NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ~~~~~~*~~~~~~ NGUYỄN TRỌNG DOANH GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2016 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ~~~~~~*~~~~~~ NGUYỄN TRỌNG DOANH GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH THĂNG LONG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS NGUYỄN ĐỨC TRUNG HÀ NỘI - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập tác giả Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN NGUYỄN TRỌNG DOANH LỜI CẢM ƠN Tác giả xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành đến giáo viên hƣớng dẫn khoa học - tận tình hƣớng dẫn giúp đỡ tác giả trình nghiên cứu, thực luận văn mình, giúp tác giả trang bị thêm đƣợc nhiều kiến thức nhƣ phƣơng pháp nghiên cứu khoa học bổ ích để hồn thiện luận văn Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến toàn thể đồng nghiệp Ngân hàng TMCP QuânĐội– Chi nhánh Thăng Long, thầy cô giáo Hội đồng Khoa học Trƣờng Học viện Ngân hàng, thầy cô Khoa Sau Đại học - Học viện Ngân hàng tạo điều kiện cho tác giả hoàn thành luận văn TÁC GIẢ LUẬN VĂN NGUYỄN TRỌNG DOANH MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn 1.1.2 Vai trò tín dụng trung dài hạn 1.2 CƠ SỞ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN 1.2.1 Khái niệm quan điểm chất lƣợng tín dụng trung hài hạn 1.2.2 Sự cần thiết nâng cao chất lƣợng tín dụng trung dài hạn 10 1.2.3 Các tiêu đo lƣờng chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 11 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thƣơng mại 17 1.3 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ QUẢN LÝ RỦI RO VÀ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN VÀ BÀI HỌC CHO NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 22 1.3.1 Kinh nghiệm quốc tế 22 1.3.2 Bài học cho Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân Đội 27 KẾT LUẬN CHƢƠNG 30 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦNQUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THĂNG LONG 31 2.1.TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦNQUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THĂNG LONG 31 2.1.1 Quá trình hình thành phát triểnNgân hàng thƣơng mại cổ phần Quân Độichi nhánh Thăng Long – Chi nhánh Thăng Long 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 32 2.1.3 Các nghiệp vụ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thăng Long 33 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THĂNG LONG 34 2.2.1.Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Thăng Long 34 2.2.2.Tình hình chất lƣợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Thăng Long 40 2.3 MỘT SỐ KẾT QUẢ ĐẠT ĐƢỢC VÀ TỒN TẠI TRONG NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘICHI NHÁNH THĂNG LONG 52 2.3.1 Những thành tựu đạt đƣợc 52 2.3.2 Những tồn 53 2.3.3 Nguyên nhân tồn 55 KẾT LUẬN CHƢƠNG 58 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI –CHI NHÁNH THĂNG LONG 59 3.1 MỘT SỐ ĐỊNH HƢỚNG VỀ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 59 3.1.1 Mục tiêu hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Thăng Long 59 3.1.2 Phƣơng hƣớng phát triển cho vay trung, dài hạn Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Thăng Long 60 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN 61 3.2.1 Giải pháp tăng cƣờng huy động vốn trung dài hạn gắn kiền với mục tiêu mở rộng cho vay trung, dài hạn chi nhánh 61 3.2.2 Đa dạng hóa hình thức tín dụng trung dài hạn 63 3.2.3 Giải pháp chất lƣợng nguồn nhân lực 66 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định tín dụng trung, dài hạn 68 3.2.5 Tăng cƣờng hoạt động marketing Ngân hàng 70 3.2.6 Tăng cƣờng hoạt động phòng ngừa, xử lý có hiệu nợ hạn, nợ xấu trung, dài hạn 71 3.2.7 Giám sát kiểm tra sau cho vay trung dài hạn có hiệu 74 3.2.8 Thành lập riêng phòng quản lý bán hàng 75 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 76 3.3.1 Kiến nghị nhà nƣớc 76 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nƣớc 78 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp 81 KẾT LUẬN CHƢƠNG 83 KẾT LUẬN 84 DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Viết tắt CBNV Cán nhân viên CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp DNNQD Doanh nghiệp ngồi quốc doanh DPPRRTD Dự phịng rủi ro tín dụng HĐTD Hợp đồng tín dụng KCN Khu cơng nghiệp KT-XH Kinh tế - xã hội NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc MB Ngân hàng Quân Đội NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTW Ngân hàng trung ƣơng NQH Nợ hạn TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TDH Trung dài hạn TSCĐ Tài sản cố định UBND Ủy ban nhân dân DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Tình hình cấu dƣ nợ 34 Bảng 2.2: Kết hoạt động kinh doanh MB – CN Thăng Long 39 Bảng 2.3: Tình hình nợ hạn trung, dài hạn chi nhánh 42 Bảng 2.4: Cơ cấu nợ hạn trung, dài hạn chi nhánh 43 Bảng 2.5: Tình hình nợ xấu trung, dài hạn chi nhánh 45 Bảng 2.6: Cơ cấu nợ xấu trung, dài hạn chi nhánh 46 Bảng 2.7: Tình hình trích lập dự phịng sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng trung, dài hạn 50 Bảng 2.8: Vòng quay vốn trung, dài hạn 51 Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng dƣ nợ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội – CN Thăng Long 37 Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng nợ hạn trung dài hạn theo ngành kinh tế 44 Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng nợ xấu trung dài hạn theo ngành kinh tế 47 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức MB chi nhánh Thăng Long 32 MỞ ĐẦU Tình cấp thiết đề tài Sau 20 năm đổi kinh tế, nƣớc ta đạt đƣợc thành tựu to lớn kinh tế nhƣ: tốc độ tăng trƣởng kinh tế cao, lạm phát đƣợc kiểm soát, đời sống nhân dân ngày đƣợc cải thiện rõ rệt Tuy nhiên năm gần kinh tế lầm vào tình trạng khủng hoảng Các yếu dần lộ để lại hậu ngày nghiêm trọng đền kinh tế nƣớc ta Nợ xấu gia tăng ngày nhiều, có nhiều doanh nghiệp phá sản, bất động sản đóng băng Luồng tiền khơng lƣu thông cách trôi chảy nhƣ trƣớc Vốn bị ứ đọng khó tháo gỡ, tất nhƣ vịng luẩn quẩn Là nghiệp vụ quan trọng ngân hàng, khơng thể phủ nhận vai trị to lớn hoạt động tín dụng trung dài hạn việc phục hồi thúc đẩy kinh tế sau ảnh hƣởng khủng hoảng phát triển theo hƣớng CNH - HĐH Hoạt động tín dụng trung dài hạn có hiệu hay khơng khơng có ý nghĩa ngân hàng mà vấn đề quan tâm kinh tế Hiệu hay nói cách khác chất lƣợng tín dụng trung dài hạn phụ thuộc vào nhiều yếu tố có yếu tố thuộc ngân hàng nhƣng có yếu tố thuộc khách hàng, chất lƣợng tín dụng trung dài hạn bị ảnh hƣởng yếu tố thuộc mơi trƣờng vĩ mơ nhƣ yếu tố: trị, tình hình phát triển kinh tế Qua thời gian công tác Ngân hàng TMCP Quân Độichi nhánh Thăng Long, nhận thấy Ngân hàng TMCP Quân Đội có biện pháp định nhƣng hoạt động tín dụng trung dài hạn cịn có nhiều khó khăn tồn tại, ngân hàng chƣa phát huy hết hiệu vai trò nghiệp vụ việc đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, nhƣ chất lƣợng tín dụng trung dài hạn nhiều xúc mà ngân hàng phải giải 72 khoản nợ đó, làm việc với quan chức để có biện pháp tận thu khoản nợ tồn đọng - Thanh tra chất lƣợng tín dụng định kỳ đột xuất dựa tiêu chuẩn cụ thể chấp hành thủ tục quy chế cho vay, chức nghiệp vụ cá nhân, phận việc quản lý nợ, phân loại đánh giá khoản nợ theo khoản nợ tổn thất khác - Đánh giá chất lƣợng tín dụng thơng qua kiểm tra sở quy định có liên quan đến cho vay thu nợ nhằm vạch điểm mạnh, yếu, vƣớng mắc trình thực để đề giải pháp - Các cán tín dụng phải có trình độ chun mơn định, có khả đánh giá tình hình tài doanh nghiệp nhƣ ngân hàng ● Đối với công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu: - Đối với khoản nợ hạn, mà ngân hàng xét thấy bên vay khả trì sản xuất kinh doanh có ý thức trả nợ ngân hàng ngân hàng giải theo hƣớng: + Ngân hàng tiếp tục cho vay hỗ trợ cho doanh nghiệp có điều kiện tổ chức lại, phát triển kinh doanh để có khả tài tốn nợ cho ngân hàng + Ngân hàng hƣớng dẫn, tƣ vấn cho ngƣời vay nhiều khía cạnh: Hƣớng sản xuất kinh doanh, thị trƣờng, sản phẩm Nhằm tác động đến khả tạo thu hồi lợi tức ngƣời vay hạn cấp thêm tín dụng để tăng sức mạnh tài cho doanh nghiệp + Nếu doanh nghiệp thua lỗ kinh doanh nguyên nhân bất khả kháng nhƣ thiên tai dịch bệnh Ngân hàng giảm bớt phần toàn lãi phạt hạn cho bên vay Nếu thấy việc tổ chức khai thác nhằm khắc phục tình hình khó khăn doanh nghiệp khơng tiện lợi, khơng có hy vọng thu đƣợc nợ hầu hết 73 khoản cho vay đƣợc xử lý hình thức ngƣời vay đƣợc phép tự khắc phục khó khăn tài để hồn trả nợ cho ngân hàng nhanh tốt Đó là: + Có thể gia hạn điều chỉnh hợp đồng vay để giảm bớt quy mơ hồn trả + Cấp phát thêm vốn nhằm hỗ trợ doanh nghiệp có vị tài mạnh + Có thể đề nghị doanh nghiệp giảm bớt số khoản vay không sinh lời nhƣ bán bớt số tài sản cố định Đối với khoản nợ xấu khơng cịn cách khác ngân hàng phải xiết nợ xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ Ngân hàng khai thác tài sản chấp theo hƣớng: + Ngân hàng lập ban xử lý thu hồi nợ dƣới chứng kiến xác nhận quan pháp luật + Những tài sản bán với mức giá chấp nhận đƣợc bán để thu hồi vốn cho ngân hàng, giá thấp dự kiến nghĩa ngân hàng bị thua lỗ chút nhƣng tính mặt lâu dài khơng thiệt hại tài sản khơng chi phí quản lý không nhiều công sức khai thác + Với tài sản xiết nợ không bán đƣợc cần phải phân loại, đánh giá tài sản để có biện pháp khai thác kịp thời hữu hiệu - Các khoản nợ hạn, nợ xấu ngƣời vay chết, tích, doanh nghiệp phá sản, giải thể khách hàng cố tình chây ỳ, có hành vi lừa đảo Những biện pháp xử lý là: + Thông báo để khách hàng tự bán tài sản chấp để lấy tiền trả nợ yêu cầu ngƣời bảo lãnh toán + Nếu khách hàng thiếu thiện chí việc xử lý nợ cách tự nguyện tiến hànhkê biên phát mại tài sản chấp Việc phát mại thực theo 74 phƣơng châm không ồn ào, gây tâm lý bất ổn định, làm giá tài sản, nhà đất… giảm khó bán + Đối với tài sản chấp có giá trị lớn, khó phát mại ngân hàng tự khai thác để thu hồi nợ cách cho thuê có thời hạn, cho thuê mua, dùng làm tài sản góp vốn vào liên doanh để khai thác chung với doanh nghiệp tin cậy + Dùng áp lực quan bảo vệ pháp luật, chủ yếu cảnh sát kinh tế, quyền địa phƣơng, để ép đối tƣợng có hành vi lừa đảo phải thu xếp nguồn trả nợ + Khởi kiện ngƣời vay hồn tồn khơng có thiện chí trả nợ, tẩu tán tài sản mƣu toan tuyên bố phá sản để trốn nợ 3.2.7 Giám sát kiểm tra sau cho vay trung dài hạn có hiệu Giám sát quy trình sử dụng tiền vay trung- dài hạn khách hàng điều cần thiết biện pháp hữu hiệu để phòng ngừa rủi ro Việc giám sát giúp Ngân hàng kiểm soát đƣợc hành vi ngƣời vay vốn, đảm bảo đồng vốn đƣợc sử dụng hiệu quả, mục đích Trong việc giám sát tiền vay trung- dài hạn MB – CN Thăng Long, định kì hàng tháng, hàng quý cán tín dụng phải tiến hành kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay ngân hàng thơng qua sổ hạch tốn theo dõi khách hàng, hóa đơn chứng từ nhƣ thơng qua việc thị sát tiến độ thực dự án, phƣơng thức sản xuất kinh doanh khách hàng Khi nhận đƣợc báo cáo tài khách hàng cán tín dụng phải theo dõi, phân tích tình hình thực kế hoạch sản xuất kinh doanh, tình hình tài khách hàng vay vốn để xác định biến động ảnh hƣởng lớn đến khả trả nợ khách hàng Đối với tài sản đảm bảo máy móc thiết bị, nhà xƣởng cán tín dụng phải thƣờng xuyên kiểm tra hồ sơ bảo đảm tiền vay kiểm tra tài sản 75 trƣờng để kịp thời xử lý vấn đề phát sinh nhƣ: mát, hƣ hỏng, làm giảm giá trị, có chuyển nhƣợng sở hữu, biến động giá trị thị trƣờng tài sản Còn trƣờng hợp bảo lãnh bên thứ ba, cán tín dụng phải thƣờng xuyên theo dõi lực tài ngƣời bảo lãnh Bên cạnh công tác kiểm tra, kiểm soát khách hàng, chi nhánh phải thƣờng xuyên kiểm tra, kiểm sốt nội để phát ngăn chặn kịp thời sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng 3.2.8 Thành lập riêng phòng quản lý bán hàng Để nâng cao chất lƣợng tín dụng trung, dài hạn cách có hiệu nhất, tránh tình trạng khoản cho vay bị đánh giá thiếu khách quan, sai sót, chi nhánh nên thành lập đƣa vào hoạt động phòng quản lý bán hàng, đƣa thông báo chức nhiệm vụ phòng quản lý bán hàng theo hƣớng nhƣ sau: Phòng quản lý bán hàng: - Nghiên cứu, đề suất chiến lƣợc khách hàng, chiến lƣợc huy động vốn địa phƣơng - Xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn trung, dài hạn theo định hƣớng kinh doanh ngân hàng Quân Đội - Tổng hợp, theo dõi tiêu kế hoạch kinh doanh toán kế hoạch chi nhánh - Đầu mối thực thơng tin phịng ngừa rủi ro, xử lý rủi ro tín dụng - Tổng hợp báo cáo chuyên đề theo quy định - Thực nhiệm vụ phối hợp phịng tín dụng thẩm định, thúc đẩy tăng trƣởng khách hàng Phịng tín dụng: - Nghiên cứu xây dựng chiến lƣợc khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng đề xuất sách ƣu đãi loại khách hàng 76 nhằm mở rộng theo hƣớng đầu tƣ tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến tiêu thụ, xuất gắn tín dụng sản xuất, lƣu thơng tiêu dùng - Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kỹ thuật, danh mục khách hàng lựa chọn biện pháp cho vay an toàn đạt hiệu cao - Thẩm định đề xuất cho vay dự án theo phân cấp ủy quyền - Thẩm định dự án, hồn thiện hồ sơ trình cấp theo phân cấp ủy quyền 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị nhà nƣớc ♦ Hồn thiện mơi trƣờng pháp lý cho hoạt động cúa NHTM - Nhà nƣớc cần hoàn thiện hệ thống văn luật để tạo sở pháp lý cho hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng, bao gồm văn nhƣ: + Luật mua bán quyền chuyển nhƣợng giấy tờ có giá + Luật sở hữu tài sản văn dƣới luật quy định rõ chức năng, nhiệm vụ quyền hạn quản lý nhà nƣớc cấp chứng thƣ sở hữu tài sản + Các văn chấp, cầm cố tài sản, xử lý, phát mại tài sản, xử lý công nợ doanh nghiệp thua lỗ, phá sản, Việc ban hành luật nói phải đảm bảo cho quan hệ tín dụng đƣợc dựa tảng vững chắc, đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng - Nhà nƣớc nên tăng cƣờng biện pháp quản lý nhà nƣớc việc cấp giấy phép hoạt động đăng ký kinh doanh cụ thể : + Cần qui định rõ quan nhà nƣớc có thẩm quyền cấp giấy phép thàng lập, giấy phép đăng ký kinh doanh cho doanh nghiệp Cơ quan cấp giấy phép phải chịu trách nhiệm tƣ cách pháp nhân, vốn tự có thực tế lực trình độ doanh nghiệp + Giấy phép kinh doanh qui mơ hoạt động phải phù hợp với vốn 77 lực, trình độ quản lý thực tế doanh nghiệp ♦ Thực quản lý đôi với việc tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động vay vốn - Để khuyến khích doanh nghiệp, nhà đầu tƣ mạnh dạn bỏ vốn vào phát triển sản xuất trƣớc tiên Nhà nƣớc cần phải tạo lập đƣợc hệ thống sở pháp lý, chế, sách ổn định hợp lý Mọi định Chính phủ đƣa phải cân nhắc kỹ càng, tránh tình trạng đƣa định cách vội vàng lại điều chỉnh, sửa đổi liên tục khiến cho doanh nghiệp nhà đầu tƣ hoang mang không dám bỏ vốn đầu tƣ - Chính phủ cần có thái độ dứt khốt việc rà soát, xếp lại doanh nghiệp Nhà nƣớc giữ lại doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, doanh nghiệp mà Nhà nƣớc thực cần phải nắm giữ để đảm bảo vai trò định hƣớng kinh tế Các doanh nghiệp khác xử lý cách cho giải thể, sáp nhập tiến hành cổ phần hóa nhằm tăng vốn, tăng lực sản xuất kinh doanh Với doanh nghiệp giữ lại Nhà nƣớc cần cung cấp đầy đủ vốn theo điều lệ đƣợc duyệt nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động vay vốn ngân hàng - Kiểm soát nghiêm ngặt luồng hàng từ bên đƣa vào để ngăn chặn hàng nhập lậu Đây vấn đề nhức nhối mà doanh nghiệp Việt Nam phải đối mặt - Có sách khuyến khích doanh nghiệp có phƣơng án đổi trang thiết bị, cơng nghệ nâng cao chất lƣợng sản phẩm, đặc biệt sản phẩm thay hàng nhập hàng hóa xuất khẩu, thơng qua nguồn cho vay ƣu đãi tạo điều kiện thuận lợi mặt thủ tục xuất nhập ♦ Thành lập quan chuyên trách xếp hạng tín nhiệm Cơ quan có trách nhiệm thu thập, xử lý, phân tích thơng tin tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp có 78 đăng ký để tiến hành đánh giá, xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Trên sở bảng xếp hạng tổ chức này, NHTM tham khảo để có đƣợc đánh giá xác doanh nghiệp vay vốn Để đảm bảo hiệu hoạt động tổ chức này, Chính phủ quy định bắt buộc doanh nghiệp có đăng ký quan xếp hạng tín nhiệm đƣợc ngân hàng xem xét cho vay vốn Bằng cách làm này, doanh nghiệp phải tự giác tham gia đăng ký xếp hạng để có đƣợc giấy chứng nhận muốn vay vốn ngân hàng Ngoài tác dụng giúp đỡ ngân hàng việc thẩm định khách hàng, hoạt động tổ chức tạo động lực thúc đẩy doanh nghiệp tự hoàn thiện, nâng cao lực tài chính, lực sản xuất kinh doanh, uy tín để có đƣợc vị trí xếp hạng cao Đó cách để tạo mơi trƣờng đầu tƣ thuận lợi thu hút vốn đầu tƣ từ bên 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nƣớc ♦ Ngân hàng nhà nƣớc cần thực tốt công tác tra ngân hàng Công tác tra NHNN có hiệu đến hoạt động hệ thống ngân hàng Vừa phát kịp thời, xử lý sai sót đồng thời thấy đƣợc điểm chƣa hợp lý hệ thống văn pháp quy NHNN Từ có thay đổi kịp thời hợp lý ♦ Bảo đảm thơng tin xác, đầy đủ, kịp thời cho hệ thống ngân hàng hoạt động Thơng tin bao gồm hai loại thơng tin doanh nghiệp thơng tin có tính chất định hƣớng cho hoạt động NHTM Những thông tin doanh nghiệp đƣợc thu thập cung cấp qua trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc, bao gồm thông tin khả tài chính, hiệu kinh doanh, hệ số an tồn vốn, quan hệ tín dụng khách hàng với NHTM, với doanh nghiệp khác Đây đáng 79 tin cậy để NHTM sử dụng trình thẩm định khách hàng Cùng với thơng tin doanh nghiệp, Ngân hàng Nhà nƣớc cịn phải nắm vững để cung cấp cho NHTM thông tin phƣơng hƣớng nhiệm vụ, mục tiêu, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế đất nƣớc, vùng, khu vực thời kỳ, tƣ vấn cho NHTM lĩnh vực, ngành mũi nhọn cần tập trung đầu tƣ vốn tín dụng nhằm góp phần thực chủ trƣơng đƣờng lối phát triển chung, đồng thời phát huy hiệu đồng vốn, bảo đảm an tồn tín dụng cho NHTM ♦ NHNN cần rà soát, sửa đổi lại hệ thống văn pháp luật Hệ thống văn pháp luật NHNN ta ban hành khơng phải song có nhiều bất cập Đó khơng đồng bộ, mơi trƣờng pháp lý cịn nhiều chồng chéo, bất cập ln có khả gây rủi ro khó lƣờng cho tổ chức tín dụng Hiện nay, hoạt động TCTD phải tuân thủ nhiều quy định pháp luật ngành khác, nghiệp vụ ngân hàng liên quan đến hầu hết lĩnh vực, ngành nghề Trong đó, hệ thống pháp luật chồng chéo, mâu thuẫn, chậm đƣợc hƣớng dẫn cụ thể, vƣớng mắc giao dịch bảo đảm, xử lý tài sản bảo đảm vấn đề tố tụng, tỷ lệ cấp tín dụng, tỷ lệ bảo đảm so với nguồn vốn huy động Đáng ý thông tƣ 13/2010/TT-NHNN Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Đã ba năm qua, số phận thơng tƣ 13 chƣa đƣợc yên ổn loạt ngân hàng thƣơng mại lên tiếng quy định đƣợc cho khơng hợp lý Vì vậy, NHNN cần xem xét thêm chỉnh sửa vài vấn đề mà TCTD quan tâm nhƣ: Vấn đề quy định định nghĩa vốn huy động điều 18 hay tiến độ thực hiện, để đảm bảo văn luật vào sống có tác dụng tích cực đến phát triển hệ thống tài ngân hàng Việt Nam Việc định nghĩa nguồn vốn huy động không rõ ràng gây tác 80 dụng ngƣợc làm cho hệ thống kế toán cơng bố thơng tin minh bạch Ví dụ, thay để tiền gửi tài khoản tốn (khơng kỳ hạn), tổ chức tài thỏa thuận với khách hàng họ chuyển sang tài khoản có kỳ hạn với thỏa thuận khách hàng đƣợc sử dụng nhƣ tài khoản toán Hơn thế, trừ trƣờng hợp đặc biệt nhƣ tiền gửi kho bạc (đáng lý phải để Ngân hàng Nhà nƣớc), nhiều khoản tiền gửi doanh nghiệp hoạt động thƣờng xun có tính ổn định nên cho vay Nên trƣờng hợp này, Ngân hàng Nhà nƣớc công bố danh sách tiền gửi tổ chức không đƣợc sử dụng để cấp tín dụng thay cấm tất nhƣ Bên cạnh vấn đề pháp lý thông tƣ 13 thơng tƣ 02/2013/TT-NHNN có hiệu lực 1/6/2014 thay cho Quyết định 493 ban hành năm 2005 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi có tranh luận chƣa đến hồi kết Trong bối cảnh kinh tế chƣa hoàn toàn hồi phục, nợ xấu nút thắt khiến nguồn vốn thừa từ NHTM chƣa đến đƣợc với doanh nghiệp, việc sớm áp dụng Thông tƣ 02 với quy định chặt phân nhóm nợ trích lập dự phịng rủi ro hoạt động tín dụng chƣa thực linh hoạt phù hợp Việc áp dụng quy định chặt chẽ việc phân loại nợ, số nợ xấu TCTD tăng mạnh, dẫn đến khoản dự phòng rủi ro phải trích tăng lên, lợi nhuận giảm Thay vào đó, NHNN cần có sửa đổi giúp khơi thơng dịng chảy tín dụng để hỗ trợ tăng trƣởng, song song với việc nâng cao hiệu chất lƣợng công tác tra giám sát NHNN Mặt khác, bối cảnh kinh tế vĩ mơ cịn nhiều khó khăn, việc triển khai Thơng tƣ 02 kèm theo tác động đến hệ thống ngân hàng 81 trực tiếp gián tiếp ảnh hƣởng tiêu cực đến định hạng tín nhiệm Chính phủ trần định hạng quốc gia Việt Nam Do vậy, thời điểm áp dụng Thông tƣ 02 cần đƣợc cân nhắc, để tránh tác động tiêu cực nhƣ đánh giá trên; đồng thời cần xác định lại tiêu chí đánh giá hệ thống số tra giám sát NHTM để đảm bảo đƣợc tính tuân thủ thực sách đạo điều hành, tránh đặt tình trạng tuân thủ hệ thống NHTM vào tình trạng tiêu cực ♦ NHNN cần tăng quyền tự chủ cho NHTM, chi nhánh NHTM Sự quản lý Ngân hàng Nhà nƣớc nên dừng lại vấn đề vĩ mơ, vấn đề chung mang tính định hƣớng không nên đƣa quy định cụ thể, chi tiết liên quan đến vấn đề mang tính đặc thù riêng ngân hàng, lẽ điều kiện hoạt động NHTM không giống nhau, đƣa quy định cụ thể áp dụng chung cho ngân hàng gây khó khăn cho ngân hàng việc thích ứng với mơi trƣờng kinh doanh cụ thể Vai trị quản lý vĩ mô Ngân hàng Nhà nƣớc cần thiết song mức độ định cần bảo đảm quyền tự chủ kinh doanh cho NHTM để họ phát huy hết sáng tạo, linh hoạt nhằm thích ứng với mơi trƣờng kinh doanh 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp  Doanh nghiệp cần cung cấp thơng tin xác cho Ngân hàng Đa số khách hàng vay vốn thƣờng than phiền Ngân hàng cịn gây nhiều khó khăn cho họ với nhiều thủ tục nhiêu khê, phiền hà, làm hội sản xuất kinh doanh họ Song họ không ý thức đƣợc điều họ phần khó khăn : - Khách hàng khơng muốn cung cấp đầy đủ thơng tin họ sợ cung cấp nhiều vơ tình phơi bày yếu điểm họ - Khách hàng thƣờng cung cấp thơng tin khơng hồn tồn 82 xác họ muốn giữ kín số liệu kinh doanh, sợ Ngân hàng tiết lộ ngồi Chỉ gị ép vào số liệu tài chính, sản xuất kinh doanh mà khơng vào thực tế Ngân hàng khó đƣa định cách nhanh chóng xác đƣợc Số tiền vay thời gian xin vay không với nhu cầu thực tế, vay vốn trung dài hạn phải trả lãi suất cao ngắn hạn nên muốn vay trung dài hạn nhƣng doanh nghiệp lại vay ngắn hạn, đến thời hạn trả nợ ngắn hạn lại đệ đơn xin gia hạn nợ Điều ảnh hƣởng trực tiếp đến kết kinh doanh Ngân hàng Để đáp ứng đƣợc nhu cầu vốn tín dụng trung dài hạn toàn kinh tế có nỗ lực cố gắng tồn hệ thống NHTM chƣa đủ, mà phải có nỗ lực hợp tác, giúp đỡ từ phía đối tác cịn lại doanh nghiệp Vì vậy, doanh nghiệp cần phải đổi tƣ duy, khắc phục nhận thức sai lầm để tự khẳng định đƣợc vị trí kinh tế quốc dân đồng thời giúp đỡ hỗ trợ Ngân hàng việc mở rộng nâng cao chất lƣợng tín dụng trung dài hạn  Nâng cao lực hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Trong kinh tế mà cạnh tranh ngày gay gắt, doanh nghiệp phải chủ động tìm kiếm thị trƣờng nắm bắt đƣợc nhu cầu, thị hiếu khách hàng từ thực nhiều biện pháp hợp lý nhƣ xếp lại cấu tổ chức, nâng cao khả quản lý, có sách đào tạo nhân lực, xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh hợp lý, đẩy mạnh hoạt động Marketing, phát huy nội lực kết hợp với hỗ trợ giúp đỡ hệ thống NHTM để có vốn tiến hành dự án sản xuất kinh doanh có khả sinh lời cao để từ có khả chiếm lĩnh thị trƣờng nƣớc sau tiến thị trƣờng quốc tế 83 KẾT LUẬN CHƢƠNG Nhƣ vậy, chƣơng luận văn đƣa số giải pháp nhƣ kiến nghị để Ngân hàng TMCP Quân Đội – CN Thăng Long nâng cao chất lƣợng tín dụng trung, dài hạn Nâng cao chất lƣợng tín dụng trung, dài hạn là vấn đề cấp thiết nhƣng khó khăn phức tạp Vì vậy, để hoạt động bày có hiệu chi nhánh cần phải sử dụng đồng giải pháp điều quan trọng cần phải có phối hợp tham gia cấp, ngành có liên quan 84 KẾT LUẬN Nhƣ tơi trình bày trên, tín dụng trung dài hạn ngân hàng thƣơng mại đóng vai trò to lớn kinh tế, với ngân hàng với doanh nghiệp Vì để hoạt động tín dụng trung dài hạn thật phát huy hết vai trị cần có phối hợp đồng ngân hàng, khách hàng nhà nƣớc Với vai trò đặc biệt quan trọng ngân hàng, nhà nƣớc doanh nghiệp nên có biện pháp khuyến khích, thúc đẩy hoạt động này, làm cho ngân hàng mở rộng nâng cao chất lƣợng tín dụng trung dài hạn Qua nghiên cứu đề tài, thời gian trình độ cịn hạn chế nên em khơng tránh khỏi sai sót việc đƣa làm rõ nguyên nhân, tồn tại, khó khăn tìm giải pháp để khắc phục tồn Một lần nữa, xin chân thành cám ơn hƣớng dẫn, bảo nhiệt tình TS Nguyễn Đức Trung, thầy ln tận tâm hƣớng dẫn để tơi hồn thành luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Nguyễn Quốc Anh, Nguyễn Đăng Dờn, Hoàng Đức, Trần Huy Hồng, Trầm Xn Hƣơng (2000), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê, TP Hồ Chí Minh TS Hồ Diệu (2000), Tín dụng Ngân hàng, Nxb Thống Kê, TP.Hồ Chí Minh Nguyễn Đăng Dờn, Hồng Đức, Trần Huy Hoàng, Trầm Xuân Hƣơng (2005), Tiền tệ ngân hàng, Nxb Thống Kê, TP.Hồ Chí Minh PGS TS Trần Huy Hoàng (2003), Quản trị ngân hàng, Nxb Thống Kê, TP Hồ Chí Minh NGND PGS TS Tơ Ngọc Hƣng (2014), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, Nxb Lao Động – Xã hội, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2006), Nghiệp vụ ngân hàng, Nxb Thống Kê, TP Hồ Chí Minh Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2001), Quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng, số1627/2001/QĐ-NHNN ban hành ngày 31/12/2001, Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2002), Sửa đổi Điều Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001, số 28/2002/QĐ-NHNN ban hành ngày 11/01/2002, Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2005), Sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế cho vay ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN, số 127/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 03/02/2005, Hà Nội 10 Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2005), Sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005, số 783/2005/QĐNHNN ban hành ngày 31/05/2005, Hà Nội 11 Ngân hàng MB (2003), Tài liệu hội nghị chiến lược phát triển dịch vụ bán lẻ NHNT Việt Nam, Hà Nội 12 Ngân hàng MB (2002), Quy trình nghiệp vụ tín dụng, Hà Nội 13 Ngân hàng MB (2006), Quyết định Ngân hàng Quân đội cho vay Khách hàng, Hà Nội 14 Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam (2014), Báo cáo thường niên năm 2014, Hà Nội 15 Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam (2014, 2015), Báo cáo bán hàng ngân hàng bán lẻ, Hà Nội 16 Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam (2015), Quyết định số 2713/QĐMB-TCCB&ĐT ban hành ngày 11/08/2015 việc tổ chức máy Chi nhánh Thăng Long, Hà Nội 17 Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long (2014), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2014 triển khai nhiệm vụ năm 2015, Hà Nội 18 Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long 2014, 2015), Báo cáo tình hình huy động vốn sử dụng vốn, Hà Nội 19 Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân (2015), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2014 triển khai nhiệm vụ năm 2015, Hà Nội 20 Quốc hội nƣớc CHXHCNVN (2010), Luật tổ chức tín dụng, số 47/2010/QH-12 ban hành ngày 16/06/2010, Hà Nội 21 Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng (2003), Những thách thức NHTM Việt Nam cạnh tranh hội nhập quốc tế, Nxb Thống Kê, Hà Nội Tiếng Anh 22 Peter S Rose (2008), Bank Management & Financial Services, McGrawHill, Singapore