TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHAN VIỆT THẮNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Chính Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 08 - 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHAN VIỆT THẮNG MSSV: 4104714 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Chính Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN ĐOÀN TUYẾT NHIỄN 08 - 2013 LỜI CẢM TẠ Trƣớc tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành của mình đến quý thầy cô của khoa Kinh tế & Quản trị Kinh doanh và tất cả giảng viên của trƣờng Đại Học Cần Thơ đã truyền đạt cho em những kiến thức chuyên môn cần thiết và những kinh nghiệm thực tiễn quý báo trong hơn 3 năm đại học vừa qua. Để hôm nay em có đủ tự tin và kiến thức cần thiết để hoàn thành tốt đề tài luận văn tốt nghiệp của mình. Em xin chân thành cảm ơn cô Đoàn Tuyết Nhiễn đã tận tình hƣớng dẫn, sửa chữa những thiếu sót và khuyết điểm của em trong suốt thời gian nghiên cứu và thực hiện đề tài của mình. Em xin chân thành cảm ơn anh Đặng Thành Huy – Trƣởng phòng giao dịch số 6 – Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp cùng với tất cả các anh chị đang làm việc tại đơn vị đã nhiệt tình đóng góp những ý kiến bổ ích, thiết thực và tạo điều kiện thuận lợi cho em trong suốt thời gian thực hiện luận văn tốt nghiệp. Gia đình là nguồn động viên và chỗ dựa vững chắc cho em trong hơn 3 đại học, cũng nhƣ trong quá trình làm luận văn, “Con xin cảm ơn gia đình - Một điểm tựa về vật chất và tinh thần cho con”. Mặc dù có nhiều cố gắng để hoàn thành luận văn bằng tất cả năng lực và sự nhiệt tình của bản thân, tuy nhiên không tránh khỏi những thiếu sót, rất mong nhận đƣợc sự đóng góp quý báo của quý thầy cô để đề tài có thể hoàn thiện hơn. Cuối lời, em xin chúc quý thầy cô, Ban lãnh đạo và tập thể cán bộ ngân hàng luôn dồi dào sức khỏe, thành công và hạnh phúc trong cuộc sống. Cần Thơ, ngày…… tháng ....... năm ......... Người thực hiện Phan Việt Thắng i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn này đƣợc hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả này chƣa đƣợc dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần Thơ, ngày…… tháng ........ năm ......... Người thực hiện Phan Việt Thắng ii MỤC LỤC Trang Chƣơng 1: GIỚI THIỆU ................................................................................... 1 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứ .................................................................................. 1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu ................................................................................... 2 1.2.1 Mục tiêu chung ........................................................................................ 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể ........................................................................................ 2 1.3 Phạm vi nghiên cứu .................................................................................... 2 1.3.1 Không gian ............................................................................................... 2 1.3.2 Thời gian .................................................................................................. 2 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu .............................................................................. 2 Chƣơng 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ............ 3 2.1 Cơ sở lý luận ............................................................................................... 3 2.1.1 Khái quát về nguồn vốn của ngân hàng thƣơng mại ............................... 3 2.1.2 Các hình thức huy động vốn .................................................................... 4 2.1.3 Các tiêu chí đánh giá công tác huy động vốn của ngân hàng .................. 7 2.1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác huy động vốn ................................ 9 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu .......................................................................... 11 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu.................................................................. 11 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu ................................................................ 11 Chƣơng 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP ............ 13 3.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp .. 13 3.2 Chức năng nhiệm vụ của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp ..................... 14 3.2.1 Chức năng ............................................................................................... 14 3.2.2 Nhiệm vụ................................................................................................. 14 iii 3.3 Cơ cấu bộ máy tổ chức điều hành Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp ....... 16 3.3.1 Giám đốc ................................................................................................. 17 3.3.2 Phó giám đốc .......................................................................................... 17 3.3.3 Phòng khách hàng doanh nghiệp ............................................................ 17 3.3.4 Phòng khách hàng cá nhân ..................................................................... 18 3.3.5 Phòng tiền tệ kho quỹ ............................................................................. 18 3.3.6 Phòng kế toán.......................................................................................... 18 3.3.7 Phòng tổ chức hành chính ....................................................................... 19 3.3.8 Phòng quản lý rủi ro................................................................................ 19 3.3.9 Phòng giao dịch ...................................................................................... 19 3.3.10 Phòng thông tin điện toán ..................................................................... 20 3.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp... 20 3.4.1 Về thu nhập ............................................................................................. 20 3.4.2 Về chi phí ................................................................................................ 22 3.4.3 Về lợi nhuận ............................................................................................ 22 3.5 Thuận lợi khó khăn và định hƣớng phát triển............................................ 23 3.5.1 Thuận lợi ................................................................................................. 23 3.5.2 Khó khăn ................................................................................................. 23 3.5.3 Định hƣớng phát triển ............................................................................. 24 Chƣơng 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP .................................................................................................. 27 4.1 Phân tích nguồn vốn hoạt động của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp .... 27 4.2 Phân tích hoạt động huy động vốn của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp .......................................................................................................................... 30 4.2.1 Tình hình huy động vốn theo đối tƣợng khách hàng .............................. 30 4.2.2 Tình hình vốn huy động theo kỳ hạn ...................................................... 33 iv 4.2.3 Tình hình huy động vốn theo loại tiền .................................................... 36 4.3 Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá công tác huy động vốn của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp............................................................................................. 38 4.3.1 Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá công tác huy động vốn .................... 38 4.3.1.1 Vốn huy động trên tổng nguồn vốn ..................................................... 38 4.3.1.2 Tổng dƣ nợ trên vốn huy động ............................................................ 38 4.3.1.3 Chi phí lãi trên vốn huy động .............................................................. 38 4.3.1.4 Chi phí phi lãi trên vốn huy động ........................................................ 38 4.3.1.5 Chênh lệch thu chi trên chi phí lãi ....................................................... 40 4.3.1.6 Thu nhập lãi trên vốn huy động ........................................................... 40 4.3.2 Thị phần huy động vốn của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp .............. 40 Chƣơng 5: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM VIETINBANKCHI NHÁNH ĐỒNG THÁP .................................................. 42 Chƣơng 6: KẾT LUẬN ................................................................................... 44 6.1 Những mặt đạt đƣợc .................................................................................. 44 6.2 Những hạn chế ........................................................................................... 44 TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................... 45 v DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp trong giai đoạn (2010 – 6/2013) ...................................................................... 21 Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp trong giai đoạn (2010 – 6/2013) ....................................................................................... 28 Bảng 4.2: Tình hình vốn huy động theo nhóm khách hàng của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp trong giai đoạn (2010 – 6/2013) ........................................ 31 Bảng 4.3: Tình hình vốn huy động theo kỳ hạn của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp trong giai đoạn (2010 – 6/2013) ............................................................. 34 Bảng 4.4: Tình hình huy động vốn theo loại tiền của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp trong giai đoạn (2010 – 6/2013) ........................................................... .37 Bảng 4.5: Một số tiêu chí đánh giá công tác huy động vốn của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp trong giai đoạn (2010 – 6/2013) ........................................ 39 Bảng 4.6: Thị phần huy động vốn của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp trong giai đoạn (2010 – 6/2013) ................................................................................ 41 vi DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức bộ máy điều hành Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp (2010 – 6/2013) ................................................................................................ 16 Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp (2010 – 6/2013) .......................................................................................................................... 27 Hình 4.2 Cơ cấu vốn huy động theo nhóm khách hàng của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp (2010 – 6/2013) ............................................................................ 30 Hình 4.3 Cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp (2010 – 6/2013) ...................................................................................... 33 Hình 4.4 Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp (2010 – 6/2013) ...................................................................................... 36 vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ATM : Automactic Teller Machine (Máy rút tiền tự động) HĐV : Huy động vốn KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KPI : Key Performance Indicator (Chỉ số đo lƣờng kết quả hoạt động) NH : Ngân hàng NHCT : Ngân hàng công thƣơng NHNN : Ngân hàng Nhà Nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần POS : Point of Sale (Máy chấp nhận thanh toán thẻ) PGD : Phòng giao dịch TCTD : Tổ chức tín dụng TNHH MTV : Trách nhiệm hữu hạn một thành viên VĐC : Vốn điều chuyển VHĐ : Vốn điều chuyển Vietinbank : Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade (Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam) XNK : Xuất nhập khẩu viii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. Cần Thơ, ngày…… tháng ........ năm …......... Thủ trưởng đơn vị ix CHƢƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Một trong những mục tiêu hàng đầu mà Đảng và Nhà nước ta đặt ra cho đến năm 2020 là phải hoàn thành nhiệm vụ công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước, đưa Việt Nam từ một nước nông nghiệp thành một nước công nghiệp tiên tiến. Để hoàn thành được mục tiêu này, bên cạnh con người là nhân tố quan trọng và giữ vai trò chủ đạo thì không thể không kể đến nguồn vốn cũng là một yếu tố rất quan trọng. Bên cạnh, vốn là tiền đề cho sự tăng trưởng và phát triển kinh tế của một quốc gia thì vốn còn có ý nghĩa sống – còn đối với các doanh nghiệp. Bởi vì, để đáp ứng nhu cầu phát triển và cạnh tranh thì các doanh nghiệp Việt Nam không ngừng mở rộng qui mô, đổi mới dây chuyền công nghệ, nâng cao chất lượng hàng hóa ,dịch vụ để vươn lên cạnh tranh trong khu vực và các nước khác trên thế giới. Vì vậy, nhu cầu vốn đầu tư cho nền kinh tế ngày càng tăng nhưng việc tìm kiếm nguồn vốn tin cậy và đặc biệt là với một lượng lớn là không dễ dàng. Một địa chỉ rất quen thuộc và tiện ích nhất mà người cần vốn nghĩ đến là các NHTM. Nguồn vốn NHTM được cấu thành từ nhiều nguồn khác nhau, trong đó vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu và chiếm tỷ trọng lớn. Trong điều kiện nền kinh tế thị trường nước ta ngày càng phát triển thì hoạt động huy động vốn qua kênh ngân hàng vẫn là phổ biến. Cùng với sự phát triển kinh tế thì nhu cầu vốn ngày càng tăng nên đòi hỏi ngân hàng phải đáp ứng nhanh chóng và kịp thời. Trong những năm gần đây, lãi suất cho vay ngày càng thấp nên đã đẩy một lượng lớn vốn đầu tư ra nền kinh tế. Do đó, để đáp ứng nhu cầu vốn thì các NHTM cạnh tranh ngày càng gay gắt hơn trong việc huy động nguồn vốn từ dân cư và các tổ chức kinh tế. Tuy nhiên, lãi suất huy động hiện vẫn còn thấp đã gây không ít khó khăn trong việc huy động vốn cũng như ảnh hưởng lớn đến kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam nói chung và Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp (Vietinbank Đồng Tháp) nói riêng. Cho nên, việc huy động và sử dụng có hiệu quả nguồn vốn theo cơ cấu hợp lý mới có thể phát huy hết tiềm lực vốn có của nó và đem lại hiệu quả cao trong quá trình hoạt động kinh doanh cũng như có ý nghĩa quyết định tới sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Vì vậy, việc phân tích hoạt động huy động vốn để có thể đánh giá đúng thực trạng, đồng thời đưa ra các giải pháp hiệu quả, kịp thời đối với ngân hàng Vietinbank Đồng Tháp có ý nghĩa rất quan trọng và cũng chính là lý do tôi chọn đề tài “Phân tích hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp” để làm đề tài luận văn tốt nghiệp. 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích và đánh giá hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp giai đoạn từ 2010 – 6/2013. Từ đó, đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao khả năng huy động vốn của ngân hàng. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể  Phân tích thực trạng hoạt động huy động vốn Vietinbank Đồng Tháp trong giai đoạn 2010 – 6/2013.  Đánh giá hoạt động huy động vốn tại Vietinbank Đồng Tháp trong giai đoạn 2010 – 6/2013.  Đề ra một số giải pháp nhằm tăng cường khả năng huy động vốn tại Vietinbank Đồng Tháp trong giai đoạn 2010 – 6/2013. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian Đề tài sử dụng các số liệu được thu thập trên địa bàn huyện Lấp Vò do phòng giao dịch số 6 trực thuộc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp cung cấp. 1.3.2 Thời gian Đề tài được thực hiện từ ngày 12/08/2013 đến ngày 08/11/2013 Đề tài sử dụng số liệu trong khoảng thời gian từ năm 2010 đến tháng 6 năm 2013. 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của đề tài này là hoạt động huy động vốn tại Vietinbank Đồng Tháp dựa trên các số liệu được tổng hợp từ các báo cáo tài chính và các số liệu có liên quan. 2 CHƢƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Khái quát về nguồn vốn của ngân hàng thƣơng mại 2.1.1.1 Khái niệm về nguồn vốn Nguồn vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do ngân hàng huy động, tạo lập được, dùng để đầu tư và thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh khác. (Nguồn: Thái Văn Đại, 2012, Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại) Nguồn vốn NHTM bao gồm: Vốn chủ sở hữu, vốn huy động, vốn vay và vốn khác. 2.1.1.2 Vốn chủ sở hữu (Vốn tự có) Theo Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 của Quốc hội (2010a): “Vốn tự có gồm giá trị thực của vốn điều lệ của tổ chức tín dụng hoặc vốn được cấp của chi nhánh ngân hàng nước ngoài và các quỹ dự trữ, một số tài sản nợ khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam”. Vốn chủ sở hữu = Tổng tài sản – Nợ phải trả 2.1.1.3 Vốn huy động Vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu để các NHTM hoạt động. Để đảm bảo cho quá trình hoạt động kinh doanh của mình, ngân hàng huy động vốn thông qua việc tiếp nhận lượng tiền nhàn rỗi từ các cá nhân, hộ gia đình và các tổ chức kinh tế bằng nhiều hình thức khác nhau như: tiền gửi theo kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, tiền gửi khác và huy động vốn bằng các chứng từ có giá. Đặc điểm cơ bản của nguồn vốn này là ngân hàng chỉ được quyền sử dụng nó trong một khoảng thời gian nhất định, còn quyền sở hữu khoảng tiền này là thuộc về người ký thác. Do đó, khi sử dụng thì ngân hàng phải dự trữ lại một tỷ lệ nhất định để đảm bảo chi trả cho yêu cầu rút tiền của khách hàng. (Nguồn: Thái Văn Đại, 2012, Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại) 2.1.1.4 Nguồn vốn đi vay Trong trường hợp cần gấp vốn với số lượng lớn hoặc cần thiết để bù đắp những thiếu hụt tạm thời thì buộc ngân hàng thương mại phải đi vay của các ngân hàng khác hoặc của ngân hàng Trung ương. Nguồn vốn đi vay bao gồm: vay của các tổ chức tín dụng, vay của Ngân hàng Trung ương (bao gồm: tái cấp vốn, chiết khấu các chứng từ có giá trị ngắn hạn, vay bổ sung thanh toán bù trừ giữa các NHTM, vay đối với các tổ chức tín dụng tạm thời mất khả năng thanh toán), nguồn vốn hình thành trong thanh toán và nguồn vốn khác. (Nguồn: Thái Văn Đại, 2012, Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại) 3 2.1.2 Các hình thức huy động vốn Theo Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 của Quốc hội (2010a): Ngân hàng được “Nhận tiền gửi của các cá nhân và tổ chức dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận”. Mặc dù, có nhiều phương thức huy động vốn khác nhau nhưng về cơ bản có các hình thức huy động vốn sau đây: 2.1.2.1 Huy động vốn tiền gửi Tiền gửi là số tiền của khách hàng tại ngân hàng dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác. Tiền gửi được hưởng lãi hoặc không được hưởng lãi và phải được hoàn trả cho người gửi tiền. Tiền gửi huy động của ngân hàng được chia theo nhóm khách hàng. Tiền gửi của nhóm khách hàng là các tổ chức kinh tế Tiền gửi từ nhóm khách hàng này là tiền gửi từ các doanh nghiệp hoặc từ các đơn vị kinh tế khác. Nhóm khách hàng này thường gửi tiền ở ngân hàng để thuận tiện cho việc kinh doanh và giao dịch của họ. Hay nói cách khác, mục đích gửi tiền của các tổ chức kinh tế là để thanh toán. Đối với loại tiền gửi này khách hàng sẽ được ngân hàng cung cấp các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng. Tuy nhiên, cũng có những lúc họ gửi tiền vào ngân hàng với mục đích sinh lời ở dạng tiền gửi có kỳ hạn. Do đó, nhóm khách hàng thường gửi tiền vào ngân hàng dưới các hình thức sau: + Tiền gửi thanh toán (tiền gửi giao dịch) Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi gửi vào, khách hàng gửi tiền có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần phải báo trước cho ngân hàng, và ngân hàng phải thõa mãn yêu cầu đó của khách hàng. Đây là loại tiền gửi mà khách hàng gửi vào với mục đích nhằm đáp ứng việc thực hiện các khoản chi trả trong quá trình hoạt động kinh doanh hoặc giao dịch của mình. Đối với loại tiền gửi này khách hàng không có mục đích nhân lãi suất tiền gửi mà chủ yếu là để được ngân hàng cung cấp các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng như ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, séc… Tuy nhiên, ở Việt Nam các ngân hàng cũng thực hiện chi trả khoản lãi suất thấp cho loại tiền gửi này. Về phía ngân hàng, dù đây là loại tiền gửi mà khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào nhưng cũng có lúc chúng tạm thời nhàn rỗi và ngân hàng được quyền sử dụng để đầu tư, tức nó cũng tạo vốn cho ngân hàng. Nhưng đối với bộ phận vốn này rất không ổn định vì khách hàng có thể gửi vào và rút ra liên tục nên ngân hàng phải thường dự trữ lại với số lượng rất lớn để đáp ứng yêu cầu của khách hàng. 4 + Tiền gửi theo kỳ hạn Tiền gửi theo kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng có sự đa dạng về các loại thời hạn và thỏa thuận với ngân hàng để chọn một loại thời hạn gửi tiền thích hợp. Theo quy định, khách hàng gửi tiền theo thời hạn chỉ được rút tiền ra khi đến hạn. Tuy nhiên, trên thực tế do yếu tố cạnh tranh, để thu hút tiền gửi, các ngân hàng thường cho phép khách hàng được rút tiền ra trước thời hạn nhưng không được hưởng lãi suất, hoặc chỉ được hưởng một mức lãi suất thấp hơn, thông thường là lãi suất tiền gửi không kỳ hạn. Đối với ngân hàng, tiền gửi có kỳ hạn đem lại cho ngân hàng nguồn vốn rất ổn định vì ngân hàng biết trước thời điểm mà khách hàng sẽ rút tiền ra. Chính vì vậy, ngân hàng có thể chủ động tận dụng tối đa nguồn tiền này để đầu tư sinh lời mà không cần phải dự trữ lại quá nhiều. Vì vậy, để khuyến khích khách hàng gửi tiền, các NHTM thường đưa ra nhiều loại kỳ hạn khác nhau nhằm đáp ứng nhu cầu gửi tiền của khách hàng. Ngân hàng còn áp dụng lãi suất càng cao cho loại tiền gửi có thời hạn càng dài để thu hút nguồn vốn trung và dài hạn. Tiền gửi của nhóm khách hàng cá nhân và hộ gia đình + Tiền gửi tiết kiệm: là khoản tiền của cá nhân và hộ gia đình được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, được xác nhận trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi theo qui định của ngân hàng nhận gửi tiết kiệm và được bảo hiểm theo qui định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi. Đây là hình thức huy động tiền gửi theo kiểu truyền thống của ngân hàng. Đối với ngân hàng hình thưc gửi tiền này tạo cho ngân hàng nguồn vốn ổn định. Mặc dù, món tiền gửi từ cá nhân thường là nhỏ nhưng do ngân hàng huy động từ số đông cá thể và hộ gia đình nên cũng đem lại cho ngân hàng nguồn vốn lớn để kinh doanh. + Tài khoản tiền gửi cá nhân: là loại tiền gửi mà từng cá nhân mở tài khoản tại ngân hàng để sử dụng các tiện ích do ngân hàng cung cấp như sử dụng các loại thẻ ATM và thẻ thanh toán khác. Ngày nay, khi điều kiện kinh tế được cải thiện, mọi người hướng đến sử dụng càng nhiều các tiện ích của xã hội cung cấp, và trong đó thì các tiện ích mà ngân hàng đem lại cho khách hàng càng được nhiều cá nhân quan tâm nhiều hơn. Chẳng hạn như thanh toán bằng thẻ, dịch vụ trả lương vào tài khoản, thanh toán khấu trừ tự động tiền điện thoại, tiền điện tiền nước… mà ngân hàng đã cung cấp cho khách hàng. Hiện nay các ngân hàng đua nhau phát hành thẻ và các dịch vụ tài chính khác cho cá nhân để cung cấp tiện ích cho khách hàng, ngoài mục đích ngân hàng chứng minh là mình có sản phẩm mới, hiện đại, thu được phí thì nó còn giúp ngân hàng huy động được nguồn vốn rất lớn từ tiền nhàn rỗi của cá nhân trên tài khoản tiền gửi thanh toán của họ. Chính vì lẽ đó mà ở nước ta ngày càng có nhiều ngân hàng đua nhau đầu tư vào công nghệ thông tin hiện đại để tạo ra nhiều sản phẩm mới hơn. 5 Tiền gửi khác Ngoài hai loại tiền gửi trên, tại các ngân hàng thương mại còn có các khoản tiền gửi như sau: + Tiền gửi vốn chuyên dùng. + Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác. + Tiền gửi của Kho bạc Nhà nước… Tóm lại, nguồn vốn huy động tiền gửi đối với các ngân hàng thương mại có ý nghĩa rất lớn trong việc tạo lập nguồn vốn để kinh doanh. Ngân hàng huy động được vốn cũng có nghĩa là ngân hàng có thể tận dụng được nguồn vốn giá rẻ để cho vay và đầu tư. Ngoài ra, nguồn thông tin từ tiền gửi của khách hàng còn giúp ngân hàng thấu hiểu được điều kiện kinh tế của người dân, để từ đó ngân hàng có thể đưa ra chiến lược cho vay và cung cấp các dịch vụ tài chính ngược trở lại cho công chúng một cách có hiệu quả. Ngoài ra, việc huy động vốn tiền gửi của ngân hàng còn có ý nghĩa quan trọng trong việc ổn định lưu thông tiền tệ, góp phần ổn định giá trị đồng tiền, thúc đẩy nền kinh tế phát triển. (Nguồn: Thái Văn Đại, 2012, Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại) 2.1.2.2 Vốn huy động bằng các chứng từ có giá Giấy tờ có giá là chứng nhận của tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời gian nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa tổ chức tín dụng và người mua. Ở Việt Nam hiện nay, khi các NHTM cần huy động số vốn lớn và ổn định một cách nhanh chóng thì ngân hàng có thể phát hành các loại giấy tờ có giá như kỳ phiếu ngân hàng có mục đích, trái phiếu ngân hàng, và chứng chỉ tiền gửi. Giấy tờ có giá ngắn hạn: là giấy tờ có giá có thời hạn dưới một năm bao gồm kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác. Giấy tờ có giá dài hạn: là giấy tờ có giá có thời hạn từ một năm trở lên kể từ khi phát hành đến hết hạn, bao gồm trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài hạn. Huy động bằng các loại giấy tờ có giá, ngân hàng có thể thu hút nguồn vốn lớn vào ngân hàng với thời gian ngắn. Vì để huy động được nguồn vốn lớn để đầu tư, đặc biệt là đầu tư trung và dài hạn thì ngân hàng không thể dựa vào nguồn tiền gửi tiết kiệm của cá nhân và hộ gia đình. Đối với ngân hàng nguồn vốn có được từ việc phát hành các giấy tờ có giá thì rất ổn định nhưng ngân hàng thường phải trả một mức lãi suất lớn hơn nhiều và ngân hàng chỉ phát hành các loại giấy tờ có giá khi đã có kế hoạch về nguồn vốn cụ thể. Đặc biệt là khi phát hành giấy tờ có giá phải được Ngân hàng Nhà nước chấp nhận. (Nguồn: Thái Văn Đại, 2012, Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại) 6 2.1.3 Các tiêu chí đánh giá công tác huy động vốn của ngân hàng 2.1.3.1 Một số tiêu chí đánh giá khả năng huy động vốn a) Tỷ trọng phần trăm vốn huy động Vốn huy động x 100% = Tỷ trọng phần trăm vốn huy Tổng nguồn vốn động Chỉ số này cho thấy, trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng có bao nhiêu vốn hình thành từ huy động. Dựa vào kết quả hoạt động kinh doanh và tính thanh khoản của mỗi loại nguồn vốn mà NH sẽ có những chiến lược kinh doanh nói chung và chiến lược huy động vốn nói riêng. b) Tỷ trọng phần trăm của từng loại tiền gửi Số dư từng loại tiền gửi Tỷ trọng phần trăm x 100% = của Vốn huy động từng loại tiền gửi Đây là chỉ số xác định cơ cấu của từng loại tiền gửi trong tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng theo các tiêu thức: thời gian, loại tiền và sản phẩm (tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, thẻ tín dụng, thanh toán POS... ). Mỗi loại tiền gửi có yêu cầu khác nhau về chi phí, thanh khoản…do đó, việc xác định rõ cơ cấu VHĐ sẽ giúp ngân hàng hạn chế được những rủi ro có thể gặp phải và tối thiểu hóa chi phí đầu vào cho ngân hàng. (Nguồn: Thái Văn Đại, 2012, Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại) c) Tỷ lệ dư nợ tín dụng trên vốn huy động Dư nợ tín dụng Tỷ lệ dư nợ tín dụng trên vốn huy động = x 100% Vốn huy động Chỉ số này xác đánh giá khả năng sử dụng vốn huy động vào hoạt động cho vay. Nếu chỉ số này quá lớn cho thấy khả năng huy động vốn của ngân hàng chưa tốt và ngân hàng có thể gặp rủi ro thanh khoản. Ngược lại, nếu chỉ số này quá thấp, có nghĩa là ngân hàng chưa tận dụng được nguồn vốn huy động và hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng chưa cao. d) Tỷ lệ vốn huy động trên vốn tự có Vốn huy động Tỷ lệ vốn huy động trên vốn tự có = x 100% Vốn tự có Tỷ lệ này càng lớn, cho thấy được khả năng và quy mô thu hút vốn từ nền kinh tế của ngân hàng càng cao, đồng thời khẳng định được vị thế của ngân hàng. Ngược lại, tỷ lệ vốn huy động trên vốn tự có thấp có nghĩa là tiềm lực lôi cuốn vốn huy động ngân hàng chưa tốt và ảnh hưởng đến tính thanh khoản của ngân hàng. Chỉ số này giúp các nhà phân tích xác định khả năng và quy mô thu hút vốn từ nền kinh tế của NHTM. (Nguồn: Thái Văn Đại, 2012, Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại) 7 2.1.3.2 Một số tiêu chí đánh giá chi phí huy động vốn a) Chi phí huy động vốn trên vốn huy động Chi phí huy động vốn Chi phí huy động vốn trên vốn huy động = x 100% Vốn huy động Chi phí huy động vốn trên vốn huy động giúp đánh giá sự hợp lý và đưa ra các chính sách hiệu quả trong công tác huy động nguồn vốn. Chỉ tiêu này cho biết, để huy động được một đồng vốn thì ngân hàng phải bỏ ra bao nhiêu đồng chi phí. Nếu tỷ lệ này càng thấp thì việc huy động vốn của ngân hàng càng có hiệu quả do ngân hàng đã giảm thiểu chi phí và gia tăng lợi nhuận. Chi phí huy động vốn bao gồm: chi phí lãi và chi phí phi lãi. - Chi phí lãi trên tổng vốn huy động: cho thấy để huy động được một đồng vốn thì ngân hàng phải bỏ ra bao nhiêu đồng để trả cho khách hàng dựa trên lãi suất đã công bố. - Chi phí phi lãi trên vốn huy động: cho thấy để huy động được một đồng vốn thì ngân hàng phải bỏ ra bao nhiêu tiền cho việc quản lý, cất trữ, bảo quản… Do đó, để giảm thiểu được chi phí huy động thì ngân hàng cần phải giảm lãi suất huy động, chi phí quản lý, cất trữ, bảo quản… Tuy nhiên, việc đưa ra một lãi suất huy động hợp lý là rất quan trọng: lãi suất huy động không quá cao để dễ dàng thu hút lượng tiền gửi của khách hàng và lãi suất không quá thấp để đảm bảo lợi ích của ngân hàng. b) Chi phí lãi trên tổng chi phí Chi phí lãi trên tổng chi phí = Chi phí lãi x 100% Tổng chi phí Chỉ tiêu này cho biết, trong tổng chi phí phát sinh của mình thì ngân hàng đã sử dụng bao nhiêu đồng tiền để trả lãi cho khách hàng dựa trên lãi suất đã công bố. Chỉ tiêu này càng lớn cho thấy ngân hàng đã sử dụng biện pháp tăng lãi suất huy động để thu hút vốn. c) Hệ số chênh lệch thu chi lãi Thu nhập lãi - Chi phí lãi x 100% Hệ số chênh lệch thu chi lãi = Tổng tài sản sinh lời Chỉ số này đánh giá khả năng sinh lợi của tổng tài sản sinh lời thông qua việc xem xét khoản lợi nhuận (thu từ lãi – chi phí lãi) thu được trên một đồng tổng tài sản sinh lời. Chỉ số này càng cao càng tốt vì lợi nhuân thu được càng cao tính trên một đồng tổng tài sản sinh lời. 8 d) Lãi suất bình quân đầu vào Tổng chi phí trả lãi x 100% Lãi suất bình quân đầu vào = Tổng vốn chịu lãi Lãi suất bình quân đầu vào là lãi bình quân mà NH phải trả cho các nguồn vốn đang sử dụng cho các hoạt động của NH. Khi phân tích chi phí thì yếu tố chi phí đầu vào có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Chi phí trả lãi tiền gửi là khoản chi phí chiếm tỷ trọng lớn nhất, nó là yếu tố quyết định để hoạch định lãi suất cho vay. Vì vậy, cần phân tích cụ thể chỉ tiêu lãi suất đầu vào để thấy được ảnh hưởng của nó đối với hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. (Nguồn: Thái Văn Đại, 2012, Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại) e) Lãi suất bình quân đầu ra Lãi suất bình quân đầu ra = Tổng thu nhập lãi x 100% Tổng tài sản sinh lời Lãi suất bình quân đầu ra là lãi suất bình quân mà NH thu được từ hoạt động đầu tư, kinh doanh. Tài sản sinh lời: là tất cả các tài sản đem lại lãi suất hay nói cách khác là các khoản đầu tư tạo thu nhập như các khoản cho vay, góp vốn, liên doanh, mua cổ phần, đầu tư thị trường chứng khoán… Tiền tại quỹ và máy móc thiết bị là hai loại tài sản không thuộc tài sản sinh lợi. Tài sản sinh lời = Tổng tài sản – (Tiền mặt + tiền dự trữ + máy móc thiết bị và tài sản cố định). (Nguồn: Thái Văn Đại, 2012, Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại) 2.1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác huy động vốn 2.1.4.1 Nhân tố khách quan a) Tình hình kinh tế - xã hội Lạm phát là một yếu tố kinh tế ảnh hưởng rất lớn ảnh hưởng đến công tác huy động vốn của ngân hàng. Người dân gửi tiền vào ngân hàng và hy vọng rằng họ sẽ thu dược khoản tiền lãi nhất định. Lạm phát cao hoặc biến động có thể làm trược giá đồng tiền và người dân sẽ chuyển các tài khoản của họ sang hình thái kinh doanh khác có tính ổn định hơn về giá trị. Bên cạnh đó, các yếu tố khác như thu nhập dân cư, thời vụ chi tiêu,… cũng ảnh hưởng không nhỏ đến công tác huy động vốn của ngân hàng. Do nguồn vốn huy động phụ thuộc nhiều vào lượng tiền nhàn rỗi từ dân cư và các tổ chức kinh tế nên công tác huy động vốn cũng chịu nhiều ảnh hưởng từ nền kinh tế trên địa bàn. Tại các thành phố lớn, nơi tập trung các tầng lớp dân cư có thu nhập cao sẽ hình thành một nguồn gửi tiền lớn. 9 b) Môi trường chính trị - pháp luật Đây là nhân tố ảnh hưởng rất lớn đến phương hướng, chủ trương trong công tác huy động vốn cũng như các hoạt động khác của NHTM. Các NHTM xây dựng các chiến lược kinh doanh cho riêng mình nhưng phải dựa trên cơ sở tuân thủ pháp luật và các chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước như chính sách tiết kiệm, chính sách lãi suất,… Ngân hàng Nhà nước điều hành chính sách tiền tệ theo hướng nâng cao năng lực, hiệu quả và phối hợp với các chính sách kinh tế vĩ mô khác để tạo điều kiện thuận lợi vào việc thúc đẩy sự phát triển nền kinh tế thị trường cũng như các hoạt động khác trong hệ thống ngân hàng. Mặt khác, việc xây dựng môi trường pháp lý lành mạnh, thông thoáng cũng là một nhân tố quan trọng góp phần tăng cường hiệu quả hoạt động huy động và sử dụng vốn của các NHTM. 2.1.4.2 Nhân tố chủ quan a)Chiến lược kinh doanh của ngân hàng Chiến lược kinh doanh có tính chất quyết định đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Mỗi ngân hàng phải tự hoạch định chiến lược kinh doanh cho riêng mình, phù hợp với điều kiện bên trong và bên ngoài ngân hàng. Ngân hàng cần phải xác định được vị trí hiện tại của mình trong hệ thống, thấy được điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức để có chính sách quyết định đúng đắn. Chiến lược huy động vốn của ngân hàng bao gồm một số yếu tố quan trọng như: lãi suất tiền gửi, phí dịch vụ, tỷ lệ hoa hồng,… Do đó, để xác định có được một nguồn vốn huy động như thế nào thì còn phải phụ thuộc nhiều vào chiến lược kinh doanh của ngân hàng. b) Năng lực và trình độ cán bộ Nhân tố con người luôn giữ vị trí hàng đầu trong mọi công việc, trong đó có ngân hàng. Một ngân hàng mạnh là một ngân hàng có đội ngũ cán bộ nhân viên xuất sắc trong việc thực hiện cung ứng các dịch vụ của ngân hàng cũng như tạo mối quan hệ thân thiết và làm hài lòng khách hàng. Thái độ tiếp xúc của nhân viên đối với khách hàng là cực kỳ quan trọng, nó có thể thu hút, lôi kéo khách hàng gửi tiền để gia tăng nguồn vốn huy động hoặc nó có thể làm cho khách hàng từ bỏ ngân hàng. Do đó, ngân hàng cần phải đưa ra các chính sách đúng đắn trong quá trình tuyển dụng nhân viên để góp phần có được một đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp. c) Uy tín ngân hàng Một ngân hàng có uy tín và hoạt động trong một thời gian dài sẽ tạo cho khách hàng có được niềm tin khi thực hiện các giao dịch, trong đó có hoạt động đầu tư vốn vào trong ngân hàng. Ngân hàng hoạt động càng lâu thì hình tượng ngân hàng trong lòng khách hàng càng sâu đậm, điều đó làm cho khách hàng an tâm hơn với chất lượng dịch vụ mà ngân hàng đưa ra. Do đó, ngân 10 hàng càng chiếm được lòng tin của khách hàng thì ngân hàng sẽ có điều kiện tốt để gia tăng vốn huy động với chi phí huy động thấp. d) Trình độ công nghệ ngân hàng Song song với nền kinh tế phát triển là khoa học công nghệ ngày càng tiên tiến, trong đó có công nghệ ngân hàng. Đối với một ngân hàng có công nghệ tiên tiến thì chất lượng phục vụ sẽ thỏa mãn nhu cầu của khách hàng tốt hơn và sẽ huy động được nhiều vốn hơn. Bên cạnh đó, công nghệ hiện đại sẽ giúp cho ngân hàng thuân lợi hơn khi tiến hành cạnh tranh có hiệu quả hơn ở thị trường trong nước và xâm nhập vào thị trường thế giới. 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu Luận văn sử dụng số liệu của chi nhánh NHTMCP Công thương Đồng Tháp do Phòng giao dịch số 6 cung cấp bao gồm: báo cáo tài chính, bảng cân đối kế toán ,bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh và các số liệu khác có liên quan trong giai đoạn 2010 – 6/2013. Ngoài ra, luận văn còn tìm kiếm thông tin trên internet, quyết định của NHNN, sử dụng các thông tin về lãi suất huy động vốn của các sản phẩm tiền gửi và chương trình khuyến mãi dành cho khách hàng được thu thập từ trang web (www.vietinbank.vn) của NHTMCP Công thương Việt Nam. 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu Phương pháp so sánh: là đối chiếu các chỉ tiêu, các hiện tượng kinh tế đã được lượng hóa có cùng một nội dung, một tính chất tương tự để xác định xu hướng mức độ biến động của các chỉ tiêu. Nó cho phép chúng ta tổng hợp được những nét chung, tách ra được những nét riêng của các hiện tượng được so sánh, trên cơ sở đó đánh giá được các mặt phát triển hay kém phát triển, hiệu quả hay kém hiệu quả để tìm ra các giải pháp quản lý tối ưu trong mỗi trường hợp cụ thể. Vì vậy, để tiến hành so sánh thì bắt buộc phải giải quyết những vấn đề cơ bản như xác định số gốc để so sánh, xác định điều kiện so sánh, mục tiêu so sánh. (Nguồn: Phan Đức Dũng, 2009, Phân tích hoạt động kinh doanh) 2.2.2.1 Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối là kết quả của hiệu số giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. Y = Y 1 – Y0 Trong đó: Y : là lượng tăng, giảm tuyệt đối của các chỉ tiêu kinh tế. Y1 : là chỉ số kỳ cần nghiên cứu hay kỳ báo cáo (năm sau). Y0 : là chỉ số kỳ gốc hay kỳ dùng là cơ sở so sánh (năm trước). Kết quả so sánh cho biết mức độ biến động về quy mô và khối lượng của các chỉ tiêu kinh tế trong điều kiện thời gian và không gian cụ thể. 11 Có hai loại phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối như sau: - Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối thời kỳ: phản ánh quy mô, khối lượng của hiện tượng trong một thời kỳ nhất định. - Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối thời điểm: phản ánh quy mô, khối lượng của hiện tượng trong một thời điểm nhất định. 2.2.2.2 Phương pháp so sánh bằng số tương đối Phương pháp so sánh bằng số tương đối là kết quả của thương số giữa trị số chênh lệch của kỳ phân tích so với kỳ gốc chia cho kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. Y 1 – Y0 Y = Y0 Trong đó:  Y: là tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế. Y1: là chỉ số kỳ cần nghiên cứu hay kỳ báo cáo (năm sau). Y0 : là chỉ số kỳ gốc hay kỳ dùng là cơ sở so sánh (năm trước). Kết quả so sánh biểu hiện bằng số lần, phần trăm,…phản ánh tình hình biến động của các chỉ tiêu kinh tế, đồng thời so sánh tốc độ tăng trưởng qua các năm của các chỉ tiêu kinh tế hoặc giữa các chỉ tiêu kinh tế với nhau. 2.2.2.3 Phương pháp số tương đối kết cấu Số tuyệt đối từng bộ phận x 100% Số tương đối kết cấu = Số tuyệt đối của tổng thể Phương pháp số tương đối kết cấu là chỉ tiêu phản ánh tỷ trọng của mỗi bộ phận chiếm trong tổng thể, tính được bằng cách đem so sánh mức độ tuyệt đối của từng bộ phân với mức độ tuyệt đối của toàn bộ tổng thể. Số tương đối kết cấu thường được biểu hiện bằng số phần trăm. (Nguồn: Mai Văn Nam, 2008, Nguyên lý thống kê kinh tế) 12 CHƢƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN VIETINBANK CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP Ngày 23/06/1988, Tổng Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (nay là Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) ban hành quyết định số: 38/NH-TCCB về việc thành lập Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Đồng Tháp (NHCTĐT). NHCTĐT ra đời trên cơ sở tách Phòng Tín dụng Công thương nghiệp trực thuộc NHNN tỉnh Đồng Tháp và sáp nhập Chi nhánh NHNN thị xã Sa Đéc để thành lập Chi nhánh NHCT thị xã Sa Đéc trực thuộc NHNN tỉnh Đồng Tháp. Đồng thời, giải thể Chi nhánh NHNN và Quỹ Tiết kiệm Xã hội Chủ nghĩa thị xã Cao Lãnh để thành lập Chi nhánh NHCT thị xã Cao Lãnh – trực thuộc NHCTĐT. Ngày 01/07/1998, NHCTĐT chính thức đi vào hoạt động với 76 cán bộ công nhân viên, cơ sở vật chất thiếu thốn và công nghệ còn lạc hậu. Cuối năm 1993, NHCTĐT thành lập thêm 3 PGD: PGD số 1 tại Thành phố Cao Lãnh và PGD số 2 tại huyện Lấp Vò trực thuộc NHCT tỉnh; PGD số 3 trực thuộc chi nhánh NHCT thị xã Sa Đéc. Sau đó, các PGD trực thuộc tỉnh lần lượt được thành lập như: Năm 1994, PGD số 4 được thành lập tại thị xã Hồng Ngự Năm 2001, PGD số 5 chính thức được thành lập tại huyện Cao Lãnh Ngày 15/07/2006, chi nhánh NHCT thị xã Sa Đéc được nâng cấp thành chi nhánh cấp 1 phụ thuộc NHCT Việt Nam. Đầu năm 2009, NHCTĐT thành lập PGD số 6 tại huyện Lấp Vò và PGD số 7 tại huyện Hồng Ngự. Ngày 18/09/2009, chi nhánh NHCTĐT chính thức đổi tên và loại hình doanh nghiệp thành “Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đồng Tháp”, tên giao dịch là Vietinbank. Năm 2010, PGD Tháp Mười được thành lập tại huyện Tháp Mười. Đến nay, Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp có:  Tên giao dịch: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - chi nhánh Đồng Tháp (Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp).  Trụ sở: 87 Nguyễn Huệ, Phường 1, Tp. Cao Lãnh, tỉnh Đồng Tháp.  Điện thoại: (0673) 851224 – (0673) 851095.  Fax: (0673) 874192. 13  Giám đốc: Võ Ngọc Diệp.  Tổng số lượng máy ATM: 17.  Tổng số lượng cán bộ: 129  Tổng số lượng POS: 29  Mạng lưới hoạt động bao gồm: 1 trụ sở chính, 7 phòng (tổ) và 7 PGD bao gồm: phòng khách hàng doanh nghiệp, phòng khách hàng cá nhân, phòng tiền tệ kho quỹ, phòng kế toán, phòng quản lý rủi ro, phòng thông tin điện toán, phòng tổ chức hành chính và các PGD số 1, 2, 4, 5, 6, 7, Tháp Mười. Từ ngày thành lập cho đến nay, Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp là đơn vị hạch toán và chịu sự quản lý trực tiếp của Vietinbank, bên cạnh đó còn chịu sự quản lý và chấp hành các chế độ, quy định do NHNN ban hành. Với triết lý kinh doanh: “Sự thịnh vƣợng của khách hàng là sự thành công của Vietinbank”, do đó Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp luôn hướng đến mục tiêu là ngân hàng luôn làm hài lòng khách hàng về chất lượng sản phẩm, dịch vụ và phong cách phục vụ chuyên nghiệp, nhiệt tình. Để thực hiện mục tiêu đó, Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp luôn tuân thủ phương châm hành động của hệ thống Vietinbank là “Nâng giá trị cuộc sống”. 3.2 CHỨC NĂNG NHIỆM VỤ CỦA VIETINBANK ĐỒNG THÁP 3.2.1 Chức năng - Nhận tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ của các tổ chức kinh tế và dân cư trong và ngoài nước. - Cung cấp tín dụng ngắn hạn, trung và dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ cho các tổ chức kinh tế và dân cư. - Mua bán ngoại tệ, các chứng từ có giá và các dịch vụ ngân quỹ khác. - Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán, tài trợ thương mại trong và ngoài nước, dịch vụ bảo lãnh ngân hàng. - Cung cấp nghiệp vụ phát hành, thanh toán qua thẻ và các dịch vụ ngân hàng điện tử. - Cung cấp các dịch vụ khác như: khai thác bảo hiểm, tư vấn, môi giới… 3.2.2 Nhiệm vụ Để đạt được các mục tiêu đã đề ra, Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp luôn cố gắng hoàn thành các nhiệm vụ đặt ra là: - Quán triệt triển khai các nghị quyết của Đảng, tăng cường sức chiến đấu của tổ chức Đảng và nâng cao vai trò lãnh đạo của Đảng trong đơn vị. Phối hợp với các đoàn thể để làm tốt công tác an sinh xã hội, đoàn kết gắn bó trong nội bộ đơn vị, quyết tâm hoàn thành tốt mọi nhiệm vụ được giao. - Phổ biến, giáo dục đầy đủ, kịp thời các văn bản pháp luật về phòng chống tham nhũng nhằm nâng cao ý thức tuân thủ, tôn trọng pháp luật, ý 14 thức đạo đức nghề nghiệp, thực hành tiết kiệm chống lãng phí; xây dựng môi trường công tác, kinh doanh lành mạnh bảo đảm hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu quả. - Thực hiện các quy chế, quy định, quy trình trong hoạt động kinh doanh, không xảy ra rủi ro đạo đức. Thực hiện nghiêm túc, quán triệt kịp thời, đầy đủ các chỉ đạo của HĐQT, Ban điều hành về kế hoạch kinh doanh đến toàn thể cán bộ công nhân viên. - Giao kế hoạch kinh doanh tới từng phòng, tổ với sự bàn bạc kỹ lưỡng trong Ban giám đốc và toàn thể cán bộ nhân viên, người lao động của đơn vị về định hướng, biện pháp, giải pháp cụ thể để triển khai thực hiện thắng lợi các nhiệm vụ, chỉ tiêu được giao. Tiếp tục tăng quy mô tài sản và thị phần hoạt động; đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng, nguồn vốn một cách có hiệu quả và an toàn. Đồng thời, nâng cao năng lực điều hành và quản trị rủi ro theo chủ trương định hướng của Vietinbank. - Nêu cao vai trò của người đứng đầu, lãnh đạo trực tiếp tại các phòng, tổ nghiệp vụ trong công tác đào tạo, dìu dắt, kèm cặp và đào tạo tại chỗ. Thường xuyên tổ chức tập huấn, học tập, thảo luận, trao đổi để nắm vững Quy chế nội quy lao động, văn hóa doanh nghiệp, quy định, quy trình nghiệp vụ, văn bản liên quan đến công việc được giao nhất là “ Các văn bản liên quan đến mô hình cấp tín dụng mới giai đoạn 2 điều chỉnh”, chuyển đổi mô hình khối khách hàng cho giai đoạn tiếp theo. - Chỉ đạo trưởng phòng, tổ thường xuyên nhắc nhở, chấn chỉnh cán bộ nhân viên, đặc biệt là bộ phận trực tiếp quan hệ với khách hàng cần có thái độ giao tiếp đúng mực; chủ động, nhiệt tình, nắm vững các sản phẩm dịch vụ ngân hàng để tư vấn cho khách hàng. - Từng thành viên trong Ban quản lý phải tăng cường công tác quản trị điều hành đối với các phòng, tổ trực thuộc chi nhánh song song với việc giám sát chỉ tiêu kế hoạch, mục tiêu chất lượng, tiêu chuẩn mạng lưới... nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng đi đôi với việc kiện toàn mạng lưới, nâng cao nâng suất lao động. - Tăng cường và đẩy mạnh công tác tiếp thị, thu hút nguồn vốn huy động từ dân cư, KHDN vì đây là nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi, ít biến động nhằm đáp ứng cho công tác cân đối vốn kinh doanh cũng như giữ vững và tăng trưởng thị phần của chi nhánh. Ngoài ra, Ban giám đốc chi nhánh phải tăng cường chỉ đạo các phòng tuyệt đối không huy động vốn từ những khách hàng thuộc diện bị ngi ngờ là “sân sau” và các khách hàng Định chế tài chính theo công điện 005/CĐ-TGĐ-NHCT3 ngày 09/05/2013 và các văn bản có liên quan. - Ngoài ra, Ban giám đốc cần chỉ đạo các phòng chú trọng tăng trưởng thu phí dịch vụ nhằm tăng tỷ trọng thu dịch vụ trong tổng thu nhập. 15 3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC BỘ MÁY ĐIỀU HÀNH VIETINBANK CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc Phòng khách hàng doanh ngiệp Phòng tổ chức hành chính PGD Số 1 Phòng khách hàng cá nhân Phòng quản lý rủi ro PGD Số 2 Phòng tiền tệ kho quỹ Phòng kế toán Các phòng giao dịch PGD Số 4 PGD Số 5 Phòng thông tin điện toán PGD Số 6 PGD Số 7 Nguồn: Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy điều hành Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp (2010-6/2013) 16 PGD Tháp Mƣời 3.3.1 Giám đốc - Xây dựng chiến lược, mục tiêu, kế hoạch kinh doanh của chi nhánh theo từng thời kỳ, từng năm trên cơ sở nhiệm vụ kinh doanh được giao, phù hợp với chiến lược phát triển, phương hướng nhiệm vụ kinh doanh. Giao kế hoạch công tác tháng, quý, năm đến từng đơn vị phòng, tổ nghiệp vụ tại chi nhánh. - Tổ chức và điều hành hoạt động kinh doanh tại chi nhánh theo kế hoạch kinh doanh đã được phê duyệt và trong phạm vi được tổng giám đốc ủy quyền. Chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh. - Giám sát việc thực hiện các quy chế, quy định, quy trình nghiệp vụ theo quy định của pháp luật để đảm bảo an toàn vật tư, tài sản, tiền vốn và con người. - Báo cáo với các chức năng về kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh theo tháng, quý, năm và chịu trách nhiệm về tính chính xác và hợp pháp của thông tin và số liệu đã báo cáo. - Chịu sự kiểm tra, giám sát các cơ quan nhà nước có thẩm quyền. Xây dựng và duy trì mối quan hệ hợp tác, tin cậy vì lợi ích của khách hàng và ngân hàng. Thực hiện tốt chiến lược khách hàng trong từng thời kỳ của ngân hàng. - Đề xuất với ngân hàng các chính sách về tiền lương, chi phí và phụ cấp phù hợp với hoạt động của chi nhánh trong từng thời kỳ. - Tuyển dụng cán bộ cho chi nhánh theo quy chế tuyển dụng. 3.3.2 Phó giám đốc - Xây dựng kế hoạch và triển khai các chính sách, mục tiêu kinh doanh của mảng công việc được phân công phụ trách, phù hợp với mục tiêu kinh doanh của chi nhánh. - Chỉ đạo xây dựng các quy trình, xác định nhiệm vụ và điều phối hoạt động các phòng và bộ phận được phân công phụ trách. - Chịu trách nhiệm trực tiếp về hiệu quả hoạt động kinh doanh, công tác phát triển dịch vụ và các mảng công việc trực tiếp phân công phụ trách. - Phát triển mối quan hệ kinh doanh và dịch vụ khách hàng - Chịu trách nhiệm quản lý, đào tạo nhân viên và phát triển đội ngũ kế cận. - Nhiệm vụ khác do giám đốc giao trong từng thời kỳ. 3.3.3 Phòng khách hàng doanh nghiệp - Tham mưu, tư vấn cho giám đốc chi nhánh trong việc xây dựng, triển khai, quản lý và hoàn thiện các chính sách tín dụng, công cụ để thực hiện công tác tín dụng tại đơn vị. - Chỉ đạo triển khai hoạt động tìm kiếm, khai thác, phát triển nguồn khách hàng mới, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng. 17 - Thẩm định và chịu trách nhiệm đối với các hồ sơ tín dụng theo quy định của ngân hàng. - Phân tích và cảnh báo những rủi ro hiện hữu và tiềm ẩn có thể ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng. - Tổ chức đào tạo, hướng dẫn nhân viên trong nghiệp vụ và chịu trách nhiệm quản lý, đào tạo nhân viên và phát triển đội ngũ kế cận. - Thực hiện nhiệm vụ khác theo sự phân công của ban lãnh đạo. 3.3.4 Phòng khách hàng cá nhân - Tham mưu, tư vấn cho giám đốc chi nhánh trong việc xây dựng, triển khai, quản lý và hoàn thiện các chính sách tín dụng, công cụ để thực hiện công tác tín dụng tại đơn vị. - Chỉ đạo triển khai hoạt động tìm kiếm, khai thác, phát triển nguồn khách hàng mới, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng cá nhân. - Thẩm định và chịu trách nhiệm đối với các hồ sơ tín dụng theo quy định. - Phân tích và cảnh báo những rủi ro hiện hữu và tiềm ẩn có thể ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng. - Tổ chức đào đạo, hướng dẫn nhân viên trong nghiệp vụ và chịu trách nhiệm quản lý, đào tạo nhân viên và phát triển đội ngũ kế cận. - Các nhiệm vụ khác theo sự phân công của ban lãnh đạo chi nhánh. 3.3.5 Phòng tiền tệ kho quỹ - Theo dõi số liệu về tình hình tồn quỹ tiền mặt, đồng thời kết xuất và phân tích số liệu về tồn quỹ tiền mặt của chi nhánh. - Tham mưu cho ban lãnh đạo quản lý tiền mặt đáp ứng các mục tiêu tiết kiệm, an toàn, hiệu quả, quản lý chặt chẽ hồ sơ tài sản bảo đảm, giấy tờ có giá và ấn chỉ quan trọng. - Xây dựng các cơ chế chính sách quy trình và kiểm tra nghiệp vụ tiền tệ kho quỹ. - Tiếp cận các thông tin về tiền giả, tiền mới phát hành từ các kênh thông tin dịch và trình ban lãnh đạo. 3.3.6 Phòng kế toán - Quản lý và tổ chức thực hiện quy trình nghiệp vụ kế toán giao dịch khách hàng thuộc chức năng theo quy định. - Chịu trách nhiệm về việc kiểm soát các chứng từ một cách chính xác, kịp thời và đầy đủ. - Thực hiện công tác liên quan đến thanh toán bù trừ, thanh toán điện tử liên ngân hàng. - Kiểm soát việc thực hiện các giao dịch chi tiêu nội bộ, chi trả lương và các khoản thu nhập khác cho cán bộ, nhân viên. 18 - Lập kế hoạch tài chính, báo cáo tài chính theo quy định. Lập kế hoạch mua sắm tài sản, trang thiết bị làm việc, kế hoạch chi tiêu nội bộ. - Tổ chức đào tạo, hướng dẫn nhân viên trong nghiệp vụ và chịu trách nhiệm quản lý, đào tạo nhân viên. - Thực hiện các công việc khác có liên quan theo yêu cầu của ban giám đốc chi nhánh. 3.3.7 Phòng tổ chức hành chính - Đảm bảo tham mưu hiệu quả công tác tổ chức bộ máy nhân sự, hoạch định nguồn nhân lực nhân sự, quản lý nhân sự tại chi nhánh. - Tham mưu giám đốc chi nhánh xây dựng, duy trì các quy định, các quy trình hoạt động của chi nhánh, giám sát việc thực hiện, tuân thủ các nguyên tắc, nội quy theo quy định. - Tổ chức triển khai có kết quả các hoạt động tuyển dụng, đào tạo, bảo hiểm, đánh giá cán bộ… theo chức trách và nhiệm vụ mà Ban lãnh đạo chi nhánh giao. - Đảm bảo điều kiện, trang thiết bị, kỹ thuật và cơ sở vật chất cho hoạt động của chi nhánh. Quản lý, tổ chức các hoạt động hành chính khác như văn thư, con dấu, các hoạt động lựa chọn nhà cung ứng, hậu cần… - Thực hiện nhiệm vụ khác theo sự phân công của ban lãm đạo. 3.3.8 Phòng quản lý rủi ro - Tham mưu, tư vấn cho giám đốc chi nhánh trong việc xây dựng, triển khai, quản lý và hoàn thiện các chính sách tín dụng, công cụ để thực hiện công tác phê duyệt tín dụng tại đơn vị. - Thẩm định, phê duyệt và chịu trách nhiệm đối với các hồ sơ tín dụng thuộc thẩm quyền phán quyết theo quy định. - Phân tích và cảnh báo những rủi ro hiện hữu và tiềm ẩn có thể ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng. - Chỉ đạo triển khai các hoạt động tìm kiếm, khai thác, phát triển nguồn khách hàng mới, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng. - Kiểm soát, kiểm tra giám sát thường xuyên hoạt động của chi nhánh và chịu trách nhiệm về chất lượng tín dụng của chi nhánh. - Tham gia cùng với bộ phận xử lý nợ trong việc khởi kiện các khoản tín dụng có tranh chấp mà không thể hòa giải nếu được yêu cầu. - Tổ chức đào tạo, hướng dẫn nhân viên trong nghiệp vụ. - Thực hiện các nhiệm vụ khác theo sự phân công của ban lãnh đạo. 3.3.9 Phòng giao dịch - Tham mưu, tư vấn cho Giám đốc chi nhánh trong việc xây dựng, triển khai, quản lý và hoàn thiện chương trình khuyến mại, lãi suất, chính sách chăm sóc khách hàng phù hợp, cạnh tranh với các ngân hàng khác trên địa bàn hoạt động. 19 - Chịu trách nhiệm về hiệu quả hoạt động kinh doanh, chất lượng tín dụng, công tác huy động vốn và phát triển dịch vụ tại đơn vị. - Tìm kiếm, khai thác, phát triển nguồn khách hàng mới, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng tại đơn vị. - Tham gia và chịu trách nhiệm xử lý, thu hồi các khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, các khoản tín dụng có tranh chấp không thể hòa giải có liên quan đến đơn vị. - Tổ chức đào tạo và nâng cao trình độ nghiệp vụ cho đội ngũ nhân viên. - Thực hiện các nhiệm vụ khác theo sự phân công của ban lãnh đạo. 3.3.10 Phòng thông tin điện toán - Thực hiện quản lý duy trì hệ thống thông tin điện toán tại chi nhánh. - Bảo trì, bảo dưỡng máy tính bảo đảm thông suốt của hệ thống mạng máy tính. - Xử lý và hạch toán các nghiệp vụ tin học, chịu trách nhiệm thanh toán qua Fax và Telex. 3.4 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VIETINBANK CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP Giai đoạn 2010 – 6/2013, đây là giai đoạn thành công cũng như đầy thách thức với bất cứ ngân hàng nào tại Việt Nam nói chung và tại Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp nói riêng. Trước tình hình kinh tế có nhiều bất ổn và cùng với sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng trên địa bàn đã gây sức ép rất lớn đến tình hình doanh thu, chi phí cũng như ảnh hưởng đến lợi nhuận của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp. 3.4.1 Về thu nhập Tổng thu nhập của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp có xu hướng tăng lên liên tục trong giai đoạn 2010 - 6/2013, trong đó chủ yếu là thu nhập từ lãi. Từ những tháng cuối năm 2010 đến năm 2011, tình hình lạm phát xảy ra và cùng với cuộc chạy đua lãi suất của các ngân hàng nên đã làm cho lãi suất huy động tăng lên. Do đó, ngân hàng đã gia tăng lãi suất huy động (có lúc lãi suất huy động đạt cao nhất tại thời điểm đó là 14%/năm) để đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực nông nghiệp và thủy sản, đặc biệt là triển khai chương trình cho vay ưu đãi xuất khẩu (tập trung vào ngành xuất khẩu mũi nhọn là cá da trơn và gạo) với lãi suất ưu đãi giảm từ 1% đến 2%/năm so với lãi suất cho vay thông thường từ 16% 17%/năm. Bên cạnh đó, với nhiệm vụ trọng tâm là tập trung nguồn vốn tín dụng vào nông nghiệp nông thôn, nên chi nhánh đã giải ngân trên 3.000 tỷ đồng với lãi suất ưu đãi phục vụ cho hộ sản xuất nông nghiệp với lãi suất ưu đãi giảm từ 0,5% đến 2%/năm so với lãi suất cho vay thông thường. Vì vậy, với công cuộc đẩy mạnh hoạt động cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn nên ngân hàng đã đưa ra một lượng vốn lớn vào nền kinh tế và làm cho thu nhập từ lãi tăng lên. 20 Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp (2010 – 6/2013) Đvt: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Chênh lệch 6T2012 6T2013 2011 - 2010 Số tiền - Thu nhập +Thu nhập lãi +Thu nhập phi lãi - Chi phí +Chi phí lãi +Chi phí phi lãi Lợi nhuận % 2012 - 2011 Số tiền % 6T2013 - 6T2012 Số tiền % 155.756 254.156 436.883 261.785 370.581 98.400 63,16 182.727 71,90 108.823 41,57 149.759 97.377 65,02 180.327 72,96 106.615 41,54 17,08 2.400 34,18 2.181 42,31 5.997 247.135 427.462 256.631 363.246 7.021 9.421 5.154 7.335 1.024 117.081 199.899 367.676 214.262 306.990 82.818 70,74 167.777 83,93 92.728 43,28 103.663 179.838 320.354 192.473 270.883 76.175 73,48 140.516 78,13 78.410 40,74 13.418 20.061 37.322 21.789 36.107 6.643 49,51 17.261 86,04 14.318 65,71 38.675 54.257 69.207 47.523 63.591 15.582 40,29 14.950 27,55 16.068 33,81 Nguồn: Vietinbank chi nhánh Đông Tháp 21 Năm 2012, về hoạt động cho vay, ngân hàng định hướng tập trung phân khúc thị trường cá nhân và đẩy mạnh đầu tư cho vay phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn theo Nghị định số 41/2010/NĐ-CP và Thông tư 14/2012/TT-NHNN, đồng thời phát huy thế mạnh của tỉnh về cho vay nuôi trồng, chế biến và xuất khẩu thủy sản; cho vay thu mua tạm trữ, xuất khẩu gạo… nên làm thu nhập lãi của ngân hàng tiếp tục tăng cao. Bên cạnh đó, ngân hàng đã từng bước bán chéo sản phẩm dịch vụ song song với việc phát triển sản phẩm thẻ, dịch vụ chuyển tiền, kiều hối và ngân hàng điện tử nên thu nhập phi lãi của ngân hàng đã tăng cao so với năm 2011. Đến tháng 6/2013, bên cạnh việc đẩy mạnh hoạt động cho vay phục vụ sản xuất nông nghiệp, xuất khẩu các mặt hàng chủ lực của tỉnh, phát triển và quảng bá các sản phẩm, dịch vụ thì ngân hàng đã áp dụng chính thức và thành công chỉ số KPI để đánh giá đúng và phản ánh chính xác tình hình thực hiện nhiệm vụ được giao của các cá nhân, tập thể cho nên hoạt động kinh doanh của ngân hàng đã càng ngày hoạt động có hiệu quả hơn. Do đó, nguồn thu nhập từ lãi và phi lãi đã tăng cao tại thời điểm này so với cùng kỳ năm 2012. 3.4.2 Về chi phí Bên cạnh việc thúc đẩy tăng trưởng doanh thu thì chi phí cũng là một yếu tố rất quan trọng để xác định lợi nhuận của ngân hàng. Ngân hàng cần phải đưa ra biện pháp như thế nào để tối thiểu chi phí và tối đa lợi nhuận. Tổng chi phí của ngân hàng bao gồm chi phí lãi và chi phí phi lãi, trong đó chi phí lãi chiếm tỷ trọng nhiều nhất. Tổng chi phí của ngân hàng có sự biến động và có xu hướng ngày càng tăng trong giai đoạn 2010 – 6/2013. Từ những tháng cuối năm 2010 -2011, cuộc chạy đua lãi suất giữa các ngân hàng đã đẩy lãi suất huy động tăng cao nên đã làm cho chi phí trả lãi để huy động nguồn vốn phục vụ nhu cầu sản xuất và kinh doanh cũng tăng cao. Bên cạnh đó, chi phí marketing và huy động vốn với lãi suất ưu đãi để giữ chân và thu hút đối tượng khác hàng thân thiết, đặc biệt là khách hàng có lượng tiền gửi lớn nên đã làm cho tổng chi phí của ngân hàng tăng. Năm 2012, mặt bằng lãi suất huy động có dấu hiệu hạ nhiệt với quy định áp dụng mức trần lãi suất huy động của NHNN giảm từ 14% (đầu năm 2012) xuống còn 8% (cuối năm 2012). Tuy nhiên, với nhiệm vụ trọng tâm là giữ vững đẩy mạnh hoạt động cho vay phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn nên ngân hàng đã đưa ra mức lãi suất ưu đãi mà tập trung phần lớn là đối tượng khách hàng doanh nghiệp để tăng cường nguồn vốn, nên chi phi lãi của ngân hàng cũng không ngừng tăng so với năm 2011. Đồng thời, chi phí phi lãi cũng tăng cao do ngân hàng quản bá hình ảnh, quảng cáo các sản phẩm dịch vụ mới để thu hút khách hàng. Đến 6 tháng đầu năm 2013, mặc dù NHNN tiếp tục hạ lãi suất huy động với mức trần lãi suất huy động là 7,5%, chính điều này đã góp phần giảm chi phí lãi của ngân hàng. Tuy nhiên, hoạt động huy động huy động vốn của ngân hàng ngày càng gặp nhiều khó khăn khi khách hàng có nhu cầu đầu tư sang kênh khác để được hưởng tỷ suất sinh lợi nhiều hơn. Do đó, để giữ vững nguồn vốn phục vụ cho vay, ngân hàng đã tăng cường đưa ra các chính sách khuyến mãi, quảng cáo sản phẩm, dịch vụ nên chi phí phi lãi cũng không 22 ngừng tăng; đồng thời, để đáp ứng nhu cầu vốn tức thời với một lượng lớn thì ngân hàng đã xác định đối tượng trọng tâm là khách hàng doanh nghiệp nên ngân hàng đưa ra các chính sách ưu đãi lãi suất nên chi phí lãi cũng tăng cao so với cùng kỳ năm 2012. 3.4.3 Về lợi nhuận Lợi nhuận là kết quả sau cùng trong việc tổng hợp thu nhập và chi phí. Trong giai đoạn 2010 – 6/2013, mặc dù với tình hình kinh tế đang trong giai đoạn khó khăn nhưng ngân hàng vẫn có tốc độ tăng trưởng lợi nhuận cao. Đặc biệt trong năm 2011, ngân hàng đã đưa ra nhiều biện pháp để thu hồi nợ tồn đọng để hạn chế nợ xấu, đồng thời đẩy mạnh hoạt động cho vay với lãi suất cao nên đã làm lợi nhuận của ngân hàng tăng cao. Năm 2012, đi đôi với việc tăng trưởng tín dụng thì ngân hàng cũng tăng cường xử lý nợ có rủi ro và bán chéo các sản phẩm dịch vụ nên lợi nhuận của ngân hàng cũng không ngừng tăng. Tuy nhiên, với lãi suất cho vay ngày càng thấp và ngân hàng sử dụng nhiều vốn điều chuyển từ Hội sở với chi phí cao nên ngân hàng có tốc độ tăng trưởng lợi nhuận thấp hơn giai đoạn 2010 -2011. Đến 6 tháng đầu năm 2013, NHNN tiếp tục hạ mức trần lãi suất cho vay chỉ còn 10%, tuy nhiên ngân hàng đã chính thức áp dụng thành công chỉ số KPI để đánh giá mức độ hoàn thành công việc, do đó hoạt động ngân hàng ngày càng có hiệu quả nên lợi nhuận của ngân hàng tăng so với cùng kỳ năm 2012. Tóm lại, tình hình kinh doanh của ngân hàng có hiệu quả. Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận của ngân hàng có xu hướng biến động theo chiều giảm. Do đó, ngân hàng cần đưa ra các chính sách như thế nào để đẩy mạnh trong việc tối thiểu hóa chi phí và tăng trưởng có hiệu quả nguồn lợi nhuận của ngân hàng. 3.5 THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN 3.5.1 Thuận lợi Đồng Tháp có hai nhánh song Cửu Long chảy qua tạo nên hệ thống giao thông đường thủy thuận lợi và có hai bến cảng nằm bên bờ song Tiền giúp vận chuyển hàng hóa thuận tiện với biển Đông và nước bạn Campuchia, là “cửa ngõ” của vùng nguyên liệu, nông, thủy sản, thực phẩm. Bên cạnh đó, Đồng Tháp đang thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng tăng tỷ trọng khu vực công nghiệp và dịch vụ. Đồng Tháp còn đưa ra các chính sách ưu đãi tạo mọi điều kiện thuận lợi để các nhà đầu tư có thể hoàn thành thủ tục sớm nhất, tiếp cân nguồn vốn dễ dàng, đáp ứng mặt bằng nhanh nhất, điều kiện hạ tầng, nguồn nhân lực cho nhà đầu tư Cụ thể như sau: - Về hạ tầng kỹ thuật: doanh nghiệp được cung cấp kịp thời nhu cầu điện và nước đúng tiêu chuẩn, chất lượng; được cung cấp các dịch vụ bưu chính viễn thông tiện lợi nhất đang được sử dụng trên địa bàn. - Hỗ trợ xúc tiến thương mại: giới thiệu sản phẩm miễn phí trên wedsite: www.dongthaptrade.com.vn -Hỗ trợ đối với việc miễn giảm tiền đất. Đặc biệt, nếu đầu tư vào các huyện như: Hồng Ngự, Tam Nông, Tháp Mười với danh mục lĩnh vực đầu tư, 23 xây dựng, kinh doanh kết cấu hạ tầng khu công nghiệp, khu kinh tế… sẽ được hưởng ưu đãi đầu tư cao nhất. 3.5.2 Khó khăn Với tốc độ phát triển kinh tế Việt Nam bình quân ba năm 2011-2013 dự kiến sẽ chỉ đạt 5,6%/năm, là mức thấp nhất trong 13 năm trở lại đây. Do đó, nền kinh tế Đồng Tháp cũng chịu nhiều khó khăn, thách thức. Cụ thể: trong 6 tháng đầu năm 2013, Đồng tháp có GDP đạt 9.337 tỷ đồng (đạt 46,5% kế hoạch năm), hàng hóa nông sản tiêu thụ chậm và giảm giá, đặc biệt là hàng tồn kho (gạo khoảng 500 ngàn tấn, cá tra khoảng 30 ngàn tấn), thị trường xuất khẩu gạo gặp nhiều khó khăn nhất là xuất khẩu gạo, cá tra đã làm cho hoạt động đầu tư, sản xuất, kinh doanh của các doanh nghiệp bị trì trệ, đời sống nhân dân gặp nhiều khó khăn... đã ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh NHCTĐT, bao gồm hoạt động huy động vốn. Bên cạnh đó, lãi suất huy động vốn của NHCTVN hiện nay tương đối thấp đối với một số kỳ hạn nên chi nhánh luôn gặp khó khăn trong việc cạnh tranh, lôi kéo cũng như việc giữ vững, tăng trưởng thị phần với các TCTD khác về phân khúc tiền gửi. Ngoài hình thức huy động với lãi suất cao hơn, các TCTD khác thường tổ chức tặng quà, khuyến mãi... cho khách hàng dưới nhiều hình thức. Theo nhận định của một số chuyên gia và sự đưa tin của cơ quan truyền thông thì mặt bằng lãi suất chung đang giảm và có xu hướng giảm thêm nữa trong thời gian tới, nên một số khách hàng đã rút tiền gửi tại chi nhánh để đầu tư vào các lĩnh vực khác (nhà cửa, đất đai, vàng...) với tỷ suất lợi nhuận cao hơn. Do đó, chi nhánh đang gặp nhiều bất lợi trong giai đoạn hiện nay đối với sản phẩm huy động vốn. 3.5.3 Định hƣớng phát triển 3.5.3.1 Công tác huy động vốn - Đẩy mạnh tăng trưởng nguồn vốn huy động (bao gồm nội tệ lẫn ngoại tệ) để đảm bảo cân đối vốn phục vụ hoạt động kinh doanh. - Chú trọng huy động các nguồn vốn ổn định có giá rẻ từ dân cư và các tổ chức, đặc biệt là nguồn tiền gửi không kỳ hạn tạm thời nhàn rỗi của các tổ chức và doanh nghiệp, tập trung các khoản thanh toán chuyển tiền của doanh nghiệp về tài khoản đã mở tại chi nhánh; nâng dần tỷ trọng nguồn vốn trung dài hạn, ổn định. - Có chính sách phí phù hợp để động viên các đại lý của các doanh nghiệp chuyển tiền về tài khoản của doanh nghiệp mở tại chi nhánh qua hệ thống NHCTVN. Tăng cường huy động vốn qua kênh chuyển tiền kiều hối. - Nâng cao chất lượng công tác phân tích, dự báo, nắm bắt kịp thời diễn biến thị trường của từng địa bàn để có định hướng đúng đắn, điều hành lãi suất phù hợp, sát với tình hình thị trường và theo định hướng NHCTVN. 24 3.5.3.2 Công tác tín dụng - Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng, thẩm định dự án, tăng cường công tác quản lý khách hàng, thường xuyên giám sát, phân loại, đánh giá hoạt động sản xuất, khả năng tài chính của khách hàng để kịp thời tái cấu trúc và rút giảm dư nợ đối với khách hàng suy giảm khả năng trả nợ. - Đối với công tác tín dụng cần tập trung giữ vững dư nợ của khách hàng doanh nghiệp nhằm thu hút tiền gửi không kỳ hạn tạm thời nhàn rỗi; tăng trưởng tín dụng đối với khách hàng cá nhân có tình hình tài chính lành mạnh, có khả năng phát triển sản xuất kinh doanh và có hiệu quả. - Tăng trưởng quy mô đi đôi với việc nâng cao hiệu quả. Có chính sách lãi suất cạnh tranh phù hợp và đem lại hiệu quả cao. - Nâng cao chất lượng tín dụng – xử lý nợ: tăng cường thu hồi nợ nhóm 2, nợ xấu, nợ XLRR, không để phát sinh nợ quá hạn nhằm thu hồi các khoản lãi treo và các khoản hoàn nhập dự phòng rủi ro tín dụng (dự phòng cụ thể). 3.5.3.3 Đối với lĩnh vực dịch vụ - Có chính sách phù hợp với từng phân khúc khách hàng. - Tăng trưởng dịch vụ đối với nhóm KHDN. KHCN thì tăng thu phí chuyển tiền, thu phí qua dịch vụ thẻ ATM, phát triển và nâng cao chất lượng dịch vụ kiều hối, dịch vụ ngân hàng điện tử. 3.5.3.4 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ Triển khai đồng bộ kế hoạch tiếp thị các sản phẩm ngoại hối, nâng cao chất lượng dịch vụ nhằm nâng cao thị phần của chi nhánh trên địa bàn. Đẩy mạnh triển khai các sản phẩm phái sinh tiền tệ, lãi suất, tỷ giá để tối đa hóa cơ hội đầu tư và giảm thiểu rủi ro. 3.5.3.5 Tiết giảm chi phí - Rà soát các khoản chi phí, đảm bảo đúng chế độ, đúng cơ chế tài chính của Vietinbank, đúng quy định của chi nhánh. - Đảm bảo thực hành tiết kiệm chống lãng phí, tiết giảm chi phí để góp phần tăng lợi nhuận. Chi nhánh tập trung tiết giảm các khoản chi phí sau: + Sử dụng hiệu quả nguồn lực: giảm tồn quỹ tiền mặt tại ATM, tiền mặt tại quỹ, tiền gửi tại NHNN và các khoản mục khác trên bảng cân đối kế toán. + Giảm chi phí giấy tờ in: tham gia có ý kiến để chỉnh sửa mẫu biểu nhằm đơn giản thủ tục, hồ sơ có liên quan đến hoạt động của chi nhánh, nhất là hồ sơ vay vốn. + Giảm chi phí cho vay: nghiên cứu, xem xét, triển khai các gói sản phẩm tín dụng dựa trên các chuỗi liên kết (cánh đồng mẫu lớn, chăn nuôi cá tra…) từ sản xuất đến tiêu thụ nhằm nâng cao hiệu quả và giảm chi phí cho vay. 25 3.5.3.6 Công tác mạng lưới - Tiếp tục củng cố, kiện toàn nâng cao chất lượng hoạt động các đơn vị mạng lưới phòng giao dịch. - Nâng cao năng suất và hiệu quả hoạt động, mở thêm điểm giao dịch tại huyện Tam Nông (di dời) nhằm tăng trưởng tín dụng và đẩy mạnh công tác huy động vốn. - Phân chia lại địa bàn hoạt động giữa các phòng cho phù hợp. 3.5.3.7 Công tác cán bộ - Kiện toàn nhân sự, đặc biệt những vị trí đang yếu và thiếu, cơ cấu lại và quy hoạch bồi dưỡng, đào tạo đội ngũ cán bộ khung, đánh giá và theo dõi kết quả, tiên triển của từng cán bộ nằm trong quy hoạch; thực hiện công tác tuyển dụng, đào tạo cán bộ và đáp ứng tốt các yêu cầu được giao. - NHCTVN sẽ đổi mới triên khai công tác đánh giá cán bộ và chi trả lương theo phương pháp thẻ điểm cân bằng (KPI). Trong công tác này cán bộ cần chú trọng: + Điều động, bố trí nhân lực hợp lý nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho các phòng, nhất là các phòng còn thiếu nhân sự nhưng có điều kiện phát triển, đặc biệt là nhân sự cho điểm giao dịch tại huyện Tam Nông. + Đào tạo kỹ năng cho đội ngũ cán bộ để nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động. 3.5.3.8 Công tác tiền tệ kho quỹ Phòng tiền tệ kho quỹ làm đầu mối phối hợp với các phòng đảm bảo an toàn tuyệt đối công tác vận chuyển tiền mặt, kiểm đếm, tiếp quỹ ATM và tài sản bảo quản tại kho của các phòng giao dịch và tại hội sở chi nhánh. Thường xuyên phổ biến các văn bản có liên quan đến công tác an toàn kho quỹ. Chấp hành nghiêm chế độ ra vào kho kết hợp với phòng ngừa hỏa hoạn. 3.5.3.9 Công tác quản trị điều hành - Tiếp tục phổ biến, giáo dục đầy đủ, kịp thời các văn bản pháp luật về phòng chống tham nhũng nhằm nâng cao ý thức tuân thủ, tôn trọng pháp luật, ý thức đạo đức nghề nghiệp, tích cực tham gia phòng chống tham nhũng, xây dựng môi trường công tác kinh doanh lành mạnh, bảo đảm hoạt động ngân hàng an toàn và hiệu quả. - Tăng cường công tác quản trị điều hành của Ban giám đốc đối với các phòng, tổ và các mặt hoạt động của toàn chi nhánh. Từng đồng chí trong Ban giám đốc cần giám sát, theo dõi sâu sát tình hình thực hiện chỉ tiêu kế hoạch từng tháng, từng năm đối với từng phòng, tổ và từng lĩnh vực phân công. - Nâng cao vai trò người đứng đầu, lãnh đạo trực tiếp tại các phòng, tổ nghiệp vụ trong công tác đào tạo, dìu dắt, kèm cặp và đào tạo tại chỗ. Thường xuyên tổ chức tập huấn, học tập, thảo luận, trao đổi để nắm vững Quy chế nội 26 Chƣơng 4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 4.1 PHÂN TÍCH NGUỒN VỐN HOẠT ĐỘNG CỦA VIETINBANK ĐỒNG THÁP TỪ NĂM 2010 – 6/2013 Trong bối cảnh nền kinh tế trong nước và kinh tế trên địa bàn tỉnh Đồng Tháp vẫn còn đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức. Nhưng với sự nổ lực của cộng đồng doanh nghiệp và dân cư, cùng với sự hỗ trợ của các cấp, các ngành để vượt qua khó khăn, đặc biệt là sự chỉ đạo của Ban lãnh đạo chi nhánh cùng với việc áp dụng các chính sách hợp lý, xây dựng và triển khai có hiệu quả trong việc thực hiện nhiệm vụ mà Hội sở đã đặt ra, nên Vietinbank Đồng Tháp đã gặt hái được những thành tựu khả quan, đặc biệt là trong việc tăng trưởng nguồn vốn của chi nhánh. Nguồn: Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp (2010 – 6/2013) Trong tổng nguồn vốn mà NH sử dụng để tiến hành hoạt động kinh doanh của mình, ngoài nguồn VHĐ được từ dân cư và các tổ chức kinh tế sau khi đã trích lập một phần theo tỷ lệ đảm bảo do NHNN quy định và đảm bảo khả năng chi trả gốc và lãi cho khách hàng, thì NH còn sử dụng nguồn vốn điều chuyển (VĐC) từ Hội sở nếu NH không đủ khả năng đáp ứng vốn cho hoạt động cho vay tại chi nhánh. Qua hình 4.1 ta thấy, VĐC chiếm trên 50% trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng. Nguyên nhân tăng là do trong giai đoạn 2010 – 6/2013, mặt bằng lãi suất cho vay trên thị trường có xu hướng ngày càng giảm nên đã đẩy một lượng vốn lớn ra nền kinh tế. Bên cạnh đó, lãi suất huy động theo chiều hướng giảm dần nên đã gây khó khăn cho ngân hàng trong việc huy động tiền nhàn rỗi từ dân cư và các tổ chức kinh tế. 27 Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp (2010 – 6/2013) Đvt: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 2011 2012 Chênh lệch 6T2012 6T2013 2011 - 2010 Số tiền Vốn huy động % 2012 - 2011 Số tiền % 6T2013 – 6T2012 Số tiền % 1.024.342 1.422.773 3.113.259 1.729.324 3.568.417 398.431 38,90 1.690.486 118,82 1.839.114 106,35 Vốn điều chuyển 1.543.656 1.802.534 4.021.290 2.158.590 4.869.458 712.818 46,18 1.764.816 78,21 2.710.868 125,59 2.567.998 3.679.247 7.134.549 3.887.893 8.437.875 1.111.249 43,27 3.455.302 93,91 4.549.982 117,03 Tổng nguồn vốn Nguồn: Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp 28 Tổng nguồn vốn Tổng nguồn vốn của ngân hàng có xu hướng ngày càng tăng với tốc độ tăng trưởng ngày càng cao trong giai đoạn 2010 – 6/2013. Nguyên nhân tăng là do ngân hàng đã không ngừng đẩy mạnh đầu tư cho vay phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn theo Nghị định số 41/2010/NĐ-CP và Thông tư 14/2012/TT-NHNN, đồng thời phát huy thế mạnh của tỉnh về cho vay nuôi trồng, chế biến, xuất khẩu lương thực (gạo) và thủy sản. Bên cạnh đó, với lãi suất cho vay có xu hướng ngày càng giảm nên đã đẩy một lượng vốn lớn ra nền kinh tế nên ngân hàng đã không ngừng đưa ra nhiều chính sách để gia tăng nguồn vốn của mình. Vốn huy động VHĐ của ngân hàng không ngừng tăng với tốc đô tăng trưởng ngày càng cao trong giai đoạn 2010 – 6/2013. Nguyên nhân tăng là do: - Từ cuối những tháng năm 2010 đến năm 2011, tình hình lạm phát xảy ra và cùng với cuộc chạy đua lãi suất của các ngân hàng nên đã làm cho lãi suất huy động tăng lên liên tục. Do đó, để giữ vững và đảm bảo an toàn nguồn vốn sử dụng phục vụ cho vay nên ngân hàng đã tăng lãi suất huy động; đồng thời, để khẳng định uy tín và linh hoạt trong việc huy động nguồn vốn có hiệu quả thì ngân hàng đã đưa ra các chương trình quảng cáo và khuyến mãi như: gửi tiết kiệm ATM có ngay điểm thưởng, tiền lộc sinh sôi – tết vui gấp bội, gửi tiền sinh lộc – quà tặng trao tay, muôn kết nối – trọn tin yêu… để thu hút khách hàng, đặc biệt là khách hàng thân thiết, khách hàng có lượng tiền gửi lớn. - Năm 2012, mặt bằng lãi suất huy động ngày càng giảm. Do đó, để tăng cường nguồn vốn huy động, bên cạnh việc tiếp tục sử dụng các chương trình khuyến mãi như: sức mạnh mới mùa khai trường, hot Friday – thứ 6 cuồng nhiệt, vui giáng sinh – rinh quà tặng… ngân hàng còn đưa ra các chính sách nhằm mở rộng quy mô hoạt động, nâng cao năng suất lao động của các phòng giao dịch trong công tác mạng lưới, đồng thời áp dụng thí điểm thẻ điểm cân bằng (KPI) từ tháng 6 năm 2012 để đo lường kết quả thực hiện mục tiêu của từng cấp độ đơn vị, cá nhân. Do đó, vốn huy động của ngân hàng tiếp tục tăng trưởng cao so với năm 2011. - VHĐ của ngân hàng tiếp tục gia tăng vào 6 tháng đầu năm 2013 so với cùng kỳ năm 2012. Nguyên nhân là do, bắt đầu từ tháng 1/2013, bên cạnh tiếp tục sử dụng các chính sách để làm tăng VHĐ thì ngân hàng đã áp dụng chính thức thành công phương pháp thẻ điểm cân bằng (KPI) để nâng cao hiệu quả công việc của đội ngũ cán bộ; tuyên dương và đưa ra các phần thưởng dành cho các cá nhân, và tập thể hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ được giao. Vốn điều chuyển VĐC của NH tăng liên tục qua các năm và tốc độ tăng của vốn điều chuyển ngày càng nhanh. Năm 2011, khi lãi suất thị trường tăng cao nên đã kéo theo lãi suất huy động cũng tăng lên, do đó ngân hàng huy động được nhiều vốn hơn làm cho lượng vốn điều chuyển từ Hội sở thấp hơn giai đoạn 2012 – 6/2013. Nguyên nhân việc VĐC tăng nhanh từ năm 2012 – 6/2013 là 29 do lãi suất huy động ngày càng giảm nên việc thu hút lượng tiền gửi nhàn rỗi từ dân cư và các tổ chức kinh tế ngày càng khó khăn hơn. Bên cạnh đó, khi mặt bằng lãi suất cho vay có xu hướng biến động ngày càng giảm nên đã đẩy một lượng vốn lớn ra nền kinh tế. Tuy nhiên, VHĐ không đủ để đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn phục vụ sản xuất, kinh doanh (đặc biệt là hoạt động sản xuất nông nghiệp trên địa bàn). Do đó, ngân hàng đã tăng cường sử dụng lượng VĐC từ Hội sở để đảm bảo khả năng cho vay cũng như khả năng thanh khoản của mình. Việc sử dụng VHC tuy đáp ứng kịp thời thanh khoản của ngân hàng, nhưng chi phí sử dụng loại vốn này cao hơn VHĐ của ngân hàng và ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của NH. 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA VIETINBANK CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 4.2.1 Tình hình huy động vốn theo đối tƣợng khách hàng Vốn huy động của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp bao gồm: tiền gửi của doanh nghiệp, tiền gửi cá nhân và tiền gửi khác (tiền gửi Kho bạc Nhà nước, phát hành công cụ nợ, tiền gửi của các TCTD và các định chế tài chính khác…). Nguồn: Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp Hình 4.2 Cơ cấu vốn huy động theo nhóm khách hàng củaVientinbank chi nhánh Đồng Tháp (2010 – 6/2013) Qua hình 4.2 ta thấy, tỷ trọng tiền gửi cá nhân và tiền gửi khác có xu hướng giảm, tuy nhiên tỷ trọng tiền gửi doanh nghiệp có xu hướng tăng. Trong giai đoạn 2010 -2011, tình hình lạm phát xảy ra cùng với cuộc chạy đua lãi suất nên đã làm cho lãi suất huy động tăng lên. Do đó, với tỷ suất sinh lợi hấp dẫn đã thu hút một lượng lớn tiền gửi của dân cư làm cho tỷ trọng tiền gửi cá nhân chiếm tỷ trọng cao nhất trong giai đoạn này. Từ năm 2012 đến 6/2013, với lãi suất huy động có xu hướng giảm với tỷ suất sinh lợi thấp nên việc thu hút nguồn tiền nhàn rỗi từ dân cư ngày càng khó khăn đối với NH. 30 Bảng 4.2: Tình hình vốn huy động theo nhóm khách hàng của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp (2010 – 6/2013) Đvt: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2010 2011 Chênh lệch 2012 6T2012 6T2013 2011 - 2010 Số tiền Tiền gửi cá nhân 501.071 706.731 Tiền gửi doanh nghiệp 411.677 620.952 2.079.466 Tiền gửi khác 111.594 Tổng vốn huy động 95.090 877.988 137.805 756.292 901.482 205.659 837.981 2.510.893 209.275 135.051 156.042 41,04 Nguồn: Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp Số tiền 171.257 50,83 1.458.514 -16.504 -14,79 1.024.342 1.422.773 3.113.259 1.729.324 3.568.417 398.431 31 % 2012 - 2011 42.715 38,90 1.690.486 % 24,23 6T2013 – 6T2012 Số tiền % 145.190 19,20 234,88 1.672.912 199,64 44,92 20.991 15,49 118,82 1.839.114 106,35 Do đó, NH đã quyết định nhắm đến đối tượng khách hàng doanh nghiệp vì NH vừa huy động nguồn vốn để đảm bảo hoạt động cho vay và vừa phải đảm bảo chi phí huy động thấp hơn so với vốn điểu chuyển từ Hội sở. Tuy nhiên, tỷ trọng tiền gửi doanh nghiệp chiếm phần lớn trong tổng nguồn vốn huy động của NH, nên sẽ ảnh hưởng đến rủi ro thanh khoản của NH một khi doanh nghiệp có nhu cầu sử dụng vốn tức thời. Qua bảng 4.2 ta thấy, nguồn VHĐ củaVietinbank chi nhánh Đồng Tháp theo nhóm KHCN và KHDN có xu hướng tăng liên tục qua các năm, trong đó tốc độ tăng trưởng theo nhóm KHDN tăng mạnh. Cụ thể: -Tiền gửi của khách hàng cá nhân: tốc độ tăng trưởng tiền gửi cá nhân chiếm tỷ trọng cao nhất là giai đoạn 2010 – 2011 và có xu hướng giảm dần. Sự tăng lên về lượng tiền gửi của cá nhân do nhiều nguyên nhân chủ quan và khách quan khác nhau. Các kênh đầu tư khác như thị trường tài chính, thị trường bất động sản,…chứa đựng nhiều rủi ro với tỷ suất sinh lợi thấp. Đặc biệt, từ cuối những tháng năm 2010 đến năm 2011, mặt bằng lãi suất tăng mạnh có lúc lên đến 14% nên đã thu hút rất nhiều nguồn vốn đầu tư từ dân cư. Bên cạnh đó, việc đưa ra hàng loạt các sản phẩm linh hoạt, dịch vụ tiện ích nhằm đáp ứng nhu cầu sử dụng cho mọi đối tượng khách hàng để thu hút nguồn vốn như: tiết kiệm lãi suất linh hoạt, tiết kiện tích lũy đa năng, tiết kiệm tích lũy - phát lộc bảo tín… Đồng thời, để tri ân những khách hàng đã luôn đồng hành, gắn kết với NH trong những năm hoạt động vừa qua, NH đã đưa ra các chương trình như: “25 năm gắn kết” - Khuyến mãi lớn tri ân khách hàng; Tri ân khách hàng nữ ngày 20/10; Muôn kết nối – trọn tin yêu… - Tiền gửi của khách hàng doanh nghiệp: NH có lượng tiền gửi KHDN tăng liên tục qua các năm, đặc biệt tốc độ tăng trưởng tiền gửi KHDN tăng cao trong giai đoạn 2012 – 6/2013. Nguyên nhân tăng là do từ 6/2013, NH đã bắt đầu áp dụng phương pháp thẻ điểm cân bằng (KPI) vào việc đánh giá nhiệm vụ hoàn thành công việc. Đồng thời, việc NH đưa ra các sản phẩm, dịch vụ ưu đãi lớn và phù hợp với nhu cầu khách hàng như: số dư cuối ngày duy trì trên tài khoản càng lớn thì lãi suất càng cao (tiền gửi thanh toán lãi suất bậc thang), được lựa chọn thời gian rút tiền với mức lãi suất thỏa thuận cao (tiền gửi đầu tư đa năng)… Bên cạnh đó, bắt đầu từ tháng 6 năm 2012, ngân hàng đã ký hợp tác thành công với khách hàng chiến lược cấp 1 là công ty TNHH MTV TM Dầu Khí Đồng Tháp, công ty Cổ phần Dược phẩm IMEXPHARM, VNPT, DOMEXCO,… nhằm thu hút tiền gửi đối với doanh nghiệp, các công ty con và các đại lý của công ty chuyển tiền về chi nhánh. Tuy nhiên, trước tình hình kinh tế có nhiều bất ổn, các doanh nghiệp có xu hướng tối ưu hóa nguồn vốn 32 của mình. Do đó, các doanh nghiệp thường không duy trì số dư tiền gửi của mình trong dài hạn mà hầu hết tiền gửi ngắn hạn và tiền gửi thanh toán. - Tiền gửi khác: nhìn chung tiền gửi của Kho bạc Nhà nước, tiền gửi của TCTD và tổ chức định chế tài chính, phát hành kỳ phiếu…giảm vào giai đoạn 2010 – 2011 do phần lớn các ngân hàng có nhu cầu huy động vốn nên lượng tiền gửi thấp. Đặc biệt trong năm 2012, ngân hàng đẩy mạnh việc thu hút lượng tiền gửi thông qua công tác xúc tiến việc mở tài khoản tiền gửi (thu chi hộ Kho bạc Nhà nước) KBNN huyện Tam Nông trong việc thu hút lượng tiền đền bù giải tỏa nên ngân hàng có lượng tiền gửi khác tăng cao trong thời điểm này. Qua bảng trên cho thấy, mặc dù lượng tiền gửi này có xu hướng tăng nhưng tăng không nhiều trong giai đoạn nền kinh tế vẫn còn nhiều khó khăn. 4.2.2 Tình hình vốn huy động theo kỳ hạn Để nâng cao năng lực cạnh tranh thì NH đã đa dạng hóa sản phẩm tiền gửi theo kỳ hạn để phục vụ nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Nguồn VHĐ tại Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp được chia thành hai loại: tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi không kỳ hạn. Trong đó, tiền gửi có kỳ hạn chiếm tỷ trọng cao qua các năm (trên 90%) và tiền gửi không kỳ hạn chiếm tỷ trọng thấp. Nguồn: Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp Hình 4.3 Cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn tại Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp (2010 – 6/2013) 33 Bảng 4.3: Tình hình vốn huy động phân theo kỳ hạn của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp giai đoạn 2010 – 6/2013 Đvt: triệu đồng Loại tiền gửi Năm 2010 2011 Chênh lệch 2012 6T2012 6T2013 2011 - 2010 Số tiền % - 9.383 - 9,36 - Không kỳ hạn 100.215 - Có kỳ hạn 924.127 1.331.941 3.033.432 1.653.346 3.398.253 407.814 845.157 1.231.831 2.512.220 1.493.134 3.117.898 386.674 < 12 Tháng > 12 Tháng 78.970 90.832 100.110 79.827 240.212 75.978 160.212 170.164 280.355 21.140 Tổng vốn huy động 1.024.342 1.422.773 3.113.259 1.729.324 3.568.417 398.431 Nguồn: Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp 34 2012 - 2011 Số tiền % - 11.005 - 12,11 6T2013 – 6T2012 Số tiền % 94.186 123,96 44,13 1.701.491 127,75 1.744.907 105,53 45,75 1.019.077 82,73 1.624.764 108,82 26,77 39,95 40.102 38,90 1.690.486 120.143 74,99 118,82 1.839.114 106,35 Qua bảng 4.3 ta thấy, tiền gửi không kỳ hạn có xu hướng giảm và tiền gửi có kỳ hạn có xu hướng ngày càng tăng, trong đó tiền gửi ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn và có tốc độ tăng trưởng cao. Cụ thể: Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi chủ yếu để phục vụ cho nhu cầu giao dịch của khách hàng. Bên cạnh đó, khi mặt bằng lãi suất những tháng cuối năm 2010 đến năm 2011 ngày càng tăng nên nhu cầu gửi tiền theo kỳ hạn để hưởng tỷ suất sinh lời cao ngày càng tăng. Tuy nhiên, việc giảm lãi suất huy động vào đầu năm 2013 đã làm cho khách bàng quan trong việc gửi tiền để phục vụ mục đích sinh lợi, mà chủ yếu các khách hàng có xu hướng sử dụng các dịch vụ tiện ích để đáp ứng nhu cầu chuyển vốn tức thời, do đó lượng tiền gửi không kỳ hạn tăng lên trong 6 tháng đầu năm 2013. Tiền gửi có kỳ hạn - Tiền gửi ngắn hạn tăng liên tục trong giai đoạn 2010 – 2011, nguyên nhân tăng là do nhiều khách hàng có nhu cầu gửi tiền vào NH để hưởng tỷ suất sinh lợi cao do lãi suất huy động mà NH đưa ra để cạnh tranh và phục vụ hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp và thủy sản là khá cao. Bắt đầu từ tháng 6/2012, NH đã tăng cường thu hút và ký hợp tác thành công với một số doanh nghiệp lớn như công ty TNHH MTV TM Dầu Khí Đồng Tháp, công ty Cổ phần Dược phẩm IMEXPHARM, đồng thời ngân hàng còn trở thành cầu nối trong việc thu tiền học phí với trường Đại Học Đồng Tháp, tiền gửi từ các Ban quản lý dự án... Bên cạnh đó, trong 6 tháng đầu năm 2013, tiền gửi ngắn hạn tiếp tục tăng cao là do các KHDN lớn sử dụng sản phẩm tái cấu trúc từ ngân hàng như: dịch vụ rút tiền ATM không cần thẻ (khách hàng có khả năng về tài chính chỉ cần nhập mã rút tiền do chủ thẻ khởi tạo), Merchant online (cho phép các đơn vị kinh doanh trực tuyến chấp nhận thanh toán tiền mua hàng hóa thông qua cổng thanh toán thẻ)… đồng thời, các doanh nghiệp sử dụng phương thức thanh toán trả chậm đối với các đối tác, do đó với lượng tiền mua hàng tạm thời nhàn rỗi nên họ đã quyết định gửi vào tài khoản tiền gửi tại ngân hàng để sinh lợi. - Tiền gửi trung và dài hạn có xu hướng tăng nhanh, đặc biệt tốc độ tăng cao nhất là từ tháng 6/2012 đến 6/2013. Nguyên nhân tăng là do việc ban hành Thông tư 19/2012/TT-NHNN quy định lãi suất tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng trở lên do TCTD ấn định trên cơ sở cung cầu vốn thị trường. Bên cạnh đó, tất cả vốn huy động của ngân hàng đều là ngắn hạn, trong khi với tỷ lệ khoảng 15% – 20% là cho vay trung và dài hạn nên đã làm cho cơ cấu của ngân hàng mất cân xứng. Đồng thời, với tình hình kinh tế đang trong giai đoạn khó khăn nên lãi suất huy động có xu hướng sẽ tiếp tục giảm thêm, đồng thời công tác huy động nguồn vốn sẽ càng khó khăn đối với ngân hàng. Do đó, để tăng cường huy động vốn dài hạn để cho vay dài hạn thì ngân hàng đã đưa ra các mức lãi suất tiền gửi trên 12 tháng từ 10% đến 10,5% so với mức trần lãi suất huy động dưới 12 tháng là 9%. 35 4.2.3 Tình hình huy động vốn theo loại tiền Nguồn: Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp Hình 4.4: Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp (2010 – 2013) Qua hình 4.4 ta thấy, tỷ trọng vốn huy động bằng nội tệ chiếm tỷ trọng rất cao (> 98%) trong tổng VHĐ của ngân hàng. Hiện tại, Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp chủ yếu huy động từ 5 loại tiền tệ là: VNĐ và cùng với 4 loại ngoại tệ khác là ERU, USD, GBP, JPY và AUD.Phần lớn các khách hàng rất ít có nhu cầu gửi tiền ngoại tệ do sự biến động về tỷ giá cũng như đồng nội tệ là đồng tiền chính để thực hiện các giao dịch trên thị trường. Đồng thời việc chuyển đổi qua lại giữa đồng nội tệ và ngoại tệ sẽ mất đi một khoản chi phí do sự chênh lệch tỷ suất mua bán. Trong những năm gần đây, lãi suất huy động có chiều hướng giảm sút nên đã kéo theo lãi suất huy động bằng ngoại tệ cũng giảm theo và đặt biệt là giảm hơn so với lãi suất huy động bằng nội tệ. Tuy nhiên, với chủ trương đẩy mạnh hoạt động công tác xuất nhập khẩu của các doanh nghiệp trên địa bàn nên ngân hàng đã đưa ra các chính xác nhằm thỏa thuận với các doanh nghiệp trong việc đưa sự chênh lệch của tỷ giá ở mức tối ưu nhất, đồng thời cố gắng ổn định sự biến đổi về tỷ giá hối đoái. Trong giai đoạn 2010 – 6/2013, lượng tiền gửi bằng VNĐ và ngoại tệ có xu hướng ngày càng tăng. Trong đó, lượng huy động bằng ngoại tệ tăng cao vào 6 tháng đầu năm 2013 là do các KHDN là các công ty xuất nhập khẩu như: công ty Thương nghiệp XNK Tổng hợp, công ty XNK lương thực và vật tư nông nghiệp… nhập khẩu một lượng lớn hàng hóa ngoài nước nên các khách hàng này chỉ gửi tiền ngoại tệ vào ngân hàng với mục đích tránh rủi ro về tỷ giá có thể xảy ra. 36 Bảng 4.4: Tình hình vốn huy động theo loại tiền của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp (2010 – 6/2013) Đvt: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Nội tệ Ngoại tệ quy đổi VNĐ Tổng vốn huy động 2011 2012 1.011.196 1.403.166 3.083.169 Chênh lệch 6T2012 6T2013 2011 - 2010 Số tiền % 1.699.648 3.528.954 391.970 37.94 30.090 29.676 39.463 6.461 49,14 1.024.342 1.422.773 3.113.259 1.729.324 3.568.417 398.431 38,90 13.146 19.607 Nguồn: Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp 37 2012 - 2011 Số tiền % 6T2013 – 6T2012 Số tiền 1.680.003 119,73 1.829.306 10.483 53,46 % 107,63 9.793 33,01 1.690.486 118,82 1.839.114 106,35 4.3 PHÂN TÍCH MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN CỦA VIETINBANK CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 4.3.1 Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá công tác huy động vốn 4.3.1.1 Tổng vốn huy động/ Tổng nguồn vốn Tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn vẫn còn dưới 50%, đều này sẽ ảnh hưởng đến việc tự chủ về nguồn vốn trong NH do phải sử dụng VĐC từ Hội sở. Đồng thời, việc gia tăng nguồn VĐC từ hội sở sẽ làm gia tăng chi phí của ngân hàng và hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng sẽ bị suy giảm, đặc biệt là sự giảm sút về lợi nhuận. 4.3.1.2 Tổng dư nợ/ Vốn huy động Trong năm 2010 – 6/2013, tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động đều ở mức cao (>1,8) và tỷ lệ này đạt cao nhất là 2,15 vào 6 tháng đầu năm 2013, qua tỷ lệ này cho thấy trong 2,15 đồng dư nợ thì có 1 đồng VHĐ tham gia, phần còn lại là sử dụng VĐC từ Hội sở nên đã ảnh hưởng đến lợi nhuận của NH. Do đó, NH cần đưa ra các giải pháp tốt hơn để tìm mọi phương hướng tích cực hơn trong việc nâng cao VHĐ của đơn vị nhiều hơn nữa. 4.3.1.3 Chi phí lãi/VHĐ Chi phí lãi/VHĐ cho biết trong tổng nguồn vốn mà ngân hàng huy động được thì lãi suất tiền gửi phải bỏ ra chiếm bao nhiêu phần trăm. Trong giai đoạn 2010 – 6/2013, chi phí lãi có sự biến động. Nguyên nhân là do NHNN điều chỉnh lãi suất cơ bản tăng từ 8% lên 9% vào những tháng cuối năm 2010 đã dẫn đến một cuộc chạy đua lãi suất khốc liệt đối với các NH để huy động được nhiều nguồn vốn của nền kinh tế. Do đó, năm 2011 có chi phí lãi/VHĐ đã tăng lên tăng 12,64%. Đến năm 2012, NHNN tiếp tục đưa ra chính sách lãi suất mới để nhằm ổn định sự biến động của nền kinh tế với mức lãi suất tối đa là không vượt quá 14% nên chi phí lãi/VHĐ có xu hướng giảm và chỉ còn 10,29%. Bắt đầu từ những tháng trong 6 tháng đầu năm 2013, nên ngân hàng đã đưa ra mức trần lãi suất huy động là 7,5% nên tỷ lệ chi phí lãi/ VHĐ tiếp tục giảm, với mức lãi suất là 7,81%. 4.3.1.4 Chi phí phi lãi/VHĐ Nhìn chung, chi phí phi lãi/VHĐ chiếm tỷ lệ thấp và có xu hướng tăng liên tục trong giai đoạn từ 2010 – 6/2013. Chi phí phi lãi/VHĐ gia tăng là do NH đã sử dụng công tác Marketing để quảng cáo, đưa ra các chương trình khuyến mãi, … Tỷ lệ chi phí phi lãi/VHĐ tăng cao nhất là vào năm 2011 là do để cạnh tranh và thu hút lượng tiền gửi của dân cư và các tổ chức kinh tế nên ngân hàng đã tăng cường quảng bá thương hiệu, đưa ra nhiều chính sách ưu đãi, khuyến mãi…Tuy nhiên, NH cần cân nhắc kỹ lưỡng khi sử dụng biện pháp này vì nó sẽ ảnh hưởng đến tình hình lợi nhuận của NH. 38 Bảng 4.5: Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn tại Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp (2010 – 6/2013) Chỉ tiêu Đvt Năm 2010 2011 2012 Chênh lệch 6T2012 6T2013 2011 - 2010 2012 - 2011 6T2013 - 6T2012 1. Chi phí lãi Triệu đồng 103.663 179.838 320.354 192.473 270.883 76.175 140.516 78.529 2. Chi phí phi lãi Triệu đồng 13.418 20.061 37.322 21.789 36.107 6.643 17.261 14.318 3. Thu nhập lãi Triệu đồng 149.758 247.135 427.462 256.631 363.246 97.377 180.327 106.615 4.Tổng VHĐ Triệu đồng 1.024.342 1.422.773 3.113.259 1.729.324 3.568.417 398.431 1.690.486 1.839.093 5. Tổng dư nợ Triệu đồng 2.140.874 2.717.496 6.413.313 3.475.941 7.672.096 576.622 3.695.817 4.214.155 6. Tổng nguồn vốn Triệu đồng 2.567.998 3.679.247 7.134.549 3.887.893 8.437.875 1.111.249 3.455.302 4.549.982 7. Tổng VHĐ/Tổng nguồn vốn % 39,89 38,67 43,64 44,48 42,29 - 1,22 4,97 - 2,19 8. Tổng dư nợ/VHĐ Lần 1,89 1,91 2,06 2,01 2,15 0,02 0,15 0,14 9. Chi phí lãi/VHĐ % 10,12 12,64 10,29 11,13 7,81 2,52 - 2,35 - 3,32 10. Chi phí phi lãi/VHĐ % 1,31 1,41 1,20 1,26 1,01 0,10 - 0,21 - 0,25 11. Thu nhập lãi/VHĐ % 14,62 17,37 13,73 14,84 10,18 2,75 - 3,64 - 4,66 12. Chênh lệch thu chi lãi/Chi phí lãi Lần 0,44 0,37 0,33 0,34 0,32 - 0,07 - 0,04 -0,02 Nguồn: Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp 39 4.3.1.5 Chênh lệch thu chi/ chi phí lãi Tỷ lệ này đánh giá hiệu quả sử dụng VHĐ của NH hay tỷ suất sinh lời của nguồn vốn huy động có được khi phải bỏ ra một khoản chi phí nhất định. Chỉ số này càng cao thì càng tốt đối với NH. Nhìn chung, tỷ lệ chênh lệch thu chi/ chi phí lãi điều có tỷ lệ cao qua các năm. Qua đó, cho thấy NH hoạt động kinh doanh có hiệu quả trong giai đoạn này. Tuy nhiên, với việc ban hành nhiều quy định trần lãi suất của NHNN đưa ra với mức lãi suất có chiều hướng giảm dần nên đã làm cho nguồn lợi nhuận của NH giảm vào 6 tháng đầu năm 2013. 4.3.1.6 Thu nhập lãi/ VHĐ Trong giai đoạn 2010 - 6/2013, tỷ lệ thu nhập lãi/ VHĐ có xu hướng giảm trong 6 tháng đầu năm 2013 với tỷ lệ này là 10,18% , tương ứng trong 100 đồng VHĐ đem sinh lợi thì NH Thu được 16,89 đồng thu nhập. Tỷ lệ này giảm là do việc giảm lãi suất cho vay để đẩy mạnh phục vụ sản xuất phát triển nông nghiệp nông thôn theo Nghị định số 41/2010/NĐ-CP và Thông tư 14/2012/TT-NHNN. 4.3.2 Thị phần huy động vốn của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp Thị phần HĐV là một tiêu chí quan trọng trong việc phân tích, đánh giá và khẳng định uy tín của ngân hàng trong công tác HĐV. Trong giai đoạn 2010 – 6/2013, thị phần HĐV của ngân hàng có xu hướng tăng liên tục. Đặc biệt, mặc dù kinh tế khó khăn và mặt bằng lãi suất huy động bắp bênh với tỷ suất sinh lợi thấp (7,5%/năm) nên đã ảnh hưởng rất lớn đến công tác huy động vốn. Tuy nhiên, nhờ sự cố gắng của đội ngũ cán bộ và sự chỉ đúng đắn của Ban lãnh đạo chi nhánh trong việc thực hiện thành công phương pháp thẻ điểm căn bằng (KPI) với việc xác định và đưa ra các chính sách để thu hút nhóm KHDN là nhóm khách hàng mục tiêu của ngân hàng, do đó thị phần HĐV không ngừng gia tăng và chiếm tỷ trọng nhiều nhất vào 6 tháng cuối năm 2013. Cụ thể: - So với 26 TCTD trên địa bàn như: Ngân hàng chính sách xã hội, Quỹ đầu tư phát triển, Vietcombank, BIDV, Sacombank, MHB, Ngân hàng Phương Nam, Công ty tài chính JACCS,…thì ngân hàng đứng thứ 2 (sau Ngân hàng Agribank) về thị phần huy động vốn. - So với các chi nhánh của 5 NHTM Nhà nước khác trên địa bàn như: Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long (MHB), Ngân hàng Chính sách Xã hội, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn Việt Nam (Agribank), Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV), Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank) thì Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp tiếp tục có xếp hạng cao về thị phần HĐV (đứng vị trí thứ 2 và sau Agribank). - Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp dẫn đầu thị phần HĐV so với các NHTMCP trên địa bàn như: ngân hàng Phương Nam (Southernbank), ngân hàng Petrolimex, ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (SCB), ngân hàng Ngoại Thương (Vietcombank), Ngân hàng Bưu Điện Liên Việt (LPB)… 40 Bảng 4.6: Thị phần huy động vốn của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp (2010 – 6/2013) Đvt: % STT Thị phần Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp 1 So với các TCTD 2 So với các NHTM trên địa bàn 3 4 Năm 2010 2011 2012 Chênh lệch 6T2012 6T2013 2011 - 2010 2012 - 2011 6T2013 – 6T2012 Điểm % Điểm % Điểm % 10,05 11,10 16,85 10,13 17,71 0,60 5,75 7,58 9,67 11,31 17,14 11,02 18,03 1,64 5,83 7,01 So với NHTM Nhà Nước 15,23 17,05 25,14 19,78 26,44 1,82 8,09 9,39 So với NHTMCP 20,09 25,17 35,02 27,23 36,18 5,08 9,85 8,95 Nguồn: Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp 41 CHƢƠNG 5 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM VIETINBANK CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 5.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP - Hiện nay, ngân hàng có thị phần HĐV đang ở mức cao (đứng thứ 2) so với các TCTD và đứng thứ 1 so với các NHTMCP trên địa bàn. Tuy nhiên, để nâng cao hiệu quả hoạt động nên đã có một số ngân hàng tiến hành sáp nhập để nâng cao năng lực cạnh tranh, trong đó có công tác huy động vốn. Đặc biệt là sự cạnh tranh với ngân hàng Agribank với việc dẫn đầu về thị phần HĐV trên địa bàn. Ngân hàng hiện có mạng lưới là 8 trong 12 (thành phố, huyện và thị xã) của tỉnh. - Phần lớn nguồn vốn để phục vụ công tác cho vay là từ VĐC. Do đó, việc sử dụng VĐC với tỷ lệ cao (trên 50%) trong tổng số nguồn vốn của ngân hàng để phục vụ cho vay sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. - Với lãi suất huy động có xu hướng ngày càng giảm nên đã gây khó khăn đối với ngân hàng trong công tác huy động vốn, đặc biệt là lượng tiền gửi nhàn rỗi từ dân cư. 5.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG KHẢ NĂNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 5.2.1 Mở rộng thị phần Để tiếp tục phát triển và mở rộng thị phần HĐV thì ngân hàng cần đưa ra các chính sách trong việc mở rộng mạng lưới hơn nữa trên các huyện khác như: Châu Thành, Tân Hồng, Thanh Bình và Lai Vung để tiếp tục giữ vững và tăng trưởng có hiệu quả lượng vốn huy động nhằm đáp ứng nhu cầu cho vay phục vụ sản xuất phát triển nông nghiệp nông thôn theo Nghị định số 41/2010/NĐ-CP và Thông tư 14/2012/TT-NHNN, đồng thời phát huy thế mạnh của tỷnh về cho vay nuôi trồng chế biến xuất khẩu thủy sản; cho vay thu mua tạm trữ, xuất khẩu gạo… 5.2.2 Hạn chế sử dụng vốn điều chuyển Với lãi suất tiền gửi hiện nay vẫn còn thấp (tiền gửi có kỳ hạn từ 1 tháng đến dưới 6 tháng là 7% vào ngày 6/2013) nên rất khó để huy động tiền gửi của dân cư. Vì thế, việc gia tăng tiền gửi KHDN để đáp ứng nhu cầu vốn tức thời với chi phí trả lãi cao nhưng vẫn thấp hơn so với chi phí từ VĐC sẽ là biện pháp tức thời của NH trong giai đoạn nền kinh tế có nhiều bất ổn. Với việc ký hợp tác thành công với các KHDN lớn như công ty TNHH MTV Dầu Khí Petrolimex, công ty Cổ phần Dược Phẩm Imexpharm, VNPT, Domexco,… thì ngân hàng cần đẩy mạnh nhiều hơn nữa công tác tiếp thị, chăm sóc khách hàng đi đôi với việc đưa ra chính sách phí phù hợp để khuyến khích đại lý của 42 các doanh nghiệp này chuyển tiền về tài khoản tiền gửi của doanh nghiệp mở tại ngân hàng và thu hút những KHDN lớn khác trên địa bàn như: Viettel, công ty Vĩnh Hoàn,… 5.2.3 Tiếp tục đƣa ra các chính sách khuyến mãi Ngân hàng cần tiếp tục triển khai các chương trình khuyến mại dành cho khách hàng như: tặng quà vào dịp Tết, lễ Nhà giáo Việt Nam (20/10), Trung thu, Quốc tế phụ nữ (8/3), sinh nhật của khách hàng (quà tặng có thể là thiệp, tin nhắn, ly thủy tinh,..), quà tặng không cần chú trọng về mặt giá trị mà nó thể hiện sự quan tâm của NH dành cho khách hàng góp phần tạo mối quan hệ thân thiết giữa NH và khách hàng. Bên cạnh đó, NH còn có thể áp dụng các chương trình ưu đãi lớn để tri ân với những khách hàng đã gắn bó, đồng hành với NH trong thời gian dài, đặc biệt là những khách hàng có lượng tiền gửi lớn vào trong NH như: rút thăm trúng thưởng, quay số may mắn trúng nhà, xe hơi, tặng vé đi du lịch… Ngoài các giải pháp trên thì công nghệ ngân hàng và thái độ phục vụ của cán bộ có ảnh hưởng rất lớn đối với công tác huy động vốn. 5.2.4 Nâng cao trình độ ngân hàng Trong giai đoạn tới, trải qua quá trình tái cơ cấu nền kinh tế bao gồm tái cơ cấu doanh nghiệp và tái cơ cấu hệ thống ngân hàng nên nền kinh tế trong nước đang trong giai đoạn phục hồi và ổn định, lạm phát đang có chiều hướng suy giảm và vốn đầu tư FDI vào trong nước ngày càng tăng với một số nhà đầu tư lớn như: Samsung, LG Electronics và Foxcom là những nhà sản xuất điện tử lớn và đang xây dựng cơ sở sản xuất tại Việt Nam. Do đó, ngân hàng cần tiếp cận công nghệ mới và đổi mới hơn nữa các sản phẩm dịch vụ để tạo một cảm giác mới mẻ, thích thú của khách hàng khi thực hiện giao dịch với NH. Bên cạnh đó, việc áp dụng công nghệ hiện đại vào NH còn giúp tăng tốc độ xử lý công việc khi khách hàng chỉ có thể thực hiện giao dịch trong thời gian ngắn. Công nghệ hiện đại còn góp phần tạo một vị thế quan trọng trong việc cạnh tranh trong nước và trên thế giới. Bên cạnh đó, với việc sử dụng công nghệ hiện đại sẽ giúp các doanh nghiệp trong địa bàn có điều kiện thuận lợi giao dịch và sử dụng các dịch vụ của ngân hàng cho hoạt động xuất nhập khẩu đặc biệt là hoạt động xuất khẩu các mặt hàng chủ lực như: lương thực (gạo) và (thủy sản). 5.2.5 Thƣờng xuyên kiểm tra, chấn chỉnh thái độ phục vụ của cán bộ Thái độ và tác phong của cán bộ có ảnh hưởng rất lớn đến việc thu hút khách hàng. Do đó, NH cần kiểm tra, đôn đốc và chấn chỉnh thường xuyên thái độ phục vụ của các cán bộ ngân hàng. Đồng thời, đưa ra các hình phạt xứng đáng tùy theo mức độ nhằm nhắc nhở thái độ phục vụ của các cán bộ thông qua việc giao tiếp với khách hàng. 43 CHƢƠNG 6 KẾT LUẬN 6.1 NHỮNG MẶT ĐẠT ĐƢỢC Trong giai đoạn 2010 – 6/2013, hoạt động HĐV của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp đã đạt được một số kết quả rất đáng ghi nhận. Tổng nguồn VHĐ tăng liên tục qua các năm. Đặc biệt, trong giai đoạn 2012 – 6/2013, với việc ký kết hợp tác thành công với các doanh nghiệp lớn trên địa bàn nên đã làm cho VHĐ tăng đáng kể với một tốc độ tăng trưởng vượt bậc: 2011 – 2012 (>118%) và 6 tháng đầu năm 2013 so với cùng kỳ năm 2012 (> 106%), việc tăng tỷ trọng nguồn VHĐ sẽ góp phần đáp ứng kịp thời nguồn vốn phục vụ cho nhu cầu sản xuất và kinh doanh trên địa bàn. Thị phần HĐV của ngân hàng chiếm tỷ trọng cao và không ngừng tăng. Điều đó khẳng định sự tín nhiệm của khách hàng đối với NH ngày càng được tăng cao và góp phần tạo điều kiện trong việc gia tăng nguồn VHĐ để đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn trong hoạt động sản xuất kinh doanh nông nghiệp và thủy sản trên địa bàn. Tiền gửi ngoại tệ có xu hướng ngày càng tăng sẽ làm cho VHĐ của NH tăng, đồng thời tạo điều kiện cho NH đã mạnh công tác hỗ trợ cho các doanh nghiệp đẩy mạnh công tác xuất nhập khẩu trên địa bàn. 6.2 NHỮNG HẠN CHẾ Tỷ lệ dư nợ trên nguồn vốn huy động đang ở mức cao nên NH cần phải đưa ra các giải pháp hiệu quả, tích cực hơn để vừa tăng VHĐ vừa giảm tối thiểu chi phí sử dụng VĐC từ Hội sở, góp phần tăng thu nhập và nâng cao lợi nhuận cho NH. Tiền gửi của KHDN không ngừng tăng và chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong tổng nguồn vốn hoạt động của NH. Tuy nhiên, việc gia tăng lượng tiền gửi này phản ánh nhiều rủi ro thanh khoản, nên NH cần chú ý đến lượng tiền gửi này thường xuyên hơn để có biện pháp khác phục kịp. Tiền gửi trung và dài hạn ngày càng tăng nhưng tỷ trọng vẫn còn thấp nên NH cần đưa ra các chính sách hợp lý để gia tăng lượng tiền gửi này để góp phần làm tăng tính ổn định và hạn chế những rủi ro thanh khoản cho ngân hàng. Đề tài đã đưa ra về một cái nhìn cụ thể về những thành tựu đạt được cũng như các mặt khó khăn ảnh hưởng đến hoạt động của NH. Bên cạnh việc ngân hàng đưa ra các chính sách hiệu quả, tối ưu để khắc phục khó khăn trước mắt. Đặc biệt là cùng sự hỗ trợ và phối hợp đồng bộ giữa các cơ quan, ban ngành địa phương và toàn thể cán bộ, nhân viên để tiếp tục phát huy thế mạnh của NH nói chung và công tác huy động vốn nói riêng 44 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Mai Văn Nam, 2008. Nguyên lý thống kê kinh tế. Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản Văn Hóa Thông Tin. 2. Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, 2011. Thông tư số 30/2011/TTNHNN qui định lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng đồng Việt Nam của các tổ chức, cá nhân tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Hà Nội, ngày 28 tháng 9 năm 2011. 3. Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, 2012. Thông tư số 05/2012/TTNHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 30/2011/TT-NHNN ngày 28 tháng 9 năm 2011 quy định lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng đồng Việt Nam của các tổ chức, cá nhân tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Hà Nội: ngày 12 tháng 3 năm 2012. 4. Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, 2012. Thông tư số 19/2012/TTNHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 30/2011/TT-NHNN ngày 28 tháng 9 năm 2011 quy định lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng đồng Việt Nam của các tổ chức, cá nhân tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Hà Nội: ngày 08 tháng 6 năm 2012. 5. Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, 2013. Thông tư số 15/2013/TTNHNN quy định lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng đồng Việt Nam của tổ chức, cá nhân tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Hà Nội: ngày 27 tháng 6 năm 2013. 6. Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam (2010, 2011, 2012). Báo cáo thường niên năm 2010, 2011, 2012. 7. Nguyễn Kiều Trang, 2012. Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Bạc Liêu. Luận văn Đại học. Đại Học Cần Thơ. 8. Nguyễn Thị Mỵ và Phan Đức Dũng, 2009. Phân tích hoạt động kinh doanh. Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản Thống kê. 9. Quốc hội, 2010. Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12. Hà Nội, ngày 16 tháng 6 năm 2010. 10. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại. Cần Thơ: Trường Đại Học Cần Thơ. 11. Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010. Quản trị ngân hàng thương mại. Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại Học Cần Thơ. 12. Trang web của Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam. http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/index.html [Ngày truy cập: ngày 19 tháng 11 năm 2013]. 45 [...]... đối với ngân hàng Vietinbank Đồng Tháp có ý nghĩa rất quan trọng và cũng chính là lý do tôi chọn đề tài Phân tích hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp để làm đề tài luận văn tốt nghiệp 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích và đánh giá hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp giai... cuốn vốn huy động ngân hàng chưa tốt và ảnh hưởng đến tính thanh khoản của ngân hàng Chỉ số này giúp các nhà phân tích xác định khả năng và quy mô thu hút vốn từ nền kinh tế của NHTM (Nguồn: Thái Văn Đại, 2012, Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại) 7 2.1.3.2 Một số tiêu chí đánh giá chi phí huy động vốn a) Chi phí huy động vốn trên vốn huy động Chi phí huy động vốn Chi phí huy động vốn trên vốn huy. .. huy động = x 100% Vốn huy động Chi phí huy động vốn trên vốn huy động giúp đánh giá sự hợp lý và đưa ra các chính sách hiệu quả trong công tác huy động nguồn vốn Chỉ tiêu này cho biết, để huy động được một đồng vốn thì ngân hàng phải bỏ ra bao nhiêu đồng chi phí Nếu tỷ lệ này càng thấp thì việc huy động vốn của ngân hàng càng có hiệu quả do ngân hàng đã giảm thiểu chi phí và gia tăng lợi nhuận Chi. .. nghĩa là ngân hàng chưa tận dụng được nguồn vốn huy động và hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng chưa cao d) Tỷ lệ vốn huy động trên vốn tự có Vốn huy động Tỷ lệ vốn huy động trên vốn tự có = x 100% Vốn tự có Tỷ lệ này càng lớn, cho thấy được khả năng và quy mô thu hút vốn từ nền kinh tế của ngân hàng càng cao, đồng thời khẳng định được vị thế của ngân hàng Ngược lại, tỷ lệ vốn huy động trên vốn. .. huy động vốn bao gồm: chi phí lãi và chi phí phi lãi - Chi phí lãi trên tổng vốn huy động: cho thấy để huy động được một đồng vốn thì ngân hàng phải bỏ ra bao nhiêu đồng để trả cho khách hàng dựa trên lãi suất đã công bố - Chi phí phi lãi trên vốn huy động: cho thấy để huy động được một đồng vốn thì ngân hàng phải bỏ ra bao nhiêu tiền cho việc quản lý, cất trữ, bảo quản… Do đó, để giảm thiểu được chi. .. ra một số giải pháp nhằm nâng cao khả năng huy động vốn của ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể  Phân tích thực trạng hoạt động huy động vốn Vietinbank Đồng Tháp trong giai đoạn 2010 – 6/2013  Đánh giá hoạt động huy động vốn tại Vietinbank Đồng Tháp trong giai đoạn 2010 – 6/2013  Đề ra một số giải pháp nhằm tăng cường khả năng huy động vốn tại Vietinbank Đồng Tháp trong giai đoạn 2010 – 6/2013 1.3 PHẠM... thiểu hóa chi phí đầu vào cho ngân hàng (Nguồn: Thái Văn Đại, 2012, Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại) c) Tỷ lệ dư nợ tín dụng trên vốn huy động Dư nợ tín dụng Tỷ lệ dư nợ tín dụng trên vốn huy động = x 100% Vốn huy động Chỉ số này xác đánh giá khả năng sử dụng vốn huy động vào hoạt động cho vay Nếu chỉ số này quá lớn cho thấy khả năng huy động vốn của ngân hàng chưa tốt và ngân hàng có thể... – Chi nhánh Đồng Tháp , tên giao dịch là Vietinbank Năm 2010, PGD Tháp Mười được thành lập tại huy n Tháp Mười Đến nay, Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp có:  Tên giao dịch: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - chi nhánh Đồng Tháp (Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp)  Trụ sở: 87 Nguyễn Huệ, Phường 1, Tp Cao Lãnh, tỉnh Đồng Tháp  Điện thoại: (0673) 851224 – (0673) 851095  Fax: (0673) 874192... số phần trăm (Nguồn: Mai Văn Nam, 2008, Nguyên lý thống kê kinh tế) 12 CHƢƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN VIETINBANK CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP Ngày 23/06/1988, Tổng Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (nay là Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) ban hành quyết định số: 38/NH-TCCB về việc thành lập Chi. .. (2010a): Vốn tự có gồm giá trị thực của vốn điều lệ của tổ chức tín dụng hoặc vốn được cấp của chi nhánh ngân hàng nước ngoài và các quỹ dự trữ, một số tài sản nợ khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Vốn chủ sở hữu = Tổng tài sản – Nợ phải trả 2.1.1.3 Vốn huy động Vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu để các NHTM hoạt động Để đảm bảo cho quá trình hoạt động kinh doanh của mình, ngân hàng huy động ... ngân hàng thương mại) 2.1.3.2 Một số tiêu chí đánh giá chi phí huy động vốn a) Chi phí huy động vốn vốn huy động Chi phí huy động vốn Chi phí huy động vốn vốn huy động = x 100% Vốn huy động Chi. .. Chƣơng 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 27 4.1 Phân tích nguồn vốn hoạt động Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp. .. PHAN VIỆT THẮNG MSSV: 4104714 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Chính Ngân Hàng