TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHAN THỊ KIM CHI PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM – PHÒNG GIAO DỊCH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số ngành: 21 08 - 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHAN THỊ KIM CHI MSSV: 4104582 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM – PHÒNG GIAO DỊCH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số ngành: 21 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN ĐOÀN TUYẾT NHIỄN 08 - 2013 LỜI CẢM TẠ Qua thời gian năm học tập tại Trường Đại học Cần Thơ, được sự truyền đạt tận tình của quý thầy cô, cùng với thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ em đã hoàn thành luận văn tốt nghiệp của mình. Em xin chân thành cảm ơn: Quý thầy cô trường Đại học Cần Thơ và quý thầy cô khoa Kinh tế và Quản Trị Kinh Doanh đã tận tình giảng dạy và truyền đạt những kiến thức quý báo cho em trong suốt những năm học qua. Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn cô Đoàn Tuyết Nhiễn đã tận tình hướng dẫn em hoàn thành luận văn tốt nghiệp này. Ban lãnh đạo, các anh, các chị làm việc ở Ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ đã nhiệt tình hướng dẫn, giúp đỡ và tạo điều kiện thuận lợi cho em trong suốt thời gian thực tập tại Ngân hàng. Sau cùng em xin gởi lời chúc sức khỏe và lòng biết ơn sâu sắc đến quý thầy cô Trường Đại học Cần Thơ và các anh chị trong Ngân hàng. Cần Thơ, ngày……tháng……năm….. Người thực hiện i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần Thơ, ngày……tháng……năm….. Người thực hiện ii MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ............................................................................ 1 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU ................................................................ 1 1. M C TI NGHI N CỨ ..................................................................... 2 1. .1 M c tiêu chung ...................................................................................... 2 1. . M c tiêu c thể ...................................................................................... 2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU........................................................................ 2 1.3.1 Phạm vi về thời gian .............................................................................. 2 1.3.2 Phạm vi về không gian .......................................................................... 2 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu ............................................................................ 2 CHƯƠNG : PHƯƠNG PHÁP L ẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHI N CỨU ....................................................................................................................... 3 .1 PHƯƠNG PHÁP L ẬN .......................................................................... 3 2.1.1 Một số cơ sở lý thuyết về huy động vốn ................................................ 3 2.1.2 Khái quát về tín d ng ngân hàng (tín d ng) ..........................................10 2.1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn và cho vay của ngân hàng ..............................................................................................................16 . PHƯƠNG PHÁP NGHI N CỨU............................................................19 . .1 Phương pháp thu thập số liệu................................................................19 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM ...........................................................................................21 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM .....................21 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển............................................................21 3.1. Phương hướng hoạt động kinh doanh ...................................................22 3.2 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM – PHÒNG GIAO DỊCH CẦN THƠ................................................................................22 3. .1 Thông tin chung NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ ..................22 3. . Cơ cấu tổ chức......................................................................................23 3.2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ từ năm 010 đến tháng 6/2013 ...............................................................25 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG H Y ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM – PHÒNG GIAO DỊCH CẦN THƠ ......................................................................................................................29 iii 4.1 HOẠT ĐỘNG H Y ĐỘNG VỐN NH TMCP PHƯƠNG NAM – PGD CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2010 – 06/2013 ......................................................29 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ giai đoạn 2010 – 06/2013 ..............................................................................29 4.1.2 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn của NH TMCP Phương Nam - PGD Cần Thơ giai đoạn năm 010 – 06/2013 .......................38 4.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY NH TMCP PHƯƠNG NAM – PGD CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2010 – 06/2013 ...............................................................41 4.2.1 Doanh số cho vay của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ giai đoạn 2010 – 06/2013 .....................................................................................41 4.2.2 Doanh số thu nợ NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ giai đoạn 2010 – 06/2013 .............................................................................................49 4. .3 Tình hình dư nợ của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ giai đoạn 2010 – 06/2013 .............................................................................................57 4.2.4 Tình hình nợ xấu NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ giai đoạn 2010 – 06/2013 .............................................................................................64 4. .5 Phân tích và đánh giá hoạt động cho vay của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ giai đoạn 2010 – 06/2013 .......................................................72 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM – PGD CẦN THƠ ............................................................................................80 5.1 GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG H Y ĐỘNG VỐN NH TMCP PHƯƠNG NAM – PGD CẦN THƠ ..............................................................80 5.2 GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY NH TMCP PHƯƠNG NAM – PGD CẦN THƠ ...............................................................................81 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN .............................................................................84 TÀI LIỆU THAM KHẢO .............................................................................85 iv DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1: Kết quả kinh doanh của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ giai đoạn 2010 - 2012 .....................................................................26 Bảng 3.2: Kết quả kinh doanh 6 tháng đầu năm 01 và 6 tháng đầu năm 2013 của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ ...............................26 Bảng 4.1: Nguồn vốn của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ trong 3 năm 010, 011, 01 .........................................................................30 Bảng 4.2: Nguồn vốn 6 tháng đầu năm 01 và 6 tháng đầu năm 013 của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ ..............................................30 Bảng 4.3: Vốn huy động theo đối tượng KH của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 ..................................................31 Bảng 4.4: Vốn huy động theo đối tượng KH của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 .......31 Bảng 4.5: Vốn huy động theo loại tiền của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 .....................................................36 Bảng 4.6: Vốn huy động theo loại tiền của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 ..........36 Bảng 4.7: Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 .................40 Bảng 4.8: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 2013 .......................................................................................................40 Bảng 4.9: Doanh số cho vay theo thời hạn tín d ng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 ............................42 Bảng 4.10: Doanh số cho vay theo thời hạn tín d ng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 ...............................................................................................42 Bảng 4.11: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 ............................45 Bảng 4.12: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 ...............................................................................................45 Bảng 4.13: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 .........................................47 Bảng 4.14: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 01 , sáu tháng đầu năm 013 ...............................................................................................................49 v Bảng 4.15: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín d ng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 ............................50 Bảng 4.16: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín d ng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 ...............................................................................................50 Bảng 4.17: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 ............................52 Bảng 4.18: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 ...............................................................................................52 Bảng 4.19: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 ..................................................55 Bảng 4.20: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 01 , sáu tháng đầu năm 013 ...............................................................................................................56 Bảng 4. 1: Dư nợ theo thời hạn tín d ng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 .....................................................58 Bảng 4. : Dư nợ theo thời hạn tín d ng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 ..........58 Bảng 4. 3: Dư nợ theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 .....................................................60 Bảng 4. 4: Dư nợ theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 ..........60 Bảng 4. 5: Dư nợ theo ngành kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, 010, 011, 01 ....................................................................62 Bảng 4. 6: Dư nợ theo ngành kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 01 , sáu tháng đầu năm 013 ...................63 Bảng 4.27: Nợ xấu theo thời hạn tín d ng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 .....................................................65 Bảng 4.28: Nợ xấu theo thời hạn tín d ng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 ..........65 Bảng 4.29: Nợ xấu theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 ..................................................67 Bảng 4.30: Nợ xấu theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 .......67 Bảng 4.31: Nợ xấu theo ngành kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, 010, 011, 01 ....................................................................68 Bảng 4.32: Nợ xấu theo ngành kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 01 , sáu tháng đầu năm 013 ..........70 vi Bảng 4.33: Nợ xấu theo nhóm nợ của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 .............................................................71 Bảng 4.34: Nợ xấu theo nhóm nợ của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 ...................71 Bảng 4.35: Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, năm 010, 011, 01 ...........................75 Bảng 4.36: Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, 6 tháng đầu năm 013, 6 tháng đầu năm 2012 .......................................................................................................75 Bảng 4.37: Nợ xấu theo thời hạn, thành phần, ngành kinh tế trên tổng dư nợ NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 .....78 Bảng 4.38: Nợ xấu theo thời hạn, thành phần, ngành kinh tế trên tổng dư nợ NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 .....79 vii DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1 Tổ chức bộ máy của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ ...............................................................................................................23 Hình 4.1 Cơ cấu VHĐ từ TCKT của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 , sáu tháng đầu năm 01 , sáu tháng đầu năm 2013. ......................................................................................................33 Hình 4. Cơ cấu VHĐ từ cá nhân của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 , 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 2013. ......................................................................................................34 Hình 4.3 Cơ cấu tiền gửi có kỳ hạn của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 , 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 2013. ......................................................................................................35 Hình 4.4 Cơ cấu VHĐ theo loại tiền của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 , 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 2013. ......................................................................................................37 Hình 4.5 Cơ cấu doanh số cho vay theo thời hạn tín d ng NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 , 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 013...................................................................43 Hình 4.6 Cơ cấu doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 , 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 013. ..........................................................46 Hình 4.7 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, 010, 011, 01 . ...............................................47 Hình 4.8 Cơ cấu doanh số thu nợ theo thời hạn tín d ng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 , 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 013...................................................................51 Hình 4.9 Cơ cấu doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 , 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 013...................................................................54 Hình 4.10 Cơ cấu doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, 010, 011, 01 . ..................................56 Hình 4.11 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn tín d ng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, 010, 011, 01 , 6 đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 013. ..............................................................................................59 Hình 4.1 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 , 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 013. ..............................................................................61 Hình 4.13 Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, 010, 011, 01 . ..........................................................63 viii Hình 4.14 Cơ cấu nợ xấu theo thời hạn tín d ng NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, 010, 011, 01 , 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 013. ..............................................................................................66 Hình 4.15 Cơ cấu nợ xấu theo thành phần kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, 010, 011, 01 , 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 013 .........................................................................................68 Hình 4.16 Cơ cấu nợ xấu theo ngành kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, 010, 011, 01 ...........................................................69 ix DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CKH CP DN NH KH KKH NHNN NHTM PGD TCKT TCTD TMCP TNHH VHĐ : : : : : : : : : : : : : : Có kỳ hạn Cổ phần Doanh nghiệp Ngân hàng Khách hàng Không kỳ hạn Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Phòng giao dịch Tổ chức kinh tế Tổ chức tín d ng Thương mại cổ phần Trách nhiệm hữu hạn Vốn huy động x CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Nghiệp v huy động vốn tuy không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho Ngân hàng (NH) nhưng nó là nghiệp v rất quan trọng, góp phần mang lại nguồn vốn cho NH để thực hiện các nghiệp v kinh doanh. Ngoài vốn điều lệ để tài trợ cho tài sản cố định như tr sở, văn phòng, máy móc thiết bị cần thiết cho hoạt động thì NH phải huy động nguồn vốn từ khách hàng (KH) để thực hiện các nghiệp v cấp tín d ng và cung ứng các dịch v NH khác. Ngoài ra, nghiệp v huy động vốn cung cấp một kênh tiết kiệm và đầu tư cho những dòng vốn tạm thời nhàn rỗi của KH góp phần gia tăng chi tiêu trong tương lai. Hơn thế nữa, thông qua nguồn vốn huy động (VHĐ) NH có thể đo lường uy tín, sự tín nhiệm của KH đối với NH. NH với vai trò là “người cho vay” thông qua nghiệp v tín d ng nhằm cung cấp vốn cho cá nhân, tổ chức kinh tế (TCKT) và nền kinh tế tạm thời thiếu vốn. Nhờ nghiệp v tín d ng quá trình sản xuất kinh doanh được diễn ra thường xuyên liên t c, sản phẩm xã hội tăng lên, thúc đẩy phát triển kinh tế và nâng cao mức sống của dân cư. Trong hoạt động kinh doanh của NH, nghiệp v huy động vốn và cho vay không thể tách rời. Nhà quản trị NH không những phải đảm bảo NH luôn đủ vốn để hoạt động với chi phí hợp lý và đạt hiệu quả nhất mà còn phân bổ nguồn vốn ấy sao cho hợp lý và tối ưu nhất, để vừa đảm bảo khả năng sinh lời, vừa đảm bảo an toàn cho NH. Thời gian qua, tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) các Ngân hàng thương mại (NHTM) đã và đang tiến hành giảm lãi suất huy động và cho vay. Điều này tác động không nhỏ đến hoạt động huy động vốn cũng như cho vay của các NHTM nói chung và NH thương mại cổ phần (TMCP) Phương Nam – Phòng giao dịch (PGD) Cần Thơ nói riêng. Vì vậy, việc điều phối như thế nào cho hợp lý giữa vay và cho vay trong tình hình hiện nay là vấn đề mà các NH đang phải đối mặt. Xuất phát từ thực tế nêu trên, đề tài “Phân tích hoạt động huy động vốn và cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam – Phòng giao dịch Cần Thơ” được chọn nhằm đánh giá thực trạng huy động vốn và cho vay từ đó đề xuất những giải pháp góp phần nâng cao hoạt động huy động vốn và cho vay của NH. 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1 2 1 M c ti u chung Phân tích hoạt động huy động vốn và cho vay tại NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ từ năm 010 đến tháng 6/2013. Từ đó, đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hoạt động huy đông vốn và cho vay của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ. 1.2 2 M c ti u c th M c tiêu 1: Phân tích và đánh giá hoạt động huy động vốn tại NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ từ năm 010 đến tháng 6/ 013; M c tiêu 2: Phân tích và đánh giá hoạt động cho vay tại NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ từ năm 010 đến tháng 6/2013; M c tiêu 3: Đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao hoạt động huy động vốn và cho vay tại NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi về thời gian Đề tài được thực hiện từ tháng 08/ 013 đến tháng 1 / 013. Các số liệu và thông tin chỉ tập trung nghiên cứu trong giai đoạn từ năm 2010 đến tháng 6/ 013. 1.3.2 Phạm vi về không gian Đề tài thực hiện tại NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ. Số liệu để phân tích đề tài được cung cấp từ phòng kinh doanh của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ. 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Luận văn tập trung phân tích hoạt động huy động vốn và cho vay tại NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ. Trên cơ sở phân tích hoạt động huy động vốn và cho vay để đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hoạt động huy động vốn và cho vay của NH trong những năm tới. 2 CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Một số cơ sở lý thuyết về huy động vốn 2.1.1.1 Nguồn vốn và huy động vốn Vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập hoặc huy động được dùng để đầu tư, cho vay hoặc thực hiện các dịch v kinh doanh khác. Nguồn vốn của NHTM bao gồm: a) Vốn chủ sở hữu Theo Thông tư 13/ 010/TT-NHNN ngày 0/05/ 010 của NHNN vốn chủ sở hữu (vốn tự có) là tổng vốn cấp 1 và vốn cấp , trong đó:  Vốn cấp 1 bao gồm: - Vốn điều lệ (vốn đã được cấp, vốn đã góp); - Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ; - Quỹ đầu tư phát triển nghiệp v ; - Lợi nhuận không chia; - Thặng dư cổ phần được tính vào vốn theo quy định của pháp luật, trừ đi phần dùng để mua cổ phiếu quỹ (nếu có).  Các khoản phải trừ khỏi vốn cấp 1 gồm: - Lợi thế thương mại; - Khoản lỗ kinh doanh, bao gồm lỗ lũy kế; - Các khoản góp vốn, mua cổ phần của các tổ chức tín d ng (TCTD) khác; - Các khoản góp vốn, mua cổ phần của công ty con… Vốn cấp 1 được dùng làm căn cứ để xác định giới hạn mua, đầu tư vào tài sản cố định của TCTD.  Vốn cấp 2 bao gồm: - 50% số dư có tài khoản đánh giá lại tài sản cố định theo quy định của pháp luật; - 40% số dư có tài khoản đánh giá lại tài sản tài chính theo quy đinh của pháp luật; 3 - Quỹ dự phòng tài chính; - Trái phiếu chuyển đổi do TCTD phát hành thỏa mãn một số các điều kiện theo Thông tư 13/ 010/TT-NHNN; - Các công c nợ khác thỏa mãn những điều kiện theo quy định của Thông tư 13/ 010/TT-NHNN. b) Vốn đi vay  Nguồn vốn đi vay bao gồm: - Vay của các TCTD, tổ chức tài chính: Theo quy định của luật các TCTD số 47/ 010/QH1 và Nghị định 49/ 010/NĐ-CP ngày 1 /09/ 000 của Chính phủ, NHTM được vay vốn của TCTD, tổ chức tài chính trong nước và nước ngoài theo quy định của pháp luật. Đây là hình thức vay và cho vay khá linh hoạt giữa các NHTM với nhau giúp các NH cân đối vốn kịp thời, tuy nhiên, NH phải trả lãi suất cao hơn VHĐ. - Vay của NHNN: Quy định của luật các TCTD số 47/ 010/QH1 , Nghị định 49/ 010/NĐ-CP ngày 1 /09/ 000 của Chính phủ và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật NHNN Việt Nam số 10/ 003/QH11 ngày 17/06/2003, NHTM được vay vốn của NHNN theo quy định của Luật NHNN Việt Nam dưới hình thức: + Tái cấp vốn  Cho vay có đảm bảo bằng cầm cố các chứng từ có giá.  Cho vay lại theo hồ sơ tín dụng: Là hình thức tái cấp vốn của NHNN cho các NHTM đã cho vay đối với KH. + Chiết khấu các chứng từ có giá trị ngắn hạn Lãi suất tái cấp vốn của NHNN thường cao hơn lãi suất tái cấp vốn. - Ngoài các hình thức cho vay trên, NHNN còn cho vay những TCTD tạm thời mất khả năng thanh toán, cho vay bổ sung thanh toán bù trừ giữa các NHTM và cho vay trong những trường hợp đặc biệt khi được Chính phủ chấp thuận. c) Vốn huy động Luật các TCTD số 47/2010/QH12 và c thể hơn là Nghị định 49/ 010/NĐ-CP ngày 12/09/2000 quy định: NHTM được huy động vốn dưới các hình thức: 4 - Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các TCTD khác dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn (KKH), tiền gửi có kỳ hạn (CKH) và các loại tiền gửi khác; - Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước khi được Thống đốc NHNN chấp thuận. d) Vốn khác Ngoài ra, NH còn có thể tận d ng các nguồn vốn do ủy thác đầu tư, tài trợ của Chính phủ hoặc của nước ngoài để đầu tư tài trợ các dự án phát triển kinh tế, văn hóa và xã hội. 2.1.1.2 Các nghiệp vụ huy động vốn của NHTM a) Huy động vốn tiền gửi Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi là hình thức huy động vốn truyền thống và mang tính đặc thù riêng có của NHTM. Do nhu cầu và động thái gửi tiền của KH là khác nhau và rất đa dạng nên NHTM đã thiết kế và phát triển nhiều loại sản phẩm tiền gửi khác nhau để thu hút KH gửi tiền. Tiền gửi huy động của NH được phân chia như sau:  Tiền gửi của nhóm KH là các tổ chức kinh tế Tiền gửi của các TCKT gồm tiền gửi thanh toán và tiền gửi theo kỳ hạn. Các doanh nghiệp (DN) hoặc các đơn vị kinh tế khác gửi tiền ở NH chủ yếu là để thanh toán, để việc giao dịch và kinh doanh của họ thuận tiện hơn. Ngoài ra, với dòng vốn tạm thời nhàn rỗi họ cũng gửi tiền vào NH với m c đích sinh lời ở dạng tiền gửi CKH.  Tiền gửi của nhóm KH cá nhân và hộ gia đình Tiền gửi của nhóm KH cá nhân và hộ gia đình bao gồm: - Tiền gửi tiết kiệm + Tiết kiệm không kỳ hạn Đối với KH lựa chọn hình thức gửi tiền này thì m c tiêu an toàn và tiện lợi quan trọng hơn m c tiêu sinh lợi. KH có thể gửi tiền và rút tiền bất cứ lúc nào trong giờ giao dịch. Tuy nhiên, mỗi lần giao dịch KH phải xuất trình sổ tiền gửi và chỉ được thực hiện các giao dịch như gửi tiền và rút tiền chứ không thực hiện được các giao dịch thanh toán. Ngoài ra, KH cũng sẽ không thiết lập được kế hoạch sử d ng tiền gửi trong tương lai. 5 Đối với NH với hình thức tiền gửi này, vì KH có thể rút bất cứ lúc nào nên NH phải đảm bảo tồn quỹ để chi trả và khó lên kế hoạch sử d ng tiền gửi để cấp tín d ng. Tuy nhiên, dù số dư trên tài khoản tiền gửi tiết kiệm KKH của KH thường không lớn nhưng NH huy động vốn từ số đông cá thể và hộ gia đình thì tổng khối lượng VHĐ qua hình thức tiền gửi này lớn đáng kể . + Tiết kiệm định kỳ KH lựa chọn hình thức gửi tiền này vì m c tiêu an toàn, sinh lợi và thiết lập được kế hoạch sử d ng tiền gửi trong tương lai. Đa số đối tượng KH này là cán bộ công chức, công nhân, viên chức hưu trí. Họ muốn có được một dòng tiền ổn định, thường xuyên và đáp ứng cho việc chi tiêu hàng tháng và những KH đã có kế hoạch sử d ng tiền trong tương lai. Hình thức gửi tiền này đem lại cho NH nguồn vốn lớn và ổn định để kinh doanh. KH chọn hình thức gửi tiền này họ quan tâm đến lợi tức có được theo định kỳ, các sản phẩm tiền gửi phù hợp với nhu cầu của họ và cả chất lượng dịch v mà NH cung cấp. Do vậy, các NHTM luôn chú trọng chất lượng dịch v , ph c v , mức lãi suất phù hợp và luôn chú trọng đến việc thiết kế và phát triển đa dạng, phong phú các sản phẩm tiền gửi của mình đáp ứng nhu cầu gửi tiền đa dạng của KH. Do đó, sản phẩm tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn được phân chia thành nhiều loại:  Căn cứ vào thời hạn có thể chia thành tiền gửi kỳ hạn 1, , 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 1 , 13, 18 và 4 tháng hoặc đến 36 tháng;  Căn cứ vào phương thức trả lãi có thể chia thành tiền gửi kỳ hạn lĩnh lãi đầu kỳ, lĩnh lãi cuối kỳ và lĩnh lãi theo định kỳ (tháng hoặc quý). + Các loại tiết kiệm khác: Nhiều loại tiền gửi tiết kiệm như tiết kiệm tiện ích, tiết kiệm có thưởng, tiết kiệm an khang, tiết kiệm lãi suất thả nổi…với nét đặc trưng riêng. - Tài khoản tiền gửi cá nhân: Gồm tiền gửi KKH và tiền gửi CKH. + Tiền gửi KKH: Là loại tiền gửi mà từng cá nhân mở tài khoản tại NH để sử d ng các tiện ích do NH cung cấp như sử d ng các loại thẻ ATM và thẻ thanh toán khác để thanh toán, chi tiêu, giao dịch nhanh chóng và tiện lợi hơn. Chẳng hạn như thanh toán tiền điện, tiền nước, thanh toán khấu trừ tự động tiền điện thoại, thanh toán bằng thẻ khi giao dịch, dịch v trả lương qua tài khoản, thanh toán tiền mua hàng hóa trực tuyến trên mạng…Với tài khoản tiền gửi này KH được trả lãi rất thấp và nó chỉ ph c v việc thanh toán, giao dịch tiện lợi, nhanh chống cho KH chứ không vì m c tiêu sinh lợi. Đây cũng là kênh huy động được nguồn vốn khá lớn của NH từ tiền nhàn rỗi trên tài khoản 6 tiền gửi thanh toán của KH. Tuy nhiên phải nói đến đây là nguồn vốn luôn biến động, vì vậy NH phải đảm bảo tồn quỹ để chi trả và cân nhắc khi lập kế hoạch sử d ng nguồn vốn từ tài khoản tiền gửi này. + Tiền gửi CKH: KH lựa chọn hình thức gửi tiền này vì m c tiêu sinh lợi là chính và một số KH đã có kế hoạch sử d ng tiền trong tương lai. Đây là kênh huy động vốn rất lớn của NH với nguồn vốn ổn định. - Tiền gửi khác: Ngoài hai loại tiền gửi trên, tại các NHTM còn có các khoản tiền gửi như: Tiền gửi vốn chuyên dùng, tiền gửi của các TCTD khác, tiền gửi của Kho bạc Nhà nước… b) Vốn huy động từ các chứng từ có giá Theo Quy chế phát hành giấy tờ có giá của TCTD ban hành kèm theo Quyết định số 0 / 005/QĐ-NHNN ngày 04/01/ 005 thì giấy tờ có giá là chứng nhận của TCTD phát hành để huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa v trả nợ một khoản tiền trong một thời gian nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa TCTD và người mua. Huy động vốn từ các chứng từ có giá là kênh giúp NH nhanh chóng huy động nguồn vốn lớn và ổn định. Vốn có được từ việc phát hành các giấy tờ có giá thì rất ổn định nhưng NH phải trả một mức lãi suất cao. Do đó, NH chỉ phát hành các loại giấy tờ có giá khi đã có kế hoạch về nguồn vốn c thể và phải được NHNN chấp thuận.  Phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn để huy động vốn ngắn hạn Cũng theo Quy chế này, giấy tờ có giá ngắn hạn là giấy tờ có giá có thời hạn dưới một năm bao gồm kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác.  Phát hành giấy tờ có giá dài hạn để huy động vốn trung và dài hạn Quy chế phát hành giấy tờ có giá của TCTD ban hành kèm theo Quyết định số 0 / 005/QĐ-NHNN ngày 04/01/ 005 của Thống đốc NHNN quy định: Giấy tờ có giá dài hạn là giấy tờ có giá có thời hạn từ một năm trở lên kể từ khi phát hành đến khi hết hạn, bao gồm trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài hạn và các giấy tờ có giá dài hạn khác. 2.1.1.3 Cân đối nguồn vốn kinh doanh của NHTM Các bước thực hiện cân đối vốn của NHTM bao gồm: a) Xác định nguồn vốn của NH 7 Xác định nguồn vốn của NH để xem xét khả năng huy động vốn của NH trong kỳ kế hoạch như thế nào.  Nguồn vốn huy động của NH trong kỳ kế hoạch phụ thuộc vào các yếu tố: - Tiền gửi của KH: Gồm tiền gửi của các TCKT và tiền gửi của nhóm KH cá nhân và hộ gia đình. - Tiền gửi hình thành trong quá trình thanh toán của các TCKT, cá nhân và hộ gia đình. - Tiền gửi của các TCTD và đi vay trên thị trường tiền tệ và thị trường tiền tệ liên NH. b) Dựa trên dự báo về tình hình khả năng huy động vốn của NH trong tương lai để xác định vốn huy động của NH.  Các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng huy động vốn của NH như: - Số lượng KH hiện tại. - Tăng trưởng thu nhập dự kiến của cá nhân. - Thị phần của NH về huy động vốn. - Điều kiện kinh tế của KH trên địa bàn. - Chính sách tiền tệ của NHNN trong tương lai. - Mức tăng bán lẻ dự kiến. - Lãi suất dự kiến của thị trường tiền tệ. - Tỷ lệ lạm phát dự kiến trong tương lai. - Chính sách thu hút tiền gửi của NH… Ngoài nguồn VHĐ, NH còn có các nguồn vốn điều chuyển từ hội sở hoặc chi nhánh khác trong cùng hệ thống, ngoài ra, như đã trình bày, NH cũng có thể đi vay từ các TCTD khác hay vay từ thị trường tiền tệ. c) Xác định dự trữ của NH  Dự trữ bắt buộc: Là dự trữ mà TCTD phải trích lập trên VHĐ của NH theo một tỷ lệ phần trăm nhất định do NHNN quy định để đảm bảo an toàn về khả năng thanh khoản của NH và là công c điều tiết tiền tệ của NHNN. Theo Quyết định 58 / 003/QĐ-NHNN ngày 09/06/ 003 quy định các TCTD phải trích lập dự trữ bắt buộc trên tài khoản tiền gửi tại NHNN nếu 8 thiếu sẽ bị NHNN phạt. Tiền dự trữ bắt buộc không được hưởng lãi, NHNN chỉ trả lãi phần vượt tiền dự trữ bắt buộc của NH. Tuy nhiên, để khuyến khích các NHTM tận d ng triệt để tối đa nguồn VHĐ của mình vào kinh doanh, NHNN đã đưa ra Quyết định số 9 3/QĐNHNN ngày 0/07/ 004. Theo Quyết định này thì tiền gửi dự trữ bắt buộc bằng đồng Việt Nam trong phạm vi dự trữ bắt buộc qui định mới được hưởng lãi suất do NHNN qui định trong từng thời kỳ và số tiền dự trữ bắt buộc thừa thì không được hưởng lãi suất. Công thức tính dự trữ bắt buộc: ự ữ ắ buộc ộ ỳ ì ố ư ề ử ả ự ữ Tỷ lệ dự trữ bắt Tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với VND áp d ng theo văn bản 379/QĐ-NHNN ngày 4/0 / 009 và đối với tiền gửi bằng SD áp d ng theo Quyết định 19 5/QĐ-NHNN ngày 26/08/2011.  Dự trữ thanh toán: Là khoản dự trữ mà các NH phải trích để lại nhằm đáp ứng nhu cầu rút tiền hàng ngày của KH. Dự trữ đảm bảo thanh toán của NH bao gồm: - Tiền mặt dự trữ tại quỹ NH; - Tiền gửi thanh toán tại NHNN; - Tiền gửi tại các TCTD khác; - Tiền gửi ở các NH nước ngoài; - Dự trữ vàng bạc và đá quý. d) Xác định nhu cầu sử dụng vốn của NH Sử d ng vốn là toàn bộ vốn mà NH đem cho vay và đầu tư trong kỳ kế hoạch như: Số dư nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, cho vay khác và các nghiệp v đầu tư cho các nghiệp v kinh doanh chính của NH. Việc dự báo về sử d ng vốn của NH có ảnh hưởng rất lớn đến kế hoạch kinh doanh và hiệu quả của NH. Việc dự báo nhu cầu sử d ng vốn dựa vào các yếu tố: - Tăng trưởng GDP dự kiến. - Lợi nhuận dự kiến của các DN. - Chính sách cung ứng tiền của NHNN. - Tăng cường tín d ng trong nền kinh tế. 9 - Tỷ lệ lạm phát trong tương lai. - Số dư nợ cho vay hiện tại của NH. - Tình hình kinh tế trên địa bàn. - Khả năng tiêu dùng của cá nhân. - Các sản phẩm cung cấp vốn thay thế trong NH. e) Cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn Cân đối nguồn vốn và sử d ng vốn được tính theo công thức sau: CĐ = SD – NV SD = Tổng số tiền đầu tư + Dự trữ thanh toán và kinh doanh kỳ kế hoạch NV = Tổng nguồn vốn huy động + + Giá trị dự trữ bắt buộc kỳ kế hoạch Vốn vay dự kiến + tài sản khác Giá trị nguồn vốn khác trong kỳ kế hoạch Mục tài sản khác: Gồm có tài sản cố định sau khi trừ đi hao mòn, các khoản phải thu, chi phí lớn hơn thu nhập, giảm giá ngoại tệ và giá vàng dự trữ, công c lao động và vật liệu văn phòng, tạm ứng vốn xây dựng cơ bản và mua sắm tài sản cố định. Mục nguồn vốn khác: Gồm có các khoản phải trả, thu nhập lớn hơn chi phí, tăng giá ngoại tệ và giá vàng và các nguồn vốn khác. Nếu CĐ > 0: Nghĩa là NH thiếu vốn vì sử d ng vốn lớn hơn nguồn vốn trong kỳ kế hoạch xin điều chuyển đến trong kỳ kế hoạch. Nếu CĐ < 0: Nghĩa là NH thừa vốn, nên NH sẽ có kế hoạch điều chuyển vốn đi. Nếu CĐ = 0: Nguồn VHĐ của NH bằng với kế hoạch sử d ng vốn của NH, NH có thể tự cân đối vốn trong kỳ kế hoạch. 2.1.2 Khái quát về tín d ng ngân hàng (tín d ng) 2.1.2.1 Khái niệm tín dụng Nguyễn Minh Kiều ( 007, trang 184) phát biểu rằng “tín d ng NH là quan hệ chuyển nhượng quyền sử d ng vốn từ NH cho KH trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định. Tín d ng NH chứa đựng ba nội dung: - Có sự chuyển nhượng quyền sử d ng vốn từ người sở hữu sang cho người sử d ng. 10 - Sự chuyển nhượng này có thời hạn. - Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí”. Theo Thái Văn Đại ( 01 , trang 36) tín d ng được hiểu theo những định nghĩa sau: Định nghĩa 1: Tín d ng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định. Định nghĩa 2: Tín d ng là phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử d ng vốn lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa. Như vậy, tín d ng được hiểu theo nhiều cách khác nhau, nhưng chúng cùng chỉ những hành động thống nhất: Hoạt động cho vay và đi vay và quan hệ này được ràng buộc trên cơ sở pháp luật hiện hành. 2.1.2.2 Các loại tín dụng ngân hàng Tín d ng có thể phân chia thành nhiều loại khác nhau tùy theo những tiêu thức phân loại:  Dựa vào mục đích của tín dụng Theo tiêu thức này, tín d ng có thể chia thành những loại sau: - Cho vay ph c v sản xuất kinh doanh công thương nghiệp; - Cho vay sản xuất nông nghiệp; - Cho vay tiêu dùng cá nhân; - Cho vay mua sắm tài sản (mua xe oto, mua nhà và các tài sản giá trị khác); - Cho vay mua bán bất động sản; - Cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán; - Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu…  Dựa vào thời hạn tín dụng Theo tiêu thức này, tín d ng có thể được phân chia thành các loại sau: - Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn cho vay đến một năm, nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động; - Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn cho vay từ trên một năm đến năm năm, nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định; 11 - Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn cho vay trên năm năm, nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư.  Dựa vào đối tượng KH Theo tiêu thức này, tín d ng có thể được chia thành các loại sau: - Cho vay hộ nghèo; - Cho vay hộ nông dân; - Cho vay học sinh, sinh viên (hỗ trợ tài chính du học); - Cho vay các tiểu thương ở chợ; - Cho vay hộ sản xuất kinh doanh; - Cho vay các đối tượng là cán bộ công nhân viên; - Cho vay đối tượng là cán bộ quản lý điều hành; - Cho vay người Việt Nam làm việc ở nước ngoài; - Cho vay DN vừa và nhỏ;  Dựa vào mức độ tín nhiệm của KH Theo tiêu thức này tín d ng có thể được chia thành các loại sau: - Cho vay không có đảm bảo: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân KH vay vốn để quyết định cho vay. - Cho vay có đảm bảo: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các đảm bảo cho tiền vay như thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của bên thứ ba.  Dựa vào phương thức cho vay Theo tiêu thức này, tín d ng có thể chia thành các loại sau: - Cho vay từng lần; - Cho vay theo hạn mức tín d ng; - Cho vay theo hạn mức tín d ng dự phòng; - Cho vay theo dự án; - Cho vay trả góp; - Cho vay thông qua phát hành và sử d ng thẻ tín d ng; - Cho vay theo hạn mức thấu chi; - Cho vay hợp vốn. 12  Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay Theo tiêu thức này, tín d ng có thể được phân chia thành các loại sau: - Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn; - Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp; - Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ c thể mà tùy khả năng tài chính của người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào.  Dựa theo thành phần kinh tế - Cho vay các DN Nhà nước; - Cho vay các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh; - Cho vay các công ty cổ phần (CP) và công ty trách nhiệm hữu hạn (TNHH); - Cho vay các DN tư nhân; - Cho vay đối với hợp tác xã.  Dựa vào chủ thể trong quan hệ tín dụng Theo tiêu thức này, tín d ng có thể được phân chia thành các loại sau: - Tín d ng thương mại: Là quan hệ tín d ng giữa các DN được biểu hiện dưới các hình thức mua bán chịu hàng hóa; - Tín d ng NH: Là hình thức tín d ng thể hiện quan hệ tín d ng giữa các TCTD với các DN, TCKT và cá nhân; - Tín d ng Nhà nước: Là hình thức tín d ng thể hiện mối quan hệ giữa Nhà nước với người dân và các TCTD khác, trong đó Nhà nước chủ động tiền vay để tăng nguồn thu ngân sách. 2.1.2.3 Một số vấn đề về cho vay  Khái niệm Quyết định 16 7/ 001/QĐ-NHNN ngày 31/1 / 001 quy định: Cho vay là một hình thức cấp tín d ng, theo đó TCTD giao cho KH sử d ng một khoản tiền để sử d ng vào m c đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.  Nguyên tắc vay vốn Quyết định 16 7/ 001/QĐ-NHNN ngày 31/1 / 001 quy định KH vay vốn của TCTD phải đảm bảo: 13 - Sử d ng vốn vay đúng m c đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín d ng. - Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín d ng.  Điều kiện vay vốn Điều 7 Quyết định 16 7/ 001/QĐ-NHNN ngày 31/1 / 001 quy định TCTD xem xét và quyết định cho vay khi KH có đủ các điều kiện sau: 1. Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật: a) Đối với KH vay là pháp nhân và cá nhân Việt Nam: - Pháp nhân phải có năng lực pháp luật dân sự; - Cá nhân và chủ DN tư nhân phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự; - Đại diện của hộ gia đình phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự; - Đại diện của tổ hợp tác phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự; - Thành viên hợp danh của công ty hợp danh phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự. b) Đối với KH vay là pháp nhân và cá nhân nước ngoài phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật của nước mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân, nếu pháp luật nước ngoài đó được Bộ Luật Dân sự của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, các văn bản pháp luật khác của Việt Nam quy định hoặc được điều ước quốc tế mà Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ký kết hoặc tham gia quy định. . M c đích sử d ng vốn vay hợp pháp. 3. Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. 4. Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch v khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án ph c v đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật. 5. Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của NHNN Việt Nam. 14  Nhu cầu được cấp tín dụng  NH cho vay các nhu cầu sau: - Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để KH thực hiện các dự án sản xuất, kinh doanh, dịch v , đời sống và đầu tư phát triển. - Số tiền vay trả cho các TCTD trong thời gian thi công chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử d ng đối với cho vay trung hạn và dài hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản lãi được tính trong giá trị tài sản cố định đó.  Những nhu cầu vốn không được cho vay Tại khoản điều 9 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của NHNN có quy định TCTD không được cho vay các nhu cầu vốn sau đây: - Để mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi; - Để thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm; - Để đáp ứng các nhu cầu chính của các giao dịch mà pháp luật cấm. Việc đảo nợ, các TCTD thực hiện theo quy định riêng của NHNN Việt Nam. Người đi vay có thể vay cho nhiều nhu cầu khác nhau tại cùng một thời điểm ở một hay nhiều NH khác. Trong một số trường hợp một nhu cầu của một người vay có thể được nhiều NH cùng cho vay dưới hình thức đồng tài trợ (cho vay hợp vốn).  Tại khoản 1 điều 19 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của NHNN có quy định TCTD không được cho vay những trường hợp sau: - Thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (phó Giám đốc) của TCTD; - Cán bộ, nhân viên của chính TCTD đó thực hiện nhiệm v thẩm định, quyết định cho vay; - Bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó tổng giám đốc (Phó giám đốc). 15 2.1.3 Một số chỉ ti u đánh giá hoạt động huy động vốn và cho vay của ngân hàng 2.1.3.1 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn ố ư ừ ạ ề ỷ ọ ừ ạ ề ử ổ ố độ ử Chỉ tiêu này nhằm xác định cơ cấu VHĐ của NH. Qua đó giúp NH hạn chế những rủi ro có thể gặp phải và tối thiểu hóa chi phí đầu vào cho NH. Nếu NH nào có tỷ trọng tiền gửi trong kỳ hạn cao. NH đó sẽ có nhiều thuận tiện trong việc tạo ra lợi nhuận. Ngược lại, NH nào có tỷ lệ tiền gửi với lãi suất cao chiếm tỷ trọng lớn sẽ gặp nhiều khó khăn khi giải quyết đầu ra của nguồn vốn. ố độ ệ ốđ à ẩ ổ ư ợ Đây là hệ số cho biết khả năng sử d ng VHĐ để cho vay của NH. Chỉ tiêu này còn cho biết lượng VHĐ được có đảm bảo cho hoạt động cho vay của NH hay không. í ả ã ỉ ố ố í ỉ ố ố ố ỉ ố ỉ ố ố ố độ ổ ã độ độ ổ ỉ ố độ ô ỳ ạ độ ó ỳ ạ ố độ ố đề ể ố độ ổ Chỉ số 1 và 2: Phản ánh mức chi phí bỏ ra để có thể huy động được một đồng vốn. Chỉ số 3 và 4: Phản ánh mức độ tự chủ và khả năng kiểm soát nguồn vốn của NH. Chỉ số 5: Phản ánh mức độ ph thuộc của chi nhánh, PGD vào hội sở. 16 2.1.3.2 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay  Doanh số cho vay Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín d ng mà NH đã cho vay trong một khoản thời gian nào đó, không kể món vay đó đã thu hồi về hay chưa. Doanh số cho vay thường được xác định theo tháng, quý, năm.  Doanh số thu nợ Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín d ng mà NH thu về được khi đáo hạn trong một khoản thời gian nhất định.  Dư nợ Là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà NH đã cho vay và chưa thu được bao gồm nợ trong hạn, nợ gia hạn điều chỉnh và nợ quá hạn tại một thời điểm nhất định.  Nợ xấu Theo Quyết định 493/ 005/QĐ-NHNN và Quyết định sửa đổi bổ sung số 18/ 007/QĐ-NHNN thì nợ xấu là những khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn), nhóm 4 (nợ nghi ngờ) và nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn). Quyết định 18/ 007/QĐ-NHNN ngày 25/04/ 007 về việc sửa đổi bổ sung một số điều của Quyết định số 493/ 005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 quy định về phân loại nợ như sau:  Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm theo quy định tại Điểm b Khoản này; - Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do KH không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín d ng.  Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai. 17  Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn; - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý. C thể nhóm 3 trở xuống gồm các khoản nợ quá hạn trả lãi và/hoặc gốc trên 90 ngày, đồng thời tại điều 7 của Quyết định nói trên cũng quy định các NHTM căn cứ vào khả năng trả nợ của KH để hạch toán các khoản vay vào các nhóm thích hợp.  Dư nợ trên tổng vốn huy động ỷ ệ ư ợ ê ổ ố ổ độ ổ ư ợ ố độ Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả đầu tư của một đồng VHĐ trong hoạt động cho vay. Giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của NH với nguồn VHĐ. Chỉ tiêu này lớn hay nhỏ đều không tốt, vì nếu chỉ tiêu này quá lớn cho thấy khả năng huy động vốn của NH thấp, ngược lại nếu chỉ tiêu này quá nhỏ cho thấy NH đã sử d ng VHĐ không hiệu quả  Hệ số thu nợ Hệ số thu hồi nợ Doanh số thu nợ Doanh số cho vay Chỉ tiêu này phản ánh hoạt động thu nợ của NH hay khả năng trả nợ vay của KH, đồng thời cho biết số tiền mà NH thu được trong một kỳ kinh doanh nhất định từ một đồng doanh số cho vay. Chỉ số này càng lớn càng chứng tỏ NH càng tập trung cho vay ngắn hạn.  Nợ xấu trên tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ % Nợ xấu Tổng dư nợ 100 Đo lường chất lượng nghiệp v tín d ng cũng như đánh giá rủi ro tín d ng của NH. Những NH có chỉ số này càng thấp có nghĩa là chất lượng tín d ng của NH này càng cao. 18  Vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín d ng vòng Doanh số thu nợ Dư nợ bình quân Trong đó: Dư nợ bình quân Dư nợ đầu kỳ Dư nợ cuối kỳ Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín d ng của NH, phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm. Nếu số lần vòng quay vốn tín d ng càng cao thì đồng vốn của NH quay càng nhanh, luân chuyển liên t c. 2 2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2 2 1 Phương pháp thu thập số liệu Thu thập số liệu thứ cấp từ NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ. Thu thập số liệu thứ cấp hỗ tợ phân tích từ website: www.southernbank.com.vn 2 2 2 Phương pháp xử lý và phân tích số liệu 2.2.2.1 Đối với mục tiêu 1 và mục tiêu 2 Sử d ng các phương pháp sau:  Phương pháp so sánh: Sử d ng dạng so sánh thường được dùng trong phân tích là so sánh bằng số tuyệt đối và so sánh bằng số tương đối.  So sánh bằng số tuyệt đối: Là chỉ tiêu biểu hiện quan hệ so sánh giữa hai chỉ tiêu thống kê cùng loại nhưng khác nhau về thời gian hoặc không gian, hoặc giữa hai chỉ tiêu khác loại nhưng có quan hệ với nhau. Trong hai chỉ tiêu để so sánh có một chỉ tiêu được chọn làm gốc để so sánh. . Công thức: Trong đó: (i = 1, n) : Là chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu nghiên cứu. : Là chỉ tiêu kỳ phân tích. : Là chỉ tiêu kỳ gốc. Phương pháp này phản ánh qui mô của chỉ tiêu nghiên cứu, nên sẽ thấy rõ được sự biến động về qui mô của các chỉ tiêu nghiên cứu giữa kỳ phân tích với kỳ gốc. Từ đó, tìm ra nguyên nhân biến động để đề xuất biện pháp khắc ph c. 19  So sánh bằng số tương đối: Là chỉ tiêu cho thấy kết cấu, mối quan hệ, tốc độ phát triển, mức độ phổ biến và xu hướng biến động của các chỉ tiêu nghiên cứu. Công thức: (i = 1, n) Hoặc ∆ = Trong đó: (i = 1, n) : Là tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu nghiên cứu. : Là chỉ tiêu kỳ phân tích. : Là chỉ tiêu kỳ gốc. Trong phân tích tài chính, nhiều loại số tương đối được các nhà phân tích sử d ng. Trong bài nghiên cứu này chỉ sử d ng số tương đối động thái dùng để phản ánh nhịp độ biến động hay tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu nghiên cứu và dùng dưới dạng số tương đối định gốc [cố định kỳ gốc: yi/y0 (i = 1, n)] và số tương đối liên hoàn [thay đổi kỳ gốc: y(i + 1)/yi (i = 1, n)].  Biểu diễn dữ liệu bằng đồ thị trong đó các đồ thị mô tả dữ liệu hoặc giúp so sánh dữ liệu. Thông qua hình ảnh và tính chất của đồ thị để phân tích mức biến động của các chỉ tiêu từ đó chứng minh làm sáng tỏ các luận cứ được nêu.  Biểu diễn dữ liệu thành các bảng số liệu để so sánh dữ liệu.  Phân tích tỷ số: Sử d ng các tỷ số tài chính có liên quan để đánh giá hoạt động huy động vốn và cho vay của NH qua các năm. 2.2.2.2 Đối với mục tiêu 3 Tổng hợp kết quả phân tích từ m c tiêu 1 và m c têu để từ đó đưa ra kết luận và đề xuất các giải pháp góp phần nâng cao hoạt động huy động vốn và cho vay của NH. 20 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM 3 1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM 3 1 1 Lịch sử hình thành và phát tri n 3.1.1.1 Thông tin chung về Ngân hàng TMCP Phương Nam Địa chỉ: 79 Lý Thường Kiệt Phường 15, Quận 11, thành phố Hồ Chí Minh Điện thoại: 84.8.3866 3890 Fax: 84.8.3866 3891 Email: icsc@southernbank.com.vn Website: www.southernbank.com.vn 3.1.1.2 Quá trình phát triển NH TMCP Phương Nam được thành lập vào ngày 19/05/1993 với vốn điều lệ ban đầu là 10 tỷ đồng. Trước những khó khăn của nền kinh tế thị trường còn non trẻ và sự tác động mạnh của cuộc khủng hoảng tài chính khu vực năm 1997, NHNN đã chủ trương tập trung xây dựng hệ thống NHTM vững mạnh. Theo chủ trương đó, Hội đồng Quản trị NH đã đề ra những chiến lược tạo tiền đề vững chắc cho sự phát triển sau này của NH TMCP Phương Nam:  Phát triển năng lực tài chính lành mạnh, vững vàng đáp ứng mọi nhu cầu hoạt động kinh doanh và phát triển kinh tế.  Xây dựng bộ máy quản lý điều hành có năng lực chuyên môn giỏi, đạo đức tốt và trách nhiệm cao. Bảo đảm cho mỗi bước đi của NH TMCP Phương Nam luôn đúng hướng, an toàn và phát triển bền vững.  Trải rộng mạng lưới hoạt động tại các vùng kinh tế trọng điểm của cả nước, góp phần tạo động lực tích cực cho phát triển kinh tế - chính trị - xã hội của từng khu vực, đưa NH TMCP Phương Nam trở thành NH đa phần sở hữu lớn mạnh theo mô hình NH TMCP của Nhà nước và nhân dân. Theo chiến lược đó, NH TMCP Phương Nam đã tiến hành sáp nhập các NH và các TCTD trong giai đoạn 1997 – 2003: Năm 1997, sáp nhập NH TMCP Đồng Tháp. Năm 1999, sáp nhập NH TMCP Đại Nam. Năm 000, mua Qũy Tín D ng Nhân Dân Định Công Thanh Trì Hà Nội. 21 Năm 001, sáp nhập NH TMCP Nông Thôn Châu Phú. Năm 003, sáp nhập NH TMCP Nông Thôn Cái Sắn, Cần Thơ. Đến nay, NH TMCP Phương Nam trở thành một NH TMCP phát triển mạnh, bền vững và tạo được niềm tin của KH: Vốn điều lệ NH TMCP Phương Nam hơn 4.000 tỷ đồng, mạng lưới hoạt động 141 chi nhánh, PGD và các đơn vị trực thuộc trên toàn quốc; tổng tài sản đạt hơn 75. 69 tỷ đồng. Cùng với tiêu chí hoạt động của mình – “Tất cả vì sự thịnh vượng của khách hàng”, NH TMCP Phương Nam mang sứ mệnh đem sự thịnh vượng đến với cộng đồng, xã hội và đến từng KH. Với tầm nhìn là trở thành tập đoàn tài chính đa năng và là một trong những NH bán lẻ hàng đầu của Việt Nam được công nhận trên thị trường tài chính các nước trong khu vực. 3.1.2 Phương hướng hoạt động kinh doanh Phát triển thành tập đoàn tài chính đa năng và mạnh mẽ của khu vực bằng chiến lược phát triển phạm vi hoạt động sang nhiều lĩnh vực như: Chứng khoán, bảo hiểm, bất động sản… Tích cực tìm kiếm các đối tác chiến lược trong và ngoài nước để trao đổi kinh nghiệm và công nghệ hoàn thiện các quy trình nội bộ (bao gồm cách quản trị doanh nghiệp và quản trị rủi ro), liên kết cùng phát triển vì m c tiêu phát triển bền vững của NH nói riêng và của cộng đồng nói chung. Tối đa hóa giá trị đầu tư của các cổ đông, giữ vững tốc độ tăng trưởng lợi nhuận và năng lực tài chính lành mạnh. Trải rộng hệ thống chi nhánh trên toàn quốc để mở rộng thị phần về các dịch v tài chính, làm cầu nối đưa hình ảnh NH đến gần hơn với KH. 3.2 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM – PHÒNG GIAO DỊCH CẦN THƠ 3 2 1 Thông tin chung NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ PGD Cần Thơ trực thuộc NH TMCP Phương Nam – Chi nhánh Đồng Bằng Sông Cửu Long. Tọa lạc: 110 Lý Tự Trọng, phường An Cư, quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ. Điện thoại: 0710.3832439 Fax: 0710.3832166 22 3.2.2 Cơ cấu tổ chức 3.2.2.1 Tổ chức nhân sự Trưởng PGD Phó PGD Bộ phận Kinh doanh Bộ phận Hành chánh Bộ phận Kế toán ngân quỹ Hình 3.1 Tổ chức bộ máy của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ 3.2.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban a) Trưởng phòng giao dịch - Trưởng PGD ph tiếp điều hành mọi hoạt động của PGD theo đúng pháp luật của Nhà nước, theo các quy định của NHNN và NH TMCP Phương Nam. - Trưởng PGD được ủy quyền ký các văn bản liên quan đến nghiệp v theo quy định của NH TMCP Phương Nam. - Thực hiện thỉnh thị ý kiến cấp trên bằng văn bản khi giải quyết các vấn đề vượt thẩm quyền quyết định của mình. - Được quyền ký cấp tín d ng theo quy định của NHNN và NH TMCP Phương Nam. - Chịu trách nhiệm trước pháp luật; trước Chủ tịch Hội đồng quản trị, Hội đồng quản trị, ban Tổng giám đốc, Giám đốc sở giao dịch hoặc Giám đốc chi nhánh mà PGD ph thuộc về các quyết định và ý kiến đề xuất trong việc quản lý điều hành mọi hoạt động của PGD do mình ph trách. b) Phó phòng giao dịch - Phó PGD là người giúp việc cho Trưởng PGD trong công tác điều hành và được Trưởng PGD ủy quyền quản lý một số mặt hoạt động của PGD theo quy định của NH TMCP Phương Nam. 23 - Phó PGD chịu trách nhiệm trước trước pháp luật, trước Trưởng PGD về mọi quyết định và ý kiến đề xuất của mình trong việc thực hiện các nghiệp v được phân công. c) Bộ phận kinh doanh - Tham gia xây dựng và thực hiện kế hoạch cho vay, kế hoạch kinh doanh của PGD. - Tìm kiếm và tiếp cận với KH mới để mở rộng hoạt động, quan hệ tốt với KH, hướng dẫn KH lập hồ sơ, thủ t c đúng quy trình nghiệp v tín d ng, nhanh chóng thẩm định và giải quyết hồ sơ cho KH theo đúng quy định. - Tham gia Hội đồng tín d ng của PGD. - Tổ chức, theo dõi, đôn đốc công tác thu hồi nợ đến hạn, nợ quá hạn, đề xuất các biện pháp xử lý nợ quá hạn, tài sản thế chấp, cầm cố, thu hồi nợ. - Tổ chức lưu trữ, bảo quản hồ sơ tín d ng đầy đủ, cẩn thận kết hợp với kế toán, kho quỹ để quản lý, bảo quản tài sản và hồ sơ tài sản cầm cố, thế chấp, bảo lãnh, chiết khấu... - Thực hiện công tác báo cáo thống kê, tổ chức thực hiện đầy đủ công tác thông tin tín d ng, công tác thông tin phòng ngừa rủi ro theo quy định của NHNN và NH TMCP Phương Nam. - Nghiên cứu đề xuất phương pháp quản lý, bổ sung đào tạo nghiệp v , đề bạt, khen thưởng nhân viên và đề xuất trang bị các phương tiện ph c v công việc của phòng kinh doanh. - Thực hiện các nhiệm v khác do Trưởng PGD giao. d) Bộ phận kế tóan – ngân quỹ - Thiết lập, lưu trữ, bảo quản sổ sách, chứng từ báo biểu theo quy định của NHNN và NH TMCP Phương Nam. - Kiểm tra chứng từ gốc, lập chứng từ kế toán, nhập số liệu kế toán một cách chính xác và truyền số liệu về sở giao dịch hoặc chi nhánh trong ngày để hạch toán. - Thực hiện dịch v thanh toán chuyển tiền trong và ngoài nước theo quy định của NHNN và NH TMCP Phương Nam. - Theo dõi phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính, các khoản thu nhập, chi phí và tham mưu cho Trưởng PGD các biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của PGD. 24 - Thực hiện việc thu, chi, kiểm đếm tiền mặt, các loại séc tuyệt đối chính xác, kiểm quỹ cuối ngày. - Việc tồn quỹ của PGD thực hiện theo thông báo định mức tồn quỹ của NH TMCP Phương Nam trong từng thời kỳ. - Thực hiện nghiêm túc chế độ an toàn giao dịch, an toàn kho quỹ theo quy định của NHNN và của NH TMCP Phương Nam. - Tổ chức giao nhận, bảo quản, vận chuyển tiền mặt, giấy tờ có giá, cất giữ hồ sơ thế chấp, cầm cố theo đúng quy định của NH TMCP Phương Nam. - Dự trù các khoản chi tiêu nội bộ, mua sắm tài sản cố định, công c lao động, tạm ứng theo quy định của NH TMCP Phương Nam. - Bảo quản, sử d ng con dấu của PGD đúng quy định. - Thực hiện các nhiệm v khác do Trưởng PGD giao. e) Bộ phận hành chánh - Tổ chức thực hiện công tác hành chánh, văn thư. - Quản lý tài sản, công c lao động được phân phối sử d ng. - Thực hiện tốt phòng cháy chữa cháy và bảo đảm vệ sinh cơ quan. - Thực hiện các nhiệm v khác do Trưởng PGD giao. 3.2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ từ năm 2010 đến tháng 6/2013 Qua bảng số liệu 3.1 và 3. ta nhận thấy ba năm 010, 011 và 01 PGD Cần Thơ đều hoạt động có lãi. Thu nhập và chi phí đều tăng liên t c qua các năm nhưng lợi nhuận lại có sự suy giảm rõ rệt vào năm 011. Do đó, ta sẽ phân tích c thể từng chỉ tiêu một để hiểu rõ hơn vấn đề. 3.2.3.1 Thu nhập của PGD Cần Thơ từ năm 2010 đến tháng 06/2013 Bảng 3.1 cho thấy thu nhập của PGD Cần Thơ tăng liên t c và có tốc độ tăng nhanh trong ba năm 010, 011, 01 và chủ yếu là thu nhập từ lãi. Năm 2011 thu nhập tăng là nhờ vào sự tăng trưởng của cả thu nhập lãi và thu nhập ngoài lãi, nếu như tốc độ tăng của thu nhập lãi là 25,87% thì tốc độ tăng của thu nhập ngoài lãi cao gấp 3 lần. Đến năm 01 thu nhập của PGD tiếp t c tăng 45,05% so với năm 011, tốc độ tăng nhanh hơn năm trước. Trong đó có sự tăng trưởng của thu nhập lãi, tăng khá cao 44,90% và thu nhập ngoài lãi tăng 46,13% so với năm 011. Thu nhập của PGD chủ yếu là thu từ lãi, trong đó lãi từ cho vay chiếm tỷ trọng lớn, còn lại là lãi điều chuyển vốn nội bộ. Mặc dù, tốc độ tăng của thu nhập ngoài lãi luôn cao hơn thu nhập lãi nhưng tỷ 25 trọng giá trị của thu nhập từ lãi luôn chiếm trên 80% thu nhập của PGD và có xu hướng gia tăng qua các năm. Bảng 3.1: Kết quả kinh doanh của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ giai đoạn 010 - 2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % Năm Chỉ tiêu 2010 2011 2012 1. Thu nhập 6.897 9.036 13.107 2.139 31,01 4.071 45,05 - Thu từ lãi 6.285 7.911 11.463 1.626 25,87 3.552 44,90 612 1.125 1.644 513 83,82 519 46,13 2. Chi phí 5.837 8.165 11.768 2.328 39,88 3.603 44,13 - Chi phí lãi 4.592 6.603 9.952 2.011 43,79 3.349 50,72 - Chi phí ngoài lãi 1.245 1.562 1.816 317 25,46 254 16,26 3. Lợi nhuận 1.060 871 1.339 - 189 - 17,83 468 53,73 - Thu ngoài lãi Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 3. : Kết quả kinh doanh 6 tháng đầu năm 01 và 6 tháng đầu năm 013 của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch sáu tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % Sáu tháng đầu năm Chỉ tiêu 2012 2013 1. Thu nhập 5.899 7.137 1.238 20,99 - Thu từ lãi 5.212 5.503 291 5,58 687 1.634 947 137,85 2. Chi phí 5.415 6.322 907 16,75 - Chi phí lãi 4.530 5.370 840 18,54 - Chi phí ngoài lãi 885 952 67 7,57 3. Lợi nhuận 484 815 331 68,39 - Thu ngoài lãi Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Thu nhập ngoài lãi tuy chiếm tỷ trọng thấp hơn nhưng cũng đều gia tăng từ năm 010 đến năm 01 . Đặc biệt năm 011, thu nhập ngoài lãi tăng mạnh là do tăng thu nhập từ dịch v thanh toán và kinh doanh ngoại hối. Cuối năm 2010 PGD lần đầu triển khai dịch v thẻ và phát hành thẻ thanh toán đã góp 26 phần phát triển các hoạt động dịch v của NH làm thu nhập ngoài lãi năm 2011 tăng mạnh. Sáu tháng đầu năm 013 PGD tiếp t c hoạt động có lãi, chủ yếu là thu nhập từ lãi. Sáu tháng đầu năm 013, tổng thu nhập tăng so với cùng kỳ năm 01 . Thu nhập từ lãi và ngoài lãi sáu tháng đầu năm 013 đều gia tăng so cùng kỳ và thu nhập từ lãi dù chiếm tỷ trọng lớn (chiếm 77,11% tổng thu nhập sáu tháng đầu năm 013) nhưng có tốc độ tăng chậm hơn nhiều so với thu nhập ngoài lãi. Sáu tháng đầu năm 013, thu nhập ngoài lãi tăng trưởng rất cao 137,85% so cùng kỳ, trong khi, thu nhập từ lãi thấp hơn nhiều lần tốc độ tăng của thu nhập ngoài lãi. Điều này cho thấy, PGD dần chú trọng mở rộng phát triển các dịch v thanh toán, kinh doanh ngoại hối…và dịch v thẻ ra đời vào cuối năm 010 đến nay đã dần đi vào ổn định và phát triển góp phần gia tăng thu nhập ngoài lãi của PGD. 3.2.3.2 Chi phí của PGD Cần Thơ từ năm 2010 đến tháng 06/2013 Từ bảng 3.1 và 3. , ta nhận thấy cùng với sự gia tăng của thu nhập hằng năm thì chi phí cũng tăng theo liên t c và tốc độ tăng nhanh. Tổng chi phí năm 2011 tăng so với năm 010, trong đó chủ yếu là do chi phí lãi tăng 43,79% và chi phí phi lãi chỉ tăng 5,46%. Đến năm 01 chi phí tiếp t c tăng 44,13% so năm 011, sự gia tăng này là do gia tăng của chi phí lãi 50,7 % và gia tăng của chi phí phi lãi 16, 6% so với năm 011. Dễ dàng nhận thấy, chi phí chủ yếu của PGD là chi trả lãi tiền gửi và khoản chi lãi này có xu hướng tăng liên t c và có tốc độ tăng cao hơn tốc độ tăng của chi phí ngoài lãi từ năm 010 đến năm 01 . Tỷ trọng chi phí phi lãi tuy nhỏ hơn và có xu hướng giảm từ năm 010 nhưng sự gia tăng của chi phí phi lãi cũng góp phần vào tăng tổng chi phí, dù tốc độ tăng chậm hơn so với chi phí lãi. Trong chi phí phi lãi, chi phí cho nhân viên, chi phí dự phòng, bảo hiểm tiền gửi và chi cho hoạt động dịch v chiếm tỷ trọng lớn. Chi phí trong ba năm 010, 011 và 01 tăng một phần là do mặt bằng lãi suất huy động năm 011 tăng so với 010. Mặc dù từ giữa năm 011, NHNN thực hiện áp trần lãi suất huy động VND và duy trì ở mức 14%/năm, tiếp đến đầu năm 01 NHNN đưa ra lộ trình giảm trung bình mỗi quý 1%/năm, tuy nhiên trong điều kiện lạm phát được kiềm chế, tỷ giá được cam kết ổn định, thanh khoản của NH dồi dào và lòng tin của KH đã trở lại thì lượng tiền gửi vào NH vẫn tăng mạnh, điều đó làm tăng chi phí trả lãi. Tổng chi phí sáu tháng đầu năm 013 cũng tăng so với cùng kỳ và chủ yếu là chi phí lãi. Sáu tháng đầu năm 013, chi phí tăng so với sáu tháng đầu năm 01 , chủ yếu là sự gia tăng của chi phí lãi, tăng 18,54%, trong khi tốc độ 27 tăng của chi phí phi lãi thấp hơn. Tỷ trọng chi phí lãi luôn chiếm trên 80% tổng chi phí cả sáu tháng đầu năm 013 và sáu tháng đầu năm 01 . Thu nhập của PGD tăng, cho vay tăng, tiền gửi tăng nên chi phí bỏ ra cũng gia tăng nhưng do PGD đã tuân thủ lộ trình giảm lãi suất của NHNN và các tín hiệu từ thị trường tiền tệ nên tốc độ tăng chậm lại. 3.2.3.3 Lợi nhuận của PGD Cần Thơ từ năm 2010 đến tháng 06/2013 Từ bảng 3.1 và 3. ta nhận thấy PGD Cần Thơ vẫn hoạt động có lãi trong cả ba năm 010, 011, 01 và sáu tháng đầu năm 013 nhưng lợi nhuận của PGD giảm vào năm 011. Trong năm này, lợi nhuận đã giảm 17,83% so với năm 010. PGD Cần Thơ hoạt động không hiệu quả vào năm 011 thể hiện ở việc tốc độ tăng của chi phí lãi cao hơn tốc độ tăng của thu nhập lãi cả ở năm 01 trong khi tín d ng lại là hoạt động chính của PGD. Các hoạt động dịch v tuy chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng hoạt động hiệu quả hơn với thu nhập tăng mỗi năm trong khi chi phí bỏ ra với tốc độ tăng thấp hơn. PGD Cần Thơ nên xem xét cân đối lại lãi suất huy động để giảm thiểu chi phí lãi bỏ ra. Năm 01 PGD hoạt động hiệu quả hơn khi lợi nhuận đạt tốc độ tăng trưởng 53,73% so với năm 011. Đạt được điều này là do thu nhập của PGD đạt tốc độ tăng nhanh hơn chi phí, tăng 45,05% nhờ nhiều giải pháp đã được PGD tiến hành như thận trọng hơn trong cho vay KH, cho vay những đối tượng KH đủ tiêu chuẩn và có lịch sử giao dịch tốt và phát triển hoạt động dịch v và do từ giữa năm 011 NHNN áp trần lãi suất huy động và tiến hành giảm lãi suất theo lộ trình mỗi quý 1%/năm nên lãi suất huy động đã giảm. Sáu tháng đầu năm 013, lợi nhuận của PGD tăng so với cùng kỳ, tăng 68,39%. Lợi nhuận sáu tháng đầu năm 013 tăng mạnh là do tốc độ tăng thu nhập nhanh hơn tốc độ tăng của chi phí trong sáu tháng này. Điều này là kết quả của môi trường kinh doanh trong những tháng đầu năm thuận lợi hơn đối với các NHTM nói chung và của PGD Cần Thơ nói riêng, mặt bằng lãi suất tiếp t c giảm, kinh tế ph c hồi kéo theo huy động vốn và tăng trưởng tín d ng sẽ tăng nhanh hơn, từ đó, lợi nhuận trong sáu tháng đầu năm 013 cũng được cải thiện. 28 CHƯƠNG 4 THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM – PHÒNG GIAO DỊCH CẦN THƠ 4.1 HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN NH TMCP PHƯƠNG NAM – PGD CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2010 – 06/2013 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ giai đoạn 2010 – 06/2013 Trong hoạt động của NHTM, nguồn vốn đóng vai trò rất quan trọng. Nó chi phối và quyết định các hoạt động của NHTM. Vì vậy cần quan tâm đến nguồn hình thành vốn và cơ cấu nguồn vốn để có chiến lược huy động vốn và sử d ng vốn một cách hiệu quả. Do đó, ta sẽ tìm hiểu nguồn vốn của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ để hiểu rõ hơn về hoạt động huy động vốn của PGD. Bảng 4.1 và 4.2 sau đây cho thấy nguồn vốn của PGD Cần Thơ trong năm 010, 011 và 01 và sáu tháng đầu năm 013. Từ bảng 4.1 và 4.2, PGD Cần Thơ hoạt động hoàn toàn dựa vào VHĐ và cũng không nhận vốn điều chuyển nội bộ. Từ năm 010 đến năm 01 , nguồn VHĐ đều tăng nhưng tốc độ đã chậm lại vào năm 01 . Nếu như năm 011 tăng 38,11% so với năm 010, thì năm 01 tốc độ này chỉ là 21,93% so với năm 011. Điều này phù hợp với diễn biến thị trường trong những năm qua. Năm 2011 kinh tế khó khăn, tỷ suất sinh lời khi đầu tư các kênh bất động sản, chứng khoán, vàng… đều không cao, khó sinh lời và khá rủi ro thì theo tâm lý của KH gửi tiền vào NH là an toàn nhất, thế nên huy động vốn năm này khá cao. Hơn nữa, lãi suất huy động năm 011 vẫn còn ở mức cao. Năm 01 , lãi suất tiền gửi giảm nhưng VHĐ của PGD vẫn tăng, đây không phải là nghịch lý, vì việc lãi suất giảm tuy có tác động đến KH nhưng lãi suất giảm theo lộ trình nên tác động không quá lớn và KH cũng dần quen với lãi suất mới. Tuy nhiên, năm 01 , nền kinh tế dần hồi ph c, lạm phát được kiềm chế và có xu hướng giảm, thanh khoản của hệ thống NH ổn định, hàng tồn kho giảm, thu nhập của dân cư cải thiện và niềm tin của dân cư vào sự hồi ph c của nền kinh tế…vì thế nguồn vốn quay trở lại những kênh đầu tư khác thay vì chỉ gửi NH. Đặc biệt từ giữa năm 011, NHNN đã áp trần lãi suất huy động và đến đầu năm 01 đã tiến hành giảm lãi suất huy động theo lộ trình mỗi quý 1%/năm. Vì thế, dù lượng tiền gửi có tăng nhưng tốc độ sẽ chậm lại. 29 Bảng 4.1: Nguồn vốn của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ trong 3 năm 010, 011, 01 Năm Chỉ tiêu Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % 2010 2011 2012 Vốn huy động 75.690 104.539 127.461 28.849 38,11 22.922 21,93 Tổng 75.690 104.539 127.461 28.849 38,11 22.922 21,93 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4. : Nguồn vốn 6 tháng đầu năm 01 và 6 tháng đầu năm 013 của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Sáu tháng đầu năm Chỉ tiêu 2012 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch sáu tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % Vốn huy động 138.406 150.764 12.358 8,93 Tổng 138.406 150.764 12.358 8,93 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Dù tốc độ tăng trưởng VHĐ đã có phần chậm lại nhưng có thể nói rằng PGD Cần Thơ huy động vốn thật sự rất tốt bằng việc thực hiện tốt khâu dịch v chăm sóc KH và tham gia nhiều hoạt động Công đoàn, từ thiện. Ngoài phong cách ph c v thân thiện, dễ mến, thủ t c nhanh chóng và tiện lợi như các NHTM khác, PGD Cần Thơ còn tiến hành nhiều chương trình khuyến mãi với quà tặng hấp dẫn vào các ngày lễ đặc biệt, đến những điều nhỏ nhặt nhất như sinh nhật của KH. NH TMCP Phương Nam nổi bật, thân thiện và tạo được uy tín với KH từ việc tham gia nhiều hoạt động vì an sinh xã hội như các chuyến xe từ thiện đến với các tỉnh nghèo và các bệnh viện để giúp đỡ đồng bào nghèo trên cả nước. Thực tế hiện nay, lãi suất đã không còn là yếu tố cạnh tranh duy nhất giữa các NHTM thì NHTM nào thực hiện tốt khâu chăm sóc và tạo ấn tượng tốt với KH sẽ thu hút và giữ chân được KH và PGD Cần Thơ đã làm được điều đó. Sáu tháng đầu năm 013, VHĐ tiếp t c là nguồn vốn để duy trì các hoạt động của PGD. Điều này cho thấy PGD thực hiện rất tốt công tác huy động tiền nhàn rõi từ nền kinh tế, trong điều kiện mặt bằng lãi suất huy động giảm đáng kể thời gian gần đây thì kết quả này là nổ lực đáng khen ngợi của đội 30 ngũ cán bộ PGD. PGD hoạt động trên VHĐ của mình và không nhận vốn điều chuyển đã tiết kiệm một khoản chi phí giúp PGD chủ động nguồn vốn và đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh của DN cũng như tiêu dùng của người dân vào những tháng cuối năm. 4.1.1.1 Cơ cấu vốn huy động theo đối tượng khách hàng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ từ năm 2010 đến tháng 06/2013 Bảng 4.3: Vốn huy động theo đối tượng KH của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 Năm Chỉ tiêu TCKT Cá nhân Tổng VHĐ 2010 5.167 70.523 75.690 2011 2012 9.105 95.434 104.539 8.256 119.205 127.461 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % 3.938 24.911 28.849 76,21 35,32 38,11 -849 23.771 22.922 -9,32 24,91 21,93 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4.4: Vốn huy động theo đối tượng KH của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 Sáu tháng đầu năm Chỉ tiêu TCKT Cá nhân Tổng VHĐ 2012 2013 14.270 124.136 138.406 8.892 141.872 150.764 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch sáu tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % -5.378 17.736 12.358 -37,69 14,29 8,93 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4.3 và 4.4 cho thấy, nguồn VHĐ của PGD Cần Thơ chủ yếu từ cá nhân và VHĐ từ cá nhân có xu hướng tăng qua ba năm 010, 011, 01 và sáu tháng đầu năm 013 nhưng tăng chậm lại ở năm 01 , trong khi VHĐ từ TCKT có xu hướng giảm sau khi tăng mạnh ở năm 011. Tốc độ tăng VHĐ từ cá nhân tuy chậm lại nhưng nó vẫn là nguồn huy động vốn chính của PGD. Chúng ta có thể thấy tỷ trọng VHĐ từ cá nhân trong ba năm đều trên 90% tổng VHĐ. Sáu tháng đầu năm 013, VHĐ từ cá nhân tăng 14, 9% so với cùng kỳ và tỷ trọng giá trị đã tăng lên 94,10% tổng VHĐ. VHĐ từ TCKT có xu hướng biến động ngược lại. Sáu tháng đầu năm 013, nguồn VHĐ từ TCKT giảm 37,69% so cùng kỳ và tỷ trọng giá trị của VHĐ từ TCKT cũng giảm xuống. 31 Nguồn VHĐ từ cá nhân của PGD tăng một phần là do PGD đã linh hoạt chính sách lãi suất huy động trong năm 010 và đầu năm 011, cộng với việc áp d ng mức phí giao dịch phù hợp, đầu tư trang thiết bị, công nghệ để quy trình, nghiệp v nhanh chóng, hiện đại hơn, cùng với việc phát triển đa dạng các sản phẩm và thiết thực với nhu cầu của KH hơn. Ngoài ra, kinh tế khó khăn năm 011 khiến người dân muốn gửi tiền vào NH hơn là đi đầu tư các kênh khác với rủi ro cao hơn. Hơn nữa, chính sách và dịch v chăm sóc KH của NH Phương Nam nói chung và PGD Cần Thơ nói riêng thật sự tốt và ghi dấu ấn với KH, có thể kể đến hàng loạt các chương trình khuyến mãi, ưu đãi, dự thưởng mà NH áp d ng vào những dịp như sinh nhật KH, mừng thọ KH, sinh nhật của NH, lễ hay dịp tết, hàng loạt các ưu đãi, quà tặng khi KH sử d ng dịch v thanh toán, dịch v ebanking hay gửi tiền tiết kiệm. Đặc biệt, các hoạt động Công đoàn nổi bật, những cuộc thi, hội thao mang dấu ấn Phương Nam hay những hoạt động từ thiện vì người nghèo vì an sinh xã hội nổi bật đã phần nào làm gần gũi, thân thiết hơn hình ảnh của NH đối với người dân, và đây là một ưu thế đặc biệt giúp NH cạnh tranh với các NHTM khác. Tất cả những yếu tố trên góp phần tăng nguồn VHĐ từ dân cư. Năm 01 và sáu tháng đầu năm 013 VHĐ từ TCKT giảm. Điều này một phần là do sự ph c hồi của nền kinh tế từ đó sản xuất kinh doanh của các DN khởi sắc hơn. Vì thế, thay vì gửi tiền ở NH thì nguồn vốn này sẽ đi vào sản xuất kinh doanh với tỷ suất sinh lời cao hơn.  Cơ cấu vốn huy động từ tổ chức kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ từ năm 2010 đến tháng 06/2013 Tiền gửi của TCKT có xu hướng giảm trong giai đoạn 2010 – 06/2013. Nhưng, c thể hơn, để biết được m c đích gửi tiền vào NH của các TCKT là để ph c v giao dịch, thanh toán của họ hay là sinh lời, thì đồ thị hình 4.1 dưới đây cho ta thấy cơ cấu VHĐ từ TCKT của NH. Hình 4.1 cho thấy, tiền gửi CKH chiếm một tỷ trọng rất lớn trong tiền gửi của TCKT cả ba năm 010, 011 và 01 và sáu tháng đầu năm 013, tuy nhiên tỷ trọng tiền gửi CKH có xu hướng giảm. Tỷ trọng tiền gửi thanh toán của TCKT của PGD khá thấp là do dịch v thanh toán đặc biệt là thanh toán thẻ của PGD chưa đủ mạnh và phát triển để cạnh tranh với các NHTM khác, cũng như để đáp ứng được nhu cầu giao dịch của KH. Vì thế, PGD Cần Thơ không thu hút được lượng tiền gửi thanh toán. Tương tự năm 01 và cả năm 010, tỷ trọng giá trị tiền gửi CKH luôn chiếm trên 90% tổng tiền gửi của TCKT. Ta nhận thấy hai quá trình biến đổi hoàn toàn ngược nhau của tỷ trọng giá trị tiền gửi CKH và tiền gửi thanh toán. 32 C thể, tỷ trọng tiền gửi thanh toán năm 011 giảm và tăng lên vào năm 01 . Trong khi, tỷ trọng giá trị tiền gửi CKH biến động ngược lại, năm 011 tăng lên và giảm xuống vào năm 01 . Sự biến động ngược chiều này cũng diễn ra trong sáu tháng đầu năm 013. Sáu tháng đầu năm 013, trong khi tỷ trọng giá trị tiền gửi CKH giảm thì tỷ trọng giá trị tiền gửi thanh toán lại tăng. Sự biến động của hai tỷ trọng giá trị tiền gửi này tuy là nhỏ nhưng cũng đã phản ánh được diễn biến của thị trường kinh tế trong những năm qua. Tiền gửi CKH Tiền gửi thanh toán 100% 95% 9,62% 7,14% 90,38% 92,86% 91,46% 91,30% 8,54% 8,70% 14,06% 90% 85% 85,94% 80% 75% 6T 2010 2010 6T 2011 2011 6T 2012 2012 6T 2013 Năm Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Hình 4.1 Cơ cấu VHĐ từ TCKT của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 , sáu tháng đầu năm 01 , sáu tháng đầu năm 013. Năm 011, thị trường kinh tế gặp nhiều khó khăn, cả DN và NH đều phải đối mặt với khó khăn này, lạm phát tăng, mặt bằng lãi suất tăng, NH thận trọng khi cho vay, nền kinh tế khát vốn, chi tiêu của người dân giảm, hàng hóa ứ động, tồn kho tăng cao và DN thu hẹp sản xuất. Trước tình hình đó, với một số DN thừa vốn gửi tiền vào NH là kênh đầu tư an toàn và giảm thiệt hại. Chính điều này làm tỷ trọng giá trị tiền gửi CKH tăng và tỷ trọng giá trị tiền gửi thanh toán giảm vào năm 011. Năm 01 và sáu tháng đầu năm 013, tỷ trọng giá trị tiền gửi thanh toán tăng trong khi tỷ trọng giá trị tiền gửi CKH giảm. Nguyên nhân là do sự khôi ph c và dần phát triển trở lại của nền kinh tế, lạm phát được kiềm chế, hàng tồn kho được giải quyết, nợ xấu của NH giảm, thanh khoản dần ổn định, nguồn vốn đã quay trở lại nền kinh tế nên tỷ trọng giá trị tiền gửi CKH giảm và tỷ trọng giá trị tiền gửi thanh toán tăng lên để ph c v cho nhu cầu giao dịch, thanh toán thuận tiện giữa các DN. Nguồn tiền gửi chủ yếu là CKH giúp PGD chủ động hơn và dễ thiết lập kế hoạch sử d ng vốn một cách hiệu quả. Tỷ trọng tiền gửi thanh toán có xu hướng gia tăng là một tín hiệu tốt cho PGD khi dịch v thanh toán, đặc biệt là thanh toán thẻ đã dần phát triển. 33  Vốn huy động từ cá nhân của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ từ năm 2010 đến tháng 06/2013 Tiền gửi tiết kiệm KKH Tiền gửi tiết kiệm CKH Tiền gửi thanh toán 0,14% 0,04% 0,31% 0,10% 0,94% 99,76% 99,85% 99,62% 99,82% 98,87% 100% 80% 60% 40% 20% 0,09% 0% 6T 2010 2010 0,11% 6T 2011 2011 0,07% 6T 2012 2012 0,07% 0,19% 6T 2013 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Hình 4.2 Cơ cấu VHĐ từ cá nhân của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 , 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 013. Hình 4.2 cho thấy ba năm 010, 011, 01 và sáu tháng đầu năm 013 nguồn VHD từ cá nhân của PGD Cần Thơ hầu hết là tiền gửi tiết kiệm CKH. Tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm KKH chiếm tỷ trọng rất thấp. Năm 010, tiền gửi tiết kiệm CKH chiếm đến 99,76% tổng tiền gửi từ dân cư, năm 201 vẫn chiếm 99,8 % và sáu tháng đầu năm 013 chiếm 98,87% tổng tiền gửi từ dân cư. Đây là nguồn vốn ổn định giúp PGD hoạch định được kế hoạch sử d ng vốn hợp lý và giúp đẩy mạnh tín d ng. Tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ trọng lớn một phần là do PGD chỉ mới khai thác mảng kinh doanh dịch v thanh toán, dịch v thẻ vào cuối năm 010. Đến nay, mảng dịch v này chỉ mới đi vào quỹ đạo và dần phát triển. Thế nên, lượng tiền gửi của KH để giao dịch thanh toán vẫn còn hạn chế. Đây là một hạn chế của PGD để tiến hành cạnh tranh với các đối thủ khác có dịch v thẻ đã phát triển từ rất lâu. Tuy nhiên, sáu tháng đầu năm 013, tiền gửi tiết kiệm CKH có tốc độ tăng 13,4 % so với cùng kỳ, khá thấp. Trong khi đó, tốc độ tăng của tiền gửi thanh toán là 53,16% và của tiền gửi tiết kiệm KKH là 08,05% so với cùng kỳ, rất cao. Điều này cho thấy, tiền gửi thanh toán hay tiền gửi KKH mà PGD huy động ngày một nhiều hơn do dịch v thẻ hay dịch v thanh toán ngày một ổn định và phát triển hơn. 34 Năm  Cơ cấu tiền gửi có kỳ hạn NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ từ năm 2010 đến tháng 06/2013 Trong tiền gửi của PGD Cần Thơ thì tiền gửi CKH vẫn chiếm tỷ trọng lớn, để biết được trong tiền gửi CKH này thì PGD huy động với kỳ hạn ngắn hay dài hạn ta có đồ thị hình 4.3 dưới đây. Dưới 6 tháng 100% 6 - 12 tháng Từ 1 tháng trở lên 7,79% 40,59% 42,87% 28,35% 80% 60% 11,51% 40% 63,86% 47,90% 20% 22,38% 25,56% 27,27% 26,32% 19,52% 37,61% 50,34% 48,12% 0% 6T 2010 2010 6T 2011 2011 6T 2012 2012 6T 2013 Năm Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Hình 4.3 Cơ cấu tiền gửi có kỳ hạn của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 , 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 013. Từ biểu đồ hình 4.3, ta nhận thấy đa phần các khoản tiền gửi CKH của KH đều là ngắn hạn, tiền gửi trung và dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng có xu hướng gia tăng. Nói cách khác VHĐ của PGD chủ yếu là ngắn hạn, năm 010 huy động vốn ngắn hạn chiếm đến 9 , 1%, năm 01 là 77,6 % và sáu tháng đầu năm 013 là 74,44% tổng VHĐ CKH và trong tiền gửi ngắn hạn thì kỳ hạn dưới sáu tháng lại chiếm tỷ trọng cao. Nguyên nhân không hẳn là do lãi suất huy động trung và dài hạn của PGD không đáp ứng kỳ vọng sinh lời của KH mà là do tâm lý của KH lo ngại lạm phát tăng và khó dự báo lạm phát những năm sau nên họ gửi ngắn hạn để giảm thiệt hại và các kênh đầu tư như vàng, bất động sản…là đối thủ để cạnh tranh thu hút nguồn vốn dài hạn với NH. Vì vậy PGD Cần Thơ khó huy động nguồn vốn trung và dài hạn. Hơn nữa lãi suất liên t c s t giảm nên PGD chú trọng huy động vốn ngắn hạn. Tuy nhiên, VHĐ trung và dài hạn của PGD có xu hướng tăng, đặc biệt tăng mạnh vào năm 011. Năm 011 tỷ trọng tiền gửi CKH trên 12 tháng chiếm 40,59% và 22,38% tổng tiền gửi CKH vào năm 01 trong khi năm 010 tỷ trọng này là 7,79%. Đây không phải là nghịch lý khi tình hình lạm phát tăng vào năm 011 mà KH vẫn gửi tiền dài hạn, bởi vì các kênh đầu tư thu hút vốn dài hạn khác như bất động sản, chứng khoán, vàng và ngoại hối 35 cũng khó sinh lời cho KH, thậm chí là rủi ro hơn vì thế KH chuyển đầu tư dài hạn từ các kênh này để gửi tiền dài hạn ở NH với lãi suất cao và an toàn hơn. Sáu tháng đầu năm 013, tỷ trọng tiền gửi dài hạn giảm 17,32% so với cùng kỳ năm 01 . Tỷ trọng tiền gửi từ 1 tháng trở lên tuy có giảm so với cùng kỳ năm 01 nhưng nếu so với năm 01 thì tỷ trọng đã tăng. Đây cũng là dấu hiệu tích cực cho thanh khoản của PGD Cần Thơ, khi cấu trúc tiền gửi dần ổn định hơn giúp PGD có cơ sở để chủ động hơn trong sử d ng vốn. 4.1.1.2 Vốn huy động theo loại tiền của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ từ năm 2010 đến tháng 06/2013 Từ những phân tích trên, ta nhận thấy VHĐ của PGD chủ yếu từ cá nhân và hầu hết đều là tiền gửi CKH mặc dù tiền gửi thanh toán và tiền gửi KKH đang có xu hướng gia tăng. Vậy, trong lượng VHĐ đó thì nội tệ hay ngoại tệ là chủ yếu, ta sẽ xem xét bảng 4.5, 4.6 và đồ thị hình 4.4 sau. Bảng 4.5: Vốn huy động theo loại tiền của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 2012 Năm Chỉ tiêu Nội tệ Ngoại tệ (quy đổi) Tổng VHĐ 2010 2011 2012 66.607 76.875 91.670 9.083 75.690 27.664 104.539 35.791 127.461 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % 10.268 15,42 14.795 19,25 18.581 204,57 28.849 38,11 8.127 22.922 29,38 21,93 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4.6: Vốn huy động theo loại tiền của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 Sáu tháng đầu năm Chỉ tiêu Nội tệ Ngoại tệ (quy đổi) Tổng VHĐ Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch sáu tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % 2012 2013 99.542 143.932 44.390 44,59 38.864 138.406 6.832 150.764 -32.032 12.358 -82,42 8,93 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Tiền gửi bằng nội tệ có xu hướng gia tăng và tốc độ tăng nhanh từ năm 010 đến tháng 06/ 013 nếu so với cùng kỳ năm 01 . Tiền gửi bằng ngoại tệ đạt tốc độ tăng trưởng mạnh vào năm 011, tăng đến 04,57% so với năm 36 010, nhưng sau đó thì tốc độ tăng chậm lại và giảm ở sáu tháng đầu năm 013 so với cùng kỳ năm 01 . Nội tệ 100% Ngoại tệ 4,53% 12,00% 26,46% 28,08% 28,08% 80% 60% 95,47% 88,00% 40% 73,54% 71,92% 71,92% 20% 0% 6T 2010 2010 6T 2011 2011 6T 2012 2012 6T 2013 Năm Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Hình 4.4 Cơ cấu VHĐ theo loại tiền của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 , 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 013. Biểu đồ hình 4.4 cho thấy VHĐ của PGD Cần Thơ chủ yếu là tiền đồng. Xét cơ cấu VHĐ thì tiền gửi bằng tiền đồng có xu hướng giảm, tiền gửi bằng vàng và ngoại tệ (sau đây gọi tắt là ngoại tệ) có xu hướng tăng từ năm 010 đến năm 01 , đặc biệt tăng mạnh vào năm 011. Trong khi đó, tiền gửi bằng ngoại tệ lại có xu hướng tăng trong cùng giai đoạn. Tỷ trọng tiền gửi bằng ngoại tệ tăng mạnh vào năm 011 chiếm 6,46% tổng tiền gửi tăng 14,46% so với năm 010. Năm 01 , tỷ trọng tiền gửi bằng ngoại tệ tiếp t c tăng nhưng tốc độ tăng đã chậm lại. Việc thay đổi cơ cấu huy động, giảm tiền gửi Việt Nam đồng, tăng tiền gửi ngoại tệ và tỷ trọng tiền gửi bằng ngoại tệ tăng mạnh vào năm 011 có tác động từ chính sách quản lý của Nhà nước. Theo Nghị định 160/ 006/NĐ-CP ngày 28/12/2006 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh ngoại hối và Nghị định 4/ 01 /NĐ-CP về quản lý hoạt động kinh doanh vàng của Chính phủ, Chính phủ tiến hành quản lý chặt chẽ hơn trên thị trường vàng và ngoại tệ, cấm giao dịch, mua bán ngoại tệ trên thị trường phi chính thức, yêu cầu các tổng công ty và các tập đoàn Nhà nước phải bán lại ngoại tệ cho các NHTM, các quy định như cấm kinh doanh và giao dịch vàng miếng…Điều này đã làm cho KH có xu hướng gửi tiền vào các NHTM. Sáu tháng đầu năm 013, phần lớn tiền gửi vào PGD Cần Thơ tiếp t c là tiền gửi bằng tiền đồng. Nhưng tỷ trọng tiền gửi bằng tiền đồng có xu hướng tăng trong sáu tháng đầu năm 013, chiếm 95,47% tổng tiền gửi và tỷ trọng 37 tiền gửi bằng ngoại tệ giảm mạnh so với cùng kỳ. Xu hướng thay đổi này cho thấy PGD đã khó khăn hơn trong việc thu hút tiền gửi bằng ngoại tệ. Nguyên nhân là do tác động từ các chính sách quản lý của Nhà nước, điển hình là Thông tư số 11/2011/TT-NHNN của NHNN yêu cầu các NHTM chấm dứt huy động và cho vay vốn bằng vàng, Thông tư số 09/2011/TTNHNN quy định mức lãi suất huy động vốn tối đa bằng đồng đô la Mỹ của tổ chức không quá 1% và cá nhân không quá 3%. Điều này làm cho lợi nhuận từ gửi ngoại tệ thấp hơn nhiều khi gửi tiền bằng nội tệ khi tỷ giá được NHNN duy trì ổn định và thời gian qua chỉ tăng 1%. Ví d như với kỳ hạn dưới sáu tháng PGD huy động tiền gửi SD 1, 5%/năm cộng với tỷ giá thời gian qua đã tăng 1% thì lợi nhuận khi gửi USD chỉ 2,25% thấp hơn nhiều so với mức lãi suất 6,8% khi gửi VND cùng kỳ hạn. Chính điều này đã làm cho tỷ trọng tiền gửi bằng ngoại tệ đã giảm xuống. 4.1.2 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn của NH TMCP Phương Nam - PGD Cần Thơ giai đoạn năm 2010 – 06/2013 4.1.2.1 Chỉ tiêu chi phí lãi trên tổng vốn huy động và chi phí phi lãi trên tổng vốn huy động Từ bảng số liệu 4.7 và 4.8 cho thấy chỉ tiêu chi phí lãi/tổng VHĐ tăng liên t c qua các năm trong khi chi phí phi lãi/tổng VHĐ có xu hướng giảm. Năm 010, một đồng VHĐ PGD sẽ bỏ ra 0.0607 đồng chi phí, chi phí lãi này tăng lên 0.063 đồng cho một đồng VHĐ năm 011 và năm 01 để có một đồng VHĐ PGD phải chi 0.0781 đồng chi phí lãi. Nguồn VHĐ qua các năm đều gia tăng điều đó làm chi phí trả lãi cũng tăng. Tuy nhiên xét chỉ tiêu chi phí lãi/tổng VHĐ tăng qua ba năm là do tốc độ tăng của chi phí lãi cao hơn tốc độ tăng của VHĐ. Tốc độ gia tăng của chi phí lãi ở sáu tháng đầu năm là 18,54% so với cùng kỳ, cao hơn khoảng hai lần tốc độ tăng của VHĐ cùng thời gian, đây là nguyên nhân làm chỉ tiêu chi phí lãi/tổng chi phí tăng. Trong điều kiện NHNN áp trần lãi suất huy động, nhưng PGD nên xem xét lại chính sách lãi suất của mình, điều chỉnh chính sách lãi suất linh hoạt phù hợp để giảm được chi phí qua đó nâng cao lợi nhuận. Chỉ tiêu này của PGD Cần Thơ tuy tăng qua mỗi năm nhưng khá thấp nếu so với tỷ lệ VHĐ CKH trong tổng vốn huy động, đặc biệt là sáu tháng đầu năm 013, năm 010 và 011. Tuy VHĐ CKH là nguồn vốn chính trong cơ cấu vốn của PGD nhưng nguồn vốn này chủ yếu là ngắn hạn, hơn nữa đa phần là dưới sáu tháng và vốn trung và dài hạn thì kỳ hạn chủ yếu cũng chỉ từ ba đến năm năm. Chỉ tiêu này tăng mạnh vào năm 01 , đạt tốc độ tăng 3,58% 38 là do VHĐ trung và dài hạn có gia tăng trong năm này và sáu tháng đầu năm 2013. Chi phí phi lãi/tổng VHĐ chỉ tiêu này giảm qua ba năm và cả sáu tháng đầu năm 013. Điều này cho thấy chi phí PGD bỏ ra chủ yếu chi cho trả lãi tiền gửi, hoạt động thanh toán của PGD vẫn còn hạn chế nên chi phí bỏ ra cũng không cao và đặc biệt PGD đã tiết giảm được những chi phí phát sinh không cần thiết để giảm bớt chi phí hoạt động cho PGD. 4.1.2.2 Chỉ tiêu vốn huy động KKH trên tổng vốn huy động và vốn huy động CKH trên tổng vốn huy động Bảng số liệu 4.7, 4.8 cho thấy chỉ tiêu VHĐ CKH/Tổng VHĐ có xu hướng tăng qua ba năm 010, 011 và 01 nhưng tốc độ tăng không cao và giảm ở sáu tháng đầu năm 013, giảm so với cả cùng kỳ năm 01 . Nguồn VHĐ của PGD ổn định qua các năm. Chỉ tiêu VHĐ CKH/tổng VHĐ qua các năm luôn trên 99% và ổn định ở mức này, xu hướng có tăng nhưng không có sự thay đổi lớn, chỉ tăng 0,1 % so với năm 010 và năm 01 chỉ tăng 0,03%. Một đồng VHĐ của PGD có đến 0.991 đồng là VHĐ có kỳ hạn vào năm 010, năm 01 là 0.99 7 đồng là VHĐ CKH. Từ chỉ tiêu này một lần nữa cho thấy VHĐ của PGD chủ yếu là CKH và nguồn VHĐ này khá ổn định qua các năm 010, 011 và 01 . VHĐ CKH/tổng VHĐ sáu tháng đầu năm 013 giảm 0,68% so với cùng kỳ, tuy nhiên nguồn vốn này vẫn ổn định và chiếm tỷ trọng cao. Điều này chứng tỏ năng lực huy động vốn của PGD khá tốt, và PGD đẩy mạnh công tác huy động vốn với kỳ hạn dài hơn, với nguồn vốn ổn định này sẽ giúp PGD thiết lập được kế hoạch sử d ng vốn, chủ động hơn trong cho vay và đầu tư. Chỉ tiêu VHĐ KKH/tổng VHĐ giảm qua các năm, đặc biệt giảm mạnh vào năm 011, tốc độ giảm 13,46% nhưng sáu tháng đầu năm 013 lại tăng mạnh so với cùng kỳ năm 01 , tốc độ tăng 55,74%. Nguồn VHĐ KKH của PGD được tổng hợp từ tiền gửi thanh toán, tiền gửi KKH của dân cư và TCKT kể cả tiền gửi tiết kiệm KKH. Chỉ tiêu này liên t c giảm là do VHĐ có tốc độ tăng trưởng cao hơn tốc độ tăng của VHĐ KKH và sáu tháng đầu năm 013 khi VHĐ KKH tăng 69,73%, rất cao, thì VHĐ lại tăng trưởng hạn chế 8,93% so với cùng kỳ năm 01 làm chỉ tiêu này tăng mạnh. Điều này là tín hiệu tốt cho PGD khi VHĐ KKH tăng đồng nghĩa các hoạt động dịch v trong đó có thanh toán được cải thiện, ngày một phát triển hơn. 39 Bảng 4.7: Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 Đơn vị tính: % Năm Chỉ tiêu Chi phí trả lãi/Tổng vốn huy động Chi phí phi lãi/Tổng vốn huy động Vốn huy động KKH/Tổng vốn huy động Vốn huy động CKH/Tổng vốn huy động Tổng vốn huy động/Tổng dư nợ Chênh lệch 2010 2011 2012 6,07 1,64 0,88 99,12 1,45 6,32 1,49 0,76 99,24 2,66 7,81 1,42 0,73 99,27 3,05 2011/2010 Mức 2012/2011 Mức % % 0,25 -0,15 -0,12 0,12 4,12 -9,15 -13,64 0,12 1,49 -0,07 -0,03 0,03 23,58 -4,70 -3,95 0,03 1,21 83,45 0,39 14,66 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4.8: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 013 Đơn vị tính: % Sáu tháng đầu năm Chỉ tiêu Chi phí trả lãi/Tổng vốn huy động Chi phí phi lãi/Tổng vốn huy động Vốn huy động KKH/Tổng vốn huy động Vốn huy động CKH/Tổng vốn huy động Chênh lệch sáu tháng đầu năm 2013/2012 Mức % 2012 2013 3,27 0,64 1,22 98,78 3,56 0,63 1,90 98,10 0,29 -0,01 0,68 -0,68 8,87 -1,56 55,74 -0,69 3,25 3,49 0,24 7,38 Tổng vốn huy động/Tổng dư nợ Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ 40 4.1.2.3 Chỉ tiêu tổng vốn huy động trên tổng dư nợ Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sử d ng VHĐ hay khả năng tham gia của nguồn VHĐ vào hoạt động tín d ng của NH. Ta nhận thấy chỉ tiêu tổng VHĐ/tổng dư nợ qua các năm đều tăng, đặc biệt tăng mạnh vào năm 011 với tốc độ tăng 83,45%. Chỉ tiêu này tăng mạnh vào năm 011 là do VHĐ tăng trưởng cao trong năm này, tăng 38,11%, trong khi tổng dư nợ giảm khá mạnh, giảm 24,84% so với năm 010. Nguồn VHĐ của PGD khá lớn nói cách khác hoạt động huy động vốn rất tốt tuy nhiên việc sử d ng nguồn vốn chưa thật sự đạt hiệu quả. PGD Cần Thơ cần nâng tăng trưởng tín d ng một cách bền vững để sử d ng hiệu quả hơn nguồn VHĐ. 4.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY NH TMCP PHƯƠNG NAM – PGD CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2010 – 06/2013 4.2.1 Doanh số cho vay của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ giai đoạn 2010 – 06/2013 4.2.1.1 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ giai đoạn 2010 – 06/2013 Để hiểu rõ hơn về tình hình cho vay cũng như cơ cấu doanh số cho vay theo thời hạn của PGD, ta có bảng số liệu 4.7 và 4.8 dưới đây. Từ bảng 4.9 và 4.10 cho thấy doanh số cho vay của PGD Cần Thơ biến động khá lớn qua ba năm 010, 011, 01 và sáu tháng đầu năm 013. Doanh số cho vay giảm khá mạnh vào năm 011 và quay đầu tăng trở lại vào năm 01 bằng việc gia tăng mạnh cho vay trung và dài hạn. Năm 011, doanh số cho vay giảm so với năm 010 từ sự giảm mạnh của doanh số cho vay trung và dài hạn, giảm 33,57% so với năm 010 và doanh số cho vay ngắn hạn giảm 14,01%. Đến năm 01 , mặc dù tăng trưởng vẫn còn mức thấp nhưng doanh số cho vay đã tăng 9,00% so với năm 011, trong đó doanh số cho vay trung và dài hạn tăng trưởng khá mạnh 19,18% và doanh số cho vay ngắn hạn tăng trưởng thấp hơn. Sáu tháng đầu năm 013 doanh số cho vay có xu hướng giảm so với cùng kỳ năm 01 . Doanh số cho vay giảm 4,60% so với cùng kỳ năm 01 là do cho vay ngắn giảm 6,07% trong khi cho vay trung và dài hạn tăng trưởng 1,40% so với cùng kỳ năm 01 . Năm 011 doanh số cho vay giảm mạnh là do nhu cầu vốn của nền kinh tế không cao, nhu cầu vốn đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh của các DN và TCKT hạn chế và thậm chí giảm và nhu cầu chi tiêu của người dân kém. Năm 2011 – một năm khó khăn của nền kinh tế, khi lạm phát tăng, thị trường chứng khoán, thị trường bất động sản không ổn định, hàng tồn kho tăng, chi tiêu của 41 người dân giảm. Những điều này tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của các DN. Một số DN thua lỗ, cắt giảm nhân công, giảm quy mô sản xuất, thậm chí ngừng sản xuất kinh doanh nên nhu cầu vốn của họ s t giảm. Tình trạng thất nghiệp tăng, giá cả hàng hóa gia tăng trong khi mức sống và thu nhập của dân cư chưa kịp gia tăng nên chi tiêu của họ không tăng mà còn giảm. Nợ xấu của các TCTD tăng cao, thanh khoản kém…khiến các TCTD cũng giảm tăng trưởng tín d ng trong đó có PGD Cần Thơ. Mặt khác, lãi suất cho vay năm 011 khá cao nên hạn chế việc sử d ng vốn vay cho các m c đích đầu tư của DN, chi tiêu của người dân. Trước tình hình kinh tế như trên, PGD Cần Thơ đã hạn chế các khoản cho vay trung và dài hạn, tập trung vào mảng cho vay ngắn hạn, quay vòng vốn nhanh để hạn chế thiệt hại, giảm thiểu rủi ro để vượt qua được giai đoạn khó khăn. Vì thế tốc độ giảm của doanh số cho vay trung và dài hạn lớn hơn tốc độ giảm của cho vay ngắn hạn. Bảng 4.9: Doanh số cho vay theo thời hạn tín d ng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 Năm Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng 2010 2011 2012 74.241 24.634 98.875 63.840 16.364 80.204 67.920 19.503 87.423 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % -10.401 -8.270 -18.671 -14,01 -33,57 -18,88 4.080 3.139 7.219 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4.10: Doanh số cho vay theo thời hạn tín d ng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 Sáu tháng đầu năm Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng 2012 2013 37.290 9.169 46.459 35.025 9.297 44.322 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch sáu tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % -2.265 128 -2.137 -6,07 1,40 -4,60 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH Phương Nam – PGD Cần Thơ Sang năm 01 và sáu tháng đầu năm 013, dấu hiệu từ nền kinh tế cho thấy đã có sự ổn định và khả quan hơn, nhu cầu vốn của nền kinh tế dần tăng trở lại. Năm 01 , với nổ lực giải quyết các vấn đề của năm 011 từ Chính phủ, nổ lực của các TCTD và có trong đó là nổ lực của PGD Cần Thơ trong 42 6,39 19,18 9,00 việc giải quyết nợ xấu, ổn định thanh khoản và cung vốn cho nền kinh tế, cho các đối tượng KH đủ điều kiện vay. Những điều này góp phần vào tăng trưởng tín d ng của năm 2012 và PGD cũng nới lỏng và tăng tỷ trọng cho vay trung và dài hạn để giữ KH, phù hợp hơn với thực tế huy động của PGD và phù hợp hơn với nhu cầu vốn thực tế của các DN đã làm tăng doanh số cho vay trung và dài hạn ở sáu tháng đầu năm 013. Nhưng, PGD thận trọng hơn khi cho vay và áp lực sử d ng nguồn vốn hiệu quả làm doanh số cho vay sáu tháng đầu năm giảm so với cùng kỳ năm 01 . Doanh số cho vay biến động mạnh vào năm 011 và 01 , trong đó thì mảng cho vay nào là chiếm tỷ trọng lớn và xu hướng thay đổi của nó ra sao, ta xem xét các biểu đồ hình 4.5. Ngắn hạn 100% Trung và dài hạn 24,91% 20,40% 19,74% 22,31% 20,98% 75,09% 79,60% 80,26% 77,69% 79,02% 80% 60% 40% 20% 0% 6T 2010 2010 6T 2011 2011 6T 2012 2012 6T 2013 Năm Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH Phương Nam – PGD Cần Thơ. Hình 4.5 Cơ cấu doanh số cho vay theo thời hạn tín d ng NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 , 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 013. Cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay của cả ba năm 010, 011 và 01 và sáu tháng đầu năm 013. Tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn và tỷ trọng doanh số cho vay trung và dài hạn có xu hướng biến đổi trái ngược nhau trong giai đoạn này. Tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn tăng vào năm 011, trong khi tỷ trọng doanh số cho vay trung và dài hạn giảm so với năm 010. Sang năm 01 , trong khi tỷ trọng cho vay trung và dài hạn tăng lên thì tỷ trọng giá trị cho vay ngắn hạn lại giảm. So với cùng kỳ năm 01 thì sáu tháng đầu năm 013 tỷ trọng doanh số cho vay trung và dài hạn tăng nhẹ trong khi cho vay ngắn hạn lại giảm. Sự thay đổi trong xu hướng này xuất phát từ sự thay đổi trong chính sách và kế hoạch kinh doanh của PGD Cần Thơ. Trong tình trạng khó khăn về kinh tế năm 011, các DN đều rất khó để phát triển, nhiều DN hoạt động chưa có 43 hiệu quả nên PGD đã định hướng chuyển dần nguồn vốn sang cho vay ngắn hạn, giảm cho vay các kỳ hạn dài. Điều này sẽ giúp cho PGD hạn chế tối đa các rủi ro và nợ xấu. Mặt khác, nguyên nhân cũng xuất phát từ bản thân DN nếu vay dài hạn nhưng năng lực duy trì sản xuất kinh doanh kém thì nợ NH có thể là gánh nặng tiếp t c kìm hãm sản xuất. Nên các DN hoặc ngừng vay nợ hoặc chuyển sang vay ngắn hạn để giảm áp lực nợ và vẫn duy trì hoạt động. Bước sang năm 01 và sáu tháng đầu năm 013, khi DN hoạt động tương đối ổn định và có mức tăng trưởng khá, PGD đã nâng tỷ trọng cho vay trung và dài hạn để phù hợp với nhu cầu của DN và tình hình thực tế nền kinh tế. 4.2.1.2 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Việc thiết kế và phát triển nhiều loại sản phẩm cho vay nhằm ph c v nhu cầu đa dạng của KH giúp NH thu hút tiền gửi và việc mở rộng đối tượng cho vay, đáp ứng nhu cầu vốn của tất cả các thành phần kinh tế giúp NH phân tán, giảm thiểu rủi ro cho mình. Bảng 4.11 và 4.12 cho thấy doanh số cho vay công ty CP, TNHH có xu hướng giảm, cho vay DN tư nhân và cá nhân có xu hướng biến động không đều, đặc biệt s t giảm vào năm 011. Có thể thấy xu hướng giảm liên t c của mảng cho vay công ty CP và TNHH qua ba năm và sáu tháng đầu năm 013 so với cùng kỳ năm 01 . Doanh số cho vay đối với DN tư nhân có xu hướng gia tăng, đặc biệt sáu tháng đầu năm 013 doanh số cho vay DN tư nhân tăng mạnh so với cùng kỳ 01 , tăng 41, 3% tuy năm 011 giảm 23,74% so với năm 010. Doanh số cho vay cá thể nhiều biến động, liên t c giảm tăng rồi lại giảm trong năm 011, 01 và sáu tháng đầu năm 013. Để tìm hiểu cơ cấu doanh số cho vay theo thành phần kinh tế và xu hướng thay đổi của cơ cấu này qua ba năm, ta xem xét đồ thị hình 4.6 Từ các biểu đồ hình 4.6 cho thấy cho vay cá thể chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng doanh số cho vay và tỷ trọng giá trị doanh số cho vay cá thể có xu hướng tăng. Trong khi đó, tỷ trọng giá trị doanh số cho vay công ty CP, TNHH có xu hướng giảm và tỷ trọng doanh số cho vay DN tư nhân không biến động lớn. PGD Cần Thơ nằm trong nội ô thành phố Cần Thơ, thuộc đô thị với hàng trăm ngàn tiểu thương, PGD nằm trên đường Lý Tự Trọng – một địa điểm kinh doanh nhộn nhịp và sầm uất với các hộ kinh doanh cá thể san sát hai bên đường và PGD nằm khoảng giữa đoạn đường Lý Tự Trọng – nối hai con đường chính Trần Hưng Đạo và Đại lộ Hòa Bình, đi đường nào cũng thật tiện để qua NH Phương Nam – PGD Cần Thơ. Những điều kiện này giúp PGD 44 thuận lợi hơn trong huy động cũng như cho vay cá thể. Một nguyên nhân khác làm tỷ trọng doanh số cho vay cá thể luôn cao và tăng trong ba năm qua xuất phát từ định hướng kinh doanh từ PGD. PGD đánh giá KH cá nhân ít rủi ro hơn. Bảng 4.11: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 Năm Chỉ tiêu Công ty CP, TNHH DN tư nhân Cá thể Tổng 2010 2011 2012 15.480 14.770 68.625 98.875 8.350 11.263 60.591 80.204 6.290 12.749 68.384 87.423 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % -7.130 -3.507 -8.034 -18.671 -46,06 -23,74 -11,71 -18,88 -2.060 1.486 7.793 7.219 -24,67 13,19 12,86 9,00 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4.12: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 Sáu tháng đầu năm Chỉ tiêu Công ty CP, TNHH DN tư nhân Cá thể Tổng 2012 2013 3.345 4.909 38.205 46.459 1.945 6.933 35.444 44.322 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch sáu tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % -1.400 2.024 -2.761 -2.137 -41,85 41,23 -7,23 -4,60 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH Phương Nam – PGD Cần Thơ Ngoài ra, từ năm 011 sản xuất kinh doanh của hầu hết các DN gặp nhiều khó khăn, họ thu hẹp sản xuất, chậm trả nợ và nợ NH tăng cao. Thế nên, để ngăn chặn thiệt hại và đảm bảo kết quả hoạt động kinh doanh PGD phải gia tăng các hoạt động kinh doanh cho khối KH cá nhân. PGD áp d ng nhiều chính sách để thu hút khách vay tiền cá nhân như giảm lãi suất, nâng hạn mức, nới điều kiện vay, đẩy nhanh tốc độ xét duyệt hồ sơ và thủ t c cũng dễ hơn trước…Tuy nhiên, không vì thế mà PGD dồn hết nguồn vốn để cho vay mảng này. Từ đồ thị, ta có thể thấy tỷ trọng doanh số cho vay DN tư nhân vẫn ổn định, không biến đổi lớn trong ba năm qua và sáu tháng đầu năm 013. Năm 2011, tỷ trọng doanh số cho vay DN tư nhân tuy có giảm so với năm 010, nhưng không đáng kể. Năm 01 , tỷ trọng này vẫn ổn định 14,58%, tuy có 45 tăng nhẹ so với năm 011. Điều này cho thấy PGD vẫn cân đối nguồn vốn cho vay đến các thành phần kinh tế, vẫn đảm bảo đưa nguồn vốn vào lĩnh vực sản xuất không đẩy mạnh tín d ng cá nhân một cách đại trà. Cá thể Doanh nghiệp tư nhân Công ty CP, TNHH 10,41% 7,20% 15,65% 7,19% 4,39% 100% 80% 15,64% 14,04% 10,57% 14,58% 14,94% 60% 40% 75,55% 82,23% 78,22% 79,97% 69,41% 20% 0% 6T 2010 2010 6T 2011 2011 6T 2012 2012 6T 2013 Năm Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Hình 4.6 Cơ cấu doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 , 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 013. Đặc biệt khi nền kinh tế ph nhu cầu vốn thực tế của các DN trong chính sách cho vay. Đó là nhân, thúc đẩy doanh số cho vay d ng cá nhân. c hồi và tăng trưởng trở lại và để đáp ứng thì PGD Cần Thơ cũng có những thay đổi việc dần tăng tỷ trọng cho vay các DN tư mảng này và dần dần giảm tăng trưởng tín 4.2.1.3 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ giai đoạn 2010 – 06/2013 a) Nông nghiệp Qua bảng 4.13 và đồ thị hình 4.7 cho thấy, doanh số cho vay nông nghiệp và tỷ trọng doanh số cho vay nông nghiệp có xu hướng giảm trong giai đoạn năm 010 – 2012. Cho vay ngành kinh tế này của PGD Cần Thơ còn rất thấp, PGD cần đẩy mạnh hơn nữa cho vay nông nghiệp với các hộ nông dân. Đây cũng là chính sách của Chính phủ với Nghị định số 41 năm 010 của Thủ tướng cho phép hộ nông dân trực tiếp vay vốn NH. Hơn nữa cho vay hộ nông dân sản xuất nông nghiệp thường có thời hạn ngắn, món vay nhỏ, đa số được đảm bảo bằng quyền sử d ng đất và họ tiến hành nhiều hoạt động nông nghiệp nên ít có trường hợp thiệt hại tất cả cùng một lúc (trừ thiên tai). Vì thế ít mang lại rủi ro cho NH. 46 Nằm ở đô thị nhộp nhịp với các hoạt động kinh doanh mua bán nên nông nghiệp không phải là mảng cho vay chủ yếu của PGD Cần Thơ và do sản xuất nông nghiệp ph thuộc rất lớn vào điều kiện tự thiên, điều kiện thời tiết. Đặc biệt trong những năm gần đây, khi diễn biến khí hậu thất thường gây dịch bệnh trên cây trồng, vật nuôi và cả trong nuôi trồng thủy sản nên nguồn vốn của PGD cho ngành này cũng hạn chế. Hơn thế nữa, trên cùng địa bàn hoạt động còn có NH Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn với đặc thù là cho vay nông nghiệp, nông dân và nông thôn với sự hỗ trợ của Nhà nước với lãi suất ưu đãi và linh hoạt cùng với tâm lý thì người nông dân lựa chọn NH Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn để vay vốn là chủ yếu. Bảng 4.13: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 Năm Chỉ tiêu Nông nghiệp Công, thương nghiệp Xây dựng Khác Tổng 2010 2011 5.385 66.406 10.292 16.792 98.875 3.399 59.053 5.612 12.140 80.204 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 2012 Số tiền % Số tiền % 2.925 66.939 4.261 13.298 87.423 -1.986 -7.353 -4.680 -4.652 -18.671 -36,88 -11,07 -45,47 -27,70 -18,88 -474 7.886 -1.351 1.158 7.219 -13,95 13,35 -24,07 9,54 9,00 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Nông nghiệp Công, thương nghiệp 5,45 % 10,4 1% 16,9 8% Xây dựng Khác 4,24 % 4,87 % 15,1 4% 7,00 % 67,1 6% 73,6 3% Năm 010 Năm 011 3,35 % 15,2 1% 76,5 7% Năm 01 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Hình 4.7 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, 010, 011, 012. b) Công, thương nghiệp Doanh số cho vay công, thương nghiệp có sự s t giảm vào năm 011, tuy nhiên, tỷ trọng doanh số cho vay công, thương nghiệp cao nhất và có xu 47 hướng càng tăng qua các năm. Năm 011, doanh số cho vay công, thương nghiệp giảm so với năm 010 nhưng tỷ trọng vẫn rất cao trong tổng doanh số cho vay. Sự tăng tỷ trọng này là do sự s t giảm tỷ trọng của các ngành khác như nông nghiệp hay xây dựng. Năm 01 , doanh số cho vay công, thương nghiệp đã tăng trưởng trở lại đạt 66.939 triệu đồng, tăng trưởng 13,35% so với năm 011 và tỷ trọng doanh số cho vay công, thương nghiệp cũng tăng lên 76,57%. Có thể thấy công, thương nghiệp là ngành cho vay chủ yếu của PGD Cần Thơ. Thành phố Cần Thơ đã là thành phố trực thuộc Trung ương, là đô thị loại một với nền kinh tế phát triển năng động, và đã có sự chuyển dịch cơ cấu, công thương nghiệp phát triển sôi động. Đặc biệt là quận Ninh Kiều, số lượng các DN, hộ kinh doanh cá thể rất lớn với đủ các loại hình, công thương nghiệp của quận phát triển rất mạnh mẽ. Thế nên, để đáp ứng nhu cầu vốn của họ thì tỷ trọng cho vay ngành này của PGD là cao nhất. Trong ngành này PGD Cần Thơ ph c v cho các đối tượng KH, các DN với các hợp đồng nhập hàng xăng, dầu, phân bón ph c v mùa v gieo trồng hay các DN sản xuất kinh doanh bánh, mức, kinh doanh bia ph c v tết hay kinh doanh bánh trung thu… c) Xây dựng Cho vay ngành xây dựng của PGD Cần Thơ có xu hướng giảm trong ba năm qua cả về doanh số lẫn tỷ trọng. Doanh số cho vay xây dựng giảm mạnh nhất vào năm 011, giảm đến 45,47% so với năm 010 và tỷ trọng cũng giảm chỉ chiếm 7,00% tổng doanh số cho vay. Cho vay ngành xây dựng của PGD giảm cả về doanh số lẫn tỷ trọng là do tác động từ thị trường bất động sản diễn biến không tốt những năm qua. Đặc biệt thị trường bất động năm 011 thật sự suy giảm, giao dịch chững lại, giá bất động sản giảm trong khi cung bất động tăng và cầu giảm, khi thị trường nhà ở, chung cư ế ẩm, các dự án xây dựng chung cư, nhà ở bị ngưng trệ. Những yếu tố này góp phần làm doanh số cho vay ngành xây dựng s t giảm. d) Ngành khác Cho vay các ngành khác của PGD Cần Thơ chủ yếu là cho vay mua sắm, tiêu dùng, cho vay các đối tượng công nhân viên chức…Doanh số cho vay đối với các ngành nghề này biến động không ổn định qua ba năm, s t giảm vào năm 011. Nhưng 01 , doanh số cho vay tăng nhẹ lên 9,54%, tỷ trọng của ngành này tăng lên 15, 1% tổng doanh số cho vay. Sự biến động này là tác động của tình hình kinh tế và nhu cầu vốn của các đối tượng trong ngành. Cho vay các ngành nghề này của PGD Cần Thơ chiếm tỷ trọng khá cao chỉ sau công thương nghiệp, đây là mẳng cho vay đầy tiềm năng đối với PGD lại rất ít 48 rủi ro khi đa phần người đi vay có thu nhập ổn định và thậm chí NH có thể kiểm soát dòng tiền ra vào của họ. Bảng 4.14: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 01 , sáu tháng đầu năm 013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Nông nghiệp Công, thương nghiệp Xây dựng Khác Tổng 6 tháng đầu năm 2012 1.788 34.617 2.820 7.234 46.459 Tỷ trọng (%) 3,85 74,51 6,07 15,57 100 6 tháng đầu năm 2013 1.014 33.454 1.993 7.861 44.322 Tỷ trọng (%) 2,29 75,48 4,50 17,74 100 Chênh lệch sáu tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % -774 -1.163 -827 627 -2.137 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Sáu tháng đầu năm 013, doanh số cho vay các ngành nông nghiệp, công, thương nghiệp và xây dựng đều giảm so với cùng kỳ năm 01 . Trong đó, doanh số cho vay nông nghiệp giảm nhiều nhất 43,29% so với cùng kỳ. Doanh số cho vay công, thương nghiệp giảm ít nhất và vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh số cho vay của sáu tháng đầu năm 013, chiếm 75,48% tổng doanh số cho vay. Ngược với xu hướng s t giảm trên, doanh số cho vay các ngành khác lại tăng trưởng trong sáu tháng đầu năm 013, tăng 8,67% so với cùng kỳ năm 01 . Ảnh hưởng của nền kinh tế những năm trước vẫn còn nên làm s t giảm doanh số cho vay các ngành kinh tế của PGD. Tuy nhiên, PGD có bước chuyển hướng nguồn vốn sang ngành khác, hướng đến những đối tượng KH mới như các KH cá nhân – những đối tượng công viên chức, họ không sản xuất kinh doanh nhưng lại có nguồn thu nhập khá ổn định từ công việc. 4.2.2 Doanh số thu nợ NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ giai đoạn 2010 – 06/2013 4.2.2.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4.15 và 4.16 cho thấy doanh số thu nợ qua ba năm biến động liên t c, tăng vào năm 011 và đến năm 01 lại có sự s t giảm và cả sáu tháng đầu năm 013 thu nợ vẫn giảm so với cùng kỳ năm 01 . Năm 011, doanh số thu nợ theo thời hạn tăng đáng kể, tăng 19,03% so với năm 010. Sự gia tăng này là do đóng góp rất lớn từ gia tăng doanh số thu nợ trung và dài hạn, tăng đến 3 ,53% và gia tăng từ doanh số thu nợ ngắn hạn nhưng tốc độ tăng chậm hơn. Sang năm 01 , doanh số thu nợ đã s t giảm so với năm 011. Sự s t 49 -43,29 -3,36 -29,33 8,67 -4,60 giảm này là do doanh số thu nợ ngắn hạn giảm 8,58% và doanh số thu nợ trung và dài hạn lại giảm nhanh hơn, giảm 9,68% so với năm 011. Sáu tháng đầu năm 013, doanh số thu nợ tiếp t c giảm so với cùng kỳ năm 01 , nhưng chỉ giảm nhẹ 0,81%. Bảng 4.15: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín d ng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 Năm Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng 2010 2011 2012 61.675 16.632 78.307 71.164 22.043 93.207 65.059 19.909 84.968 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % 9.489 5.411 14.900 15,39 32,53 19,03 -6.105 -2.134 -8.239 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4.16: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín d ng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 Sáu tháng đầu năm Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng 2012 2013 32.560 10.672 43.232 33.025 9.858 42.883 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch sáu tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % 465 -814 -349 1,43 -7,63 -0,81 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH Phương Nam – PGD Cần Thơ Từ năm 011, PGD bắt đầu chuyển đổi định hướng hoạt động tín d ng sang ưu tiên cho vay ngắn hạn hơn và dồn mọi năng lực để tiến hành thu hồi các khoản nợ trung và dài hạn đã đến hạn để giảm đáng kể doanh số cho vay đối với mảng này. Thế nên, doanh số thu nợ trung và dài hạn có sự gia tăng đáng kể. Nhìn chung, doanh số thu nợ cả ngắn hạn và trung và dài hạn năm 011 đã gia tăng so với năm 010, đạt được điều này là kết quả của việc đôn đốc, nhắc nhở, thông báo cho KH khi gần đến kỳ hạn nợ bằng mọi hình thức như điện thoại, nhắn tin, email hay gặp trực tiếp cũng được các cán bộ PGD áp d ng. Doanh số cho vay tăng nhưng chưa hẳn doanh số thu nợ lớn. Đó là dẫn chứng cho tình hình thu nợ của năm 01 . Mặc dù, doanh số cho vay năm 01 tăng 9,00% (trong đó cho vay ngắn hạn và trung và dài hạn đều tăng) nhưng doanh số thu nợ năm 01 lại s t giảm (doanh số thu nợ ngắn hạn và 50 -8,58 -9,68 -8,84 trung và dài hạn đều giảm). Điều này cho thấy hoạt động tín d ng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro bất khả kháng không thể thu hồi nợ chẵn hạn như KH gặp một biến cố kinh doanh thua lỗ…dù PGD có áp d ng nhiều biện pháp và cũng đã mang lại kết quả khá tích cực nhưng hoạt động thu nợ năm 01 và sáu tháng đầu năm 013 chưa tốt. Hơn nữa, doanh số cho vay trung và dài hạn vừa mới tăng trong năm 01 , mà đặc điểm của cho vay trung dài hạn là kỳ hạn trên một năm, nên những khoản này chưa đến hạn trả nợ. Trên đây ta đã phân tích tình hình thu nợ của PGD và dưới đây là đồ thị cơ cấu doanh số thu nợ sẽ cung cấp thêm thông tin về tỷ trọng doanh số thu nợ theo kỳ hạn của PGD Cần Thơ. Biểu đồ hình 4.8 cho ta thấy, thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số thu nợ và tỷ trọng này khá ổn định qua các năm, không có sự biến động lớn. Ngắn hạn 100% Trung và dài hạn 21,24% 23,65% 24,69% 23,43% 22,99% 78,76% 76,35% 75,31% 76,57% 77,01% 80% 60% 40% 20% 0% 6T 2010 2010 6T 2011 2011 6T 2012 2012 6T 2013 Năm Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Hình 4.8 Cơ cấu doanh số thu nợ theo thời hạn tín d ng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 , 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 013. Nguyên nhân là do PGD Cần Thơ chủ yếu cho vay ngắn hạn và doanh số cho vay ngắn hạn cũng như tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn luôn cao hơn cho vay trung và dài hạn. Ngoài ra, PGD còn thiết kế các sản phẩm cho vay phân kỳ hạn trả nợ linh hoạt, phù hợp với thu nhập và m c đích sử d ng vốn của KH. Như đã phân tích ở trên, năm 011 PGD tiến hành chuyển đổi phương hướng kinh doanh bằng việc gia tăng tỷ trọng trong mảng cho vay ngắn hạn, áp d ng nhiều biện pháp để thu hồi những khoản nợ trung và dài hạn đã đến hạn. Và đã mang lại kết quả khá tốt, thế nên, tỷ trọng doanh số thu nợ trung và dài hạn có sự gia tăng vào năm 011 và tỷ trọng doanh số thu nợ ngắn hạn giảm. 51 4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Phân tích doanh số thu nợ ta cũng cần phân tích doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế, để thấy được tình hình thu nợ của PGD theo từng thành phần như thế nào, thu nợ tốt và khó khăn đối với thành phần kinh tế nào để từ đó có phương hướng phân bổ nguồn vốn cho vay với từng thành phần kinh tế. Bảng 4.17: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 Năm Chỉ tiêu Công ty CP, TNHH DN tư nhân Cá thể Tổng 2010 2011 2012 12.730 11.165 54.412 78.307 9.520 13.918 69.769 93.207 7.280 11.739 65.949 84.968 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % -3.210 2.753 15.357 14.900 -25,22 24,66 28,22 19,03 -2.240 -2.179 -3.820 -8.239 -23,53 -15,66 -5,48 -8,84 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4.18: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 Sáu tháng đầu năm Chỉ tiêu Công ty CP, TNHH DN tư nhân Cá thể Tổng 2012 2013 6.031 5.089 32.112 43.232 3.035 6.602 33.246 42.883 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch sáu tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % -2.996 1.513 1.134 -349 -49,68 29,73 3,53 -0,81 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH Phương Nam – PGD Cần Thơ Ta nhận thấy, doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế trong ba năm 2010, 2011, 2012 không ổn định. Năm 011, doanh số thu nợ tăng so với năm 010, trong đó bao gồm sự biến động của ba thành phần kinh tế trên. Mặc dù, doanh số thu nợ công ty CP, TNHH có giảm 25,22% so với năm 010 nhưng doanh số thu nợ DN tư nhân tăng 4,66% và doanh số thu nợ cá thể tăng 8, % đã là tăng tổng doanh số thu nợ. Năm 01 , doanh số thu nợ công ty CP, TNHH, DN tư nhân và cá nhân lần lượt giảm làm tổng doanh số thu nợ giảm so với năm 011. Doanh số thu nợ sáu tháng đầu năm 013 giảm nhẹ so với cùng kỳ, giảm 0,81%. Đóng góp vào sự s t giảm này là do doanh số thu 52 nợ công ty CP, TNHH giảm mạnh 49,68% dù cả doanh số thu nợ DN tư nhân và cá thể có tăng so với cùng kỳ năm 01 thế nhưng tốc độ tăng chậm hơn tốc độ giảm của doanh số thu nợ theo công ty CP, TNHH. Có thể thấy, doanh số thu nợ công ty CP, TNHH giảm liên t c qua ba năm và giảm mạnh ở sáu tháng đầu năm 013 so với cùng kỳ năm 01 . Kinh tế khó khăn của năm 011 đã tác động xấu đến hoạt động kinh doanh của hầu hết các DN trong đó có công ty CP, TNHH, đầu ra khó khắn dẫn đến hàng hóa tồn động vì thế họ không trả nợ đúng hạn và PGD cũng không thu hết được nợ. Tuy nhiên, điều này cũng cho thấy hoạt động thu nợ của PGD Cần Thơ không thật sự tốt đối với thành phần kinh tế này. Doanh số thu nợ đối với DN tư nhân và cá thể cùng tăng ở năm 011 nhưng tốc độ tăng của thu nợ cá thể cao hơn. Năm 01 doanh số thu nợ hai thành phần kinh tế này cùng giảm nhưng thu nợ cá thể giảm ít hơn, chỉ 5,48% trong khi thu nợ DN tư nhân giảm đến 15,66% so với năm 011. Sáu tháng đầu năm 013 so với cùng kỳ năm 01 thu nợ hai thành phần kinh tế này đều tăng, trong đó thu nợ DN tư nhân tăng mạnh hơn, với 29,73%. Doanh số thu nợ cá thể có tốc độ tăng nhanh hơn và giảm cũng ít hơn hai thành phần còn lại do cho vay cá thể thì dễ thu hồi nợ hơn khi PGD nắm đầy đủ thông tin về KH như những khoản thu nhập phát sinh, tính chất, đặc điểm của ngành nghề kinh doanh và thậm chí PGD cũng có thể nắm bắt được dòng tiền ra, vào của KH. Một điều nữa là, cho vay cá thể thì số món vay cũng như số tiền vay thì nhỏ lẻ nên thu nợ cũng không mấy khó khăn. Ta đã tìm hiểu sự tăng, giảm của doanh số thu nợ theo từng thành phần kinh tế, biểu đồ sau đây sẽ giúp ta biết được tỷ trọng doanh số thu nợ của các thành phần kinh tế của PGD Cần Thơ. Năm 010, 011, 01 và sáu tháng đầu năm 013 tỷ trọng doanh số thu nợ đối với cá thể là cao nhất, có xu hướng tăng và khá ổn định. Tình hình thu nợ đối với các khoản cho vay cá thể của PGD rất tốt, vì PGD chủ yếu là cho vay ngắn hạn và cá thể nên tỷ trọng thu nợ của thành phần này chiếm rất cao trong tổng doanh số thu nợ, và cho vay cá thể thì số tiền vay nhỏ lẻ trong hạn mức mà NH đã tính toán dựa trên nhu cầu vốn, chiến lược, kế hoạch kinh doanh, khả năng hoàn trả nợ vay của KH và các yếu tố khác. Hơn thế nữa, ngay từ đầu PGD đã xác định là tăng trưởng tín d ng một cách bền vững thế nên những đối tượng KH vay vốn thuộc các thành phần kinh tế trên là những KH thân thiết, có lịch sử giao dịch trong sạch với NH. 53 Cá thể Doanh nghiệp tư nhân Công ty CP, TNHH 10,21% 13,95% 8,56% 16,25% 7,07% 100% 80% 14,26% 14,93% 11,77% 13,82% 15,40% 69,49% 74,85% 74,28% 77,62% 77,53% 60% 40% 20% 0% 6T 2010 2010 6T 2011 2011 6T 2012 2012 6T 2013 Năm Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ. Hình 4.9 Cơ cấu doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 , 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 013. Tỷ trọng doanh số thu nợ công ty CP, TNHH thấp nhất và có xu hướng giảm liên t c từ 16, 6% năm 010 xuống 10,21% năm 011 và 8,57% tổng thu nợ năm 01 . So với cùng kỳ năm 01 thì sáu tháng đầu năm 013 tỷ trọng thu nợ thành phần này giảm gần một nữa, chỉ chiếm 7,07% tổng doanh số thu nợ. Sự s t giảm tỷ trọng này xuất phát từ sự giảm liên t c của doanh số cho vay và doanh số thu nợ trong ba năm qua. Thu nợ đối thành phần này của PGD không tốt. Tỷ trọng doanh số thu nợ DN tư nhân có biến động nhưng không nhiều và thu nợ DN tư nhân đứng thứ hai trong cơ cấu doanh số thu nợ. Năm 011, tỷ trọng thu nợ thành phần kinh tế này tăng lên 14,93% tổng doanh số thu nợ, sau đó giảm xuống 13,82% tổng doanh số thu nợ. Thu nợ sáu tháng đầu năm 2013 của thành phần kinh tế này tăng 15,40% so với cùng kỳ. 4.2.2.3 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4.19 cho thấy, xu hướng thay đổi của doanh số thu nợ không giống nhau giữa các ngành kinh tế. Doanh số thu nợ năm 011 tăng so với năm 010, trong đó do doanh số thu nợ ngành xây dựng tăng mạnh, 53,42% so năm 010 và doanh số thu nợ công, thương nghiệp tăng chậm hơn làm tổng doanh số thu nợ tăng, dù doanh số thu nợ theo ngành nông nghiệp và các ngành khác giảm so với năm 010. Năm 011, để đối phó với tình hình khó khăn của nền kinh tế, để giảm bớt những thiệt hại, PGD đã áp d ng tất cả các biện pháp có thể để thu hồi dòng vốn, thu hồi những khoản nợ để tiếp t c hoạt động. 54 Bảng 4.19: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Nông nghiệp 2010 2011 2012 Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % 4.577 4.296 2.659 -281 -6,15 -1.637 -38,10 Công, thương nghiệp Xây dựng Khác 54.010 6.385 13.335 66.690 9.796 12.425 63.856 5.243 13.210 12.680 3.411 -910 23,48 53,42 -6,82 -2.834 -4.553 785 -4,25 -46,48 6,32 Tổng 78.307 93.207 84.968 14.900 19,03 -8.239 -8,84 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ So với năm 011, năm 01 , doanh số thu nợ theo ngành kinh tế giảm 8,84%. Nguyên nhân là do doanh số thu nợ ngành xây dựng giảm mạnh 46,48%, doanh số thu nợ ngành nông nghiệp, công thương nghiệp đều giảm, chỉ thu nợ những ngành khác tăng 6,3 % so với năm 011. Thu nợ ngành nông nghiệp có xu hướng giảm liên t c, đặc biệt giảm mạnh vào năm 01 , giảm 38,10% so với năm 2011. Thu nợ ngành này chưa thật sự tốt. Thu nợ ngành công thương nghiệp và xây dựng tăng vào năm 011 nhưng s t giảm vào năm 01 , đặc biệt là xây dựng thu nợ biến động lớn, tăng mạnh 53,4 % vào năm 011 nhưng giảm cũng rất mạnh 46,48% năm 01 . Nhìn chung trong năm 01 , mặc dù tình hình kinh tế vĩ mô đã ổn định hơn, lạm phát được kiềm chế, lãi suất cho vay đã giảm đáng kể so với cuối năm 011, nhưng các DN ngành xây dựng phải đối mặt với những khó khăn thách thức lớn. Đó là thị trường bất động sản tiếp t c trầm lắng và với PGD Cần Thơ thu nợ các DN thuộc ngành này cũng bớt siết chặt hơn so với trước. Doanh số thu nợ ngành công thương nghiệp có s t giảm vào năm 01 , nhưng nó luôn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng doanh số thu nợ. Đồ thị hình 4.10 cho thấy, tỷ trọng doanh số thu nợ ngành công thương nghiệp cao nhất và có xu hướng gia tăng tỷ trọng qua các năm. Vì công, thương nghiệp là ngành kinh tế mà PGD có định hướng cho vay nhiều nhất và những năm qua tình hình doanh số thu nợ của ngành này khá cao dù có giảm vào năm 01 nhưng do tỷ trọng của ngành nông nghiệp và xây dựng đều giảm nên tỷ trọng của công, thương nghiệp tăng lên. Tỷ trọng doanh số thu nợ ngành nông nghiệp khá thấp và giảm liên t c qua ba năm. Từ 5,85% tổng thu nợ năm 010 giảm xuống 4,61% tổng doanh số thu nợ năm 011 và năm 01 chiếm tỷ trọng 3,13% tổng doanh số thu nợ. Tỷ trọng ngành này nhỏ dần một phần là do doanh số cho vay của nó cũng giảm liên t c từ năm 010 đến năm 01 và một nguyên nhân nữa là do đặc 55 điểm canh tác của ngành này, năng suất ph thuộc rất lớn vào điều kiện khí hậu, tuy khoa học kỹ thuật tiên tiến đã được áp d ng rộng rãi vào ngành sản xuất này, thế nhưng, thu nhập cũng như mức sống của người nông dân vẫn còn khá bấp bênh. Tình trạng được mùa thì mất giá, đầu ra của nông sản vẫn chưa đảm bảo và giá sản phẩm nông nghiệp nói chung vẫn còn bị ép giá bởi thương lái. Thế nên, công tác thu nợ của PGD đối với ngành nghề này ít nhiều cũng bị ảnh hưởng. Nông, lâm, ngư nghiệp 8,15 % 17,0 3% Công, thương nghiệp Xây dựng Khác 4,61 % 5,85 % 3,13 % 6,17 15,5 % 5% 13,3 3% 10,5 1% 71,5 5% 68,9 7% Năm 010 Năm 011 75,1 5% Năm 01 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Hình 4.10 Cơ cấu doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, 2010, 2011, 2012. Tỷ trọng doanh số thu nợ ngành xây dựng có nhiều biến động, gia tăng vào năm 011, tăng ,36% so với năm 010, chiếm 10,51% tổng doanh số thu nợ năm 011. Năm 01 , tỷ trọng này giảm xuống chỉ còn 6,17% tổng doanh số thu nợ. Sự gia tăng tỷ trọng vào năm 011 là do ở năm này doanh số thu nợ ngành này tăng trưởng rất cao nhưng cũng giảm rất nhiều vào năm 01 . Bảng 4.20: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 01 , sáu tháng đầu năm 013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Nông nghiệp Công, thương nghiệp Xây dựng Khác Tổng 6 tháng đầu năm 2012 1.559 31.506 3.715 6.452 43.232 Tỷ trọng (%) 3,61 72,88 8,59 14,92 100 6 tháng đầu năm 2013 1.439 35.272 2.141 4.031 42.883 Tỷ trọng (%) 3,36 82,25 4,99 9,40 100 Chênh lệch sáu tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % -120 3.766 -1.574 -2.421 -349 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ 56 -7,70 11,95 -42,37 -37,52 -0,81 Sáu tháng đầu năm 013, doanh số thu nợ theo ngành kinh tế giảm nhẹ so với cùng kỳ, giảm 0,81%. Sự s t giảm này là do doanh số thu nợ các ngành nông nghiệp, xây dựng và ngành khác đều giảm dù doanh số thu nợ ngành công, thương nghiệp có tăng 11,95%. Doanh số thu nợ ngành xây dựng giảm mạnh nhất và chỉ có doanh số thu nợ ngành công, thương nghiệp có tốc độ tăng so với cùng kỳ năm 01 . Sáu tháng đầu năm 013, thị trường bất động sản vẫn chưa có nhiều khởi sắc, các DN trong ngành xây dựng vẫn đang đối đầu với nhiều khó khăn, nợ chưa giải quyết xong nên không đủ điều kiện để tiếp t c vay vốn. Và PGD Cần Thơ hiểu được những khó khăn của những DN này, luôn muốn cùng giải quyết khó khăn với DN vì vấn đề không chỉ ảnh hưởng riêng mình DN mà còn ảnh hưởng kết quả kinh doanh của NH. Thế nên, PGD không quá siết chặt nợ để khiến DN càng khó khăn hơn mà giãn thời hạn trả nợ, cơ cấu lại nợ cho KH trong phạm vi năng lực của mình. 4.2.3 Tình hình dư nợ của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ giai đoạn 2010 – 06/2013 4.2.3.1 Dư nợ theo thời hạn tín dụng NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Phân tích hoạt động cho vay của NH, ngoài phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ của NH thì chúng ta cũng cần phân tích đến dư nợ của NH đó. Dư nợ phản ánh qui mô tín d ng của NH tại một thời điểm nhất định, bao gồm dư nợ lũy kế của kỳ trước chưa thu được và dư nợ phát sinh trong kỳ hiện hành. Và đây cũng là chỉ tiêu để xem xét tăng trưởng tín d ng của NH. Từ bảng 4.21 và 4.22 ta nhận thấy, dư nợ của PGD Cần Thơ biến động khá lớn qua ba năm, dư nợ trung và dài hạn giảm liên t c, đặc biệt giảm mạnh vào năm 2011 và dư nợ ngắn hạn có tăng trưởng trở lại vào năm 01 . Năm 011, dư nợ giảm 24,84% so với năm 010. Sự s t giảm này là do cả dư nợ ngắn hạn và trung và dài hạn đều giảm, trong đó dư nợ trung và dài hạn giảm nhanh hơn, giảm 36,47% so với năm 010. Dư nợ năm 011 giảm là do tình hình thu nợ của năm tăng, trong đó doanh số thu nợ trung và dài hạn tăng cao 3 ,53%. Ngoài ra, trong năm 011 doanh số cho vay cũng s t giảm, nhất là cho vay trung và dài hạn giảm đến 33,57%, điều này làm cho dư nợ trung và dài hạn giảm nhanh. Hơn nữa, kinh tế nước ta năm 011 với nhiều khó khăn cũng làm hạn chế tăng trưởng tín d ng của PGD. Sang năm 01 , dư nợ tăng nhẹ, tăng 6, 4% so với năm 011, đạt 41.804 triệu đồng. Sự gia tăng này chủ yếu từ gia tăng của dư nợ ngắn hạn trong khi dư nợ trung và dài hạn giảm. Dư nợ năm 01 tăng do kinh tế tăng trưởng khá 57 hơn, nhu cầu vốn tăng, nhưng định hướng của PGD Cần Thơ là tăng trưởng bền vững thế nên tốc độ tăng là khá chậm và PGD cũng thận trọng với các khoảng vay kỳ hạn dài, chuyển sang cho vay ngắn hạn nên dư nợ trung và dài hạn s t giảm. Dư nợ sáu tháng đầu năm 013 tăng rất ít, tăng 1,57% so với cùng kỳ. Sự gia tăng này chủ yếu do tăng trưởng của dư nợ trung và dài hạn, tăng 6,39% và dư nợ ngắn hạn tăng nhẹ. Khi nền kinh tế năm 013 vừa mới vượt qua được giai đoạn khó khăn, thì tăng trưởng tín d ng của các NHTM và trong đó có PGD Cần Thơ khá thấp cộng với tâm lý dè dặt hơn khi tăng trưởng tín d ng. Bảng 4.21: Dư nợ theo thời hạn tín d ng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 Năm Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng 2010 2011 2012 36.781 15.571 52.352 29.457 9.892 39.349 32.318 9.486 41.804 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % -7.324 -5.679 -13.003 -19,91 -36,47 -24,84 2.861 -406 2.455 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4.22: Dư nợ theo thời hạn tín d ng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 Sáu tháng đầu năm Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng 2012 2013 34.187 8.389 42.576 34.318 8.925 43.243 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch sáu tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % 131 536 667 0,38 6,39 1,57 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH Phương Nam – PGD Cần Thơ Dư nợ tín d ng trung và dài hạn có xu hướng giảm liên t c qua ba năm nên tỷ trọng của nó trong tổng dư nợ cũng liên t c giảm, ta phân tích đồ thị 4.11 dưới đây để thấy rõ hơn. Có thể thấy hai xu hướng thay đổi của tỷ trọng từ đồ thị hình 4.11. Thứ nhất, xu hướng tăng tỷ trọng liên t c qua ba năm của dư nợ ngắn hạn, tuy nhiên tốc độ tăng khá chậm. Thứ hai, xu hướng giảm tỷ trọng liên t c qua ba năm của dư nợ trung và dài hạn. Xu hướng chuyển đổi kỳ hạn cho vay chủ 58 9,71 -4,10 6,24 yếu sang ngắn hạn làm phát sinh hai xu hướng thay đổi rõ rệt này trong ba năm vừa qua. Từ đồ thị hình 4.11 trên cũng cho thấy dư nợ tín d ng của PGD chủ yếu là dư nợ ngắn hạn, sáu tháng đầu năm 013, dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng 79,36% tổng dư nợ trong khi dư nợ trung và dài hạn chiếm 20,64% tổng dư nợ. Ngắn hạn 100% 80% Trung và dài hạn 29,74% 25,14% 19,70% 22,39% 20,64% 70,26% 74,86% 80,30% 77,61% 79,36% 60% 40% 20% 0% 6T 2010 2010 6T 2011 2011 6T 2012 2012 6T 2013 Năm Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Hình 4.11 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn tín d ng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, 010, 011, 01 , 6 đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 013. 4.2.3.2 Dư nợ theo thành phần kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4.23 cho thấy dư nợ của PGD Cần Thơ thay đổi liên t c theo từng thành phần kinh tế. Năm 011, dư nợ giảm khá nhanh, giảm 24,84% so với năm 010. Nguyên nhân sự s t giảm này là do dư nợ của cả ba thành phần kinh tế công ty CP, TNHH, DN tư nhân và cá thể đều giảm, trong đó tốc độ giảm của dư nợ DN tư nhân lớn nhất, giảm 38,73%, kế đến là công ty CP, TNHH và dư nợ cá thể giảm thấp nhất so với năm 010. Năm 01 , dư nợ tăng 6, 4% so với 2011. Tốc độ tăng trưởng dư nợ của DN tư nhân tăng 4,05% và tăng trưởng dư nợ cá thể 7,78% làm tổng dư nợ tăng dù dư nợ công ty CP, TNHH có giảm 25,71% so với năm 011. Ta nhận thấy dư nợ đối với thành phần kinh tế là công ty CP, TNHH giảm liên t c từ năm 010 đến năm 01 và tốc độ giảm khá nhanh. Nguyên nhân một phần là do doanh số cho vay của thành phần kinh tế này giảm nhanh hơn tốc độ giảm của doanh số thu nợ ở năm 011 và năm 01 làm dư nợ giảm. Năm 011, tốc độ giảm của doanh số cho vay là 46,06% trong khi doanh số thu nợ chỉ giảm 5, %, năm 01 cũng tương tự như thế. Hơn nữa, 59 PGD đã định hướng vốn phần lớn sẽ cho vay cá thể với kỳ hạn ngắn để hạn chế rủi ro và thiệt hại nên dư nợ đối với thành phần kinh tế này sẽ giảm. Bảng 4.23: Dư nợ theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 Năm Chỉ tiêu Công ty CP, TNHH DN tư nhân Cá thể Tổng 2010 2011 2012 5.020 6.855 40.477 52.352 3.850 4.200 31.299 39.349 2.860 5.210 33.734 41.804 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % -1.170 -2.655 -9.178 -13.003 -23,31 -38,73 -22,67 -24,84 -990 1.010 2.435 2.455 -25,71 24,05 7,78 6,24 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4.24: Dư nợ theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 Sáu tháng đầu năm Chỉ tiêu Công ty CP, TNHH DN tư nhân Cá thể Tổng 2012 1.164 4.020 37.392 42.576 2013 1.770 5.541 35.932 43.243 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch sáu tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % 606 1.521 -1.460 667 52,06 37,84 -3,90 1,57 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH Phương Nam – PGD Cần Thơ Dư nợ cá thể giảm mạnh vào năm 011, giảm 38,73% so với năm 010. Sang năm 01 , dư nợ cá thể tăng trưởng trở lại. Dư nợ của PGD năm 011 giảm không chỉ đối với cá thể mà còn s t giảm ở hầu hết các thành phần kinh tế. Điều này cho thấy, PGD đã hạn chế tăng trưởng tín d ng trong điều kiện kinh tế khó khăn năm 011 nói cách khác tăng trưởng tín d ng của PGD s t giảm ở năm này, điều này cũng hiển nhiên đối với các NHTM khác. Và khi kinh tế nước ta dần hồi hồi vào năm 01 thì dư nợ cũng gia tăng để đáp ứng nhu cầu vốn của KH. Sáu tháng đầu năm 013, tổng dư nợ tăng trưởng 1,57% so với cùng kỳ năm 01 , đạt 43,243 triệu đồng. Sự tăng trưởng này do dư nợ cho vay công ty CP, TNHH tăng mạnh, tăng 5 ,6% so với cùng kỳ và dư nợ cho vay DN tư nhân cũng tăng trong khi dư nợ cho vay cá thể giảm 3,90%. PGD đã tăng truongr tín d ng trở lại nhưng tốc độ tăng rất thấp và chậm. 60 Phân tích đồ thị hình 4.12 dưới đây giúp ta biết được tỷ trọng dư nợ theo từng thành phần kinh tế và xu hướng thay đổi của tỷ trọng này qua ba năm ra sao. Cá thể Doanh nghiệp tư nhân 4,09% 9,58% 9,78% 13,09% 10,67% 77,33% 79,54% 87,82% 80,70% 83,09% 100% 80% Công ty CP, TNHH 2,73% 9,44% 6,84% 12,46% 12,81% 60% 40% 20% 0% 6T 2010 2010 6T 2011 2011 6T 2012 2012 6T 2013 Năm Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Hình 4.12 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 , 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 013. Từ biểu đồ hình 4.12 ta nhận thấy, dư nợ cho vay cá thể chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng dư nợ, tăng liên t c qua các năm và tỷ trọng dư nợ của công ty CP, TNHH có xu hướng giảm từ năm 011 đến năm 01 . Điều này cho thấy dư nợ của PGD Cần Thơ chủ yếu cho thành phần kinh tế cá thể. Sáu tháng đầu năm 013, tổng dư nợ tăng so với cùng kỳ 01 , dư nợ cho vay cá thể vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất 83,09% tổng dư nợ và có xu hướng giảm, giảm 4,73% so với cùng kỳ, trong khi tỷ trọng dư nợ cho vay DN tư nhân và công ty CP, TNHH tăng đáng kể so với cùng kỳ. Sáu tháng đầu năm 013, kinh tế nước ta ổn định hơn trước nhiều, lĩnh vực sản xuất đã bắt đầu được khởi động dần từ năm 01 , nhu cầu vốn đầu tư sản xuất kinh doanh của DN tăng, kinh tế tăng trưởng trở lại làm mức sống và thu nhập của dân cư cũng được cải thiện, họ trả nợ NH và cũng do công tác thu nợ của PGD khá tốt làm dư nợ giảm. Và một nguyên nhân nữa, giai đoạn trước PGD tăng cho vay cá thể là để đối phó tình hình kinh tế khó khăn và một khi khó khăn qua đi PGD cầu điều chỉnh lại cơ cấu cho vay một cách cân đối. PGD không hoàn toàn cho vay cá thể, đây là hướng đi không bền vững vì khi lĩnh vực sản xuất mạnh và phát triển, tạo ra nhiều hàng hóa mới góp phần phát triển xã hội, từ đó tăng lợi nhuận của NH một cách bền vững. 61 4.2.3.3 Dư nợ theo ngành kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4.25: Dư nợ theo ngành kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, 010, 011, 01 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Nông nghiệp 2010 2011 2012 Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % 1.466 569 835 -897 -61,18 266 46,75 33.919 26.282 29.365 -7.637 -22,52 3.083 11,73 Xây dựng 7.825 3.641 2.659 -4.184 -53,47 -982 -26,97 Khác 9.142 8.857 8.945 -285 -3,12 88 0,99 Tổng 52.352 39.349 41.804 -13.003 -24,84 2.455 6,24 Công, thương nghiệp Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng số liệu 4.25 cho thấy, tổng dư nợ năm 011 giảm 24,84% so với năm 010 là do sự s t giảm dư nợ từ tất cả các ngành kinh tế, đặc biệt là nông nghiệp và xây dựng. Năm 011, dư nợ cho vay nông nghiệp đặc biệt giảm mạnh, giảm 61,18%, kế đến có tốc độ giảm khá mạnh nữa là ngành xây dựng, giảm 53,47% so với năm 010. Việc giảm tăng trưởng tín d ng là do kinh tế khó khăn của năm 011 và PGD Cần Thơ đẩy mạnh thu nợ. Ngoài ra, dư nợ nông nghiệp giảm mạnh năm 011 cũng do thu nợ năm này cao hơn mức cho vay phát sinh trong năm. Sang năm 01 , tổng dư nợ tăng trưởng 6,24% chủ yếu do tốc độ tăng của nông nghiệp, tăng 46,75% so năm 011 và công thương nghiệp tăng 11,73% trong khi dư nợ ngành xây dựng tiếp t c giảm. Ta nhận thấy dư nợ ngành xây dựng giảm liên t c qua ba năm, dư nợ ngành nông nghiệp giảm mạnh năm 011 và cũng tăng trưởng cao nhất vào năm 01 . Dư nợ ngành công thương nghiệp cũng s t giảm vào năm 011 và tăng trưởng trở lại vào năm 01 . Đó là xu hướng thay đổi dư nợ của từng ngành sau đây ta nghiên cứu tỷ trọng dư nợ của từng ngành và xu hướng thay đổi của nó. Biểu đồ hình 4.25 cho thấy dư nợ cho vay công thương nghiệp vẫn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng dư nợ và tỷ trọng có xu hướng tăng lên mỗi năm trong khi dư nợ ngành xây dựng chiếm tỷ trọng nhỏ, giảm liên t c qua ba năm và tỷ trọng dư nợ nông nghiệp rất thấp. PGD Cần Thơ cho vay ngành công thương nghiệp rất nhiều. 62 Nông nghiệp Công, thương nghiệp 2,80 % 2,00 % 21,4 0% 22,5 1% 64,79 % Khác 1,45 % 17,46 % 14,95 % Xây dựng 9,25 % 66,7 9% Năm 010 Năm 011 70,2 4% 6,36 % Năm 01 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Hình 4.13 Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, 010, 011, 01 . Chiếm tỷ trọng tương đối cao, tỷ trọng chỉ đứng sau ngành công thương nghiệp là cho vay các ngành khác, trong đó nổi bậc là cho vay tiêu dùng và mua sắm. Dư nợ trong xây dựng thấp và tỷ trọng có xu hướng giảm liên t c. Bất động sản thuộc lĩnh vực không khuyến khích vì tiềm ẩn nhiều rủi ro và NHNN vẫn luôn kiểm soát tỷ trọng dư nợ cho vay đối với lĩnh vực này. Thế nên, xây dựng cũng gián tiếp bị ảnh hưởng làm tỷ trọng dư nợ thấp và ảnh hưởng từ khó khăn của thị trường bất động sản những năm qua nên tỷ trọng dư nợ xây dựng giảm liên t c. Dư nợ nông nghiệp chiếm tỷ trọng rất thấp trong tổng dư nợ của ba năm qua, cao nhất cũng chỉ ,80% vào năm 010, các năm sau tỷ trọng càng thấp hơn. Bảng 4.26: Dư nợ theo ngành kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 01 , sáu tháng đầu năm 013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Nông nghiệp Công, thương nghiệp Xây dựng Khác Tổng 6 tháng đầu năm 2012 Tỷ trọng (%) 6 tháng đầu năm 2013 Tỷ trọng (%) Chênh lệch sáu tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % 798 1,87 410 0,95 -388 -48,62 29.393 2.746 9.639 42.576 69,04 6,45 22,64 100 27.547 2.511 12.775 43.243 63,70 5,81 29,54 100 -1.846 -235 3.136 667 -6,28 -8,56 32,53 1,57 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ 63 Từ bảng số liệu 4.26 trên ta nhận thấy tổng dư nợ sáu tháng đầu năm 013 tăng nhẹ so với cùng kỳ 2012, tăng 1,57%. Sự tăng trưởng này chủ yếu là do tăng trưởng dư nợ của các ngành khác, tăng 32,53% so với cùng kỳ trong khi tăng trưởng dư nợ tín d ng các ngành nông nghiệp, công thương nghiệp và xây dựng giảm lần so với cùng kỳ. Dư nợ ngành nông nghiệp giảm mạnh nhất. Dư nợ cho vay ngành công thương nghiệp tuy có giảm nhưng vẫn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng dư nợ, chiếm 63,70% tổng dư nợ kế đến là dư nợ cho vay các ngành khác chiếm 29,54% tổng dư nợ. Tỷ trọng dư nợ các ngành khác sáu tháng đầu năm 013 tăng mạnh là do sự gia tăng dư nợ cho vay của nó trong giai đoạn này. 4.2.4 Tình hình nợ xấu NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ giai đoạn 2010 – 06/2013 4.2.4.1 Nợ xấu theo thời hạn tín dụng NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Phân tích hoạt động cho vay của NH ta đặc biệt phải phân tích đến nợ xấu vì nó là một trong những rủi ro tín d ng mà NH gặp phải trong quá trình hoạt động. Nợ xấu cũng là chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín của NH, đánh giá công tác quản trị rủi ro của NH. Qua bảng số liệu 4.27 và 4.28 ta nhận thấy nợ xấu của PGD Cần Thơ gia tăng qua ba năm và sáu tháng đầu năm 013 so với cùng kỳ 01 , đặc biệt tăng mạnh vào năm 011, tăng 5 ,36% so với năm 010. Nợ xấu năm 011 tăng mạnh nguyên nhân từ sự gia tăng mạnh của nợ xấu ngắn hạn, tăng 86,05% và nợ xấu trung và dài hạn tăng 14,81% so với năm 010. Doanh số cho vay và dư nợ năm 011 giảm nhưng nợ xấu của NH lại tăng mạnh. Năm 2011 tình hình kinh tế khó khăn, DN hoạt động kém hiệu quả thì nợ xấu cũng tăng cao. Đó là nguyên nhân khách quan chung, còn nguyên nhân chủ quan xuất phát từ chính NH. PGD Cần Thơ cần xem xét lại công tác kiểm soát cho vay, đặc biệt là khâu thẩm định KH và xem xét điều chỉnh lãi suất cho vay hợp lý để KH có thể tiếp cận nguồn vốn. Năm 01 , nợ xấu của PGD có tăng nhưng tốc độ chậm lại, trong đó chủ yếu là do nợ xấu ngắn hạn tăng 10,18% so với năm 011, còn nợ xấu trung và dài hạn thì giảm. Nợ xấu ngắn hạn năm 01 tăng là do doanh số cho vay của nó tăng và thu nợ ngắn hạn s t giảm. Sáu tháng đầu năm 013, nợ xấu theo kỳ hạn của PGD tăng ,65% so với cùng kỳ năm 01 . Nguyên nhân là do nợ xấu ngắn hạn của PGD tăng so với cùng kỳ dù nợ xấu trung và dài có giảm. Tốc độ tăng của nợ xấu ngắn hạn tuy nhỏ hơn tốc độ giảm của nợ xấu trung và dài hạn, nhưng do tỷ trọng nợ xấu 64 ngắn hạn (chiếm 69,40% tổng nợ xấu) cao gấp đôi tỷ trọng nợ xấu trung và dài hạn (30,60% tổng nợ xấu) nên tổng nợ xấu sáu tháng đầu năm 013 tăng so với cùng kỳ năm 01 . Nợ xấu trung và dài hạn sáu tháng đầu năm 013 của PGD đã giảm khá nhiều 5,95%, nhưng nợ xấu ngắn hạn vẫn tăng và tỷ trọng lớn, dù các khoản nợ xấu này theo PGD thì bao gồm nhiều đối tượng KH nhỏ lẻ cộng lại, không tập trung vào một đối tượng với số tiền lớn. Nhưng để chất lượng tín d ng tốt hơn PGD cũng cần kiểm soát các khoản vay kỳ hạn ngắn này và nổ lực hơn trong thu hồi nợ. Bảng 4.27: Nợ xấu theo thời hạn tín d ng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 2012 Số tiền % Số tiền % Năm Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng 2010 2011 301 270 571 560 310 870 617 293 910 259 40 299 86,05 14,81 52,36 57 -17 40 10,18 -5,48 4,60 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4.28: Nợ xấu theo thời hạn tín d ng của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 Sáu tháng đầu năm Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng 2012 2013 839 370 1.209 967 274 1.241 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch sáu tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % 128 -96 32 15,26 -25,95 2,65 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH Phương Nam – PGD Cần Thơ Đồ thị hình 4.14 dưới đây giúp ta biết được tỷ trọng nợ xấu theo thời hạn của mỗi năm và xu hướng thay đổi tỷ trọng của nó. Qua ba năm 010, 011 và 01 và sáu tháng đầu năm 013 so với cùng kỳ năm 01 thì tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn luôn cao hơn và càng tăng trong khi tỷ trọng nợ xấu trung và dài hạn có xu hướng giảm và thấp hơn. So với cùng kỳ năm 01 , sáu tháng đầu năm 013 nợ xấu ngắn hạn tiếp t c chiếm tỷ trọng cao, 77,92% tổng nợ xấu và tăng 8,5 % so với cùng kỳ. NH tập trung vốn cho vay ngắn hạn nhiều hơn và doanh số cho vay năm 01 cũng tăng nên tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn cao và năm sau cao hơn năm trước. 65 Tỷ trọng nợ xấu trung và dài hạn năm 011 giảm xuống chỉ chiếm 35,63% tổng nợ xấu, năm 01 tiếp t c giảm thêm 3,43% so với năm 011, chiếm 32,20% tổng nợ xấu. Sáu tháng đầu năm 2013 nợ xấu trung và dài hạn tiếp t c giảm so với cùng kỳ 2012, chiếm 22,08% tổng nợ xấu. Ngắn hạn 100% 80% Trung và dài hạn 22,08% 35,63% 30,60% 32,20% 47,29% 60% 77,92% 64,37% 69,40% 67,80% 40% 52,71% 20% 0% 6T 2010 2010 6T 2011 2011 6T 2012 2012 6T 2013 Năm Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Hình 4.14 Cơ cấu nợ xấu theo thời hạn tín d ng NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, 010, 2011, 2012, 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 2013. 4.2.4.2 Nợ xấu theo thành phần kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD cần Thơ Bảng 4.29 cho ta thấy nợ xấu của PGD năm 011 tăng 5 ,36% là do tốc độ tăng nợ xấu của cá thể, tăng 43,70% so với năm 01 và nợ xấu DN tư nhân tăng tương đương 00 triệu đồng. Năm 01 , nợ xấu của PGD tiếp t c tăng nhưng tốc độ đã chậm lại, tăng 4,60% là do nợ xấu thành phần kinh tế cá thể tăng đáng kể 44,90% so với năm 2011 dù nợ xấu công ty CP, TNHH giảm hoàn toàn. Vì tỷ trọng nợ xấu cá thể rất cao 78,02% tổng nợ xấu nên nợ xấu công ty CP, TNHH có giảm hoàn toàn vẫn làm nợ xấu của cả năm tăng. Diễn biến nợ xấu đối với công ty CP, TNHH giảm dần từ năm 010 và tiến đến không còn nợ xấu năm 01 . Trong khi đó, nợ xấu DN tư nhân với chiều hướng ngược lại, từ không phát sinh nợ xấu năm 010 tăng lên 00 triệu đồng năm 011 và năm 01 . Nợ xấu theo cá thể thì tăng liên t c qua ba năm. PGD cần xem xét lại công tác thu hồi nợ và kiểm soát cho vay đối với thành phần kinh tế này. 66 Bảng 4.29: Nợ xấu theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 Năm Chỉ tiêu Công ty CP, TNHH DN tư nhân Cá thể Tổng 2010 2011 230 0 341 571 180 200 490 870 2012 0 200 710 910 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % -50 200 149 299 -21,74 x 43,70 52,36 -180 0 220 40 -100,00 0,00 44,90 4,60 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4.30: Nợ xấu theo thành phần kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 Sáu tháng đầu năm Chỉ tiêu Công ty CP, TNHH DN tư nhân Cá thể Tổng 2012 2013 120 150 939 1.209 210 150 881 1.241 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch sáu tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % 90 0 -58 32 75,00 0,00 -6,18 2,65 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4.30 cho thấy sáu tháng đầu năm 013 nợ xấu công ty CP, TNHH tăng rất cao 75,00% so với cùng kỳ năm 01 , đã làm tổng nợ xấu tăng 2,65%, dù nợ xấu cá thể có giảm so với cùng kỳ. Cho vay DN tư nhân đã phát sinh nợ xấu ở sáu tháng đầu năm 013, nợ xấu 210 triệu đồng dù cuối năm 2012 cho vay thành phần này không phát sinh nợ xấu. Tỷ trọng nợ xấu của thành phần cá thể luôn cao nhất qua ba năm và sáu tháng đầu năm 013 và tỷ trọng nợ xấu của công ty CP, TNHH và DN tư nhân diễn biến trái ngược nhau, ta xem xét đồ thị hình 4.15 dưới đây. Trong năm 010, 011, 01 và cả sáu tháng đầu năm 013 nợ xấu thành phần kinh tế cá thể chiếm tỷ trọng cao nhất và có xu hướng tăng mạnh ở năm 2012. Tỷ trọng nợ xấu của công ty CP, TNHH cũng khá cao nhưng có xu hướng giảm vào năm 010 đến năm 01 và sáu tháng đầu năm 013 lại tăng mạnh. Tỷ trọng nợ xấu thành phần này giảm từ 40,28% tổng nợ xấu năm 010 67 xuống 20,69% tổng nợ xấu năm 011 và đến năm 01 khoảng nợ xấu của thành phần kinh tế này đã được thu hồi và giải quyết. Tuy nhiên, sáu tháng đầu năm 013, thành phần kinh tế này lại phát sinh nợ xấu, thậm chí tỷ trọng còn cao hơn so với cùng kỳ, chiếm 16,92% tổng nợ xấu. Cá thể 100% Doanh nghiệp tư nhân 0,00% 9,92% 16,92% 20,69% 12,41% 21,98% 12,09% 22,99% 40,28% 80% 0,00% 60% 40% Công ty CP, TNHH 59,72% 56,32% 77,67% 78,02% 70,99% 20% 0% 6T 2010 2010 6T 2011 2011 6T 2012 2012 6T 2013 Năm Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Hình 4.15 Cơ cấu nợ xấu theo thành phần kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, 010, 011, 01 , 6 tháng đầu năm 01 , 6 tháng đầu năm 2013 Cho vay DN tư nhân từ không phát sinh nợ xấu năm 010 tăng lên 21,98% tổng nợ xấu năm 01 và 12,09% tổng nợ xấu sáu tháng đầu năm 2013. 4.2.4.3 Nợ xấu theo ngành kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4.31: Nợ xấu theo ngành kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, 010, 011, 01 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Nông nghiệp Công, thương nghiệp Xây dựng Khác Tổng 2010 90 481 0 0 571 2011 2012 30 580 210 50 870 0 622 210 78 910 Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % -60 99 210 50 299 -66,67 20,58 x x 52,36 -30 42 0 28 40 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Nợ xấu qua ba năm biến động rất nhiều theo từng ngành kinh tế. Nợ xấu tăng mạnh 5 ,36% vào năm 011 là do nợ xấu ngành công thương nghiệp 68 -100,00 7,24 0 56,00 4,60 tăng mạnh, tăng 0,58% so với năm 010 và nợ xấu ngành xây dựng tăng 10 triệu đồng. Năm 01 nợ xấu các ngành kinh tế khác tăng mạnh, tăng 56% cộng với nợ xấu ngành công thương nghiệp tăng 7, 4% làm tổng nợ xấu của năm tăng 4,6% dù nợ xấu ngành nông nghiệp đã giảm hoàn toàn. Nợ xấu ngành nông nghiệp năm 01 giảm 100% so với năm 011 nhưng tổng nợ xấu vẫn tăng là vì nợ xấu ngành công thương nghiệp tăng thấp hơn nhưng tỷ trọng của nó trong tổng dư nợ rất cao nên tổng nợ xấu vẫn tăng. Nợ xấu ngành nông nghiệp giảm mạnh vào năm 011, giảm 66,67% so với năm 010 và đến năm 01 thì không còn nợ xấu trong ngành này. Nợ xấu ngành công thương nghiệp có xu hướng tăng qua ba năm nhưng tốc độ tăng của nợ xấu ngành này đã chậm lại vào năm 01 , dù có tăng mạnh vào năm 011. Nợ xấu của các ngành khác cũng có xu hướng gia tăng, đặc biệt tăng mạnh vào năm 01 . Tốc độ tăng nợ xấu của ngành công thương nghiệp có chậm lại thế nhưng tỷ trọng của nó trong tổng dư nợ vẫn rất cao qua ba năm, ta có thể thấy rõ từ đồ thị dưới đây. Nông nghiệp Công, thương nghiệp 5,75 3,45 % % 15,7 6% 24,1 4% 66,6 7% 84,2 4% Năm 010 Năm 011 Xây dựng 23,0 8% Khác 8,57 % 68,3 5% Năm 01 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Hình 4.16 Cơ cấu nợ xấu theo ngành kinh tế NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, 010, 011, 01 Nợ xấu ngành công thương nghiệp luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nợ xấu qua ba năm. Năm 010, ngành xây dựng và những ngành khác không phát sinh nợ xấu nên tỷ trọng nợ xấu ngành công thương nghiệp rất cao 84,24% tổng nợ xấu của năm. Năm 011 tỷ trọng này đã giảm xuống 66,67% tổng nợ xấu, tỷ trọng đã giảm nhưng vẫn là ngành có tỷ trọng nợ xấu cao nhất. Nguyên nhân một phần do công thương nghiệp từ đầu đã là ngành được PGD cho vay 69 nhiều nhất. Thế nên, trong tình hình bị tác động chung bởi kinh tế khó khăn thì tỷ trọng nợ xấu của ngành này là cao nhất. Qua ba năm nợ xấu ngành xây dựng và các ngành khác có xu hướng tăng. Năm 011, thị trường bất động sản thật sự đình trệ, một năm rất khó khăn với thị trường bất động sản thì xây dựng cũng gián tiếp bị ảnh hưởng, làm phát sinh nợ xấu của ngành này trong năm và tỷ trọng nợ xấu tăng khá cao 24,14% tổng nợ xấu của năm 011. Sang năm 01 , tình trạng vẫn chưa được cải thiện, nợ xấu ngành xây dựng vẫn là 210 triệu đồng, tỷ trọng nợ xấu đứng thứ hai, chiếm 23,08% tổng nợ xấu. Nợ xấu sáu tháng đầu năm 013 diễn biến như thế nào ta sẽ xem xét bảng 4.28 dưới đây. Bảng 4.32: Nợ xấu theo ngành kinh tế của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 01 , sáu tháng đầu năm 013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Nông nghiệp Công, thương nghiệp Xây dựng Khác Tổng 6 tháng đầu năm 2012 30 622 410 147 1.209 Tỷ trọng (%) 2,48 51,45 33,91 12,16 100,00 6 tháng đầu năm 2013 Tỷ trọng (%) 25 2,01 1.106 89,12 110 8,86 0 0,00 1.241 100,00 Chênh lệch sáu tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % -5 484 -300 -147 32 -16,67 77,81 -73,17 -100,00 2,65 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Sáu tháng đầu năm 013, nợ xấu của PGD Cần Thơ tăng so với cùng kỳ. Sự gia tăng này là do nợ xấu ngành công thương nghiệp tăng mạnh, tăng 77,81% so với cùng kỳ trong khi nợ xấu các ngành nông nghiệp, xây dựng và ngành khác giảm so với cùng kỳ năm 01 . Nợ xấu ngành công thương nghiệp tăng mạnh và chiếm tỷ trọng cao nhất 89,12% tổng nợ xấu. Như phân tích ở m c 4.2.1.3 và 4.2.2.3, doanh số cho vay ngành công thương nghiệp ở sáu tháng đầu năm 013 giảm và doanh số thu nợ ngành này tăng so với cùng kỳ nhưng nợ xấu lại tăng mạnh. PGD cần xem xét lại công tác quản trị rủi ro và kiểm soát cho vay đối với ngành kinh tế này. 4.2.4.4 Nợ xấu theo nhóm nợ NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ 70 Nợ xấu bao gồm những khoản nợ được phân loại vào nợ nhóm 3, 4 và 5. Và để xem xét diễn biến của nợ xấu theo từng nhóm nợ và tỷ trọng của từng nhóm nợ góp phần vào nợ xấu như thế nào, ta xem xét bảng số liệu dưới đây. Từ bảng số liệu 4.33 và 4.34 cho thấy, nợ xấu theo nhóm nợ có xu hướng gia tăng nhưng tốc độ tăng đã chậm lại vào năm 01 . Nợ xấu năm 011 tăng mạnh là từ sự gia tăng của nợ có khả năng mất vốn, tốc độ tăng cao đến 185,58% so với 2010, dù nợ nghi ngờ giảm khá nhiều. Năm 01 , nợ xấu gia tăng chủ yếu từ sự tăng mạnh của nhóm nợ nghi ngờ, tăng đến 1.525% so với năm 011, dù nợ nhóm 3 và nhóm 5 giảm hoàn toàn. Năm 01 , nợ nhóm 4 tăng đột biến là do PGD thực hiện cơ cấu, đánh giá lại nợ và nợ quá hạn từ nhóm 3 chuyển sang đồng thời PGD tiến hành xử lý nợ nhóm 5 bằng dự phòng. Sáu tháng đầu năm 013 nợ xấu gia tăng so với cùng kỳ năm 01 từ khoảng tăng 881 triệu đồng của nợ nhóm 3 dù nợ nhóm 4 và 5 đều giảm so với cùng kỳ. Bảng 4.33: Nợ xấu theo nhóm nợ của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 Chỉ tiêu Nợ nhóm 3 Nợ nhóm 4 Nợ nhóm 5 Tổng 2010 Tỷ trọng (%) 2011 Tỷ trọng (%) 2012 0 0,00 200 22,99 0 356 62,35 56 6,44 215 37,65 614 70,57 571 100,00 870 100,00 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch Tỷ trọng 2011/2010 2012/2011 (%) Mức % Mức % 0,00 200 x -200 -100,00 910 100,00 -300 -84,27 854 1.525,00 0,00 399 185,58 -614 -100,00 910 100,00 299 52,36 40 4,60 0 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4.34: Nợ xấu theo nhóm nợ của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ sáu tháng đầu năm 013, sáu tháng đầu năm 01 Chỉ tiêu Nợ nhóm 3 Nợ nhóm 4 Nợ nhóm 5 Sáu tháng 2012 0 809 400 Tỷ trọng (%) 0,00 66,91 33,09 Sáu tháng 2013 881 360 0 71 Đơn vị tính: Triệu đồng Tỷ Chênh lệch sáu tháng đầu năm trọng 2013/2012 (%) Mức % 70,99 29,01 0,00 881 -449 -400 x -55,50 -100,00 Tổng 1.209 100,00 1.241 100,00 32 Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH Phương Nam – PGD Cần Thơ Nợ dưới tiêu chuẩn có nhiều biến động, từ không phát sinh nợ xấu năm 010 tăng lên 00 triệu đồng năm 011, tỷ trọng khá cao chiếm 22,99% tổng nợ xấu năm này. Năm 2012 nợ nhóm này không có nhưng sáu tháng 013 gia tăng, chiếm tỷ trọng cao nhất 70,99% tổng nợ xấu. Nợ nghi ngờ biến động rất lớn, giảm khá nhiều ở năm 011 nhưng năm 2012 nợ nhóm này tăng rất cao và chiếm 100% nợ xấu của năm này. Nguyên nhân nợ nghi ngờ giảm một phần do PGD đã xử lý nhóm nợ này như thu hồi nợ, cơ cấu, đánh giá lại, chuyển nhóm nợ, dùng dự phòng để xử lý, thanh lý tài sản thuế chấp và một phần nợ vượt quá thời gian chuyển sang nợ có khả năng mất vốn. So với cùng kỳ năm 01 thì sáu tháng đầu năm 013 nợ nhóm này giảm đáng kể nhưng vẫn chiếm tỷ trọng khá cao, 29,01% tổng nợ xấu. Nợ có khả năng mất vốn tăng mạnh vào năm 011, chiếm 70,57% tổng nợ xấu, tỷ trọng cao nhất của năm này. Năm 01 và sáu tháng đầu năm 013 nợ nhóm này đã được NH xử lý. 4.2.5 Phân tích và đánh giá hoạt động cho vay của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ giai đoạn 2010 – 06/2013 4.2.5.1 Chỉ tiêu tổng dư nợ trên tổng vốn huy động NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Chỉ tiêu này quá cao chứng tỏ huy động vốn của NH không tốt, nguồn VHĐ thấp không đáp ứng nhu cầu cho vay hoặc NH đẩy mạnh cho vay, tăng trưởng tín d ng rất cao. Chỉ tiêu này quá thấp chứng tỏ hoạt động huy động vốn của NH khá tốt, nguồn vốn dồi dào hoặc tăng trưởng tín d ng của NH kém. Từ bảng số liệu 4.35 ta nhận thấy chỉ tiêu này giảm liên t c qua ba năm 2010, 2011, 2012 và tốc độ giảm khá cao vào năm 011. Năm 010, trong một đồng VHĐ của PGD thì có 0,69 đồng dư nợ, năm 011 một đồng VHĐ của PGD tài trợ cho 0,38 đồng dư nợ. Đến năm 01 , dư nợ của PGD chỉ 0,33 đồng trong khi VHĐ là một đồng. Tốc độ tăng của VHĐ vào năm 011 là 38,11% so với năm 010 trong khi dư nợ của năm này lại giảm 4,84% so với năm 010. Chính điều này làm chỉ tiêu tổng dư nợ trên tổng VHĐ năm 011 giảm đáng kể. Năm 01 , dù dư nợ có tăng trưởng 6, 4% so với năm 011 nhưng tốc độ tăng này vẫn thấp hơn nhiều so với tốc độ tăng của VHĐ, thế nên chỉ tiêu này tiếp t c giảm nhưng tốc độ giảm đã chậm lại. So với cùng kỳ, chỉ tiêu này 72 2,65 ở sáu tháng đầu năm 013 tiếp t c giảm. Tốc độ tăng của VHĐ cao gấp tám lần tốc độ tăng của dư nợ ở sáu tháng đầu năm 013 làm chỉ tiêu này khá thấp. Khả năng huy động vốn của PGD khá tốt, nguồn VHĐ luôn dồi dào, hoàn toàn đủ khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của KH và PGD không phải sử d ng nguồn vốn điều chuyển từ chi nhánh. Điều này làm tiết kiệm chi phí khá lớn cho PGD và đảm bảo khả năng thanh khoản của NH. Nhưng cũng từ chỉ tiêu này cho thấy hoạt động cho vay chưa hiệu quả, tăng trưởng tín d ng của NH còn thấp, chưa tận d ng hết nguồn VHĐ dồi dào để cho vay. Nếu không có kế hoạch sử d ng nguồn vốn dư thừa này sẽ làm giảm lợi nhuận của PGD vì phải trả lãi cho VHĐ thừa. PGD nên mở rộng tăng trưởng tín d ng một cách bền vững hoặc điều chuyển nguồn vốn thừa hợp lý sao cho vẫn đảm bảo khả năng thanh khoản. 4.2.5.2 Hệ số thu nợ (chỉ tiêu doanh số thu nợ trên doanh số cho vay) NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Từ bảng 3.35 và 3.36, ta nhận thấy chỉ tiêu này có gia tăng, đặc biệt là năm 011, tốc độ tăng rất cao dù năm 01 đã giảm xuống. Năm 011, chỉ tiêu này tăng cao, 1,6 lần, chứng tỏ hoạt động thu nợ của năm khá tốt. Có sự gia tăng này là do thu nợ năm 011 tăng 19,03% trong khi doanh số cho vay năm này lại giảm 18,88%. Ở năm này nhiều khoản m c cho vay trung và dài hạn của NH đáo hạn và công tác thu nợ của NH khá hiệu quả. Tuy nhiên, năm 01 chỉ tiêu này đã giảm xuống, chỉ còn khoảng 97%, trong một đồng cho vay PGD thu hồi được 0,97 đồng. Nguyên nhân là do doanh số cho vay đã tăng, tốc độ 9,00% so với năm 011 trong khi doanh số thu nợ lại giảm 8,84%. Doanh số cho vay tăng trong đó cho vay trung và dài hạn tăng khá cao, mà cho vay trung và dài hạn thì thời hạn là trên một năm nên các khoản vay này PGD không thể thu hồi được trong năm, do vậy nên chỉ tiêu này giảm. Dù chỉ tiêu này có biến động nhưng thu nợ của PGD không quá thấp, cho thấy PGD đã kiểm soát khá tốt quy trình cho vay, giám sát tốt khoản vay và có nổ lực trong thu hồi nợ nhưng PGD vẫn cần nổ lực hơn nữa để cải thiện hơn hoạt động thu nợ để chỉ tiêu này không tiếp t c xu hướng giảm. Sáu tháng đầu năm 013 chỉ tiêu này có cải thiện so với cùng kỳ, chỉ tiêu này tương đương 97%. Chỉ tiêu này tăng so với cùng kỳ chưa hẳn là tốt vì thu nợ của PGD tiếp t c giảm nhưng do tốc độ giảm của doanh số cho vay nhanh hơn tốc độ giảm của doanh số thu nợ nên chỉ tiêu này gia tăng so với cùng kỳ năm 01 . 73 74 Bảng 4.35: Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, năm 010, 011, 01 Năm Đơn vị tính Chỉ tiêu 2010 Chênh lệch 2011 2011/2010 Mức 2012 % 2012/2011 Mức % Tổng dư nợ/Tổng vốn huy động % 69,17 37,64 32,80 -31,53 -45,58 -4,84 -12,87 Doanh số thu nợ/Doanh số cho vay % 79,20 116,21 97,19 37,01 46,74 -19,02 -16,37 Nợ xâu/Tổng dư nợ % 1,09 2,21 2,18 1,12 102,75 -0,03 -1,36 Vòng 1,86 2,03 2,09 0,17 9,14 0,06 2,96 Doanh số thu nợ/Dư nợ bình quân Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ. Bảng 4.36: Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ, 6 tháng đầu năm 013, 6 tháng đầu năm 2012 Sáu tháng đầu năm Đơn vị tính Chỉ tiêu 2012 2013 Chênh lệch sáu tháng đầu năm 2013/2012 Mức % Tổng dư nợ/Tổng vốn huy động % 30,76 28,68 -2,08 -6,76 Doanh số thu nợ/Doanh số cho vay % 93,05 96,75 3,70 3,98 Nợ xâu/Tổng dư nợ % 2,84 2,87 0,03 1,06 Vòng 1,06 1,01 -0,05 -4,72 Doanh số thu nợ/Dư nợ bình quân Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ. 75 4.2.5.3 Vòng quay vốn tín dụng (doanh số thu nợ trên dư nợ bình quân) của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Bảng 4.35 và 4.36 cho thấy chỉ tiêu này không ngừng biến đổi qua ba năm. Năm 011, chỉ tiêu này gia tăng, ,13 vòng trong khi năm 010 chỉ 1,86 vòng. Vốn tín d ng của PGD luân chuyển nhanh hơn ở năm 011. Nguyên nhân do tốc độ tăng của doanh số thu nợ ( tăng 19,03% so với năm 010) cao hơn tốc độ tăng của dư nợ bình quân (khoảng 8,99%) ở năm này. Năm này hoạt động thu nợ của PGD tốt, dòng vốn này tiếp t c cho vay nên vòng quay vốn tín d ng tăng. Sang năm 01 , chỉ tiêu này giảm xuống còn ,09 vòng. Do trong năm này PGD nâng tỷ trọng cho vay trung và dài hạn, doanh số cho vay trung và dài hạn tăng nhanh hơn tốc độ tăng của doanh số cho vay ngắn hạn. Thế nên dòng vốn tín d ng luân chuyển chậm lại. Hơn nữa, chỉ tiêu này của PGD Cần Thơ năm 011 và 01 lớn hơn một là do PGD cho vay chủ yếu là ngắn hạn cho đa phần các DN hoạt động trong thành phần kinh tế công thương nghiệp ví d như kinh doanh xăng dầu, nước giải khác trong đó có bia, kinh doanh bánh ph c v tết trung thu, sản suất và kinh doanh bánh mức ph c v tết, kinh doanh phân bón thuốc bảo vệ thực vât ph c v sản xuất nông nghiệp theo mùa v ,…nhu cầu vốn đối với những DN này chỉ ngắn hạn, qua đợt kinh doanh hay xong mùa v họ sẽ thanh toán tiền vay và PGD Cần Thơ không giải ngân các hạng m c, dự án dài hạn. Luân chuyển vốn tín d ng sáu tháng đầu năm 013 chậm hơn so với cùng kỳ năm 01 . Sáu tháng đầu năm 013 chỉ tiêu này là 1,01 vòng trong khi cùng kỳ là 1,06 vòng. Nguyên nhân do dư nợ bình quân sáu tháng đầu năm 013 tăng 3,8 % so với cùng kỳ trong khi doanh số thu nợ lại giảm 0,81% so với cùng kỳ. 4.2.5.4 Chỉ tiêu nợ xấu trên tổng dư nợ NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Chỉ tiêu này có chiều hướng gia tăng dù năm 01 có giảm nhẹ. Sáu tháng đầu năm 013, chỉ tiêu này cũng tăng so với cùng kỳ, nợ xấu đến ,87% tổng dư nợ. Chỉ tiêu này tăng lên năm 011 là do công tác thu nợ của PGD ở năm này khá tốt làm tổng dư nợ của năm giảm. C thể tỷ lệ nợ xấu theo thời hạn tín d ng, thành phần và ngành kinh tế, ta sẽ xem xét bảng số liệu 4.37 và 4.38. Từ bảng 4.37 và 4.38 cho thấy, nợ xấu ngành xây dựng cao nhất trong các mảng cho vay của PGD Cần Thơ và tỷ lệ nợ xấu ngành này có xu hướng tăng với tốc độ tăng nhanh vaò năm 01 , dù sáu tháng đầu năm 013 giảm 76 đáng kể so với cùng kỳ, giảm 70,66%. Tuy nhiên, sáu tháng đầu năm 013 tỷ lệ nợ xấu của ngành này vẫn còn khá cao, 4,38% tổng dư nợ. Đây không phải là ngành cho vay chủ yếu của PGD Cần Thơ và dư nợ trong những năm qua giảm liên t c nhưng tỷ lệ nợ xấu lại cao nhất và xu hướng lại tăng. Thị trường bất động sản giảm sut và đình trệ những năm qua thực sự tác động lớn đến các DN hoạt động trong ngành xây dựng. Sáu tháng đầu năm 013, thị trường bất động sản dù có khá hơn đôi chút từ hỗ trợ của Chính phủ như hỗ trợ cho vay mua nhà ở,…nhưng tình hình vẫn chưa khởi sắc trở lại nên nợ xấu của ngành này dù giảm so với cùng kỳ nhưng vẫn còn ở mức cao. Các mảng cho vay có nợ xấu khá cao bao gồm cho vay nông nghiệp, công ty CP, TNHH, DN tư nhân hay cho vay trung và dài hạn. Đặc biệt, ngành nông nghiệp có tỷ lệ nợ xấu khá cao mặc dù cho vay nông nghiệp của PGD Cần Thơ rất thấp. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu ngành này có xu hướng giảm và năm 01 đã không còn nợ xấu. Sáu tháng đầu năm 013, nợ xấu ngành này rất cao, tăng 6 , 0% so với cùng kỳ chỉ sau nợ xấu công ty CP, TNHH. Việc chậm trả nợ là do tình hình sản xuất, thu nhập của các hộ nông dân tạm thời khó khăn do yếu tố thiên tai, thời tiết bất lợi hay việc chậm thanh toán của các thương lái. Cho vay các hộ nông dân ph c v sản xuất nông nghiệp của PGD đa số đều có tài sản đảm bảo như quyền sử d ng đất và hạn mức mà PGD cho vay sẽ dựa vào giá trị tài sản đảm bảo, căn cứ vào m c đích và kế hoạch nuôi trồng của họ thế nên khả năng mất vốn thấp. Những đối tượng có dư nợ cho vay lớn như các ngành khác, cá thể, cho vay công thương nghiệp hay cho vay ngắn hạn đều có tỷ lệ nợ xấu khá thấp. Đặc biệt, tỷ lệ nợ xấu rất thấp ở mảng cho vay tiêu dùng, mua sắm hay cho vay các ngành khác. 77 Bảng 4.37: Nợ xấu theo thời hạn, thành phần, ngành kinh tế trên tổng dư nợ NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 Đơn vị tính: % Năm Chỉ tiêu Chênh lệch 2011/2010 Mức 2012/2011 Mức 2010 2011 2012 Nợ xấu ngắn hạn/Dư nợ ngắn hạn Nợ xấu trung và dài hạn/Dư nợ trung và dài hạn Nợ xấu công ty CP, TNHH/Dư nợ công ty CP, TNHH 0,82 1,90 1,91 1,08 132,30 0,01 0,42 1,73 3,13 3,09 1,40 80,73 -0,05 -1,44 4,58 4,68 0,00 0,09 2,04 -4,68 -100,00 Nợ xấu DN tư nhân/Dư nợ DN tư nhân 0,00 4,76 3,84 4,76 x -0,92 -19,39 Nợ xấu cá thể/Dư nợ cá thể 0,84 1,57 2,10 0,72 85,83 0,54 34,44 Nợ xấu nông nghiệp/Dư nợ nông nghiệp 6,14 5,27 0,00 -0,87 -14,13 -5,27 -100,00 Nợ xấu công, thương nghiệp/Dư nợ công, thương nghiệp 1,42 2,21 2,12 0,79 55,62 -0,09 -4,02 Nợ xấu xây dựng/Dư nợ xây dựng 0,00 5,77 7,90 5,77 x 2,13 36,93 Nợ xấu ngành khác/Dư nợ ngành khác 0,00 0,56 0,87 0,56 x 0,31 54,47 % Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ. 78 % Bảng 4.38: Nợ xấu theo thời hạn, thành phần, ngành kinh tế trên tổng dư nợ NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ năm 010, 011, 01 Đơn vị tính: % Sáu tháng đầu năm Chỉ tiêu 2012 Chênh lệch sáu tháng đầu năm 2013/2012 Mức % 2013 Nợ xấu ngắn hạn/Dư nợ ngắn hạn 2,45 2,82 0,36 14,82 Nợ xấu trung và dài hạn/Dư nợ trung và dài hạn 4,41 3,07 -1,34 -30,39 10,31 11,86 1,56 15,08 Nợ xấu DN tư nhân/Dư nợ DN tư nhân 3,73 2,71 -1,02 -27,45 Nợ xấu cá thể/Dư nợ cá thể 2,51 2,45 -0,06 -2,36 Nợ xấu nông nghiệp/Dư nợ nông nghiệp 3,76 6,10 2,34 62,20 Nợ xấu công, thương nghiệp/Dư nợ công, thương nghiệp 2,12 4,01 1,90 89,73 14,93 4,38 -10,55 -70,66 1,53 0,00 -1,53 -100,00 Nợ xấu công ty CP, TNHH/Dư nợ công ty CP, TNHH Nợ xấu xây dựng/Dư nợ xây dựng Nợ xấu ngành khác/Dư nợ ngành khác Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ. 79 CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM – PGD CẦN THƠ 5.1 GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN NH TMCP PHƯƠNG NAM – PGD CẦN THƠ Mặc dù hoạt động huy động vốn của PGD Cần Thơ khá tốt, nguồn VHĐ động luôn dồi dào đáp ứng hoàn toàn cho hoạt động cho vay, đảm bảo khả năng thanh khoản ổn định cho PGD. Thế nhưng, vẫn còn một số tồn tại ở PGD cần được khắc ph c để hoạt động huy động vốn tốt hơn nữa như: - Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt ở PGD vẫn còn hạn chế, cơ bản nhất dịch v thanh toán thẻ NH của PGD chưa phát triển đủ mạnh để có thể đáp ứng nhu cầu giao dịch thanh toán của KH. Khi mở thẻ ATM ở PGD Cần Thơ KH phải đến cây ATM tại chi nhánh Đồng bằng Sông Cửu Long của NH Phương Nam ở đường Phan Đình Phùng để giao dịch lần đầu tiên, không có cây ATM ở tại PGD hay ở địa điểm gần hơn để KH giao dịch. Quá trình này mất nhiều thời gian và chi phí của KH. - Mạng lưới giao dịch của NH, số lượng máy rút tiền tự động (ATM) cũng như máy POS chưa thật phổ biến trên địa bàn hoạt động. Trên toàn TP Cần Thơ chỉ có khoảng 19 máy ATM của NH TMCP Phương Nam. KH vẫn phải sử d ng máy rút tiền tự động của các NH khác nếu muốn giao dịch. - PGD thật sự chưa huy động tốt nguồn vốn ngắn hạn hay chưa thu hút được lượng tiền gửi thanh toán của KH. Trên cơ sở những tồn tại đó PGD Cần Thơ cần:  Tăng cường đầu tư, phát triển dịch v thanh toán không dùng tiền mặt. - Trước hết là dịch v thanh toán thẻ NH để thu hút nguồn tiền gửi thanh toán, tiền gửi KKH từ KH. PGD có thể miễn phí phát hành cũng như mở thẻ NH để tăng số lượng phát hành thẻ. PGD Cần Thơ cần xem xét điều chỉnh lại số tiền tối thiểu mà KH phải để lại trên tài khoản đối với thẻ MasterCard của NH, trong khi các NHTM khác chỉ giới hạn số tiền 50.000 đồng KH không được rút, thậm chí có NHTM không giữ lại số tiền này thì đối với NH Phương Nam KH phải để lại trên tài khoản đến 100.000 đồng và không được sử d ng số tiền này. Số tiền này tuy nhỏ nhưng mức độ chênh lệch gấp đôi và tác động vào tâm lý, họ sẽ so sánh và lựa chọn cái gì có lợi cho mình. 80 - PGD cần phổ biến và đánh vào tầng lớp sinh viên, thông qua họ có thể tăng lượng phát hành thẻ. Liên kết với các DN để họ tiến hành chi trả lương qua tài khoản của NH. Song song đó cần đầu tư phát triển cơ sở hạ tầng ph c v cho thanh toán không dùng tiền mặt nói chung và thanh toán thẻ nói riêng để tăng doanh số thanh toán thẻ như trang bị các máy rút tiền tự động, máy POS ở trường học, bệnh viện, khu công nghiệp, trung tâm thương mại, siêu thị…Nếu không đủ nguồn vốn đầu tư cho hạ tầng này, trước tiên NH có thể liên kết với các NH khác để sử d ng nhờ hạ tầng của họ nhưng phải đảm bảo cho KH không phải tốn phí khi giao dịch.  Nguồn VHĐ của PGD dồi dào, gia tăng mỗi năm nhưng tốc độ tăng của VHĐ chậm hơn tốc độ tăng của chi phí lãi trả cho nguồn VHĐ này. VHĐ của PGD chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn, PGD chưa thu hút lượng lớn tiền gửi trung và dài hạn từ KH. Thế nên, PGD Cần Thơ cần xem xét, điều chỉnh lại chính sách lãi suất huy động để giảm bớt cũng như cân đối chi phí lãi một cách hợp lý. 5 2 GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY NH TMCP PHƯƠNG NAM – PGD CẦN THƠ Cho vay các hộ nông dân hay ngành nông nghiệp của PGD rất thấp, cả về doanh số lẫn tỷ trọng. PGD đã bỏ qua một mảng cho vay đầy tiềm năng, mang lại lợi nhuận lớn và ổn định cho mình vì mảng cho vay này tuy là nhỏ lẻ, có thể mất nhiều chi phí hơn, nhưng nó thật sự ít rủi ro mất vốn, ổn định về thời hạn và hiệu quả hơn. Điển hình như mảng cho vay ngành này của PGD Cần Thơ, trong thời gian qua dù có phát sinh nợ xấu nhưng ở một giai đoạn nào đó do KH chậm trả chứ không phải hoàn toàn mất vốn. Nợ xấu của PGD trên tổng dư nợ của PGD khá cao, đặc biệt sáu tháng đầu năm 013. Dư nợ cho vay ngành xây dựng không cao nhưng ngành này lại phát sinh nợ xấu rất lớn với tốc độ tăng nhanh. Nợ nghi ngờ của PGD chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng nợ xấu. Dư nợ trên VHĐ của NH rất thấp hay tăng trưởng tín d ng của PGD Cần Thơ thấp, đặc biệt vào năm 011. Điều này, không những cho thấy huy động vốn của NH tốt mà còn cho thấy thực trạng hoạt động cho vay của NH chưa thật sự tốt, tăng trưởng tín d ng của PGD còn thấp. Trên cơ sơ đó PGD Cần Thơ cần:  Đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng: - Tăng trưởng tín d ng một cách bền vững, tăng tín d ng với những đối tượng KH truyền thống, có lịch sử giao dịch lành mạnh. Tiếp cận những hộ nông dân, hộ sản xuất để nắm bắt nhu cầu, đẩy mạnh và khai thác mảng cho 81 vay này và cho vay nông nghiệp nói chung. Liên kết với các DN để tiến hành thanh toán lương hàng tháng thông tài khoản của NH và tiến hành tiếp cận cho vay nếu những đối tượng KH này có nhu cầu. Tiếp t c phát huy chính sách chăm sóc KH hiệu quả của PGD và phát huy hơn nữa các hoạt động vì lợi ích cộng đồng để góp phần đưa hình ảnh thân thiện của NH đến với KH, tạo niềm tin nơi họ để từ đó thu hút KH đến giao dịch với NH Phương Nam nói chung và PGD Cần Thơ nói riêng. - Cần áp d ng nhiều cách thức để tiếp cận với các đối tượng KH cá nhân, tiểu thương, hộ kinh doanh hay các DN có lịch sử giao dịch tốt. Các nhân viên của PGD nên chủ động tiếp cập KH hơn thay vì ngồi chờ KH đến NH như tìm kiếm các chương trình giao lưu DN nhỏ, các cuộc họp dân phố, các cuộc họp của ban quản lý chợ…để trực tiếp làm quen và giới thiệu sản phẩm của mình.  Hạn chế nợ xấu - Nâng cao chất lượng thẩm định KH, thẩm định dự án sản xuất kinh doanh. Nâng cao năng lực thẩm định hồ sơ, thẩm định tài sản của cán bộ. Đặc biệt quan tâm quán triệt tư tưởng, đạo đức nghề nghiệp tinh thần vì lợi ích chung cho từng cán bộ. Quán triệt từng cán bộ tín d ng không chỉ căn cứ trên hồ sơ để đánh giá KH, cần đến tận nơi, tận nhà và tận cơ sở. Xem xét các mối quan hệ của KH từ người thân, hàng xóm xung quanh đến các đối tác KH mua bán làm ăn để nắm rõ thông tin về KH vay vốn. - Kiểm soát chặt chẽ quy trình cho vay, từ khâu thẩm định, xét duyệt hồ sơ, giải ngân, giám sát sau giải ngân đến khi thu nợ và tất toán hồ sơ. Có thể phân chia mỗi cán bộ sẽ đảm nhận một khâu trong quy trình cấp tín d ng từ tiếp nhận hồ sơ, thẩm định hồ sơ, thẩm định khách hàng, cấp tín d ng, giám sát sau cho vay đến thu nợ. Nhưng phải chú ý đến tốc độ, thời gian giải quyết của mỗi khâu để tránh mất thời gian ảnh hưởng đến chất lượng ph c v . Điều này có thể khắc ph c bằng cách quy định thời gian giải quyết tối đa kể từ khi tiếp nhận hồ sơ cho mỗi khâu làm việc. - Giám sát chặt chẽ KH từ cách sử d ng nguồn vốn vay có hợp lý như thõa thuận, nắm thông tin về KH càng nhiều càng chi tiết càng tốt như lương, thu nhập kể cả những khoảng thu nhập đột xuất, những dòng tiền ra tiền vào, tiến trình sản xuất kinh doanh của họ. Can thiệp kịp thời khi có dấu hiệu sử d ng tiền sai m c đích, kinh doanh đi xuống,..nhắc nhở khi khoản vay đến hạn và đôn đốc việc trả nợ. - Nâng cao công tác thu nợ, ngoài việc dùng các biện pháp thích hợp để thu được nợ, nhắc nhở bằng cách nhắn tin, gọi điện, gửi thư điện tử, chuyển phát nhanh…cho KH để thông báo nợ cũng như hối thúc trả nợ, cần uyển 82 chuyển hơn trong thu nợ. Ví d như việc KH kinh doanh thua lỗ không thể trả được nợ, cần gia hạn nợ hoặc tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến việc KH chậm trả. Họ cố tình chiếm d ng vốn, cố tình kéo dài thời gian trả nợ hay họ gặp phải một biến cố bất khả kháng nào trong kinh doanh như: Hàng hóa tiêu th chậm, không bán được, đối tác chậm thanh toán nợ hay các rủi ro khác. NH cần xem xét kỹ nguyên nhân và cùng chung tay giải quyết với KH nếu KH không cố tình chậm trả. NH có thể giải ngân thêm nếu KH rất cần thêm vốn để hoàn thành kế hoạch sản xuất, kinh doanh hay giúp KH tìm đầu ra cho hàng hóa,… giúp KH vượt qua khó khăn từ đó trả nợ, qua đó cũng có thể nâng cao uy tính, danh tiếng của NH trên thị trường và trong lòng KH. - Không cho vay đại trà, hạn chế cho vay các lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro như đầu tư kinh doanh bất động sản, chứng khoán hay những lĩnh vực phi sản xuất. - Hạn chế cho vay tín chấp.  Tập trung xử lý nợ xấu - Khi xảy ra nợ xấu không nên siết chặt việc thu hồi vốn, tận thu những gì còn lại của KH, điều này sẽ bóp chết KH và món nợ của NH cũng không thể thu hồi. Cần xử lý một cách uyển chuyển như gia hạn nợ, tìm hiểu nguyên nhân, phối hợp với KH cùng giải quyết vấn đề của họ và cũng giải quyết món nợ xấu của NH. - Trích lập dự phòng theo quy định của NHNN và sử d ng dự phòng khi cần thiết. 83 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN Trong những năm qua, hoạt động huy động vốn của NH Phương Nam – PGD Cần Thơ thật sự rất tốt. Nguồn vốn huy động dồi dào và ổn định tuy tốc độ tăng đã chậm lại. Ba năm vừa qua PGD hoạt động hoàn toàn dựa trên nguồn VHĐ của mình, chẳng những không sử d ng vốn điều chuyển từ chi nhánh mà PGD còn điều chuyển một phần VHĐ thừa của mình. Việc này không những giúp PGD tiết kiệm một khoản chi phí mà còn giúp NH tăng thu từ lãi. VHĐ của PGD Cần Thơ chủ yếu là CKH, điều này giúp PGD chủ động và thiết lập được kế hoạch sử d ng vốn hiệu quả. Chẳng những huy động mạnh PGD còn có chính sách và dịch v chăm sóc KH chu đáo và hiệu quả. Đây là một ưu thế mà PGD Cần Thơ đã và đang phát huy. Tuy nhiên, trong huy động vốn PGD chưa thu hút được lượng tiền gửi thanh toán từ KH vì dịch v thanh toán trong đó dịch v thanh toán thẻ của NH vẫn chưa phát triển đủ mạnh để đáp ứng nhu cầu của KH và cạnh tranh với các NHTM khác về hoạt động thanh toán. Vì thế, PGD cần phát triển các dịch v thanh toán không dùng tiền mặt. Hơn nữa, dù VHĐ của PGD chủ yếu là CKH nhưng kỳ hạn dưới sáu tháng lại chiếm tỷ trọng cao, PGD cần có chính sách thu hút nguồn vốn trung và dài hạn từ KH. Hoạt động cho vay của PGD Cần Thơ vẫn còn hạn chế, có tăng trưởng tín d ng nhưng khá chậm và còn thấp. Doanh số cho vay và doanh số dư nợ có nhiều biến động, tuy có s t giảm vào năm 011 nhưng bắt đầu năm 01 đã dần cải thiện và doanh số thu nợ là khá tốt, đây là một nổ lực đáng khen của đội ngũ cán bộ PGD. Trong những năm qua, nợ xấu của PGD Cần Thơ khá cao và có xu hướng gia tăng, đặc biệt nợ xấu ngành xây dựng nhưng tổng nợ xấu trên tổng dư nợ vẫn chưa vượt ngưỡng 3% để phải bán nợ theo quy định của NHNN. Vì thế, để nâng cao hoạt động cho vay PGD Cần Thơ cần nổ lực đẩy mạnh hoạt động cho vay, tăng trưởng tín d ng từng bước mà vững chắc. Ngoài ra, cần tăng cường công tác kiểm soát cho vay, công tác thẩm định KH, kiềm chế và xử lý nợ xấu để nâng cao chất lượng tín d ng và hạn chế rủi ro. 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Ngân hàng Nhà nước, 001. Quyết định 1627/2001/QĐ – NHNN. Hà Nội, ngày 13 tháng 1 năm 001. 2. Ngân hàng Nhà nước, 005. Quyết định 02/2005/QĐ – NHNN. Hà Nội, ngày 04 tháng 01 năm 005. 3. Ngân hàng Nhà nước, 005. Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN. Hà Nội, ngày tháng 04 năm 005. 4. Ngân hàng Nhà nước, 007. Quyết định 18/2007/QĐ – NHNN. Hà Nội, ngày 5 tháng 04 năm 007. 5. Ngân hàng Nhà nước, 010. Thông tư 13/2010/TT – NHNN. Hà Nội, ngày 0 tháng 05 năm 010. 6. Nguyễn Minh Kiều, 007. Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống kê. 7. Thái Văn Đại, 010. Quản trị ngân hàng thương mại. Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại học Cần Thơ. 8. Thái Văn Đại, 01 . Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại. Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại học Cần Thơ. 85 86 [...]... tài Phân tích hoạt động huy động vốn và cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam – Phòng giao dịch Cần Thơ được chọn nhằm đánh giá thực trạng huy động vốn và cho vay từ đó đề xuất những giải pháp góp phần nâng cao hoạt động huy động vốn và cho vay của NH 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1 2 1 M c ti u chung Phân tích hoạt động huy động vốn và cho vay tại NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ từ năm... cao hoạt động huy đông vốn và cho vay của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ 1.2 2 M c ti u c th M c tiêu 1: Phân tích và đánh giá hoạt động huy động vốn tại NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ từ năm 010 đến tháng 6/ 013; M c tiêu 2: Phân tích và đánh giá hoạt động cho vay tại NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ từ năm 010 đến tháng 6/2013; M c tiêu 3: Đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao hoạt động huy động. .. doanh của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Luận văn tập trung phân tích hoạt động huy động vốn và cho vay tại NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ Trên cơ sở phân tích hoạt động huy động vốn và cho vay để đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hoạt động huy động vốn và cho vay của NH trong những năm tới 2 CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1... và đang tiến hành giảm lãi suất huy động và cho vay Điều này tác động không nhỏ đến hoạt động huy động vốn cũng như cho vay của các NHTM nói chung và NH thương mại cổ phần (TMCP) Phương Nam – Phòng giao dịch (PGD) Cần Thơ nói riêng Vì vậy, việc điều phối như thế nào cho hợp lý giữa vay và cho vay trong tình hình hiện nay là vấn đề mà các NH đang phải đối mặt Xuất phát từ thực tế nêu trên, đề tài Phân. .. kỳ hạn Cổ phần Doanh nghiệp Ngân hàng Khách hàng Không kỳ hạn Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Phòng giao dịch Tổ chức kinh tế Tổ chức tín d ng Thương mại cổ phần Trách nhiệm hữu hạn Vốn huy động x CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Nghiệp v huy động vốn tuy không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho Ngân hàng (NH) nhưng nó là nghiệp v rất quan trọng, góp phần mang lại nguồn vốn cho NH... phân tích từ m c tiêu 1 và m c têu để từ đó đưa ra kết luận và đề xuất các giải pháp góp phần nâng cao hoạt động huy động vốn và cho vay của NH 20 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM 3 1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM 3 1 1 Lịch sử hình thành và phát tri n 3.1.1.1 Thông tin chung về Ngân hàng TMCP Phương Nam Địa chỉ: 79 Lý Thường Kiệt Phường 15, Quận 11, thành phố... các loại sau: - Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn cho vay đến một năm, nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động; - Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn cho vay từ trên một năm đến năm năm, nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định; 11 - Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn cho vay trên năm năm, nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư  Dựa vào đối tượng... lần; - Cho vay theo hạn mức tín d ng; - Cho vay theo hạn mức tín d ng dự phòng; - Cho vay theo dự án; - Cho vay trả góp; - Cho vay thông qua phát hành và sử d ng thẻ tín d ng; - Cho vay theo hạn mức thấu chi; - Cho vay hợp vốn 12  Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay Theo tiêu thức này, tín d ng có thể được phân chia thành các loại sau: - Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả... thuyết về huy động vốn 2.1.1.1 Nguồn vốn và huy động vốn Vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập hoặc huy động được dùng để đầu tư, cho vay hoặc thực hiện các dịch v kinh doanh khác Nguồn vốn của NHTM bao gồm: a) Vốn chủ sở hữu Theo Thông tư 13/ 010/TT-NHNN ngày 0/05/ 010 của NHNN vốn chủ sở hữu (vốn tự có) là tổng vốn cấp 1 và vốn cấp , trong đó:  Vốn cấp 1 bao gồm: - Vốn điều lệ (vốn. .. trên toàn quốc để mở rộng thị phần về các dịch v tài chính, làm cầu nối đưa hình ảnh NH đến gần hơn với KH 3.2 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM – PHÒNG GIAO DỊCH CẦN THƠ 3 2 1 Thông tin chung NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ PGD Cần Thơ trực thuộc NH TMCP Phương Nam – Chi nhánh Đồng Bằng Sông Cửu Long Tọa lạc: 110 Lý Tự Trọng, phường An Cư, quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ Điện thoại: 0710.3832439 ... TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM – PHÒNG GIAO DỊCH CẦN THƠ 4.1 HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN NH TMCP PHƯƠNG NAM – PGD CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2010 – 06/2013 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn ngân. .. tài Phân tích hoạt động huy động vốn cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam – Phòng giao dịch Cần Thơ chọn nhằm đánh giá thực trạng huy động vốn cho vay từ đề xuất giải pháp góp phần. .. HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHAN THỊ KIM CHI MSSV: 4104582 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM – PHÒNG GIAO DỊCH CẦN THƠ