TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KT - QTKD NGÔ KHÁNH LINH PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TRÀ CÚ, TỈNH TRÀ VINH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 11/2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KT- QTKD NGÔ KHÁNH LINH 4114402 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TRÀ CÚ, TỈNH TRÀ VINH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN Ts QUAN MINH NHỰT 11/2014 LỜI CẢM TẠ Để hoàn thành Luận văn Tốt nghiệp nàytôi nhận động viên giúp đỡ thầy cô, gia đình, bạn bè Thông qua Luận văn, xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tất người Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy Quan Minh Nhựt, thầy nhiệt tình hướng dẫn, bảo suốt trình thực Luận văn Xin cảm ơn Ban Giám đốc toàn thể anh chị cán Ngân hàng Agribank huyện Trà Cú hỗ trợ thời gian thực tập Ngân hàng Sau cùng, xin cảm ơn gia đình quan tâm, tạo điều kiện để học tập hoàn thành tốt Luận văn Cần Thơ, ngày 20 tháng 11 năm 2014 Ngƣời thực Ngô Khánh Linh i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày 20 tháng 11 năm 2014 Ngƣời thực Ngô Khánh Linh ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THƢC TẬP Trà Cú, ngày , tháng , năm 2014 iii NHẬN XÉT CỦA G IÁO VIÊN HƢỚNG DẪN Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014 Giáo viên hƣớng dẫn iv NHẬN XÉT CỦA G IÁO VIÊN PHẢN BIỆN Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014 Giáo viên phản biện v DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 3.1: Kết kinh doanh Agribank chi nhánh Trà Cú giai đoạn 20116/2014 15 Bảng 4.1: Tình hình huy động vốn ngân hàng giai đoạn 2011 đến 6/2014 22 Bảng 4.2: Doanh số cho vay theo kỳ hạn giai đoạn 2011 đến 6/2014 25 Bảng 4.3: Dư nợ theo kỳ hạn giai đoạn 2011-6/2014 28 Bảng 4.4: Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Agribank chi nhánh Trà Cú 32 vi DANH MỤC HÌNH Trang Hình 3.1 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng giai đọan 2011 đến tháng 6/2014 17 Hình 1: Tình hình huy động vốn ngân hàng qua năm sáu tháng năm 2014 23 Hình 2: Tình hình huy động vốn có kỳ hạn từ năm 2011 đến 6/2014 24 Hình 4.3: Doanh số cho vay theo kỳ hạn giai đoạn 2011 đến 6/2014 26 Hình 4.4: Hình Tình hình dư nợ theo kỳ hạn giai đoạn 2011-2013 29 Hình 4.5: Tổng dư nợ vốn huy động thời kỳ 2011 đến 6/2014 33 Hình 4.6: Nợ xấu tổng dư nợ thời kỳ 2011 đến 6/2014 36 vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNN&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng viii trọng với khoản vay dài hạn ưu tiên hàng đầu với ngân hàng tình hình kinh tế khó khăn nợ xấu gia tăng Một lý khác Trà Cú huyện nhỏ, doanh nghiệp, công ty nên khoản vay trung, dài hạn chiếm phần nhỏ tổng dư nợ Hệ số thu nợ: Chỉ tiêu cho biết số tiền thu hồi Ngân hàng thời kỳ định từ đồng doanh số cho vay Nhìn ch ung, qua năm Ngân hàng trì tiêu cao: năm 2011 91,73%, năm 2012 tăng vượt trội đạt mốc 99,51% giảm xuông nhanh vào năm 2013 88,62 Năm 2012 tiêu đạt cao năm 99,51% Sang năm 2013, tiêu giảm nhanh xuống 88,62% nông nghiệp gặp khó, nhiều người dân trắng tay sản xuất thất mùa, ép giá Các DN nhỏ huyện gặp khó khăn vấn đề tồn kho, sức tiêu thụ chậm, ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ Ngân hàng Qua phân tích cho th tiêu Ngân hàng có biến động không đáng kể chứng tỏ việc thu hồi nợ Ngân hàng tốt Vòng quay vốn tín dụng: Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm Vòng quay vốn nhanh coi tốt việc đầu tư an toàn Nhưng tỷ số giảm xuống chưa xấu Ngân hàng tăng cho vay trung dài hạn Nhìn vào bảng số liệu ta thấy vòng quay vốn tín dụng ngân hàng tăng qua năm: năm 2011 1,80 vòng, năm 2012 2013 2,30 vòng 2,36 vòng Đây dấu hiệu đáng mừng vòng vây vốn tín dụng tăng cho thấy khả thu hồi nợ Ngân hàng nâng cao Để đạt điều Agribank Trà Cú tăng cường công tác quản lí chất lượng tín dụng khoản vay Kiểm soát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay khách hàng, đảm bảo vốn vay sử dụng mục đích, hiệu quả, trả nợ Ngân hàng theo cam kết Tỷ lệ DPRRTD: Tỷ lệ DPRRTD cao cho thấy khoản tín dụng Ngân hàng có chiều hướng không tốt khả thu hồi nợ thấp Qua bảng ta thấy tiêu qua năm Ngân hàng có xu hướng tăng giảm không ổn định, cụ thể tăng từ năm 2011 1,07%, năm 2012 1,.08% năm 2013 giảm xuống 1,03% Tuy nhiên điều chưa tốt tỷ lệ dư phòng giảm tỷ lệ nợ xấu Ngân 38 hàng xu hướng giảm rõ rệt Trong năm 2011 tỷ lệ DPRRTD Ngân hàng cao từ tháng 5/2010, với Thông tư 13 NHNN ban hành việc trích lập dự phòng Ngân hàng đượcNHNN kiểm soát chặt chẽ trước thêm vào điều 20 Quyết định 493 liệt kê rõ hình thức xử lý ngân hàng vi phạm, không trích lập đầy đủ dự phòng chung nên việc trích lập dự phòng Ngân hàng cao điều dễ hiểu Bên cạnh đó, năm 2011 thị trường nhiều khó khăn định mà tỷ giá lãi suất tăng khiến chi phí doanh nghiệp tăng lên, sức cạnh tranh giảm, hàng tồn kho tăng nguyên nhân khiến Ngân hàng lo ngại khả trả nợ DN Mặc dù năm Ngân hàng khống chế mức nợ xấu (0,92%) Sang năm 2013, kinh tế đặc biệt khó khăn xuống dốc mặt hàng nông sản ảnh hưởng lớn đến hoạt động sản xuất nông dân, tiềm ẩn nợ xấu lớn nhiên khó Ngân hàng phải khống chế nợ xấu mức hợp lý để không làm gia tăng khoản trích lập DPRRTD đảm bảo lợi nhuận đề lý khiến trích lập dự phòng Arrgibank đạt 1,03% Hơn nữa, nợ xấu năm 2013 đat 0,68%, Rõ ràng tỷ lệ DPRRTD Ngân hàng phần xu hướng nợ xấu giảm nhanh bên cạnh Ngân hàng áp dụng chuẩn đánh giá nợ xấu hướng tới chuẩn mực thông lệ quốc tế khiến cho việc trích lập dự phòng tăng đáng kể Nhìn chung, việc trích lập Ngân hàng qua năm tốt, yếu tố đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh, khiến ngân hàng chủ động việc xử lý nợ xấu Tuy nhiên Ngân hàng cần ý giảm tỷ lệ DPRTD đôi với việc giảm tỷ lệ nợ xấu để nâng cao chất lượng tín dụng tránh ảnh hưởng đến lợi nhuận Ngân hàng Hệ số khả bù đắp RRTD: Chỉ tiêu cho biết khả bù đắp vốn ngân hàng nợ xấu Nhìn chung, qua năm hệ số tăng Từ 1,16 năm 2011, xuống 1,14 năm 2012 đến năm 2012 hệ số tăng nhanh 1,52 Nguyên nhân sụt giảm nợ xấu ngân hàng tăng, tỷ lệ trích lập dự phòng lại có xu hướng giảm ngược lại tăng Qua số liệu ta thấy khả bù đắp nợ vốn ngân hàng chưa tốt, ngân hàng cần nâng cao khả bù đắp rủi ro tính dụng yếu tố giúp ngân hàng chủ động việc xử li nợ xấu, đảm bảo an toàn cho hoạt đông kinh doanh Tóm lại: 39 Qua trình phân tích ta thấy Ngân hàng nông nghiệp (Agribank) Chi nhánh Trà Cú có cố gắng có kết tương đối khả quan năm qua Nợ xấu tổng dư nợ tăng nhẹ từ 0,92% năm 2011 đến 0,94% năm 2012, giảm nhanh vào năm 2013 0,68% Có thể thấy Ngân hàng có khách hàng, khoản vay an toàn Doanh số cho vay tăng doanh số thu nợ tăng, điều góp phần vào doanh số cho Ngân hàng, mặt khác mang lại lưu thông tốt vốn huyện Có thể tranh thủ nguồn vốn nhàn rỗi đầu tư vào dự án thiếu vốn, đồng thời doanh số cho vay doanh số thu nợ tăng vậy, đồng nghĩa với việc số lượng khách hàng ngân hàng ngày tăng Tuy nợ xấu gia tăng qua năm, so với doanh số cho vay thấy hoạt động cho vay ngân hàng tương đối hiệu Một phần trọng cho vay khoản vay ngăn hạn dài hạn Bởi lẽ khoản vay ngắn hạn có thời gian thu hồi vốn nhanh, có sơ sót ngân hàng có biện pháp nhanh chóng việc thu hồi nợ Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng ngân hàng cao so với qui định ngân hàng nhà nước, đem lại độ an toàn định việc khoản Nhìn chung hiệu tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh huyện Trà Cú tương đối tốt Nhưng tương lai huyện Trà Cú nơi có nhiều tiềm năng, nuôi trồng thủy sản chiếm dần khu đất trồng trọt, doanh nghiệp vừa nhỏ mọc dần lên, hoạt động kinh doanh mua bán dịch vụ gia tăng không Đòi hỏi ngân hàng phải có chiến lược tương lai để cạnh tranh tốt với ngân hàng thương mại khác huyện 40 CHƢƠNG : NGUYÊN NHÂN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 5.1 CÁC NGUYÊN NHÂN CHÍNH DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NG ÂN HÀNG Qua việc phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng năm từ 2011 đến 6/2014, cụ thể phân tích tình hình sử dụng vốn chất lượng tín dụng cho thấy có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ng uyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng, nguyên nhân khách quan từ kinh tế nói chung, quan ban ngành có liên quan nguyên nhân từ phía khách hàng Việc nhận biết nguyên nhân dẫn đến rủi ro đưa giải pháp phù hợp công việc quan trọng cần thiết để nâng cao hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 5.1.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng Nguyên nhân dẫn đến nợ hạn nợ xấu Agribank Trà Cú chủ yếu khách hàng làm ăn thua lỗ, khó khăn tài chính, dẫn đến tình trạng khả chi trả khoản nợ đến hẹn toán cho ngân hàng Nợ hạn chủ yếu tập trung vào doanh nghiệp vốn tự có doanh nghiệp thấp, khả tài cạnh tranh không cao, dễ rơi vào khó khăn thị trường biến động, đối tượng lại vay tài sản đảm bảo có tài sản việc chấp không thực giấy tờ chủ quyền Bên cạnh đó, khoản vay hợp tác xã công ty tư nhân tiềm ẩn nhiều rủi ro hàng tồn kho DN vay vốn lớn; hầu hết hợp tác xã công ty tư nhân vay vốn ngân hàng đầu tư vào sản xuất kinh doanh, vốn tự có họ chiếm tỷ lệ nhỏ (chủ yếu đầu tư vào tài sản cố định) nên hàng hóa chưa tiêu thụ mà đến kỳ hạn trả nợ cho ngân hàng khả toán dẫn đến nợ hạn Cho vay nông nghiệp khó khăn công tác thẩm định, đòi hỏi phải có kinh nghiệm nên khó tránh khỏi sai lầm, công tác thu hồi nợ phải phụ thuộc vào vụ mùa người dân 41 Bên cạnh đó, nguyên nhân khác dẩn đến rủi ro tín dụng Argbank Trá Cú khách hàng sử dụng vốn sai mục đích (dùng vốn kinh doanh thông thường để đầu tư chứng khoán, dùng vốn ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn) Khách hàng lúc vay nhiều tổ chức tín nên số khoản vay khó kiểm soát, việc sử dụng vốn vay chồng chéo ngân hàng phổ biến mà ngân hàng khó phát 5.1.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng Khi tiến hành phân tích hồ sơ, ngân hàng lệ thuộc nhiều vào số liệu khách hàng cung cấp mà chưa chủ động tìm kiếm thông tin hay nói cách khác có tình trạng thông tin bất cân xứng ngân hàng khách hàng vay Công việc đánh giá lực tài khách hàng thực chủ yếu thông qua báo cáo tài khách hàng cung cấp mà chưa có quy định minh bạch thông tin nên nói độ tin cậy báo cáo tài chưa thực cao, doanh nghiệp tư nhân Từ số liệu chưa thực tin cậy nên việc phân tích báo cáo tài chưa phản ánh thực chất lực tài khách hàng Quá trình định giá trị tài sản bảo đảm ngân hàng thực theo cách bên tự thỏa thuận sau cán tín dụng thỏa thận giá trị tài sản sở tham khảo bảng giá quy định quan, ban ngành ban hành, chưa đủ trình độ chuyên môn liên quan đến việc thẩm định giá Chính tiến hành định giá dẫn đến định giá chưa hợp lý, định giá cao khó khăn việc thu hồi lãi vay trường hợp khách hàng khả toán Tâm lý chung phần lớn cán tín dụng cấp tín dụng chủ yếu dựa vào tài sản bảo đảm Tuy nhiên rủi ro cán tín dụng quên khoản vay trả dòng tiền tạo từ phương án sản xuất kinh doanh từ việc bán tài sản bảo đảm Tâm lý làm giảm chất lượng thẩm định khoản vay việc đánh giá hiệu vả an toàn khoản vay dễ dẫn đến việc cho vay dự án rủi ro, khách hàng không uy tín Năng lực thẩm định cán tín dụng nhiều hạn chế Thêm vào công tác phân công cán tín dụng quản lý khách hàng không theo ngành hàng, lĩnh vực kinh doanh nên dẫn đến cán tín dụng làm việc theo kiểu đa không chuyên sâu vào ngành nghề cụ thể K hách hàng cung cấp dự án có nhiều thông số kỹ thuật máy móc chuyên ngành 42 hoàn toàn xa lạ với cán tín dụng Việc kiến thức chuyên môn chuyên ngành cần thẩm định khách hàng đưa thông tin sai lệch mà cán tín dụng không phát dễ gây đánh giá sai, chưa thỏa đáng dẫn đến sai lầm định cho vay Việc kiểm tra giám sát sau cho vay ngân hàng nhiều sai sót, kiểm tra đảm bảo tiền vay không thực thực tế mà thực giấy tờ kiểm tra qua loa, chiếu kệ 5.1.3 Nguyên nhân khác - Nền kinh tế nhiều khó khăn, giá biến động khó lường, sản xuất kinh doanh nhiều doanh nghiệp bị đình trệ, thị trường tài - tiền tệ bất ổn - Nhiều thay đổi khung khổ pháp lý hoạt động ngân hàng tình hình kinh tế vĩ mô tiếp tục nhiều khó khăn - Do Nhà nước chưa có quy định chặt chẽ vấn đề kiểm toán báo cáo tài doanh nghiệp - Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) trực thuộc NHNN hoạt đ ộng đạt kết bước đầu đáng khích lệ việc cung cấp thông tin tình hình hoạt động tín dụng CIC chưa phải quan định mức tín dụng doanh nghiệp hoạt động cách độc lập hiệu Thêm vào đó, vai trò nối kết NHTM CIC lỏng lẽo, chưa thực mang lại kết mong muốn Các thông tin CIC cung cấp đơn điệu, chưa đảm bảo thông tin nhanh nhạy, kịp thời, chất lượng thông tin chưa thực đáp ứng yêu cầu 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 5.2.1 Giải pháp huy động vốn Để đáp ứng đủ kịp thời nhu cầu cho vay, đòi hỏi ngân hàng phải có nguồn tài vững mạnh, nguồn vốn tự có ngân hàng liệu có đáp ứng đủ nhu cầu khách hàng? Nguồn vốn vay từ tổ chức khác chịu mức lãi suất cao Vì có nguồn vốn huy động dân cư nguồn vốn tốt cho hoạt động cho vay Ngân hàng 43 Qua kết phân tích hoạt động huy động vốn chi nhánh Agribank chi nhánh Trà Cú, ta thấy vốn huy động tăng lên qua năm, có giảm năm 2013 mức thấp Nguồn vốn nhiên chưa đáp ứng đủ cho nhu cầu vay vốn khách hàng nên năm 2013, Ngân hàng phải sử dụng vốn điều chuyên ngân hàng từ cấp xuống (79.860 triệu đồng) Thế nên việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi dân cư phương án trọng: + Trên địa bàn huyện Trà Cú, nhiều hộ tâm lý thay gửi tiết kiêm làm ăn có lãi, họ mua vàng Điều quan trọng họ chưa biết nhiều lãi suất ngân hàng, nên việc quảng bá hình ảnh phương tiện thông tin đại chúng quan trọng Một điều thủ tục rút tiền từ sổ tiết kiệm tốn nhiều thời gian so với việc bán vàng, nhiều khách hàng khó tính không ưa thích Vì cần có nhanh chóng t hủ tục gừi tiền rút tiền + Đối với khách hàng truyền thống cần phải giữ mối quan hệ tốt làm nă lâu dài, di sâu nắm bắt tâm tư nguyện vọng khách hàng để ngày hoàn thiện, cải tiến sản phẩm dịch vụ theo nhu cầu ngày cang cao khách hàng + Ngân hàng cần có biện pháp nâng cao hiệu hoạt động Bời kinh doanh có hiệu quả, nguồn tài đảm bảo uy tín ngân hàng nâng lên, khách hàng yên tâm gửi tiền, tin tưởng khả khoản có nhu cầu rút vốn cấp bách + Để thu hút nhiều tiền gửi hơn, Ngân hàng cần có nhiều kì hạn huy động vốn khác nhau, thời gian gửi tiền dài hay ngắn tương ứng với mức lãi suất cao hay thấp để đảm bảo lợi ích người gửi tiền 5.2.2 Giải pháp sử dụng vốn Bên cạnh việc huy động vốn ngân hàng ngày tăng với biện pháp linh hoạt, hấp dẫn ngân hàng phải nổ lực tìm giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn Để tránh đồng tiền không bị đóng băng, làm tăng doanh thu lợi nhuận Ngân hàng cần có phương án phù hợp việ huy động sử dụng vốn nhằm mang lại hiệu kinh doanh ngày cao như: 44 + Huyện Trà Cú mạnh nông nghiệp Qua kết phân tích năm qua tỷ lệ nợ xâu nông nghiệp thấp mặc vay lĩnh vực tăng Vì ngân hàng cần đẩy mạnh cho vay ngành với đặc trưng mang tính thời vụ, chu kỳ ngắn, xoay vòng vốn nhanh nên hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng + Ngân hàng cần xem xét cẩn trọng việc cho vay số ngành khác địa bàn Các khoản vay cần có tài sản đảm bảo có 50% vốn tự có tham gia vốn vay nhằm hạn chế đến mức thấp nợ xấu cho ngân hàng 5.2.3 Giải pháp hạn chế nợ xấu Thu hồi nợ vấn đề khó khăc cho ngân hàng Ngân ahng2 cho vay chủ yếu lĩnh vực nông nghiệp Một ngành nghề mà thu nhập khách hàng phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên, giá nông sản nhạy cảm với biến động môi trường Vì khoản đầu tư cho vay phải thu hồi đầy đủ thời gian quy định Nhưng trình cho vay, rủi ro điều tránh khỏi nên phát sinh nợ xấu cần có giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu + Khi bắt đầu vay, Ngân hàng cần thẩm định xem xét thận trọng khách hàng đặc biệt vay lĩnh vực nông nghiệp Xem xét dự án khách hàng có khả thi hay không? Khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích hay không? Tài khách hàng có minh bạch không? Tóm lại công tác thẩm định quan hệ trực tiếp đến tình hình nợ xấu ngân hàng Cần kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án/dự án, tài sản bảo đảm…để đảm bảo lợi ích thu phải tương xứng với mức độ r ủi ro Đồng thời, hạn chế tâm lý dựa vào tài sản đảm bảo nhằm đảm bảo chất lượng thẩm định tín dụng Trường hợp độ tin cậy khách hàng không cao, áp dụng biện pháp cho vay có bảo đảm tài sản nên nhận tài sản có khả bán dễ dàng, có giá trị mang tính ổn định có xu hướng gia tăng giá trị làm đảm bảo tiền vay + Khi phát sinh nợ xấu cần có hướng xử lý thích hợp Trong trường hợp khách hàng có ý chí trả nợ không đủ tiền, cho khách hàng thời gian ân hạn, gia hạn thời hạn trả nợ Khuyến khích khách hàng 45 trả bẳng tài sản khác Tạo điều kiện để khách hàng trả nợ Trường hợp khách hàng ý trả nợ thái độ hợp tác việc trả nợ, Ngân hàng cần có thái độ kiên quyết, tiến hành phát tài sản đảm bảo, phối hợp với quan pháp luật địa phương để có cách giải tốt + Bên cạnh đó, Ngân hàng cần có nguồn trích lập dư phòng thích hợp để bù đắp nợ xấu, trường hợp cấp bách Trích lập nhiều hay ảnh hưởng tới lợi nhuận ngân hàng Tóm lại xử kí nợ xấu công việc dễ dàng làm thời gian ngắn mà đòi hỏi phải có nhiều tâm huyết, công sức cán tín dụng Ngoài ra, cán tín dụng phải thường xuyên lui tới nhắc nhở người dân hoàn trả nợ hạn 5.2.4 Thẩm định đánh giá khách hàng Vệc xem xét tìm hiểu kĩ khách hàng công việc giúp hạn chế nợ xấu, cụ thể: + Thẩm định trước cho vay: cán tín dụng nắm rõ thông tin khách hàng mình, xuống tận nhà để tìm hiể thong qua người xung quanh quyền địa phương để xác định uy tín khách hàng sở kinh doanh có đảm bảo hay không vay Bên cạnh đó, khách hàng cần phải có phương án kinh doanh cụ thể rõ ràng Cán tín dụng sau xem xét dư án cho vay có khả thi hay không, từ định cho vay hay không + Đánh giá tài chính, tài sản đảm bảo, lơi nhuận dư án mang lại thu nhập khách hàng để từ có mức cho vay phù hợp Nhằm hạn chế rủi roc ho ngân hàng + Kiểm tra hồ sơ cho vay giấy tờ tài sản đảm bảo để kịp thời phát tình trạng làm giả + Kiểm tra sau cho vay: Sauk hi cấp tín dụng, Cán nên thường xuyên lui tới kiểm tra việc sử dụng vốn vay có mục đích hay không? Xem dự án tiến hành đến đâu kịp thời phát bất cập rủi ro tới ngân hàng Việc đòi hỏi cán tín dụng có kinh nghiệm, thẩm định dự án nông nghiệp công việc hết sứ khó khăn 46 5.2.5 Giải pháp mở rộng tín dụng Đơn giản thủ tục vay vốn: thủ tục vay vốn nông hộ phức tạp nhiều người dân chữ Do cần xem xét đơn giản giấy tờ không cần thiết hồ sơ vay vốn đảm bảo tính hợp pháp, hợp lí nhằm tạo sư thỏa mãn cho người dân Bên cạnh cán tín dụng phải hướng dẫn cho khách hàng ghi chép rõ ràng, tránh việc phải làm lại nhiều lần ghi sai Bộ hồ sơ vay vốn đơn giản, dể hiểu, dễ thực thủ tục đầy đủ yếu tố pháp lí làm giảm khối lượng công việc cho cán tín dụng, giảm bớt khó khăn cho người dân Từ tạo điều kiện cho nông dân đế giao dịch với ngân hàng thuận lợi, nhanh chóng hơn, góp phần nâng cao việc tăng trưởng dư nợ tín dụng Áp dụng lãi suất mềm dẻo linh hoạt: lãi suất cho vay lãi suất đầu vào hai yếu tố có quan hệ mật thiết với Hiện nay, việc giải lãi suất vần đề nan giải hoạt động tín dụng Do ngân hàng cần có sách xử lí lãi suất hợp lí vào đối tượng, khu vực cho phù hợp với lãi suất thị trường Tiếp tục đáp ứng vôn nhanh cho đối tượng truyền thống như: Trồng lúa, trồng mía, chăn nuôi thùy sản,…đồng thời tiếp tục mở rộng torng lĩnh vực khác, với việc mở rộng cho vay mô hình kinh tế tổng hợp, phát triển ngành nghề nông thôn… Nâng cao trình độ cán tín dụng: Kết cho vay phụ thuộc lớn vào trình độ nghiệp vụ, tính động, sáng tạo cán tín dụng năm ngân hàng cần tổ chức lớp bồi dưỡng nghiệp vụ ngắn hạn cho cán tín dụng với giảng dạy chuyên gia lĩnh vực tài – ngân hàng Bên cạnh đó, để bổ sung nguồn nhân lực, ngân hàng nên tổ chức chương trình “thực tập sinh tiềm năng” dành cho sinh viên năm cuối thuộc khối ngành kinh tế phù hợp với vị trí tuyển dụng ngân hàng Trong chương trình này, sinh viên tham gia công việc tối thiểu buổi/tuần Ngân hàng sinh viên thực tập bình thường khác, thực tập viên tiềm giao nhiệm vụ, công việc nhân viên học việc Sẽ ký với sinh viên đánh giá đạt ngân hàng ký hợp đồng thử việc với sinh viên Đây hội để ngân hàng kịp thời phát 47 hiện, bồi dưỡng sinh viên có đầy đủ tố chất, tác phong phù hợp với văn hóa trở thành nhân viên có nhiều đóng góp cho phát triển Ngân hàng tương lai 48 CHƢƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Qua kết hoạt động ba năm 2011 đến 2013 nửa đầu năm 2014 nhìn chung Argibank Trà Cú không ngừng phát triển qua năm Huy động vốn tăng năm 2013 đạt 407.821 triệu đồng sáu tháng đầu năm 2014 đạt 404.998 triệu đồng Doanh số cho vay tăng liên tục năm sau cao năm trước đạt 925.317 triệu đồng tháng 2014 đạt 419.313 triệu đồng cao tháng năm 2013 314.269 triệu đồng Về doanh số thu nợ đạt nhiều khả quan, tình hình thu nợ chi nhánh tốt benh cạnh việc doanh số cho vay tăng doanh số thu nợ tăng lên đáng kể, cho thấy chi nhanh thực tốt việc thu hồi nợ đến hạn Doanh số thu nợ nửa đầu năm 2014 387.542 triệu đồng cao so với nửa đầu năm trước 350.805 triệu đồng Tuy nhiên, nợ xấu tăng qua năm, nửa đầu năm 2.054 triệu đồng cao so với nửa đầu năm trước 1.966 triệu đồng Do đó, thời gian tới chi nhánh cần đăc biệt ý đến việc theo dõi nợ, hạn chế nợ xấu xử lí nhanh chóng phát sinh nợ xấu Việc dư nợ ngân hàng tăng lên qua năm góp phần quan trọng vào việc cung ứng vốn cho doanh nghiệp, hỗ trợ vốn cho tầng lớp dân cư đồn g thời nhờ tiếp tục khai thác mạnh tiềm kinh tế địa bàn huyện Trà Cú Bên cạnh công tác thu hồi nợ cần phát huy để góp phần tạo nhiều vóng quay vốn tín dụng mang thêm nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Tóm lại, tồn khó khăn định thời gian qua chi nhánh Agibank Trà Cú phát huy thành tích đạt được, sức khắc phục yếu tồn để đảm bảo cho hoạt động tín dụng ngân hàng có phát triển bền vững, cạnh tranh tốt với ngân hàng thương mại địa bàn.Hơn nữa, thong qua hoạt động ngân hàng kết hợp lợi ích ngân hàng với lợi ích xã hội 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với ngân hàng cấp 49 - Hổ trợ vốn kịp thời ngân hàng cho vay mùa vụ, cho phép chi nhánh Agribank Trà Cú vay với lãi suất thỏa thuận Vì địa bàn nhiều đồng bào Khmer - Ngân hàng cấp nên tăng cường đoàn tra, kiểm tra, kiểm soát hoạt động kinh doanh ngân hàng nhằm kịp thời phát thiếu sót Từ đó, đưa giải pháp cho Ngân hàng sửa chửa kịp thời 6.2.2 Đối với ngân hàng Agribank chi nhánh Trà Cú - Tăng cường công tác quảng cáo để thu hút nhiều khách hàng, huy động tốt nguồn vốn nhàn rỗi dân cư vừa tận dụng khoản kí thác vừa đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn khách hàng Tìm hiểu nhu cầu khách hàng việc sử dụng tiện ích mà ngân hàng mang lại nhằm đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, tăn thêm lợi nhuận giảm thiểu rủi roc ho ngân hàng Tăng cường đào tạo nâng cao chất lượng cán bô tín dụng Có thể nói hoạt động ngân hàng, nhân lực nguồn tài nguyên quan trọng góp phần định thành công ngân hàng Kết hợp với ngành chức mở lớ p huấn luyện nhằm cải thiện nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh khách hảng (nhất lĩnh vực nông nghiệp) Việc cho vay chi nhánh phải tuân thủ theo dự án ngân hàng cấp phê duyệt phù hợp với mục tiêu chương trình dự án phát triển kinh tế địa bàn huyện Trà Cú 6.2.3 Đối với quyền địa phƣơng Các quan cấp lãnh đạo huyện nên quan tâm cung cấp thông tin định hướng phát triển kinh tế xã hội huyện nhằm giúp cho ngân hàng có chiến lược phát triển đắn Việc làm mang tính hiệu cho ngân hàng mà thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội địa phương 50 Cử đại diện với cán tín dụng thực tốt vấn đề thẩm định kĩ trước cho vay, kiểm tra thu lãi thời gian quy định Đề nghị ủy ban nhân dân huyện tăng cường đạo có chủ trương cụ thể ngành chức năng, có biện pháp tích cực xử lý trường hợp cố tình không trả nợ mà ngân hàng đề nghị xử lý, đảm bảo thu hồi vốn cho ngân hàng Tạo tiền đề cho địa bàn phát triển ổn định 51 TÀI LIỆU THAM KHẢO * Sách giảng tham khảo: Thái Văn Đại ,2012 Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại, Nxb Đại học Cần Thơ Bùi Diệu Anh, Hồ Diệu, Lê Thị Hiệp Thương, 2012.Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, Nxb Phương Đông Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010 Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Đại học Cần Thơ Nguyễn Minh Kiều, 2009 Lý thuyết tiền tệ, Nxb Thống kê Bùi Lê Thái Hạnh, 2013 Bài giảng nghiệp vụ ngân hàng Phạm Xuân Minh, 2012 Bài giảng tài tiền tệ Sổ tay tín dụng, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Bảng cân đối kế toán NHNN&PTNT huyện Trà Cú, 2013 52 [...]... Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chia thành các loại sau đây: Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung - Rủi ro giao dịch: phát sinh do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng - Rủi ro danh mục: phát sinh do những hạn chế trong việc quản... rủi ro tín dụng xảy ra khi người vay không trả được nợ lãi và nợ gốc đúng hạn, đầy đủ 2.1.2.2 Đặc điểm của rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng gặp những tổn thất và thất bại trong quá trình sử dụng vốn hay nói các khác 4 những rủi ro trong hoạt động kinh doanh cảu khách hàng l à nguyên nhân chủ yếu gây nên rủi ro tín dụng của ngân hàng Rủi ro tín. .. thời gian nghiên cứu và thực tập tại đơn vị, đề tài Phân tích tình hình rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Trà Cú ” ra đời nhằm phục vụ cho việc nghiên cứu làm luận văn Ngân hàng 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hính rủi ro tín dụng của Agribank Trà Cú từ đó tìm ra các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của và đề xuất các biện pháp... quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Hệ thống hóa các khái niệm, kiến thức về rủi ro tín dụng Phân tích tình hình rủi ro tín dụng và các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của ngân hàng Đề xuất các giải pháp nhằm hợp lí nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian Đề tài được thực hiện dựa trên số liệu của ngân hàng NN&PTNT huyện Trà Cú... : PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM .21 4.1 PHÂN TÍCH NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG CỦA NG ÂN HÀNG QUA BA NĂM VÀ SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2014 21 x 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NG ÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2011-6/2014 24 4.3 TÌNH HÌNH DƢ NỢ CỦA NG ÂN HÀNG 27 4.4 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG NHNN&TNT HUYỆN TRÀ CÚ 30 CHƢƠNG 5 : NGUYÊN NHÂN RỦI RO TÍN DỤNG... doanh ngân hàng Cùng với diễn biến phức tạp và nguy cơ gia tăng nợ xấu trong những năm gần đây, vấn đề nâng cao khả năng quản l ý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nhất có thể những nguy cơ tiềm ẩn gây nên rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại đang và ngày càng trở nên cấp thiết, luôn là vấn đề được các Ngân hàng quan tâm hàng đầu, đặc biệt là ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn. .. tiêu trong cùng một năm Mục tiêu cụ thể 3: dựa trên các phân tích trên sử dụng phương pháp luận và tổng hợp để đề xuất một số giải pháp cho công tác quản lý rủi ro tín dụng 3 CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 2 1 TÍN DỤNG 2.1.1 Khái niệm về tín dụng: Căn cứ vào Điều 4 Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010QHXII thì “ Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân, sử dụng một... Khóm 5, Thị trấn Trà Cú, huyện Trà Cú, tỉnh Trà Vinh Tên giao dịch: Ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Trà Cú, tỉnh Trà Vinh Điện thoại: 0743.874054 Fax: 0743.874229 Mã số thuế: 21001840650011 Trà Cú là một huyện nhỏ thuộc tỉnh Trà Vinh, kinh tế cò khó khăn, dân cư ở đây chủ yếu hoạt động Nông nghiệp: trồng mía, trồng lúa, hoa màu, và chăn nuôi thủy sản (cá, tôm) và một số ít các doanh nghiệp kinh doanh... của rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng ẩn chứa trong những khoản vay có vấn đề và biểu hiện dưới nhiều hình thức khác nhau Xuất phát từ thực tiễn tín dụng các ngân hàng đã rút ra một số dấu hiệu cơ bản để giúp các cán bộ tín dụng nhận biết, phán đoán và sớm có những biện pháp kịp thời những rủi ro thực sự có thể xảy ra Các dấu hiệu rủi ro tín dụng: + Số dư tiền gửi bị giảm sút, xuất hiện tình trạng phát. .. này đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng, biểu hiện khả năng thu nợ của ngân hàng hay trả nợ của khách hàng trong một kỳ, hệ số này càng lớn thì càng tốt 2.1.2.6.8 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng 9 Dự phòng rủi ro tín dụng Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng = Đơn vị: % Tổng dư nợ cho vay Chỉ số này càng cao cho thấy chất lượng các khoản tín dụng của ngân hàng đang tiêu cực và khả năng thu hồi nợ thấp ... NGÔ KHÁNH LINH 4114402 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TRÀ CÚ, TỈNH TRÀ VINH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Ngân hàng Mã số ngành: 52340201... chia thành loại sau đây: Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung - Rủi ro giao dịch: phát sinh hạn chế trình... yếu gây nên rủi ro tín dụng ngân hàng Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp: đặc điểm biểu đa dạng phức tạp nguyên nhân, hỉnh thức, hậu rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng có tính tất yếu,