nguồn vốn, tránh ứ đọng nguồn vốn huy động, nâng cao hiệu sử dụng vốn Nhìn chung vòng quay vốn tín dụng ngân hàng tương đối ổn định dao động khoảng đến vòng Năm 2011, vòng vay vốn tín dụng đạt 2,95 vòng đạt tiêu cao năm 2012 2,97 vòng cho thấy chất lượng tín dụng ngân hàng hiệu mà doanh số thu nợ tăng năm 2012 Ngân hàng đẩy mạnh công tác thu hồi nợ đảm bảo đem lại lợi ích cho người vay Bước sang năm 2013, vòng vay vốn tính dụng giảm nhẹ 2,80 vòng Mặc dù giảm đảm bảo chất lượng tín dụng đồng vốn ngân hàng luân chuyển tốt Nguyên nhân ngân hàng tập trung mở rộng tín dụng ngắn hạn nên đồng vốn ngân hàng luân chuyển cách nhanh chóng, doanh nghiệp chủ yếu vay vốn để bổ sung thiếu hụt tạm thời không vay dài hạn để mở rộng quy mô hay đổi công nghệ trước Trong giai đoạn tháng đầu năm 2013, vòng vay vốn tín dụng 1,9 vòng vòng vay vốn tín dụng tháng đầu năm 2014 có 0,2 vòng, tức thấp kỳ năm 2013 0,7 vòng Do số liệu thàng đầu năm, chưa kết thúc năm tài chính, nên vòng vay vốn tín dụng thường nhỏ, khoản vay đáo hạn thường khoản vay trung dài hạn năm trước Tuy nhiên, tháng đầu năm 2014 vòng vay vốn tín dụng 0,2 số đáng báo động cho ngân hàng tính hình thu nợ giảm sút gia tăng nợ xấu ngân hàng Ngân hàng cần có biên pháp nhằm tăng tiêu vòng vay vốn tín dụng lên 1, kiểm soát rủi ro trước ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng 64 c) Hệ số RRTD Nợ xấu vấn đề mà ngân hàng gặp phải kinh doanh, vấn đề cần quan tâm tỷ lệ nợ xấu mức cao hay thấp Hệ số RRTD dùng để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng Đây rủi ro chủ yếu cùa NHTM Vì cho dù ngân hàng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ đến đâu hoạt động tín dụng hoạt động chủ lực hoạt động ngân hàng Nếu ngân hàng có hệ số rủi ro cao chất lượng tín dụng đa không đảm bảo nguy gặp RRTD lớn Do đó, dù thời kỳ RRTD nỗi lo nhà quản trị ngân hàng Và vấn đề quan tâm Vietinbank Sóc Trăng suốt thời gian qua Nhìn chung hệ số RRTD ngân hàng nằm mức thấp 1%, nằm mức an toàn không ảnh hưởng xấu đến hoạt động ngân hàng Điều cho thấy cố gắng, nỗ lực lớn Ban giám đốc toàn thể cán nhân viên ngân hàng trình thẩm định, cho vay công tác thu hồi nợ, góp phần làm cho chất lượng tín dụng ngân hàng tốt d) Tỷ lệ dự phòng RRTD Tỷ lệ dự phòng RRTD cho biết số tiền trích lập dự phòng rủi ro ngân hàng chiếm so với dư nợ cho vay Trích lập dự phòng ngày cao thể ngân hàng có nhiều khoản nợ chất lượng Tuy nhiên, tình hình nợ xấu có xu hướng tăng lên, nên chuyên gia kinh tế khuyến khích NHTM nên có khoãn trích dự phòng lớn để chuẩn bị cho tình xấu xảy mà không làm ảnh hưởng đến khách hàng gửi tiền ngân hàng Nhìn chung hệ số có xu hướng giảm dần qua năm Cụ thể năm 2011 11,69% năm có tỷ lệ DP RRTD lớn năm 20112013 dư nợ năm 2011 thấp khoản nợ xấu năm trước nhiều buộc ngân hàng phải trích lập dự phòng nhiều Năm 2012, tỷ lệ DP RRTD 11,04% năm 2013 tỷ lệ tiếp tục giảm 7,8%, tương đương giảm 3,24% Giai đoạn tháng đầu năm 2014 giảm 3,28% so với kỳ năm 2013 Nguyên nhân làm cho hệ số dự phòng RRTD giảm dần dư nợ bình quân ngân hàng tăng liên tục qua năm khoản trích lập dự phòng RRTD lại giảm Hai đại lượng theo hai chiều hướng trái ngược nhau, làm cho hệ số dự phòng rủi ro ngân hàng thấp Vì ngân hàng cần phải giảm thiểu nợ xấu, tăng khoản trích lập lên, phận giúp ngân hàng hoạt động xuyên suốt dù có thay đổi bất lợi tác nhân bên gây 65 e) Khả bù đắp RRTD Khả bù đắp RRTD dùng để đánh giá khả đảm bảo an toàn cho khoản nợ xấu ngân hàng Chỉ tiêu phản ánh chủ động bị động ngân hàng trường hợp có RRTD xảy khoản nợ xấu tăng lên Nhìn chung hệ số tăng giảm không qua năm Năm 2011 hệ số khả bù đắp RRTD 53,49% tức 100 đồng nợ xấu có 53,49 đồng dự phòng bù đắp Sang năm 2012, hệ số giảm 37,71% Nguyên nhân nợ xấu năm 2012 tăng nhanh việc đáp ứng chưa kịp công tác bù đắp RTTD ngân hàng Bước sang năm 2013, hệ số lại tăng lên 60,45% nợ xấu năm 2013 thấp so với năm 2012 Giai đoạn tháng đầu năm 2014 hệ số bù đắp RRTD lại giảm so với kỳ năm 2013 42,25% Điều cho thấy ngân hàng cần quan tâm đến việc dự trù tổn thất xảy ngân hàng DPRR tín dụng phải trích cách đắn phù hợp quy định NHNN trích lập cao ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng khoản tiền không đưa vào đầu tư sinh lời, trích lập không đủ bù đắp rủi ro cho khoản vay khách hàng không toán f) Khả bù đắp khoản vay vốn Đây tiêu dùng để đánh giá khả đảm bảo an toàn cho khoản nợ nhóm (Nợ có khả vốn) ngân hàng Chỉ tiêu phản ánh chủ động bị động ngân hàng trường hợp có RRTD xảy mà khoản nợ có khả vốn có xu hướng tăng lên Bảng số liệu cho thấy hệ số giảm dần qua năm giá trị không nhỏ Năm 2011 hệ số 165,83% tăng cao năm 2011-2013, năm 2012 giảm 95,17% năm 2013 85,90% tháng đâu năm 2014 hệ số giảm 2,36% so với kỳ năm 2013 Các khoản nợ có khả vốn ngân hàng chiếm tỷ lệ thấp so với DP RRTD trích lập Tuy nằm trạng thái an toàn ngân hàng cần quan tâm việc trích lập nhằm tăng lợi nhuận cho chi nhánh Tuy nhiên kết khả quan cho ngân hàng công tác trì nợ có khả vốn mức cao 4.4 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG Hoạt động tín dụng ngân hàng kèm với RRTD Giảm thiểu RRTD vấn đề quan tâm ngân hàng Biết nguyên nhân gây rủi ro yếu tố quan trọng giúp nhà quản trị ngân hàng đưa giải pháp phù hợp để hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng, giữ vững uy tín ngân hàng Qua trình phân tích thực trạng RRTD NHTM cổ 66 phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng phát sinh từ nguyên nhân chủ yếu sau: 4.4.1 Nguyên nhân chủ quan a) Nguyên nhân từ phía khách hàng Sử dụng vốn sai mục đích: phần lớn nợ xấu tập trung vay ngắn hạn, với mục đích vay sản xuất tiêu dùng Nhiều khách hàng sau vay vốn không sử dụng với mục đích ghi hợp đồng mà sử dụng vào mục đích khác mua sắm tài sản, chi tiêu gia đình, thực đảo nợ Những mục đích sử dụng vốn không sinh lợi nên đến thời hạn thu nợ khách hàng khả trả nợ, gây RRTD cho ngân hàng Một số khách hàng sau vay lại thiện chí trả nợ, cố tình trì hoãn việc trả nợ vay cho ngân hàng nhằm mục đích chiếm dụng vốn, gây khó khăn công tác thu hồi nợ ngân hàng Tình hình tài yếu kém, thiếu minh bạch: đa số khách hàng vay vốn ngân hàng có phương án kinh doanh hiệu khả thi Nhưng doanh nghiệp lại không đánh giá hết rủi ro tham gia vào sản xuất đầu tư, làm cho việc sản xuất không cao chí dẫn đến thua lỗ Vì vậy, khách hàng dễ lâm vào tình trạng khó khăn tài khả trả nợ cho ngân hàng Khách hàng cố tình cung cấp thông tin sai thật cho ngân hàng Một số doanh nghiệp vừa nhỏ cung cấp báo cáo tài không đáng tin cậy không kiểm toán Quy mô sản xuất kinh doanh thường tự phát, nhỏ lẻ: tập quán sản xuất chủ yếu theo quy mô gia đình, phương thức sản xuất mang tính truyền thống, lạc hậu Một phần mang tính tự phát nên kế hoạch sản xuất chưa hiệu sử dụng vốn vay ngân hàng Do không tìm đầu tiêu thụ sản phẩm khó có khả trả nợ cho ngân hàng b) Nguyên nhân từ phía ngân hàng Thực giám sát sau cho vay không chặt chẽ: phân tích nợ xấu ngành xây dựng cao ngành khó khăn tình hình kinh tế với đặc điểm tỉnh Sóc Trăng đầu tư vào ngành không khả quan không nắm vững công tác quản lý vốn nhu cầu thị trường Quá trình giám sát xem khách hàng có sử dụng vốn mục đích hay không hạn chế nhiều RRTD ngân hàng Nhưng địa bàn tỉnh rộng, số lượng nhân viên hạn chế, vừa phải làm việc chi nhánh mà phải công tác nhằm giám sát khoản vay Điều làm cho việc hoàn thành tốt công việc gặp nhiều khó khăn áp lực 67 Sai sót quy trình tín dụng: trình cho vay ngân hàng gặp nhiều sai sót từ lúc xét duyệt hồ sơ, công tác thẩm định, đánh giá tài sản đảm bảo Khi có sai sót khả gây nợ xấu cao khoản vay xét duyệt cẩn thận 4.4.2 Nguyên nhân khách quan Nguyên nhân khách quan đến từ khó khăn chung kinh tế năm gần đây: lãi suất tăng lên mạnh mẽ ngân hàng đua chạy đua lãi suất lại giảm xuống quy định từ thông tư 02/2011 TT-NHNN nhằm điều tiết thị trường lạm phát tăng cao năm 2011 Tất điều ảnh hưởng không nhỏ đến ngân hàng tâm lý chung khách hàng không trả nợ Khi thị trường ảm đảm đầu gặp nhiều khó khăn, thị trường xuất mặt hàng thủy sản nông sản gặp khó khăn tiêu thụ sản phẩm Sự khắc khe thương hiệu, chống độc quyền, vệ sinh an toàn thực phẩm khiến tình hình xuất gặp nhiều trở ngại Nền kinh tế phụ thuộc vào điều kiện tự nhiên: địa bàn tỉnh Sóc Trăng phần lớn sản xuất nông nghiệp thủy sản ngành phụ thuộc nhiều vào thời tiết khí hậu Khi điều kiện tự nhiên không thuận lợi, dịch bệnh xảy khách hàng không đủ khả trả nợ cho ngân hàng 68 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 5.1 NHỮNG MẶT ĐẠT ĐƯỢC VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 5.1.1 Những mặt đạt Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Viêt Nam chi nhánh Sóc Trăng có nhiều điểm mạnh kinh doanh ngân hàng đặt trung tâm TP Sóc Trăng, tỉnh mạnh nông nghiệp quan tâm cấp lãnh đạo tỉnh nhằm tạo điều kiện phát triển kinh tế địa phương Về hoạt động tín dụng, Vietinbank Sóc Trăng chi nhánh có chất lượng tín dụng cao toàn hệ thống với dư nợ tín dụng ngày mở rộng (Theo xếp hạng tín dụng 2013) Vì phần lớn thu nhập ngân hàng từ hoạt động tín dụng nên tín dụng tăng trưởng thành tựu ngân hàng Trong nợ xấu trì kiểm soát mức thấp nhiều năm Nợ xấu nằm mức an toàn theo định NHNN Đạt kết cán tín dụng tuân thủ quy trình tín dụng, từ công tác thẩm định, phát vay đến thu nợ, đặc biệt theo dõi kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay theo dõi tình hình kinh doanh khách hàng chặt chẽ, đôn đốc khách hàng trả lãi gốc thời hạn Về lợi nhuận, điều kiện kinh tế khó khăn, nhu cầu tín dụng thay đổi bất thường lợi nhuận ngân hàng giữ mức ổn định Ngoài ra, với chiến lược kinh doanh đắn, ngân hàng có doanh số cho vay doanh số thu nợ tăng lên mà nợ xấu kiềm chế Điều góp phần cho lợi nhuận ngân hàng tăng lên Điều cho thấy, công tác nghiên cứu, phân tích, dự báo tình hình đưa giải pháp ngân hàng tốt, Vietinbank Sóc Trăng có ban lãnh đạo với tầm nhìn lực chuyên môn cao 5.1.2 Những mặt hạn chế Nợ xấu thuộc nhóm có khả vốn chiếm tỷ trọng cao Nợ nhóm tiếp tục tăng khả thù hồi nợ ngân hàng thấp nguy hiểm cho hoạt động ngân hàng Nguyên nhân dẫn đến nợ nhóm tăng cao có nhiều nguyên nhân phải kể đến giá trị tài sản đảm bảo không 69 đủ để bù đắp cho số tiền vay nên có khả làm ngân hàng số nợ mà lý tài sản để bù đắp thiệt hại Như vậy, cần phải rõ ràng minh bạch khâu thẩm định tài sản đảm bảo, bước lường trước thiệt hại cho ngân hàng có rủi ro xảy Lợi nhuận bị ảnh hưởng trích lập DP RRTD Điều không xấu để phòng ngừa rủi ro cho ngân hàng Tuy nhiên lợi nhuận sức ép kinh doanh hàng đầu để ngân hàng phải suy nghĩ nhiều Việc trích lập DP RRTD cần quan tâm cho hợp lý không ảnh hưởng nhiều đến tốc độ tăng lợi nhuận chủ trương đắn cho ngân hàng Địa bàn hoạt động rộng: trình bày toàn tỉnh Sóc Trăng có chi nhánh phòng giao dịch NHTM cổ phần Công thương Việt Nam Số lượng nhân viên hạn chế Việc tận dụng thị phần hết toàn tỉnh khó khăn mà cạnh tranh ngân hàng điều không tránh khỏi Ban lãnh đạo ngân hàng cần cân nhắc xếp cán tín dụng cho phù hợp với quy mô vốn vay nhằm phát huy tối đa nguồn nhân lực đảm bảo ngân hàng diễn xuyên suốt Kết nhận định Giải pháp khắc phục Tín dụng - Doanh số thu nợ tăng giảm không - Nâng cao hoạt động thu nợ, tăng trung dài hạn cường kiểm tra giám sát cho vay Rủi ro tín dụng - Nợ xấu xuất ngắn hạn, tập - Thẩm định hồ sơ trước vay, theo trung nhiều nhóm DNTN dõi việc thực điều khoản hợp đồng tín dụng từ phát vi phạm để kịp thời xử lý - Kiểm tra trình sử dụng nợ, bám sát tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng - Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ - Bảo hiểm RRTD 70 5.2 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 5.2.1 Công tác kiểm tra, thẩm định hồ sơ trước cho vay Nợ xấu ngân hàng chiếm tỷ trọng không cao nợ có khả vốn chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu công tác kiểm tra cấp tín dụng cho khách hàng nhiều thiếu sót, dễ dàng cho vay nên dễ xảy rủi ro tín dụng Chính vậy, ngân hàng nên rõ ràng trình cấp tín dụng cho khách hàng, việc quan trọng kiểm tra thẩm định hồ sơ vay vốn Đặc biệt khách hàng giao dịch lần cần phải thẩm định rõ ràng giấy tờ, đặc biệt hồ sơ tài sản đảm bảo, mục đích sử dụng vốn… bước kiểm định phải thực đầy đủ chặt chẽ nhằm tránh khách hàng thiện chí trả nợ Đây khâu quan trọng ngân hàng cần phải làm, cán tín dụng phải đánh giá trung thực khách hàng nhằm đưa sản phẩm phù hợp cho khách hàng hạn mức thời gian trả nợ phù hợp với tài khách hàng Ngoài ra, cán tín dụng tập trung nhiều vào tài sản đảm bảo mà thẩm định dự án chưa với thực tế, ngân hàng cần đào tạo trình độ chuyên môn việc thẩm định tính khả thi dự án dựa vào tài sản đảm bảo khách hàng Đối với ngành mạnh ngân hàng ngân hàng cần phải nâng cao trình độ chuyên môn việc thẩm định dự án nhằm thẩm định xác để hạn chế cho vay khách hàng muốn lừa đảo, chiếm dụng vốn ngân hàng lâu Đối với khách hàng thân thiết ngân hàng phải thẩm định lại, không mà ngân hàng bỏ qua hay lơ với kiểm tra, thẩm định tái thẩm định với khoản vay Bên cạnh đó, ngân hàng cần phải tận dụng thông tin từ hệ thống trung tâm thông tin tín dụng để biết thông tin khách hàng cá nhân lẫn doanh nghiệp Với mức chi phí khách hàng cá nhân 20.000 đồng khách hàng doanh nghiệp 60.000 đồng Chi phí không lớn ngân hàng nắm bắt thông tin khách hàng giao dịch 5.2.2 Kiểm tra trình sử dụng thu hồi nợ Ngoài nguyên nhân thẩm định ngân hàng khó khăn công tác thu hồi nợ, trình kiểm tra khách hàng sử dụng nợ có mục đích hay không để có khả trả nợ ngân hàng thời hạn tín dụng có hợp đồng tín dụng nên trình sử dụng nợ mục đích giúp cho khách hàng tìm kiếm lợi nhuận cho mà thúc đẩy việc trả nợ ngân hàng hạn Đối với khách hàng cá nhân hộ gia đình vay vốn kinh 71 doanh có trường hợp không kinh doanh mà mang tiêu dùng, doanh nghiệp việc vay vốn mua máy móc, thiết bị sử dụng kinh doanh khó khăn kiểm tra Vì vậy, ngân hàng cần đẩy mạnh công tác kiểm tra sử dụng thu hồi nợ khách hàng cách cán tín dụng phải thường xuyên xem xét việc sử dụng nợ khách hàng Đối với khách hàng cá nhân kiểm tra khách hàng có mua, bán, kinh doanh mục đích vay vốn hay không Đối với doanh nghiệp mua máy móc, thiết bị phải có chứng từ pháp lý phù hợp, cử cán tín dụng kiểm tra doanh nghiệp Làm tránh khách hàng vay vốn mà không sử dụng để kinh doanh sinh lời, gây nợ hạn nợ xấu đến ngân hàng 5.2.3 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ xấu Việc thu hồi xử lý nợ xấu vấn đề nan giải đặt cho toàn ngành Nợ xấu cao biểu chất lượng tín dụng ngân hàng gặp nhiều rủi ro Ngành TM-DV nông lâm thủy sản ngành mạnh lại có nợ xấu tương đối cao ngân hàng cần phải trọng đẩy mạnh công tác thu hồi nợ Cho cán tín dụng đến với nông hộ để kiểm tra, đôn đốc khách hàng trả nợ hẹn Đối với doanh nghiệp phải thẩm định dự án có khả thi hay không kiểm tra việc sử dụng vốn mục đích cần phải tiến hành liên tục Hộ gia đình cá nhân thành phần kinh tế có nợ xấu cao nên ngân hàng cần phải xem xét tài sản chấp để khách hàng qua trình sử dụng tiền vay mục đích Thực phân loại khách hàng để có phương thức cho vay trả nợ cho phù hợp Bên cạnh đó, tùy thuộc vào đối tượng khách hàng mà ngân hàng có biện pháp điều tra giám sát nhằm hạn chế rủi ro mức thấp Phân công cán tín dụng theo dõi cụ thể xã, huyện, tiến hành thường xuyên thẩm định lại vay tài sản chấp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tăng cao Ngoài cần phải đào tạo chuyên môn cho cán tín dụng đào tạo theo nhiều lĩnh vực khác để am hiểu thẩm định vay Nâng cao hiệu hoạt động Marketing gắn với hoạt động an sinh xã hội nhằm mở rộng kinh doanh, nâng cao thương hiệu, vị uy tín ngân hàng 5.2.4 Bảo hiểm rủi ro tín dụng Bảo hiểm cách để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy Đặc biệt kinh doanh lường trước rui ro xảy Vì việc mua bảo hiểm tín dụng việc cần thiết Đây cách giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng khách hàng rủi ro xảy bảo hiểm chi trả lại 72 cho khách hàng Tuy nhiên, ngân hàng chưa áp dụng rộng rãi hình thức bảo hiểm tín dụng thủ tục phức tạp cho nhiều khách hàng không hiểu không đủ điều kiện để tham gia Và sản phẩm áp dụng cho đối tượng như: mua xe, mua nhà tiêu dùng…Một số khách hàng không muốn mua bảo hiểm phải tốn thêm chi phí Bên cạnh đó, công tác tuyên truyền sử dụng bảo hiểm tín dụng cần phải thực khách hàng khách hàng cũ để hiểu rõ lợi ích từ việc mua bảo hiểm Ngoài ra, ngành có rủi ro phụ thuộc vào nhiều yếu tố kinh doanh sản xuất nông nghiệp, thủy sản để tránh thiệt hại không lường trước Tuy nhiên, doanh nghiệp chưa chủ động việc tham gia bảo hiểm cho ngành kinh doanh doanh nghiệp để san sẻ rủi ro, ngân hàng nên yêu cầu doanh nghiệp mua bảo hiểm cho tài sản làm đảm bảo tín dụng Ngân hàng mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm bồi thường thiệt hại gặp rủi ro vốn khách hàng vay 5.2.5 Một số giải pháp khác Nếu nguyên nhân khách quan: ngân hàng gia hạn nợ (đối với nợ ngắn hạn) điều chỉnh kỳ hạn trả nợ (đối với nợ dài hạn) để khách hàng có them thời gian phục hồi sản xuất kinh doanh, từ có nguồn thu nhập trả nợ cho ngân hàng, tư vấn cho khách hàng kế hoạch sản xuất kinh doanh, quản lý nguồn vốn,… để khách hàng kịp thời khắc phục tình trạng thua lỗ Trợ giúp tài cho khách hàng, cung cấp khoản vay mới, để khách hàng có vốn tiếp tục sản xuất kinh doanh Nếu kế hoạch kinh doanh không khả thi động viên khách hàng xử lý tài sản đảm bảo để trả nợ cho ngân hàng Nếu sử dụng hết biện pháp qua thời gian chờ xử lý sử dụng DPRR tín dụng Nếu nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng: với nguyên nhân ngân hàng cần kiên thu nợ biện pháp Cụ thể thuyết phục khách hàng trợ nợ vốn tự có khách hàng trả nợ nguồn vốn khách ngân hàng có Hướng dẫn khách hàng xử lý tài sản để trả nợ cho ngân hàng Khi ngân hàng dung hết biện pháp mà khách hàng không trả nợ áp dụng biện pháp xử lý tài sản đảm bảo, khởi kiện tòa án Ngân hàng tranh thủ hỗ trợ quan pháp luật để thu hồi nợ xấu Tuy nhiên biện pháp thường nhiều thời gian công sức nên áp dụng cuối 73 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong năm gần đây, hoạt động ngân hàng gặp không khó khăn kinh tế chưa ổn định, cạnh tranh ngày gay gắt với nhiều đối thủ Tuy nhiên, ngân hàng vượt qua khó khăn để phấn đấu khẳng định vị trí, uy tín khách hàng Ngân hàng tổ chức tài trung gian, việc thúc đẩy tín dụng ngày đẩy mạnh, nguồn vốn đưa đến tay nông dân cách nhanh chóng kịp thời, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương Bên cạnh việc mở rộng tín dụng ngân hàng phải đối mặt với nợ xấu ngành tăng nhanh năm gần Nên việc quản trị rủi ro tín dụng không riêng ngân hàng mà NHTM cổ phần Công thương Viêt Nam chi nhánh Sóc Trăng phải thực tốt công tác Hoạt động tín dụng ngân hàng năm qua có nhiều chuyển biến rõ nét doanh số cho vay, doanh số thu nợ tăng lên nợ xấu mức nhỏ 3% Điều cho thấy kết khả quan kinh doanh ngân hàng, kết nỗ lực cố gắng nhân viên ngân hàng có trình độ chuyên môn, giàu kinh nghiệm Tuy nhiên, ngân hàng tồn đọng bất cập chênh lệch trình độ tính chặt chẽ công tác thẩm định chi nhánh phòng giao dịch địa bàn huyện Ngoài ra, ngân hàng gặp khó khăn nguồn vốn huy động ngân hàng mức thấp, ngân hàng cần phải tăng cường công tác huy động vốn từ dân cư, tổ chức kinh tế để phục vụ nhu cầu vay vốn ngày cao khách hàng, nhằm giảm chi phí sử dụng vốn điều chuyển Qua phân tích, hoạt động tín dụng ngân hàng tầm quan trọng việc phòng ngừa rủi ro, ngân hàng phải đánh đổi việc mở rộng tín dụng nợ xấu, đánh đổi chi phí lợi nhuận Chính thế, ngân hàng cần phải trì tiếp tục phát huy thành tích đạt khắc phục yếu tồn tại, để hoạt động tín dụng ngân hàng phát triển bền vững Hoạt động ngân hàng thành công nhờ vào Ban lãnh đạo cán chi nhánh nỗ lực, tâm phấn đấu đẩy mạnh phát triển ổn định 74 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Với vai trò cấp quản lý trực tiếp hoạt động ngân hàng NHNN cần xây dựng sách tiền tệ, lãi suất ổn định tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, thời kỳ kinh tế có nhiều biến động Bên cạnh đó, việc sử dụng công cụ tài vĩ mô phải đảm bảo thực hiệu Các định thông tư ban hành phải sát với tình hình kinh tế tài đất nước vùng cụ thể Tăng cường công tác thành tra, giám sát hoạt động NHTM để cạnh tranh diễm lành mạnh, công bằng, đồng thời thúc đẩy hoạt động ngân hàng phát triển theo chiều hướng tích cực đạt hiệu Các quy chế sách, văn đạo hướng dẫn, giải đáp hoạt động tín dụng phải sát thực, rõ ràng, tránh thay đổi liên tục, dễ hiểu để tránh nhằm lẫn trình thực Bên cạnh đó, NHNN cần tiếp thu ý kiến đóng góp ngân hàng, kiểm tra lại văn hành để sửa đổi bổ sung cho văn phù hợp hoàn thiện 6.2.2 Kiến nghị ngân hàng hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam nên giao quyền chủ động linh hoạt cho Giám đốc chi nhánh việc thực thi lãi suất cho phù hợp với mặt lãi suất huy động cho vay địa bàn chi nhánh Vietinbank Sóc Trăng nên mở nhiểu lớp tập huấn cho nhân viên ngân hàng nghiệp vụ, kỹ phong cách phục vụ khách hàng để chất lượng phục vụ khách hàng chi nhánh ngày tốt Nâng cao vai trò tra, giám sát, có chế tổ chức đạo thống nhất, đưa tiêu chí tra, giám sát theo đạo ngân hàng Trung ương với mục tiêu giữ vững an toàn hệ thống ngân hàng 6.2.3 Kiến nghị địa phương Cần phát huy tốt vai trò hỗ trợ cho ngân hàng việc cung cấp thông tin khách hàng hoạt động kinh doanh địa bàn quản lý Khi xác nhận hồ sơ vay vốn nhằm giúp hoạt động tín dụng ngân hàng diễn thuận lợi Các quan quyền cần cung cấp thông tin thay đổi định hướng phát triển kinh tế tỉnh giúp cho ngân hàng có chiến 75 lược kinh doanh cụ thể, cân đối nguồn vốn hợp lý để đáp ứng nhu cầu vốn vay, đảm bảo phát triển kinh tế xã hội địa phương Nâng cao trình độ dân trí để người dân tiếp cận công nghệ đại giao dịch với ngân hàng thuận tiện Xây dựng công trình phúc lợi xã hội, giao thông thuận tiện để người dân dễ dàng tiếp cận với ngân hàng giúp cán tín dụng thực tốt nhiệm vụ 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại, 2012 Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại, 2012 Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Cần Thơ Nguyễn Minh Kiều, 2012 Tài doanh nghiệp bản, Nhà xuất lao động xã hội Nguyễn Minh Kiều, 2011 Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh Thái Văn Đại Bùi Văn Trịnh, 2010, Tiền tệ - Ngân hàng, Nhà xuất Đại học Cần Thơ Vietinbank Sóc Trăng, 2011, 2012, 2013, tháng đầu năm 2013 tháng đầu năm 2014, Báo cáo tài Website Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam http://www.sbv.gov.vn truy cập ngày 26 tháng 09 năm 2014 Website NHTM cổ phần Công thương Việt Nam http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/index.html truy cập ngày 28 tháng 09 năm 2014 Luật tổ chức tín dụng, 2010, Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam 10 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN sửa đổi bổ sung định số 18/2007/QĐ-NHNN 11 Thông tư 02/2013 TT-NHNN sửa đổi bổ sung Thông tư 09/2014 TT-NHNN 77 [...]... QUAN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 3.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam là một doanh nghiệp Nhà nước được thành lập năm 1988 sau khi tách ra từ NHNN Việt Nam Là một ngân hàng lớn và giữ vai trò quan trọng trong ngành ngân hàng. .. tỉnh Sóc Trăng, ngày 15/04/2005 chi nhánh NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng chính thức nâng cấp thành chi nhánh cấp 1 phụ thuộc trực tiếp vào NHTM cổ phần Công thương Việt Nam theo quyết định số 90/QĐ-HĐQT NHCT1 Chi nhánh NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng có trụ sở đặt tại số 139, đường Trần Hưng Đạo, Phường 3, Thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng Hiện tại, chi nhánh. .. NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng là một trong những ngân hàng thương mại Nhà nước lớn của tỉnh và giữ một vị thế quan trọng trong hệ thống ngân hàng thương mại Nhà nước với chức năng kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng Góp phần nâng cao lưu thông tiền tệ trong địa bàn tỉnh Sóc Trăng được hiệu quả Qua hơn 15 năm hoạt động, chi nhánh NHTM cổ phần Công thương Sóc Trăng. .. ngành ngân hàng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng và khả năng cạnh tranh Việc hiểu rõ và quản lý tốt rủi ro tín dụng là vô cùng quan trọng đối với các NHTM hiện nay Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam (Vietinbank) chi nhánh Sóc Trăng là một trong những ngân hàng có uy tín hàng đầu và có tiềm lực tài chính vững mạnh của tỉnh Sóc Trăng Cũng như những NHTM khác, tín dụng là một trong... a) Giám đốc Trực tiếp điều hành và thực hiện nhiệm vụ của chi nhánh nhân hàng Công thương Sóc Trăng theo quy định của NHTM cổ phần Công thương Việt Nam Thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn theo phân cấp, ủy quyền của Tổng giám đốc NHTM cổ phần Công thương Việt Nam, chịu trách nhiệm trước pháp luật, trước Tổng giám đốc NHTM cổ phần Công thương Việt Nam về các quyết định của mình 18 Thực hiện các cơ chế lãi... phòng GTCG: Giấy tờ có giá NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại RRTD: rủi ro tín dụng Vietinbank: Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam VHĐ: Vốn huy động TGKKH: Tiền gửi không kỳ hạn TGTK: Tiền gửi tiết kiệm TM-DV: Thương mại – Dịch vụ x CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Trong nền kinh tế hội nhập và không ngừng phát triển, các thành phần kinh tế điều ra sức đầu tư... phát từ những vấn đề trên, đề tài: Phân tích RRTD tại NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014” được thực hiện làm đề tài luận văn của mình 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Mục tiêu chung của đề tài là đánh giá thực trạng và tìm hiểu nguyên nhân RRTD tại NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu... khoán tài chính và quy định khác tại NHTM cổ phần Công thương Việt Nam Chấp hành chế độ giao ban thường xuyên tại chi nhánh và trên địa bàn hoạt động, báo cáo định kỳ, đột xuất các hoạt động của chi nhánh lên NHTM cổ phần Công thương Việt Nam Phân công Phó giám đốc tham dự các cuộc họp trong và ngoài ngành liên quan trực tiếp đến hoạt động của chi nhánh khi Giám đốc đi vắng trong một ngày và phải làm giấy... hạn chế RRTD cho ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Mục tiêu 1: khái quát hoạt động kinh doanh tại NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2011- 6 tháng đầu năm 2014 - Mục tiêu 2: phân tích tình hình tín dụng và thực trạng RRTD tại Vietinbank Sóc Trăng giai đoạn 2011- 6 tháng đầu năm 2014 - Mục tiêu 3: đánh giá RRTD qua các chỉ số tài chính tại Vietinbank Sóc Trăng giai đoạn 2011-... hàng tại Việt Nam, có trụ sở chính tại Hà Nội và chi nhánh phân bổ khắp cả nước với tên giao dịch là VietinBank Phòng giao dịch NHTM cổ phần Công thương Viêt Nam chi nhánh Sóc Trăng được hình thành và đi vào hoạt động năm 1995 Sau đó, đến ngày 15/01/2001 phòng giao dịch được chính thức nâng cấp thành chi nhánh cấp 2 theo quyết định số 98/QĐ-NHCT 29 của Tổng giám đốc NHTM cổ phần Công thương Viêt Nam ... CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 3.3.1 Thuận lợi Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng ngân hàng có mặt sớm Sóc Trăng năm... CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 69 5.1 THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN... THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 3.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương