Giớithiệu vềbao thanhtoán
SơlượcvềquátrìnhhìnhthànhvàpháttriểncủaBaothanhtoán
Vàonửacuốithếkỷ19,vaitròcủangườiBaothanhtoánHoaKỳthayđổihoàntoàn Sựcảithiệntronghệthốnggiaothông,vậntảivàtruyềnthôngđồngn g h ĩavớiviệcngư ờixuấtkhẩukhôngcầnphảikýgởihànghóa.Sảnphẩmcót h ểbánthôngquacácđạil ýtạiđịaphươngsửdụngcácmẫuvàgởithẳngchongườimua
Dođó,ngườixuấtkhẩukhôngcầncácdịchvụkhobãi,tiếpthịvàphânphốinh ưngnhiềungườimuốncóđượccácdịchvụtàichínhcủacácđơnvịBaoth a n h toán.
Phươngpháphuyđộngtiềnthôngquaviệcchuyểnnhượngcáckhoảnphảit h u đãđ ượcsửdụngởchâuÂunhiềuthếkỷnay.Dịchvụnàypháttriểnmạnhmẽvàothậpniên5 0củathếkỷ20đặcbiệtởLuânĐôn.Nórấthấpdẫnđốivớic á c côngtycầnthêmnguồntài chínhvìtínhđơngiảntronggiaodịchvàsựbảomật.
✓ ChâuÁ-TháiBìnhDương ƠĐôngNamÁvàĐôngÁ,côngcụchủyếuđểđảmbảothanhtoánvàhuyđộn gnguồntàichínhtừhoạtđộngthươngmại,ítnhấtlàtớiđầunhữngnăm1 9 8 0 , làthưtínd ụng.NhưngcũnggiốngnhưsựpháttriểncủaHoaKỳ,cuộcc á c h mạnghiệnđạivềcácp hươngtiện truyềnthông vàgiaothôngvậntảiđãtạor a tìnhhìnhlàmchothưtíndụngkhôngcònthíchhợp.
Nhucầucạnhtranhngàycàngtăngcũngđồngnghĩavớiviệcngườimuakhôngmuốnca mkếtvốncủamìnhtrướckhicóthểxemxétvàsửdụngsảnphẩmđãđặthàng.Điềunàyđ ặtbiệtđúngkhicácnhàxuấtkhẩuchâuÁTháiBìnhDươngcốgắngtănggiaodịchthương mạicủahọvớingườimuaởChâuÂuvàChâuMỹ.Dođó,độnglựcbanđầuchosựpháttri ểndịchvụBaothanhtoánởkhuvựcnàylàdịchvụBaothanhtoángiữacácnướcnhưngcác sốthốngkêFCIvềkhốilượngBaothanhtoántrêntoànthếgiớichothấyBaothanhtoántrong nướccũngpháttriểnrấtnhanhchóng.
KháiniệmBaothanhtoán
TheoCôngướcBaothanhtoánquốctế1988,Baothanhtoán(factoring)là mộtdạngt à i trợbằngviệcmuabáncáckhoảnnợngắnhạntronggiaodịchthươngmạig iữatổchứctàitrợvàbêncungứng,theođótổchứctàitrợthựchiệntốithiểuhaitrongs ốcácchứcnăngsau:Tàitrợbêncungứnggồmchovayv à ứngtrướctiền,quảnlýsổsáchli ênquanđếncáckhoảnphảithu,thunợcáckhoảnphảithu,bảođảmrủirokhôngthanhtoá ncủabênmua.
TheoHiệphộiBaothanhtoánthếgiới(FCI),Baothanhtoánlàmộtloạihình dịchvụtàichínhtrọngóibaogồmsựkếthợpgiữatàitrợvốnhoạtđộng,bảohiểm,rủirot índụng,theodõicáckhoảnphảithuvàdịchvụthuhộ.
TheoquychếhoạtđộngBaothanhtoáncủacáctổchứctíndụng,NgânhàngN hànướcViệtNamđãđưarađịnhnghĩavềBaothanhtoán:“Baothanhtoánlàmộthì nhthứccấptín dụng quaviệcmua lạicáckhoảnphảithu phát sinht ừviệcmuabánhànghóa,cungứngdịchvụđãđượcbênbánhàngvàbênmuahàng h ó a v à s ửd ụngd ịchvụt h ỏathuậnt r o n g hợpđ ồ ngmua,b á n h à n g h ó a , cungứng dịchvụ.”(Quyếtđịnhsố1096/2004/QĐ-NHNNvàsố30/2008/QĐ-N H N N )
TổchứctíndụngthựchiệnnghiệpvụBaothanhtoánlàcáctổchứcthànhlậpvàhoạt độngtheoLuậtcácTổchứctíndụngbaogồm:NgânhàngthươngmạiNhànước,Ngâ nhàngthươngmạicổphần,NgânhàngLiêndoanh,Ngânhàng100%vốnnướcng oài,Chinhánhngânhàngnướcngoài,Côngtytàichính.Kháchhàngđượctổchứctíndụng
Baothanhtoánlàcáctổchứckinhtế ViệtNamvànướcngoàicungứnghànghóavàđượcthụhưởngcáckhoảnpháts i n h từv iệcmua,bánhànghóatheothỏathuậngiữabênbánbênmuahàngtạihợpđồngmua,bá nhàng.
Thuậtngữ“Baothanhtoán”baogồmcảFactoringvàForfaiting,cònđượcd ịchratiế ngViệtlàbaothanhtoántuyệtđốivàbaothanhtoántươngđối.Phạmviluậnvănnghiêncứ uđếnchỉđềcậpđếnbaothanhtoántươngđối(Factoring),làsảnphẩmbaothanhtoánđược ápdụngtạiViệtNam.
CácchứcnăngcủaBaothanhtoán
Mộttrongnhữngyếutốchínhkhiếnnhucầuvốnlưuđộngbổsungtăngl ê n làdo sựtăngtrưởngcủacáckhoảnphảithu.TronghợpđồngBaothanhtoán,ngườiBaothanhto ánđồngýtrảchongườibánmộtphầnlớn(80%)giátrịcủakhoảnphảit h u hợplệ*n g a y k h i p h á t si n h khoảnphảit h u n ày Ngườib á n s ẽnhậnđượcs ốtiềnc ò n lạik h i người
*khoảnphảithuhợplệphụthuộcvàoloạihìnhBaothanhtoánkhisửdụn g:đốivớiBaothanh toántrọngóihay Baothanh toánđầyđủ(full servicefactoring),khoảnphảithuhợplệlàkhoảnphảithuđượcbảohiểmtíndụngvà đ ố ivớiBaothanhtoáncótruyđòi,đâysẽlàkhoảnphảithuđápứngcáctiêutríkiểmsoát nhấtđịnh.
1.1.3.2 Quảnlýsổcáicáckhoảnphảithu ĐơnvịBaothanhtoánđưacáctàikhoảncủangườimuavàosổsáchcủamìnhvàc ậpnhậtcáctàikhoảnnàykhiphátsinhtấtcảcácgiaodịch:hóađơn,giấynhậnnợ,cáck hoảnthanhtoán… Khicần,ĐơnvịBaothanhtoángởisaokê chongườimua,trong đónêurõphảitrảkhoảngìchongườiBaothanhtoánvàkhoảntiềnnà yđượctínhtoá nn hưthếnào.Ngườib án nhậnđượcbáocáo thườngxuyênvềtìnhtrạngsổcáivàdođóc óthểđượcthôngbáođầyđủvềhoạtđ ộngcủangườimua.
Mộtt r o n g nhữngvấnđ ề củaphươngthứct h a n h t o á n t à i khoảnmởlàk h ô n g c ó phươngtiệnkhởitạot h a n h t o á n tựđ ộ ngt ừngườimuan h ưt r o n g trườnghợp sửdụngHối phiếuđượcchấpnhậnthanhtoán.
Dođó,hệthốngquảnl ý củangườiBaothanhtoánđượcxâydựngnhằmđưarachongười muathưyêucầut h a n h t o á n mộtc á c h c ó h ệt h ốngc u n g cấpc h o c á c n h â n v i ê n thựchiệnnghiệpvụnhờthucácthôngtincầnthiếtđểđòitiềnthanhtoántừngườimua q u a điệnthoạikhicầnthiết.
Ngườimuamấtk h ảnăngthanht o á n (theođ ị nhn g h ĩat r o n g hợp đồng);hoặc
Khoảnphảithuđãquáhạn90ngàykểtừngàyđếnhạnghitrênhóađơn.Thời hạnnàycóthểthayđổitùytừnghợpđồngtrongnước- mộtsốngườiB a o thanhtoánkhôngcóthờigianbảolãnhtronghợpđồngnhưnghọsẽt hanhtoánnếuvàkhingườimuabịmấtkhảnăngthanhtoán,theoquyđịnhtronghợpđ ồ ngBaothanhtoán.
✓ Khôngt ru y đ òi:thỏat h u ậnn à y thườngđượcđ ề cậpđếnl à
“khôngtruyđòi”h a y “miễnt r u y đ òi”– n ó i c á c h k h á c , ngườiB a o t h a n h toánkh ôngthểđòingườibántrảlạitiềnnếungườ imuakhôngcókhảnăngchitrả,m à ngườiBaothanhtoánsẽphảitựchịutổnthất.Ngượ clại,“cótruyđòi”trongtrườnghợpngườiBaothanhtoánkhôngcấpbảohiểmrủirotínd ụngvàngườib á n sẽphảitựchịutổnthấtvềnợxấu.
Mộtkhoản phảithuđược bảohiểmrủirotíndụnglàkhoảnnằmtronghạnmứcbảohiểmrủirotíndụnghiệntạimàng ườiBaothanhtoánđồngýcấpchongườimuavàkhoảnđókhôngbịtranhchấp.Việccấ phạnmứcnàykhônghạnchếngườibánkhỏiviệcgiaodịchvượtrangoàihạnmứcđón hưngphầnvượtt r ộiđódoanhtatựchịurủiro.
Khôngphảitấtcảngườimuađềucóthểđượcbảohiểmrủirotíndụngcho100%c h o c á c k h o ảnphảit h u củam ì n h N g a y k h i ngườib á n bắtđầut h ương lượngvớimộtngườimua,ngườibáncầnphảixinmộthạnmứcbảohiểmrủirot í n dụng.S auđó,Phòngtíndụngsẽtiếnhànhđánhgiárủirocủangườimua.Quyếtđịnhcủahọcó thểlàcấptoànbộhạnmứctheoyêucầuhoặctrêncơsởx e m xétcácthôngtinnhậnđượcđ ểphêchuẩnmộtgiátrịnhỏhơnhoặcthậmchít ừchốitoànbộhạnmứcđó.
PhânloạiBaothanhtoán
- Baothanhtoántruyđòi(recoursefactoring):làloạinghiệpvụBaothan htoántheođónếungười muahàngkhôngtrảđượcnợhoặckhôngthựchiệnn g h ĩavụtrảnợt h ì ngườib á n h à n g c ó t r á c h nhiệmh o à n t r ảlạikhoảntiềnđ ãđượcứngtrướcchođơnvịBaothanhtoán.
- Baothanhtoánmiễntruyđòi(non- recoursefactoring):làloạinghiệpvụBaothanhtoánmàđơnvịBaothanhtoánphảich ịumọirủirovềtíndụngvàkhôngđượcđòilạikhoảntiềnđãứngtrướcchongườibánhàn g,trongtrườnghợpngườimuahàngkhôngthựchiệnđượcnghĩavụtrảnợ.SovớiBaot h a n h toántruyđòi,Baothanhtoánmiễntruyđòibaogồmluôncảbảohiểmrủiro trảnợ.
- Baothanhtoánứngtrước(Baothanhtoánchiếtkhấu):làloạiBaot h a n h toántheođóđơnvịBaothanhtoánchiếtkhấucáckhoảnphảithutrướcn g à y đáoh ạnvàứngtrướctiềnchođơnvịbánhàng(cóthểđến80%trịgiáhóađơn).
- Baothanhtoánkhiđáohạn:làloạiBaothanhtoántheođóđơnvịBaot h a n h t o á n s ẽt r ảch oc á c k h á c h h à n g củamình(ngườib á n h à n g ) sốtiềnbằnggiá muacủacáckhoảnthanhtoánkhiđáohạn.SovớiBaothanhtoánđáo hạn,BaothanhtoánchiếtkhấulàdịchvụBaothanhtoánbaogồmluôncảviệcc u n g ứn gtíndụng.
LàviệcBaothanhtoándựatrênhợpđồngmua,bánhàng,trongđóbênbán hàngvàbênmuahànglàngườicưtrútrongcùngmột mộtquốcgiatheoquyđịnhcủaphápluật.
HaihaynhiềuđơnvịBaothanhtoáncùngthựchiệnhoạtđộngBaothanhtoánch o mộ thợpđồngmua,bánhàng,trongđómộtđơnvịBaothanhtoánlàmđầumốithựchiệnviệ ctổchứcđồngBaothanhtoán.
LợiíchvàHạnchếcủaBaothanhtoán
- Bổsungvốnlưuđộngđểsảnxuất,cónguồntàichínhdồidàohơns o vớivi ệcvayngânhàng,đặcbiệthướngtớicáckhoảnphảithuvàdođóhướngtớisựtăngtrưởngtro ngdoanhthubánhàngcủangườibán.
- Tiếtkiệmchiphínhânsự:việcnàyphầnlớnđượcápdụngđốivớinhữngc ôngtytăngtrưởngmạnhmẽ.Doanhsốtăngtrưởngđồngnghĩavớiviệccầnthêm nhânviênvà cácdịchvụBaothanhtoáncó thểgiúpgiảmthiểuvấnđềnày.
- Ngườibáncóthểtậptrungvàocácnhiệmvụchínhlàsảnxuấtvàbánh àngvàkhôngphảibỏthờigianvàoviệcthutiềnthanhtoán.Ngườibáncóth ểẩnsaungườ iBaothanhtoánkhicóvấnđềphátsinhliênquanđếnviệcthanhtoán.Sẽkh ôn g d ễdà ng k h i giữvai tr òvừal àngườit h u nợvừal àngườibánhàng.Quảnlýthunợtốtđồngngh ĩavớiviệcthanhtoánnhanhhơnvànhưvậyđ ồ ngnghĩalàgiảmthấpchiphívốn.Ngườ ibáncóthểsửdụngđộingũcánbộthunợcóchấtlượngcaocủangườiBaothanhtoán.C hưachắcngườibánđãcóđ ộ ingũcánbộthunợcótrìnhđộnhưvậytrongcôngtycủamình.
- Chắcchắnđượcthanhtoánítnhất90ngàykểtừngàyđếnhạnđốivớinhữ ngkhoảnphảithukhôngcótranhchấpvàđượcbảohiểmrủirotíndụng, hạnchếvềcáctổnthấtdonợxấu,cósựđánhgiácủachuyêngiavềtìnhtrạngtínd ụngcủangư ờimua.
Baothanhtoángiúpcónhiềucơhộiđượcmuahàngtrảchậmtừphíađốitác.Nhờ vậynhucầumuahànghóatănglênmàkhôngcầndùngđếncáchạnmứctíndụnghiệ ncó.Ngoàira,Baothanhtoáncònđemlạicáclợiíchkhácnhư:
- Rủir o t r o n g việcnhànhậpkhẩu(ngườib á n ) trìh o ã n việcthanht o á n h oặcmấtkhảnăngthanhtoán.
- Thanhtoándựatrênchứngtừhóađơnlàchủyếusẽdẫnđếnviệcg i ảmạoc hứngtừ,cũngnhưbênmuavàbênbánthôngđồngđểlừađơnvịbaot h a n h toán.
- Baothanhtoánlàmộthìnhthứctàitrợchiphícao,bên cạnhchiphílãiứngtrước,bênbánhàng(nhàxuấtkhẩu)cònphảichịuthêmphầnloạip hík h á c n h ưp h í quảnlý,p h í x ửl ý h ó a đ ơ n,p h í bảoh i ểmr ủir o … D o đ ó,c á c d oanhnghiệpxuấtkhẩunhỏrấtkhókhăntrongviệctiếpcậnvớisảnphẩmbaot h a n h toá n
- Đốivớingườimua(nhànhậpkhẩu),nhậphàngtừngườibán(nhàxuấtkh ẩu)màkhôngcầnphảimởtíndụngthưlàđiềuthuậnlợicũnglàrủirok h i hànghóakhôn gđúngvớihợpđồng,điềukiệngiaohàngkhôngđúngvớiquyđịnh.
Các cấuphầnchiphícủaBaothanhtoán
SaukhinghiêncứubốnchứcnăngcủaBaothanhtoán,cóthểchiaBaothanh toánthànhhaiyếutố:Tàitrợvàdịchvụ(quảnlýsổcáibánhàng,nhờthu,bảohiểmrủirotín dụngvàđánhgiátíndụng).KhichúngtaxemxétđếnviệcđịnhgiácủaBaothanhtoáns ẽrấtthuậnlợinếuchianóthànhhaiyếutố.
Phínàyđượccoilàchiphítrảlãi.Phínàyđượctínhhàngngàytheotỷlệphầntrăm theonămtrênsốtiềntàitrợ.Tỷlệthựctếlàphầnchênhlệchtrênchip h í vốncủangườiBa othanhtoán.Chiphívốntạibấtkỳthờiđiểmnàođềuphụt h u ộcvàotìnhhìnhkinhtế/ chínhtrịnướcđó.Phầnchênhlệchlàvấnđềđượcquyếtđịnhtheochínhsáchkinhdoanhc ủangườiBaothanhtoán.
Phínàyđượctínhchoyếutốdịchvụvàthườngđượctínhtheomộttỷlệphầntrăm cốđịnhtrêntổngdoanhthuđượcchiếtkhấu(nghĩalàkhôngtínhđếnc á c giấynhậnnợ(c reditnote)).MộtsốngườiBaothanhtoántínhmộtmứcphícốđịnhcộngthêmmộtsốtiề ncốđịnhtínhtrênmỗihóađơn/ giấynhậnnợ.Điềun à y trởnênthôngdụnghơntronghoạtđộngBaothanhtoánquốct ếkhingườiB a o thanhtoánnhậpkhẩukhôngchắcchắnvềkhốilượngcôngviệc.
Mộts ốngườiB a o t h a n h t oá nsẽtí nh mộtkhoảnp hí tốithiểuhoặcmộtkhoảnti ềncốđ ị nhh à n g t h á n g đ ể đ ả mbảot r o n g trườnghợpd o a n h thuchiếtkhấuíthơnsốt iềntốithiểucóthểchấpnhậnđược.
Doanhthu(doanhsốbánhàng)- thôngthườngdoanhthucànglớn,nghiệpvụkinhdoanhcànghấpdẫnvàtỷlệphầntrămc àngthấp.Nhưngnếucónhiềungườimuavànhiềuhóađơncógiátrịnhỏthìcóthểdẫnđến giáquácaov à c ô n g việck i n h d o a n h k h ô n g hấpdẫnđ ố ivớicảngườiB a o t h a n h t o á n v à ngườibán.Ngượclại,doanhthuphảihợplý.HầuhếtnhữngngườiBaothan ht o á n đặtramộtmứcdoanhthutốithiểudướimứctạoralợinhuậnkhitiếnhànhk i n h do anh.
Rủirotíndụngngườimua- phòngtíndụngsẽđánhgiádanhmụcđầutưcủangườimuavàấnđịnhgiá(phầntrămdo anhthu)baogồmcảtổnthấtt í n dụngkỳvọngcộngvớichênhlệchchiphíquảnlý.Đánhgi ánàydựavàolĩnh vựcngành,điểmmạnhcủangườimuavàbiênđộcủahọ.NếungườiBaothanht o á n sửd ụngbảohiểmtíndụngthìphíbảohiểmsẽdựavàomứcphíhoahồng.
NguyêntắcthựchiệnBaothanhtoán
Tùythuộcvàophạmvi,loạihìnhbaothanhtoán,khithựchiệnsảnphẩmb a o tha nhtoáncầnphảituânthủtheonhữngkhungpháplchuẩn.Hiệnnay,cáct ổchứcthựchiện b a o t h a n h t o á n t r ê n thếgiớithườngs ửd ụngC ô n g ướcUNIDROITđượcthô ngquangày28/05/1988;CôngướcLiênHiệp quốcvềviệcchuyểnnhượngnhữngkhoảnphảithutrongthươngmạiquốctế(UNCIT RAL)đượcthôngquangày12/12/2001vàCácquytắcchungvềbaothanhtoánquốc tế(GRIF)củaHiệphộiBaothanhtoánquốctế(FCI).
QuytắcchungvềBaothanhtoánquốctế(FCI)gồm8chươngvà32điềuquyđịnh cụthểvềcácđiềukhoảnchungnhưngônngữsửdụng,phíbaothanhtoán,phạmvi,thờ igian ;vềviệcchuyểnnhượngcáckhoảnphảithu;vềthunợc á c khoảnphảithu;vềtranh chấpcũngnhưvềcácvấnđềtraođổidữliệuđiệntử( e d i f a c t o r i n g )
NHNNngày16tháng10năm2 0 0 8 vềQuychếhoạtđộngBaothanhtoáncủacáctổch ứctíndụng,hoạtđộngBaothanhtoánphảibảođảmcácnguyêntắcsau:
CácgiaodịchBaothanhtoánđượcthựchiệnbằngđồngViệtNam.Đốivớicác giaodịchBaothanhtoánthựchiện bằngngoại tệ,đơnvịBao thanhtoán,b ê n bánhàngvàbênmuahàngphảithựchiệnđúngcácquyđịnhhiệnhàn hvềquảnlýngoạihối.
LãivàphítronghoạtđộngBaothanhtoándocácbênthỏathuậntạihợpđồngB aothanhtoán,theođó(1)LãiđượctínhtrênsốvốnmàđơnvịBaothanhtoánứngtrướcch obênbánhàngphùhợpvớilãisuấtthịtrườngvà(2)Phíđượctínhtrêngiátrịkhoảnphảith uđểbùđắprủirotíndụng,chiphíquảnlýsổsáchbá nhàngvàcácchiphíkhác.
1.1.7.3 BảođảmchohoạtđộngBaothanhtoán ĐơnvịBaothanhtoánvàbênbánhàngthỏathuậnápdụnghoặckhôngápdụngcácbi ệnphápbảođảmchohoạtđộngBaothanhtoán.Cáchìnhthứcbảođảmbaogồm:kýq uỹ,cầmcố,thếchấptàisản,bảolãnhbằngtàisảncủabênt h ứbavàcácbiệnphápbảođảm kháctheoquyđịnhcủaphápluật.
Tổngs ốdưB a o t h a n h t o á n c h o mộtk h á c h h à n g k h ô n g vượtq u á 1 5%vốntựcócủađơnvịBaothanhtoán.ĐốivớichinhánhNHnướcngoài,t ổngsốd ưBaothanhtoánchomộtkháchhàngkhôngvượtquá15%vốntựcócủangânhàngnư ớcngoài.
SốdưcáckhoảnphảithumàđơnvịBaothanhtoánnhậpkhẩubảolãnhtha nhtoánchomộtbênnhậpkhẩuphảinằmtronggiớihạntổngsốdưbảol ã n h củatổchứctí ndụngchomộtkháchhàngtheoquyđịnhtạiQuychếBảol ã n h ngânhàng.
Bênbán Bênmua Đơn vị bao thanh toán
Baothanhtoántrongnước
Vềlýthuyết,Baothanhtoáncóthểlinhhoạtápdụngchotấtcảcácmặthàng. Tuynhiên,nhữngmặthàngphùhợpnhấtvớidịchvụBaothanhtoánlàhàngtiênd ùng,linhkiệnvànguyênvậtliệu.Kháchhàngtiềmnăngcóthểsửdụngdịchv ụB a o t h a n h t o á n t r o n g nướctrướct i ê n l à nhữngd o a n h nghiệpthườngxuyênbá nchịuhànghóa,dịchvụvớikhốilượnglớnvàtrênthịtrườngr ộng.
Baothanhtoánxuấtnhập-khẩu
Baot h a n h t o á n xuất- nhậpkhẩul à h ì n h thứcB a o t h a n h t o á n q u ốct ế(InternationalFactoring)d ựatrênhợpđồngxuấtnhậpkhẩuhànghóagiữanhàxuấtkhẩuvànhànhậpkhẩuởhainướ ckhácnhau.Vaitròcủađơnvịbaothanht o á n làthutiềnnợtừnướcngoàibằngviệctiếpc ậnvớinhànhậpkhẩutạinướccủahọ,bằngngônngữcủahọvàtheotậpquánkinhdoanhcủ ađịaphương.CácbênthamgiatrongnghiệpvụBaothanhtoánxuất-nhậpkhẩugồmcó:
CôngtythựchiệndịchvụbaothanhtoánđầutiênđượcthànhlậpởChâuÂulàCô ngtytráchnhiệmhữuhạnBaothanhtoánquốctếtạiLondonvàonăm1961.Nhữngcổđ ôngsánglậplàNgânhàngthươngmạiLondonvàquantronghơnhếtlàNgânhàngĐệNhấtquốcgiaBoston(FNBB),điềuhànhhoạtđộngB aothanhtoánthànhcôngvàlớ nởHoaKỳ.
Năm1964,haicôngtylàShieldFactorsofLondonvàSvenskFactoringof Stockholmkýhợpđồnghợptác.Tạimộtcuộchọpnăm1968tạiStockholm,c á c côngt ynàyquyếtđịnhthànhlậpFCI-
- Khuyếnk h í c h việcs ửd ụngc á c q u y đ ị nhc h u n g c h o d ịchv ụb a o t h a n h to ánquốctế(GRIF)
- Xemx é t t ấtc ảcácvấnđ ề l i ê n q u a n đếnphươngp h á p thựchiệnk i n h d o a n h tronglĩnhvựcbaothanhtoán.
HộiđồnglàcơquancaonhấtFCI.Hộiđồngcóthểxâydựngchínhsáchvàcácnguyênt ắcc h u n g tronghoạtđ ộ ngcủaFCI.Điềul ệhội,q u y c h ếv à GRIF,edifactoring.com ,quytắcvàquytắctrọngtàichỉcóthểđượcsửađổitrêncơsởc ó đượcphêchuẩncủaHộiđồ ng.
Kháchh à n g tiềmnăngs ửd ụngB a o t h a n h t o á n xuất- nhậpkhẩul à c á c c ô n gtyxuấtnhậpkhẩu.Tuynhiên,khôngphảitấtcảcáckhoảnphải thutronghoạtđộngxuấtnhậpkhẩuđềucóthểsửdụngBaothanhtoán.Cáckhoảnphả i thunênápdụngBaothanhtoánlànhữngkhoảnphảithutheophươngthứcthanht o á n T/ Ttrảchậmcóthờihạnthanhtoándưới180ngày.
Nhữngkhoảnphảithup h á t sinhtừcáchợpđồngb á n h à n g dướih ì n h th ứckýgửi
Bênxuấtkhẩu Bênnhậpkhẩu Đại lý bao thanh toán bên xuất khẩu
3 Đại lý bao thanh toán bên nhập khẩu
Bước3:ĐLBTTBXKthôngbáochoĐLBTTBNKvàứngtrướcchoBênXuấtkhẩu Bước4:ĐLBTTBNKtiếnhànhcácthủtụcthunợBênNhậpkhẩukhiđếnhạnBước5:Bên NhậpkhẩuthanhtoántiềnhàngchoĐLBTTBNK,ĐLBTTBNKchuyểntiềnchoĐLB TTBXK.
Baothanhtoánvàcácloạihìnhtàitrợthươngmại
SosánhBaothanhtoánvàcácloạihìnhtàitrợthươngmạikhác
Baothanhtoán Chiếtkhấu Đốitượngcủabaothanhtoánlàkhoảnphảit hu. Đốitượngcủachiếtkhấuhóađơnlàh ốiph iếuvàgiấytờcógiákhác.
Bênb á n gửit h ô n g b á o v ềhợpđ ồ ngb aothanhtoánchobênmua.Bênmuaphải xácnhậnđồngýthanhtoánkhoảnnợđócho ngânhàng.
Bênm u a thườngk h ô n g đượct h ô n g báov ềviệcn g â n h à n g t à i trợkhoảnp hảit h u c h o ngườib á n Ngườib á n k hôngcầnxácnhậnđồngýthanhtoánqu angânhàng.
Ngânhàngquảnlýbênmuahàngchặtchẽv ì n g â n h à n g thuhộtiềnt ừb ê n mua(fa ctoringcótruyđòi)hoặcsẽchịur ủir o t í n dụng(factoringmiễnt r u y đòi).
Ngânhàngkhôngquảnlýbênmuavìngư ờib á n l à ngườichịutr á c h nhiệmcuốicù ngvềviệcthu nợtừngườimua.
Bênbánphảicótàikhoảntạingânhàng Bênb á n k h ô n g cầnc ó t à i khoảntạing ânhàng.
Ngânhàngth eo dõi việcbánhà ng và k hoảnphảithucủabênmua.
Bênđ iv a y phảilậpphươngá n k i n h do anhv à n g â n h à n g phảik i ểmt r a ,thẩmđịnhkĩ.
C,đảmbảoviệcgiaohàngđúnghạnvàchấtlượnghànghóa.Bấtcứsựbấthợplệnàocũ ngdẫnđếnchậmtrễ.Việcnàysẽlàmtăngchiphívàmấtthờigian.Mọithôngbáo haytuchỉnhL/Cđềuphảitốnchiphí.NgườimuaphảikýquỹmởL/C.
P:Ngânhàngchỉđóngvaitròtrunggianđơnthuần,khôngchịut r á c h nhi ệmt h a n h t o á n , v ì v ậyđ ôik h i ngườib á n b ịt ừchốib ộchứngtừvàvẫntiế ptụcgiữquyềnsởhữuhànghóa.Dođó,ngườibánphảichịuchiphívậnchuyể nvàthuêkho.Phươngthứcthanhtoánnàyq u y địnhngườimuacótráchnhiệ mphảitrảtiềnngaykhinhậnbộchứngt ừmàkhôngcósựkiểmtrahànghóatrước, vìvậyngườimuagặprủirotrongtrườnghợphànghóamôtảtrongchứngtừkhô ngđượcgiaođúngvềmặts ốlượng,chấtlượngcũngn h ưloạih à n g đ ãđượcth ỏat h u ậnt r o n g hợpđồng.Vìvậynếulàtổchứcxuấtkhẩutachỉsửdụngphươn gthứct h a n h t o á n n h ờt h u t r o n g trườnghợpt í n nhiệmho àn t o à n v à o t ổc hứcnhậpkhẩu,hoặclàgiátrịxuấtkhẩunhỏ
A:Khôngđảmbảoquyềnlợichongườibán,ngườibánphảig á n h thêmrủirot rongthanhtoánhốiphiếuvìởđâyngườibánđãtừbỏquyềnsởhữuhànghóacủa mìnhngaytừkhingườimuachấpnhậnbộchứngtừnhờthu.Rủirođốivớing ườimuatươngtựnhưtrườnghợpD/P.
T tr ả trướ c :Ngườimuaphảitrảtiềntrướckhingườibángiaohàng.T r o n g p hươngthứcnàyngườibánđượcđảmbảoantoànnhưngngườim u a lạigặprủi ronếungườibánviphạmhợpđồng.Thườngthìngườim u a chỉchấpnhậnhìnht hứcnàynếuđâylàloạihànghóađộcquyền.
T tr ả sau :Ngườimuanhậnhàngtrướcvàtrảtiềnsau.Dođó,việctrảtiềnp h ụt h u ộcv à o thiệnc h í củangườimua,d o đ ónếud ù n g phươngthứcnàyquyềnlợi củanhàxuấtkhẩukhôngđượcđảmbảo.Ngườibánchỉn ê n s ửd ụngphươngth ứct h a n h t o á n n à y k h i ngườimual à k h á c h hàngtruyềnthốngcủab ê n b á n v à b ê n b á n h o à n t o à n t i n tưởngngườimu a vềkhảnăngvàuytíntrongtha nhtoánhoặcthanhtoáncácchiphíliênquanđếnxuấtnhậpkhẩunhư:chiphí vậnchuyển,bồithườngthiệthại,chuyểnvốn,chuyểnlợinhuậnvềnước
– Ngườibán thông quaviệcbán lại cáckhoảnphảithu chođơnvịBTTđã làmg i ảmđirấtnhiềuviệctheodõi,thuhồicáckhoảnphảithu.
– Đốivớimuabánngoạithương,khithựchiệnBTTquốctếđơnvịBTTXKphảitạom ốiq u a n h ệvớiđơnv ịB T T N K C h í n h điềun à y đ ả mb ảoc h o khoảnphảithu củanhàxuấtkhẩusẽđượcthanhtoánđúnghạnthôngquađơnvịBTTNK.
– Theocácnhàchuyênmôn,đốivớicácnhàXKViệtNam,việcthiếuthôngt i n vềt hịtrườngvàbênmua,đặcbiệtkhảnăngthuhồinợnhanhlànhữngt r ởngạirấtlớnk hiphảiquyếtđịnhbánhàngtheođiềukiệntrảchậmchok h á c h hàngnướcngoà i.Đồngthờihiệnnay,trướcáplựccạnhtranhtrênthịtrườngquốctế,bênmuahàngngà y càngđòihỏicácphươngthứcthanhtoán
LợithếcủaBaothanhtoánsovớicácphươngthứcthanhtoánkhác
C,nhờthu).Dovậy,BTTtrởthànhmộtcôngcụrấthiệuquảgiúpdoanhnghiệpXK cóthểá p dụngphươngthứcbánhàngtrảchậmmàvẫnantoàn.
– BTTgiúpcácdoanhnghiệpvừavànhỏkhôngcótàisảnthếchấpvẫncóthểvayvốntừ ngânhàng,đồngthờigiúphọtănghạnmứctíndụngrấtnhanh,cólợichosựpháttriền. Vềphíamình,ngânhànghoàntoànyêntâmkhibiếtnguồnvốncủamìnhđangđ ượcsửdụngnhưthếnào.
– Ngoàira,vốnlưuđộnghạnchếcũnglàmộtkhókhănlớnđốivớicácdoanhnghiệpXK,đặcbiệtkhihọbánhàngtrảchậm.Vìvậy,khisửdụngdịchvụB T T , cácdoanhngh iệpsẽđượcứngtrướcmộtsốtiềncủakhoảnphảithuđểtiếptụcquayvòngvốnlưuđộng vàkinhdoanhhiệuquảhơn.
Hoạtđộngbaothanhtoántrênthếgiới
Baothanhtoánđượcđánhgiálàmộtcôngcụtàitrợthươngmạihiệuquả,t h ủtụcđơ ngiản,c ó t h ểg i ú p c á c d o a n h nghiệpxuấtkhẩutheophươngthứct h a n h toánghisổ màlạithuđượctiềnngaysaukhixuấthàngđi.
Gầnđây,cácnhàcungcấpdịchvụbaothanhtoánđãcungcấpdịchvụbaothanhtoánc h o c á c n h à x u ấtkhẩus ửd ụngphươngthứct h a n h t o á n n h ờt h u D /
TổngdoanhsốbaothanhtoáncủaHiệphộiFCItrêntoànthếgiớinăm2 0 0 8l à1,325triệuEUR.Trongđó,châuÂulàkhuvựccóđónggópđángkểv àosựpháttri ểnnày.Doanhthutừhoạtđộngbaothanhtoáncủachâulụcnàyluônđứngđầulàdotác độngtíchcựctừhoạtđộngkinhdoanh,xuấtnhậpkhẩu.TiếpsauchâuÂu,làchâuMỹ,châ uPhivàchâuĐạiDương.HầuhếtcácquốcgiadẫnđầudanhsáchcódoanhsốcaolàởChâu ÂuvàChâuMỹ.
Chỉtiêu Năm2005 Năm2006 Năm2007 Năm2008
Tăng/giảm so với nămtrước(triệuEUR)
(NguồnFCI:www.factors-chain.com)
Từnhữngsốliệutrênchothấy,hoạtđộngbaothanhtoántăngđềuquacácnăm.T u y nhiên, năm2008,tốcđộtăngcósuygiảmdokhủnghoảngkinhtế.
Chỉtiêu Năm2005 Năm2006 Năm2007 Năm2008
(NguồnFCI:www.factors-chain.com)
TìnhhìnhbaothanhtoántạikhuvựcchâuÁrấtkhảquan,cótốcđộtăngnhanhq uacácnăm.Đặcbiệt,tuynăm2008,tìnhhìnhkinhtếtrêntoànthếgiớiđ angrơivàokhủ nghoảngnhưnghoạtđộngbaothanhtoánvẫndiễnrakhásôin ổivớitốcđộtăng34,93% năm2008sovớinăm2007.Điềuđóchứngtỏkháchh à n g đãdầnquenvớidịchvụbaothan htoánvàcôngnhậnlợiíchmànóđemlại.Hoạtđộng bao thanh toánđãdiễnra trênthếgiớikhá lâu và pháttriểnmạnhmẽ,t u y nhiênởViệtNamhoạtđộngnàyvẫncònkhámớimẻvàchưath uhútđượckháchhàng.
Thôngquachương1,TổngquanvềBaothanhtoán,cóthểthấycórấtnhiềuđị nhnghĩavềbaothanhtoán,batrongsốđólàđịnhnghĩacủa:
- Quyc h ếh o a t đ ộ ngB a o t h a n h t o á n củac á c t ổchứct í n d ụng(số1096/200 4/QĐ-NHNNvàsố30/2008/QĐ-NHNN)củaNgânhàngNhànướcViệtNam
Baothanhtoáncóbốnchứcnăngchính:Tàitrợ,quảnlýcáckhoảnphảit h u ,nhờ thucáckhoảnphảithu,bảohiểmrủirotíndụng;
Córấtnhiềucăncứđểphânloạibaothanhtoán,nhưngthôngdụngnhấtlàcăncứphâ nloạitheophạmvi:ba othanhtoán trongnướcvàbaothanh toánxuấtnhậpkhẩ u.
Cũngnhưcáccôngcụtàichínhkhác,Baothanhtoánbêncạnhnhữnglợiíc hma nglạichocácđốitượngliênquanthìcũngđồngthờitiềmẩnnhiềunguycơrủiro.Mặcdùv ậy,Baothanhtoánvẫnmangnhiềulợithếkhisosánhvớicácphươngthứcthanhtoánkhácnh ưL/C,D/A,D/P.
SảnphẩmBTTởmỗiquốcgialạicónhữngđặcthùkhácnhaudonhữngđặcđiểmv ềpháplý,kinhtế,tàichính,conngười…
Mặcdùđãpháttriểntừrấtl âu ởcácnướctrênthếgiớivàgầnđâylàcácnướcChâuÁ,Baot hanhtoánvẫnc ò n làmộtsảnphẩmtàitrợthươngmạikhámớimẻtạiViệtNam.Dođó,vi ệcp h á t triểnnghiệpvụBaothanhtoántạiViệtNamlàcầnthiếtnhằmpháttriểnhoạt độngtàichínhngânhàng,đưaViệtNamhòanhậpvớithịtrườngtàichínht o à n cầu.
TìnhhìnhthựchiệndịchvụbaothanhtoántạiViệtNam
GiớithiệuhoạtđộngBaothanhtoántạiNgânhàngTMCPÁChâu
Vớimộtmạnglướihơn2 0 0 c h i n h á n h rộngkhắpt r o n g cảnướcv à cóq u a n h ệđạilývới700chinhánh ngânhàngtrên thếgiới,NgânhàngÁ châuđanglàngâ nhàngbánlẻhàngđầuViệtNamvàđặcbiệttronglĩnhvựcthanht o á nquốctế.ACBđ ãtriểnkhaiBaothanhtoántrongnướctừtháng5/2005vàBaothanhtoánxuấtkhẩutừ tháng10/2006,vớilợithếlàhộiviênhiệphộiBaot h a n htoánquốctế-
FCI,ACBpháttriểndịchvụnàythôngquaviệcquảngbáchoc á c hiệphộihànhnghề,giới thiệusảnphẩmnàychocácnhàphânphốichuyênnghiệp.Khôngchỉlàngânhàngđầu tiênsửdụngsảnphẩmBaothanhtoánmàn g â n hàngÁchâungàycàngmởrộngsảnphẩ mnày.
- BTTt r o n g nước:l à việcBTTdựat r ê n Hợpđ ồ ngmuab á n h à n g hóa,t rongđóbênbánhàngvàbênmuahànglàngườicưtrútheoquyđịnhcủaphápluậtvềqu ảnlýngoạihối.
- BTTxuất-nhậpkhẩu:làviệcBTTdựatrênHợpđồngXuất-Nhập khẩu
V ì thờihạnthanhtoáncònlạicủakhoảnphảithu≤180ngàynêncầntậptrungphân t íc hdòngtiền,k hảnăngt ha nh to án trong ngắnhạn:hệs ốthanhtoánnhanh,hệsốth anhtoánhiệnhànhphảicao.
ACBchỉthựchiệnloạihìnhBTTcótruyđòi,theođóACBcóquyềnđòilạisốtiền đãứngtrướcchobênbán hàngkhibênmuahàngkhôngthựchiệnhoặcthựchiệnkh ôngđầyđủnghĩavụthanhtoánkhoảnphảithu.Dođó,điềukiệnbênbántươngtựbênm ua,ngoàiracònmộtsốđiềukiệnnhư:
- Tàisảnđ ả mbảov à c á c điềukiệnr à n g b u ộcv ềtàisảnđảmbảo(như:ký hợpđồngkhung,chủsởhữucủadoanhnghiệpbênbánhàngcamkếtd u n g toànbộtài sảncánhânđểbảolãnh…)
- Tìnhhình,điềukiệnv ềg ia odịchtà ikhoản,gi ao d ịcht ha nh to án q u ố ctế,giaodịchtíndụng
- Trườnghợpbaothanhtoánbằngngoạitệ,Bênbánhàngphảicungcấptài liệuchứngminhmụcđíchsửdụngvốntheoquyđịnhvềquảnlýngoạih ốicủaNgânhàng Nhànước.
Hướng dẫn KH & Nhận hồ sơ BTT
Thẩm Định TSĐB€Thẩm định KH €Phân tích tín dụng, Lập tờ trình
Trả hồ sơ cho KH
Tái thẩm định Xét hồ sơ
Lập,hoàn tất HĐBTT, phê duyệt
Yêu cầu chuyển giao chứng từ bán hàng
Tạo TK BTT, ứng tiền, thu phí.
Lưu hồ sơ BTT, theo dõi khoản phải thu
Thu nợ gốc, lãi bao thanh toán, các phí khác (nếu có) Không Đạt
Xét duyệt gia hạn nợ
Gia hạn hoặc Nợ quá hạn Trả hồ sơ TSĐB Kết thúc
Giớit h i ệuh o ạtđộngB a o t h a n h t o á n t ạiN g â n h à n g N g o ạithươngV iệtNam
- Lãiứngtrước:cơsởtínhlãiứngtrướclàsốtiềnthựcrút,sốngàyk ểtừng à y bê nb á n h à n g rút vốnứngtrướcđếnn g à y đếnhạncủak ho ảnứ ngtrướcvàmứclãisu ấtứngtrướctheoquyđịnh.
Mức1:bằnglãisuấtứngtrướcbaothanhtoándoNHNTcôngbốtạithờ iđiểmN H N T t h ô n g b á o chấpnhậncấpứngtrướcc h o b ê n b á n h à n g ; ápd ụngchokhoảngthờigianứngtrướctừngàybênbánhàngrútv ốnứngtrướctới ngàyđếnhạncủakhoảngphảithutươngứng.
Mức2:bằng120%lãisuất mức1;ápdụngchokhoảng thờigian90n g à y saungàyđếnhạncủakhoảnphảithutươngứng.
- Lãisuấtquáhạn:trongtrườnghợpkhoảnứngtrướcbịchuyểnnợq u á hạn thìbênbá nh àn g phảichịul ãi suấtnợquáhạnd oN HN T quyếtđịnhnhưngtốiđakhôn gquá150%củalãisuấttronghạn-mức1.
TươngtựnhưBaothanhtoántrongnước,kháchhàngcóthểlựachọnsửdụngB aothanhtoánhaykhôngdựatrêncơsởtínhtoánvàsosánhchiphígiữahaiphươngán.T uynhiên,khitưvấnchokháchhànglựachọnBaothanhtoán xuất– nhậpkhẩubạncầnchúýnhấnmạnhthêmnhữnglợiíchphitàichínhmàB a o t h a n h t o á n c ó t h ểđ eml ạic h o k h á c h h à n g Chẳngh ạnn h ờs ửd ụngB a o thanhtoán,khách hàngcóthểvượtquanhữngtrởngạicủaviệcmởtíndụngthư(L/
C).Lợiíchnàykhôngthểtínhtoáncụthểbằngtiềnđược,dovậy,khócóthểs o sánhvềmặt chiphítrongtrườnghợpnàyđược
GiớithiệuhoạtđộngBaothanhtoántạiNgânhàngCổphầnSàiGònThươn gTín
- Tìnhhìnhhoạtđộngổnđịnhvàcókhảnăngtàichínhđảmbảohoàntrảkhoản t ạmứngc ủaN g â n h à n g t h e o t h ỏathuậnt r o n g hợpđ ồ ngb a o t h a n h toán.
- LàtổchứcViệtNamcóuytín,cóthươnghiệunổitiếng,cácnhàsảnxuất, chủd ựán,chủc ô n g t r ì n h đ ãkhẳngđịnhđượcv ịt h ết r ê n thươngtrường.
- Tìnhhìnhsảnxuấtkinhdoanhổnđịnh,quátrìnhquanhệ,giaodịch,thanhto áncóuytínvớibênbánhàng.
- Thờihạnbaothanhtoán:Bằng“=”thờihạncònlạicủakhoảnphải thucộng(+)tốiđa30ngày.
Lãibaothanhtoán=S ố ti ề n ứ ngtr ướ c x l ã i su ấ t x s ố ngày BTT
- Phí:thumộtlần ngaykhiBênA(đơnvịbtt)ứngtiền trướcchoBênB (bênbánhàng)vàkhônghoànlạitrongbấtcứtrườnghợpnào.
- Phươngthứcb a o t h a n h t o á n : B a o t h a n h t o á n từnglần( p h í đượct hanhtoánmộtlần,vốnvàlãicuốikỳ)
- Giảin g â n : chuyểnkhoảnv à o t à i khoảncủab ê n b á n h à n g mởt ạiN g â n hàng.
- Tàisảnđảmbảo:tín chấphoặccó tàisảnđảmbảotheo quyđịnhtạic h ín h sáchTíndụng.
B ướ c9 B ướ c B ướ c7 B ướ c6 B ướ c5 B ướ c4 B ướ c3 B ướ c2 B ướ c1
Lưu đồ quy trình thực hiện bao thanh toán nội địa
Bên bán hàng Chi nhánh/SDG P.TT & PTSPDN Người mua hàng Đề nghị BTT Tiếp nhận
Thông báo Xác nhận thông báo
Cung cấp chứng từ Giải ngân
Thông báo thu nợ Thanh toán
Thu hồi nợ (nếu có)
T h u thậpt h ô n g tin,l ê n lịchtiế pt h ị,chuẩnb ịt à i liệu,hẹngặpkh áchhànglàbênbánhànghiện đangcókhoảnphảithutạibênmu ahàng,
2 Tiếpn h ậnn h u cầ u&hướngdẫnlậph ồsơ
3 Thẩm định bên -Đảmbảobênbánhàngđúng bán hàng (như làchủt h ểcủahợpđ ồ ngmua thẩm đinh khi bánhàng chovay) -Cáckhoảnphảithuphảiphát sinht ừhợpđ ồ ngmuab á n hànghóa.
-Thờihạnt h a n h toánc ò n lại củacáckhoảnphảithunhỏ hơnhoặcbằng90ngày.
- Gửigiấyđềnghịvềchophòng TT&PTSPDNtrướckhithựchiện b a o t h a n h t o á n c h o bên bánhàngđốivớihồsơtronghạn mứcphátquyếtđượcủyquyềncủ aChinhánh,
Sởgiaodịchhoặctrướckhitrình cấpc ó t h ẩmquyềnc a o hơnxe mxétgiảiquyếtđốivớihồs ơvượt hạnmứccủaChinhánh,Sởgaiod ịch
- XácnhậnchoChinhánh,Sởgi aod ịchngaysaukhinhậnđượcđề nghị.
- Việcxác nhậncủaP.TT&P TSPDNc h ỉc ó g i á t r ịthựchiệnt r o n g thờig i a n 0 5 ngàyl à m việc.QuáthờihạnnàymàChi nh án h không giảingânt h ì P
T T & P T S P D N sẽhủyviệcxác nhận.Chinhánhmuốntiếpt ụcg iảin g â n phảithựchiệnviệcxácn hậnlạivớiP TT &PT SP DN
S a u k h i h ồs ơđ ề n g h ịbaoth anhtoáncủabênbánhàngđượcgi ảiquyếttheoquyđịnhvềphânđ ịnhthẩmquyềnbaothanhtoánn ộiđịa.
-Thôngbáotheomẫu baothanhtoánvớ ibênbánhàngch ob ê n muahàng thôngbáochobênmuahàng.
- Chinhánhđãnhậnlạithôngb áobảnchínhcóxácnhậncủabên muah à n g t h e o n ộid u n g yê ucầu.
- Thôngbáochỉcógiátrịthựchiệ nk h i đượcngườiđạidiệntheop h á p luật(hoặcngườiđượcngười đạidiệntheophápluậtủyquyền)c ủabênmuahàngkýxácnhậnvàđ óngdấu
- Bênb á n h à n g c u n g cấpbảng ốchợpđ ồ ngmuab á n h à n g hó ađ ãkývớib ê n muah à n g ; hóađ ơnbánhàng;vănbảnđốichiếuc ô n g n ợ(nếuc ó ) ; vănbảnx á c n hậnviệcg i a o nhậnhànghóa;ph iếuxuấtkho
- Chinhánhtheodõi,đônđốcbê nmuah à n g chuyểntiềnthanht oánvàotàikhoảnđãchỉđịnhtrước đó
Thư báo đến hạn theomẫu
- Saukhinhậnđượctiềnthanhtoá n,C h i n h á n h tiếnh à n h tấtto ántiềnvớibênbánhàng theoq u y đ ị nh,x ửlýcácvấnđềl i ê n q u a n đếnTSĐB(nếucó),chuyể ns ốtiềnthừav à o tàikhoảnt h a n h toáncủabênbánhàng.
12 Thuhồinợ - Ápd ụngbiệnp h á p t h u hồin ợđốivớibênmuahàng.
ĐiểmnổibậtcủasảnphẩmbaothanhtoáncủaNHÁchâu,NHNgoạithươngV iệtNam,NHSàiGònThươngTín
- ThờihạnBTT=thờihạncònlạicủakhoảnphảithu+tốiđakhôngquá30n g à y Trongkhiđó,ACB
SảnphẩmB a o t h a n h t o á n t ạiN g â n h à n g S u m i t o m o M i t s u i Ban kingCorporation
GiớithiệusơlượcvềNHSumitomoMitsuiBankingCorporation
NgânhàngSMBCchinhánhTp.HồChíMinhđượcthànhlậpvớisốvốn điềulệ15triệuđôlaMỹtheogiấyphép1855/GP-NHNNtháng20/12/2005,là chinhánhngânhàngthuộcSMBCNhậtBản.Đếntháng12/2008,chinhánhHàNộiđư ợcthànhlập.
SMBCcungcấpcácdịchvụchokháchhàngnhư:tiềngửi,chovay,bảolãnh,t hanhtoánnộiđịa,quốctếvàtàitrợthươngmại. Đểđadạnghóadịchvụ,mởrộngđốitượngkháchhàng,SMBCđãchọnB a o t h a n h t o á n đểbổsung vàodanh sáchcácnghiệpvụtài trợthươngmạitronghoạtđộngngânhàngcủamình.
- CácgiaodịchbaothanhtoánđượcthựchiệnbằngĐồngViệtNam.Đốivớicácgi aodịchbaothanhtoánthựchiệnbằngngoạitệ,đơnvịbaothanhtoán,b ê n bánhàngvàb ênmuahàngphảithựchiệnđúngcácquyđịnhhiệnhànhvềquảnlýngoạihối.
- DoanhnghiệpViệtNam,cáccôngtycổphần,cáccôngtyliêndoanh,cáccôngty1 00%vốnnướcngoàihoạtđộngtạiViệtNam.
- làcácnhàsảnxuất,chủdựán,chủcôngtrình… cótìnhhìnhtàichínhrõràng,lànhmạnh,kinhdoanhcólãi.Ngànhnghềhoạtđộngkinhd oanhổnđịnh
- ĐốivớikháchhàngchưacóquanhệtíndụngvớiNgânhàngđòihỏimộtmứckýq uỹ110%khithanhtoánbằngtiềnViệtNamđồngvà120%khithanhtoánbằngngoạ itệkhác.
- Tínht h a n h khoản/ luồngtiền:h o à n t o à n t h ỏam ã n v ềt ì n h h ì n h n ợcủaDo a nh nghiệp.
- Làc á c d o a n h nghiệpViệtNam,c á c c ô n g t y cổphần,c á c c ô n g t y l i ê n do anh,cóthươnghiệunổitiếng,cácnhàsảnxuất,chủdựán,chủcôngtrìnhđãkhẳngđịnhđ ượcvịthếtrênthươngtrường.
- Ngànhnghềhoạtđộng kinhdoanhổnđịnh,khôngchịuảnhhưởng lớn củabiếnđộngthịtrường.
- Tìnhhìnhsảnxuấtkinhdoanhổnđịnh,quátrìnhquanhệ,giaodịch,thanhto á n cóu ytínvớibênbánhàng.
Phíquảnlý:thutừbênXK,tínhtrêncơsởtổnggiátrịcáckhoảnphảith uđượcSMBCbaothanhtoántrongkhoảnthờigiantínhphí,đượctínhtheobiểuphí vàlãisuấtbaothanhtoáncủaSMBCtạithờiđiểmkýHĐBTT
Phíx ửl ýh ó a đơn:t h u t ừb ê n X K t í n h tr ê n s ốlượngh ó a đơnv à phiếu ghicóđượcSMBCbaothanhtoán.
PhíbảođảmrủirotíndụngĐLBTTNK:thutừbênXK,trêncơsởtổnggiát rịcáckhoảnphảithuđượcSMBCbảođảmrủirotíndụngĐLBTTNKt r o n g thờigiantín hphí.
Phíthunợ:khoảnp h í ĐLBTTNKt h u , t í n h t r ê n cơs ởg i á t r ịcáckhoản phảithuđượcĐLBTTNKthunợbênNK.
PhíbảođảmrủirotíndụngbênNKlàkhoảnphíĐLBTTNKthut r ê n tổ nggiátrịcáckhoảnphảithuđượcĐLBTTNKbảođảmrủiro.SMBCcót r á c h nhiệmth ukhoảnphínàytừbênXKvàthanhtoánchoĐLBTTNK
Phít h u nợ:S M B C t h u t í n h t r ê n cơs ởc á c khoảnphảithuđượcSM BCthunợtừBênNK.ĐLBTTXKcótráchnhiệmthukhoảnphínàytừBênX K vàthanht oánchoSMBCtheochỉthị
PhíbảođảmrủirotíndụngBênNK:SMBCthutrêncơsởtổngcáckhoảnphả it h u đượcSMBCb ảođ ả mrủir o t í n dụngbênNK.ĐLBTTXKc ó t r á c h nhiệmthukh oảnphínàytừbênXKvàthanhtoánchoSMBC.
2.2.2.4 Quy trình Bao thanh toán tại NH Sumitomo Mitsui
Bước2:Bênbán hàngvàSMBCcùnggởithôngbáovềhợpđồngBaothanh toán chobênmuahàng,trongđónêurõviệcchuyểnnhượngkhoảnphảithuchoSMBC.
Bước1:Haibênxuấtkhẩuvànhậpkhẩukýhợpđồngmuabán,bênXKgiaoh à n g ch obênNK.
M B C , S M B C tấtt o á n phầnứngtrướcc h o b ê n xuấtkhẩuv à thanht o á n phầncònlại chobênxuấtkhẩu.
CôngtyXuấtkhẩuvàNhậpkhẩulàcôngtymẹcon,Muabántheo hìnhthứctrảchậm,nghiệpvụBTTsẽđượctiếnhànhtươngtựBTTnộiđ ị a
o CtyBxuấtkhẩusảnphẩmchongườimuaởNhậtBản.Bởivìđiềukhoảnt h a n h to ánlàbántrảchậm,nênCtyBphảichấpnhậnthờigiantrảchậmc h o côngtyNK. o Đểcóđượcvốnlưuđộngtronggiaiđoạntrảchậmnày,CtyBvayngắnhạnhoặ csửdụngthươngphiếu.Kếtquảtăngnợ.
o ThôngquaBTT,SMBCsẽthanhtoántrướccáckhoảnphảithu.CtyNKsẽc ó t h ểt h a n h t o á n trướcc h o CtyB vàB s ẽc ó t h ểt r ảtrướcc h o c á c khoảnvay.N ợ/Tỷlệcầmcốvàdòngtiềnđềucóthểđượccảithiện.
o CôngtynhậpkhẩuCtạiViệtNamnhậphàngtừcáccôngtyxuấtkhẩutạiNhậtBảnh oặccácnướccóchi nhánhcủaSMBCtheo phươngthứctrảchậm. o CôngtyxuấtkhẩucũnglàmộtkháchhàngcủaSMBCtạiNhậthoặctạic á c chin hánhcóchinhánhSMBC. o Côngtynhập khẩuCcầnvốnđểtiếptụcsản xuấtmàkhôngmuốn tăngcơcấunợ.
2.2.2.6 Tríchl ậpr ủir o dựp h ò n g c h o h o ạtđ ộ ngb a o t h a n h t o á n tạiNH
Khithựchiệnnghiệpvụbaothanhtoán,SMBCcầntuânthủtheoquyếtđ ị nhn à y củanhànước.T h e o đó,SMBCc ầntiếnh à n h phânloạin ợcủac á c khoảnbaothan htoántheo5nhóm:nhóm1(nợđủtiêuchuẩn),nhóm2(nợcầnchú),nhóm3(nợdưới tiêuchuẩn),nhóm4(nợnghingờ),nhóm5(nợcókhảnăngmấtvốn)đểtríchlậpdựphò ngcụthểchotừngkhoảnnợtheocôngthức:
Trongđó:R:sốtiềndựphòngcụthểphảitríchA:giátrị củakhoảnnợ C:giátrịtàisảnđảmbảo r:tỷlệtríchlậpdựphòngcụthể(nhóm1:0%,nhóm2:5%,nhó m3:20%,nhóm4:50%,nhóm5:100%)
Việcphânloạinợvàtríchlậpdựphòngrủirophảiđượclàmítnhấtmỗiq u ý mộtl ần,trongthờihạn15ngàylàmviệcđầutiêncủathángtiếptheo,phảithựchiệnphânloại nợgốcvàtríchlậpdựphòngrủirođếnthờiđiểmcuốingàyl à m việccuốicùngcủaquý(thá ng)trước.
SMBClàchinhánhngânhàngnướcngoàihoạtđộngtạiViệtNam,dođóngoàiv iệctuânthủquyđịnhtríchlậpdựphòngcủaHộisởchínhcủaSMBCtạiNhậtBảnthìcònph ảituânthủ.theonhữngquyđịnhcủaNHNNViệtNam.
Pháttriểnnghiệpvụb ao tha nhto án trong tài trợthươngm ạitạiNHS u m i
NhữnghạnchếtrongquátrìnhpháttriểnnghiệpvụBaothanhtoántạiN HSumitomoMitsuiBankingCorporation
TrongquátrìnhpháttriểnnghiệpvụBaothanhtoán,SMBCgặprấtnhiềukhókhă nxuấtpháttừhạnchếchungcủathịtrườngtàichínhViệtNam,cũngn h ưnhữnghạnc hếdođặctínhcủangânhàngSMBC.
Quamộtthờigiantriểnkhaihoạtđộng,mặcdùcónhữngdấuhiệutíchcực,sốlượ ngngânhàngápdụngsảnphẩmbaothanhtoántăng,doanhthubaonhưngtìnhhìnhba othanhtoánởViệtNamvẫnchưathựcsựpháttriểnvàchưat h ểhiệnhếtnhữngưuđiểmv ốncócủanó.Điềunàyxuấtpháttừnhiềunguyênn h â n k h á c nhau,từnhữngbấtcậpcủapháp lý,từchínhbảnthâncácđơnvịthựchiệnBaot h a n h toánvà th ái đ ộ e dècủac á c do a nh n g h i ệp,nhấtl à c á c do an h nghiệpvừavànhỏ,cụthể:
NHNNđãquyđịnhnhữngvấnđềcơbảntronghoạtđộngBao thanhtoán Tuynhiên, Quychếnàyvẫncònnhiềubất cậpvàhạnchế.C h í n h v ì thế,n g à y 16/10/2008ThốngđốcNgânh à n g Nhàn ướcđ ã k ý Quyếtđ ị nhs ố3 0 / 2 0 0 8 nhằmsửađ ổ i,b ổsungQuyếtđ ị nhs ố1096/2004,t u y nhi ênvẫncònnhữngđiểmhạnchếnhư:
- TheoquychếBaothanhtoánlà“mộthìnhthứccấptíndụng”.Quanniệmnàykhôngth ốngnhấtvớiquanniệmphổbiếnvềbaothanhtoántrênthếgiới.Bêncạnhchứcnăngtà itrợ,đơnvịBaothanhtoáncòncungcấpchứcnăngtheodõis ổsách,thunợtiềnhàngv àbảohiểmrủiro.ĐâychínhlàđiểmkhácnhaucơbảncủaBaothanhtoánsovớiviệccấp tíndụngthôngthường.
- Khoảnứngtrướct r o n g B a o t h a n h t o á n hiệnn a y vẫnđượcx e m n h ưl à mộtkhoả nvaydođócóthểhiểurằngcáckhoảnphảithuvẫnthuộcquyềnsởhữucủangườibán.ChínhsựkhôngchínhxáctrongviệcđịnhnghĩanghiệpvụBao thanhtoánđãdẫnđếnnhữngrủirotiềmẩnđốivớiđơnvịBaothanhtoántrongviệcchuy ểngiaoquyềnđòinợtừngườibánsangđơnvịBaothanhtoán.Phápluậthiệnnayvẫnk hôngcóquyđịnhliênquanđến việcxáclậpmốiquanhệnày,v ì quyềnsởhữuvẫnthuộcvềngườibánnênkhicótranhchấp xãyrađơnvịbaot h a n h toánkhôngcócăncứphápluậtnàođểđòitiền.
- ĐơnvịBaothanhtoánvàbênbánhàngđồngkýgửivănbảnthôngbáovềhợpđồngBaot hanhtoánchobênmuahàngvàcácbênliênquan,trongđónêurõviệcb ê n b á n h à n g chuyểngiaoquyềnđ òin ợc h o đơnv ịB a o t h a n h t o á n v à hướngdẫnbênmua hàngthanhtoántrựctiếpchođơnvịBaothanhtoán.Bênmuahànggửivănbảnchobê nbánvàđơnvịBaothanhtoánxácnhậnvềviệcđãnhậnđượcthôngbáovàcamkếtvềviệ cthựchiệnthanhtoánchođơnvịBaot h a n h toán. ĐiềunàyđãgâykhókhănchocáctổchứctíndụngViệtNamkhithựchiệnng hiệpvụBaothanhtoán.KhingườibánvàđơnvịBaothanhtoánđồngkýgửivănbảnthông báovềhợpđồngBaothanhtoánchobênmuahàng,màbênmuahàngkhôngđồngý,kh ônggửivănbảnxácnhậnvềviệcđãnhậnthôngbáot h ì sẽgâykhókhănchocảngườibánvà đơnvịBaothanhtoán.Bởivì,phápluậtsẽkhôngthừanhậndịchvụbaothanh toánnếukhôngcósựchấpnhậnbằngvănbảncủakháchhàngphảitrảnợ.
NHNN,chỉcáctổchứctíndụngmớiđượcthựchiệnnghiệpv ụB a o t h a n h t o á n Q u y đ ị nhhạnc h ếc h o c á c d o a n h nghiệpcóuytín,cónănglựcvềtàichínhvàthẩmđịn hkháchhàngmuốncungcấpdịchvụnày.
MặcdùsảnphẩmBaothanhtoánđãđượcápdụngởmộtsốngânhàngtừnăm2004 nhưngkháiniệmbaothanhtoánvẫncònkháxalạđốivớicácdoanhnghiệp.Cácdoanhn ghiệplớncómộtchútamhiểuvềsảnphẩmbaothanhtoánd o đượccácngânhàngtiếpthị hoặcthôngquacácdiễnđàndoanhnghiệp,diễnđ ànpháttriểnkinhtếcònđasốcácdoanh nghiệpViệtNamhiệnnayvẫncònrấtmơhồkhinghenhắcđếnnghiệpvụBaothanhtoán.
Hoạtđộngcủanghiệpvụbaothanhtoántạingânhàngcũngchưađượct á c h b ạchkhỏihoạtđộngtíndụng.Cácngânhànghiệnnayvẫnthànhlậpcácp h ò n gban, vàquảnlýbaothanhtoánnhưmộtsảnphẩmvaythôngthường.Baothanhtoánởmộtsố ngânhàngđượcxemlàmộtsảnphẩmhỗtrợchotíndụng.Cácđơnvịbaothanhtoánsẽc ónhưngtiêuchíriêngđểlựachọnkháchhàngvàkiểmsoátkháchhàng,khôngphảigi ốnghoàntoànnhưtiêuchícủangânhàngkhic ho v a y , c ó rấtnhiềuyếut ốmàđượccá cđ ơ nv ịb a o thanht o á n x e m xé t t r o n g khinhưng yếutốđóthườngkhôngđượccácngânhàngđểýnhưrủirocủađơnvịbaothanhtoánkhôn gnằmởchỗngườibánmàlàởchỗkhảnăngthanhtoántiềncủanhữngngườimuacũngn hưmứcđộphântángiữacácngườimua.
Baothanhtoánlàmộtnghiệpvụcónhiềurủiro,đặcbiệtlàrủirotừphíangườimua. Vìvậy,dịchvụbaothanhtoáncóchiphítươngđốicao,trungbìnhkhoảng3-
5%doanhthu.Chiphícaobởivìngoàichiphíđểgánhchịurủiro,cònbaogồmchip híquảnlýsổsách,chiphíchuyểnphátnhanhvàcácchiphíphụkhác.Điềunàygâytâ mlýengạichocácdoanhnghiệpkhisửdụngdịchvụ baothanhtoán.Đồngthờikhisửdụngdịchvụbaothanhtoánkhôngnhữngcácdoanhn ghiệpphảiđóngphíchotừnglầnứngtrướcmàcònkhôngđượchưởngc h í n h sáchhỗtr ợlãisuất.
✓ SảnphẩmBaothanhtoánchưacósứchấpdẫnđốivớikháchhàng Đặcđiểm thịtrườngViệtNamđầyrủiro,khôngchophépngânhàngmạohiểm.Xétvềmặtlýthuyết, Baothanhtoánkhắcphụcđượctìnhtrạngchovaydựatrêntàisảnthếchấpcủatíndụng ngânhàng.NhưngthựctếởViệtNam,tàisảnđảmbảovẫnlàvấnđềtiênquyếtđểnhậnđư ợcnguồntàitrợtừcáctổchứct í n dụng.TạiViệtNam,tàisảnđảmbảoluônđượccácn gânhàngtrongnước,n g o à i nướcxemtrọng.Cácngânhàngrấtedèkhiduyệthạnm ứctíndụngđơnthuầnsaukhinghecácdoanhnghiệpchứngminhtìnhtrạngtàichínhc ủamìnhmộtcáchlànhmạnhtrongkhinhữnglýlẽđócóđượctừviệcphântíchcácbáoc áotàichínhkhôngthểtintưởngđược.Chínhviệcngânhàngđòihỏibênbánphảicó tàisảnđảmbảođãlàmgiảmđiưuthếcủadịchvụBaothanhtoán,đồngthờicũnglàmmấtđi bảnchấtcủadịchvụnày.
Dịch vụ Bao thanh toán tại các ngân hàng thường chỉ tập trung vào các doanh nghiệp lớn, điều này khiến cho dịch vụ chưa thực sự tiện lợi và hệ thống thông tin còn thiếu sót Ngân hàng đưa ra nhiều điều kiện khó khăn, yêu cầu chứng minh uy tín của bên mua hàng và bảo lãnh tài chính, tạo ra rào cản cho doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ Trong khi đó, dịch vụ Bao thanh toán quốc tế thường miễn truy đòi, giúp người bán không còn lo lắng về hợp đồng đã ký Tuy nhiên, do dịch vụ còn mới mẻ và để đảm bảo an toàn, ngân hàng vẫn giữ quyền truy đòi, điều này trở thành một cản trở lớn đối với sự phát triển của dịch vụ tại Việt Nam, khiến doanh nghiệp ngần ngại sử dụng.
Ngoàira,bênbánhàngmuốnđượcngânhàngthựchiệnBaothanhtoán,khác hhàngcủabênbán(bênmuahàng)phảiđượcđơnvịBaothanhtoáncấphạnmứctí ndụng.Điềunàythậtsựvôlý,gâykhókhănchocácdoanhnghiệpk h i sửdụngdịchv ụbaothanhtoán.
SựkhôngthốngnhấtcácquiđịnhvềBaothanhtoáncũngtạomộtràocảnlớnchosự pháttriểncủaBaothanhtoánquốctế.Bởivìbaothanhtoánquốctếkhôngnhữngc h ỉc hịus ựđiềutiếtcủaG R I F ( G e n e r a l r u l e s f o r i n t e r n a t i o n a l factoring), m àcònchịusựđiềutiếtcủaluậtpháptạiquốcgiacủacácbênliênquantronghợpđồng
TheoQuychếBaothanhtoántạiViệtNamthìphảicóxácnhậnchuyểnnhượn gcủangườimuathìhợpđồngBaothanhtoángiữabênbánvàtổchứcB a othanhto ánmớicóhiệulực,nhưngGRIFkhôngcầnđếnđiểmnày.Sựkhôngt h ốngnhấtnàygâykhó khănchobênbánvàđơnvịthựchiệnbaothanhtoán.
Mặtkhác,mỗimộtquốcgiacónhữngquiđịnhcũngnhưtậpquánriêng.Vìvậy, đểnắmbắt,amhiểutấtcảcácluậtlệquốctế,điềunàythậtkhôngđơngiản.Vàchínhviệ ckhôngamhiểuluậtphápquốctếsẽdễdẫnđếnviệctranhchấp,thuakiệnkhiratòa.
TrongBaothanhtoánquốctế,ngườimuavàtổchứcBaothanhtoánxuấtkhẩuởha iquốcgiakhácnhau,vìthếviệcthẩmđịnhngườimuarấtkhókhăn.Nhấtthiếtcầnphải cósựthamgiahỗtrợcủamộttổchứcBaothanh toántạiq u ốcgiangườimua(đơnvịB aothanhtoánnhậpkhẩu).Dođó,mộtngânhàngmuốn thựchiệnBaothanhtoánquốctếtốt,cầnphảicómốiquanhệrộng rãivớicáctổchứcbaothanhtoánkháctrênthếgiới.NhưngđasốcácngânhàngViệtN a mhiệnnaychưađủđiềukiệnđểmởcácchinhánhtạinướcngoài.Hơnnữa,mốiquanhệ vớicácngânhàng,đơnvịBaothanhtoánnướcngoàicònnhiềuhạnchế.Đâythựcsựlàmộtk hókhănrấtlớncủacácngânhàngViệtNam.
Nhữnglýdotrênlànguyênnhânlàmchonghiệpvụbaothanhtoánkhôngp h á t triể nởViệtNam.Ngoàira,cũngcònmộtlýdonữa,đólàchủyếunghiệpv ụBaothanhtoán chỉđượcthựchiệnởhộisởcủacácngânhàng.Phầnlớncácc hi n h á n h chưaq u e n thuộ cvàcũngchưaq u a n t â m nhiềuđếnviệcthựchiệncũngnhưđẩymạnhtiếpthịdịchvụnà yđếnkháchhàng.Điềunàycũnglàmộtr à o cảngâykhókhănchoviệcmởrộng,phát triểnsảnphẩmởthịtrườngđầyt i ềmnăngnhưnướcta.
Khiđếnhạnthanhtoánngườimuakhôngcókhảnăngthanhtoán,hoặct hanhtoánchậmtrễ.ĐơnvịBTTcóthểtruyđòibênbánhàng(làkháchhàngcủamì nhtrongtrườnghợpBaothanhtoáncótruyđòi)nhưngsẽcóthểxãyr a trườnghợpngườibá nđangthiếuvốn,mấtkhảnăngchitrảdokhônglườngtrướckhảnăngthanhtoáncủangư ờimuahàng.
Baot h a n h t o á n gắnliềnvớihoạtđ ộ ngtheod õ i s ổcáicủak h á c h h à n g dođócầnnguồnnhânlực.
SMBCthànhlậpchưađầybanăm.Mạnglướingânhàngcònhạnchế,chỉmớic ó h a i c h i n h á n h ở TP.HồChíMi n h v à H à Nội.K h á c h h à n g củaSMBC phầnlớnlàcá ccôngtyliêndoanh,hoặccáccôngtycó100%vốnđầutưtừNhậtBản,trụsởcủahọlàcácn hàmáyởcáckhucôngnghiệpvàcáckhuchếxuấttrongcảnước.Chỉvớihaichinh ánhđểphụcvụchohơn1000kháchhànglàkhókhăn,hạnc h ếnhấtđốivớiS M B C S o vớic á c n g â n h à n g t r o n g nướccó mạnglướirộngkhắpcảnước,việchạnchếvềmạnglướisẽrấtkhócạnhtranhv à đadạng hóakháchhàng.
Sảnphẩm Baothanhtoán làmộtsảnphẩmmới tạiSMBCnhữnglàmộtsảnphẩmđượcsửdụngkhálâutạimộtsốngânhàngtrongnướ c.Điềuđódẫnđếnáplực,khách hàngsẽsosánhkhisửdụngBTTtạiSMBC.Sảnph ẩmmớisẽkhôngtránhkhỏinhữngk h ó khănv ềq u y chế,k i n h nghiệm,nếuk h ô n g đ ượct r a n g bịđầyđủkiếnthức,kỹnăngkhiápdụngsảnphẩmsẽgâythiệthạichok h á c h h à n g , thiệthạic h o ngânh à n g , v à q u a n trọnghơnnữalàs ẽmấtk h á c h h à n g
Sản phẩm báo thanh toán mang lại nhiều lợi ích nhưng cũng gặp phải một số hạn chế, như việc doanh nghiệp phải trả phí cho các khoản khác khi sử dụng Ngoài ra, các doanh nghiệp xuất khẩu, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận sản phẩm báo thanh toán do thiếu công khai thông tin tài chính và kiểm toán Tại Việt Nam, nhiều doanh nghiệp vẫn chưa thực hiện công khai báo cáo tài chính, dẫn đến việc khó khăn trong việc đánh giá tình hình tài chính của họ.
SảnphẩmBaothanhtoántuykhôngmớiđốivớimộtsốkháchhàng,tuyn hiên dotâmlýổnđịnh,khôngmuốnthayđổicủacáccôngtyNhật,việcchuyểnt ừsửdụngcácsản phẩmtàitrợthươngmạikhácnhưL/
BTTvàohoạtđ ộ ngđược.Trìnhđộ,kinhnghiệmthựctếcủacánbộnhânviênvàcấpqu ảnlých i ếmvịtrírấtquantrọngtrongviệcpháttriểnnghiệpvụ.Nhânviênlàngườichịut ráchnhiệmthựchiệnnghiệpvụnênphảinắmrõcácquytrình,quyđịnhl i ê n quanđến nghiệpvụđểcóthểgiớithiệusảnphẩmđếnvớikháchhàng.
KểtừkhiNgânhàngNhànướcViệtNambanhànhQuychếthựchiệnbaothanhtoá ntạicáctổchứctíndụngchođếnkhinghiệpvụbaothanhtoánđượctriểnkhailàmộtkh oảngthờigiandàiimhơilặngtiếng,Tìnhhìnhthựchiệnbaot h a n h toántạicácNHTMtr ênđịabànthànhphốHồChíMinhnặngvềhìnhthứchơnlàchấtlượngdịchvụ.Trênrấtnhiề uWebsitecủacácNHTMCP,nghiệpvụb a o thanhtoánđãđượcliệtkêtrongdanhmụcsả nphẩmtàitrợthươngmạidànhc h o kháchhàngdoanhnghiệp,tuynhiênchođếnnaydoan hsốvềbaothanhtoántạicácNHTMcònrấtkhiêmtốn.
Quát r ì n h p h á t triểnsảnphẩmmớicủaS M B C k h ô n g t r á n h k h ỏinhữnghạn chếkháchquantrênthịtrườngtàichínhViệtNamcũngnhưnhữnghạnchếchủquancủa SMBC
Tuyvậy,cũngđãcónhữngngânhàngtiênphongápdụngsảnphẩmbaot h a n h t oán,vàngàycàngghinhậnsựgiatăngvềdoanhsốcũngnhưlợinhuậnđemlạitừsảnph ẩmnày,điểnhìnhlà3ngânhàngđượctrìnhbàytrongchương2 đólàNHTMCPÁChâu,NHTMCPSàiGònThươngTín,NHCổphầnNgoạiThươngViệtNam.Baothanhtoánv ẫnđượccoilàsảnphẩmtàitrợthươngmạic ó hiệuquảvàpháttriểnnghiệpvụnàynhằmđ ápứngnhữngyêucầucủacạnht r a n h trong tiếntr ìn h hộinhậpv ào nềnk i n h tết hếgi ới.Đưar a c á c giảip h á p nhằmpháttriểnnghiệpvụbaothanhtoántrongtàitrợthương mạitạiSMBClàmộttrongnhữngmụctiêumàluậnvănhướngđến.
GIẢIPHÁP PHÁT TRIỂNNGHIỆP VỤBAO THANH
TOÁNTRONG TÀI TRỢTHƯƠNGMẠITẠI NGÂNHÀNGSUMITOMOMITSUI BANKINGCORPORATION
MộtsốgiảiphápchủyếuđểpháttriểnnghiệpvụbaothanhtoántạiViệtNam
HoànthiệnkhungpháplýchohoạtđộngBaothanhtoán
Nênt á c h bạch hoạtđộngBao thanhtoánvớichovay vàhainghiệpvụnàykhôngnênđượcquảnlýnhưnhau.
- CầnmởrộngđốitượngcungứngdịchvụBaothanhtoán,khôngnênchỉdừnglạ itrongphạmvicáctổchứctíndụng,cầntiếntớiviệcthànhlậpcáccôngt y Baothanhtoánđ ộclập.
- Nênb ỏq u y đ ị nhb ê n muah à n g phảigửivănb ảnx á c n h ậnv à c a m kếtt ha nh toánchođơnvịBaothanhtoán.Quiđịnhnàylàmhạnchếphạmvihoạtđ ộ ngcủađơn vịBaothanhtoáncũngnhưquyềnlợisửdụngdịchvụBaothanht oáncủangườibán.Mặt khác,xét vềnguyêntắc,việcchuyểngiaoquyềnđòinợ từbênbánchođơnvịBaothanhtoánkhôngcầnphảicósựđồngýcủabênmuavìdobênm uathanhtoántiềnchoaiđinữa,thìbênmuacũngkhôngthểphủnhậnnghĩavụthanh toáncủamìnhtronghợpđồngthươngmại.
- Hiệnnay,khôngcóquyđịnhnàoxácl ậpmốiquanhệcủaviệcchuyểng i a o quyềnđòinợcủabênbánchođơnvịBaothanhtoán.Vìthế,cầnphảiđưar a quyđịnhxác địnhđiềukiệnđểviệcchuyểngiaoquyềnđòinợcủacácbêncóhiệulực.
- Nhằmhạnchếr ủir o c h o t ổchứcB a o t h a n h t o á n , n ê n c ó q u y địnhvềquyề ncủachủnợđốivớikhoảnphảithu.ĐốivớiBaothanhtoáncótruyđòi,cầncóquyđịn hvềquyềncủađơnvịBaothanhtoánđốivớitàisảncủangườib á n Tr o n g trườnghợp ngườimuak h ô n g thanhtoánhoặcngườibá nv i p hạmhợpđồng,đơnvịBaothanhtoá ncóquyềntruyđòilạisốtiềnđãứngtrướcchongườibán.Nếungườibánmấtkhảnăngho àntrả,đơnvịBaothanhtoánsẽcóquyềnđốivớitàisảncủangườibántươngứng vớisốtiền chưahoàntrả.ĐốivớiB a o thanhtoánkhôngtruyđòi,đơnvịBaothanhtoáncũngcóqu yềnđốivớitàisảncủangườimuatươngứngvớisốtiềnchưahoàntrảtrongtrườnghợpng ườim u a mấtkhảnăngthanhtoán.
- Nêncóquyđịnhvềcácđiềukiệngiớihạnđốivớingườimua,hạnmứcB a o thanh toántốiđacủatừngngườimuasovới vốntựcócủađơnvịBaothanht oá n Hiệnnay,việcquyđịnhvềtổngsốdưBaothanhtoán chomộtkháchhàngkhôngvượtquá5%vốntựcócủađơnvịBaothanhtoánlàkhôngh ợplýbởivìrủirocủađơnvịBaothanhtoánkhôngphảichỉnằmởchỗngườibánmàcònở k h ảnăngthanhtoáncủangườimua.
- Cầnxemxétvàquyđịnhrõviệcápdụngthuếchuyểnnhượngđốivớihoạtđ ộ ngnày.Hiệnnay,vẫn chưacóbấtkỳvăn bảnphápluậtnàođềcậpđến vấnđền à y
Tiếpt h ịc h o kháchh à n g v à x â y dựngs ảnphẩmphùh ợpv ớithịtrườn g
Hiệnnay,sảnphẩmbaothanhtoáncònkháđơnđiệuvàkémhấpdẫnvớih ì n ht hứcduynhấtlàcótruyđòi.Vìthế,cầnnghiêncứupháttriểnthêmnhiềusảnphẩmmớiđ ểđadạnghóasảnphẩmbaothanhtoán.
Ngành ngân hàng có thể thực hiện bảo thanh toán miễn truy đòi kết hợp với việc cung cấp thêm chức năng bảo hiểm rủi ro đối với bên mua có uy tín cao trên thị trường, đặc biệt là các công ty lớn có tình hình tài chính minh bạch Trong hoạt động thương mại quốc tế, việc ngân hàng thực hiện bảo thanh toán miễn truy đòi kết hợp với bảo hiểm rủi ro cho người mua là rất quan trọng, giúp gia tăng sức cạnh tranh cho hàng hóa xuất khẩu Tuy nhiên, do thiếu thông tin và không nắm rõ về đối tác, nhà xuất khẩu có thể phải chấp nhận trả cho ngân hàng mức phí cao hơn để đảm bảo được thanh toán Điều này không chỉ làm phong phú thêm hoạt động bảo thanh toán của ngân hàng mà còn có thể tăng thêm thu nhập cho ngân hàng Để thực hiện điều này, ngân hàng cần nỗ lực rất lớn trong việc xây dựng mối quan hệ với các đơn vị bảo thanh toán nhập khẩu và nắm bắt thông tin về thị trường xuất khẩu của khách hàng.
Hiệnnay,cáctổchứct í n dụngcủaViệtNamchủyếulàchovaycótàisảnđảmbảovàthực hiệnBao thanhtoáncũngyêucầutàisảnđảmbảo.Nhưvậy,Baothanhtoánchẳngkhácg ì sovới chovaythôngthường.Dùtàisảnđảmbảolàgiảiphápđểđảmbảoantoàn, giảmthiểurủi rocho ngânhàng,nhưngtài sảnđảmbảokhông làgiảipháptốtđểthuhútkháchhàng.NgânhàngcầnlàmkhácbiệthóaBaothanhtoánv ớisảnphẩmchovaythôngthường,cónhưthếmớithuhútđượckháchhàng.Tùytheo chínhsách, khảnăngcủamỗingânhàngmàxácđịnhrủirocóthểchấpnhậnđược, từđóđưarayêucầuvềtàisảnđảmbảoítnhấtchokháchhàng.
Mặtkhác,ngânhàngnênnghiêncứuđểđưarachínhsáchphílinhMặtkhác,ngânhàn gnênnghiêncứuđểđưarachínhsáchphílinhhoạt,phùhợpvớicácdoanhnghiệpv ừavànhỏ.Tronggiai đoạnđầukhi giớithiệusảnphẩm,ngânh à n g cóthểchấpnhận mứclợinhuậnthấphơnđểtìmkiếmkháchhàng.
Nắmbắtnhucầu,tăngcườngtưvấnchokháchhàng
ĐasốcácdoanhnghiệpxuấtkhẩuViệtNamcònyếukémtrongthươnglượng kýkếthợpđồngngoạithương,đặcbiệtlàcácdoanhnghiệpvừavànhỏk h i bướcchân vàothịtrườngquốctếdohạnchếvềngoạingữ,chưanắmvữngt h ô n g lệquốctế.Dođó, côngtáctưvấnchokháchhànglàcôngviệchếtsứcquantrọngđốivớicácNHTMVi ệtNam. Đốivớidoanhnghiệpxuấtkhẩu,cầntưvấnthịtrườngxuấtkhẩuantoàn, đốitácuytín,cácphươngthứcthanhtoánnhanhchóng,dễdàngvàhiệuquả. Đối vớidoanhnghiệpnhậpkhẩu,cácNHTMcần tưvấnlợiíchtừphươngthứcthanhtoánghisổ.
Mởrộngquan hệngânhàngđạilý
Quanhệđạilýlàquanhệgiữamộtngânhàngtrongnướcvớingânhàngnướcn goàitrongviệclàmđạilýchonhautrêncơsởhaibêncùngcólợi.Cácng ânhàngth ươngmạiViệtNamnênmởrộngmốiquanhệđạilývớicácngânhàngtrênthếgiới.Qu anhệđạilýcàngđượcmởrộngthìviệcthuhồinợngàycàngdễdàngvànhanhchóng. SựthamgiavàohiệphộibaothanhtoánquốctếFCI làmộtđiềuthuậnlợiđốivớiNHTMVN trongviệctriểnkhainghiệpvụBaot h a n h toánquốctế.Nênchủđộngliênhệ,chàodịc hvụvớinhữngngânhàngnướcngoàiởnhữngthịtrườngmàViệtNamcóquanhệthương mại.
Giảipháppháttriểnnghiệpvụbaothanhtoántrongtàitrợthươngmạit ạiNgân hàngSumitomoMitsuiBankingCorporation
Nângc a o c h ấtl ượngkhâut h ẩmđ ị nhv à á p dụngbiệnp h á p p h ò n g ngừ arủi ro
Công tác thẩm định rất quan trọng đối với hoạt động tín dụng Ngân hàng SMBC chú trọng đến việc ghi nhận các hoạt động tín dụng mà không yêu cầu tài sản thế chấp Khách hàng sử dụng dịch vụ tại SMBC thường là những khách hàng đã có quan hệ tín dụng trước đó Để thực hiện thẩm định, ngân hàng cần thu thập đầy đủ thông tin cần thiết về tình hình hoạt động của đơn vị, kiểm tra cẩn thận các khoản phải thu trên hợp đồng, sổ cái và sổ phụ SMBC tiến hành đánh giá xếp hạng tín dụng cho khách hàng cứ mỗi 3 năm 1 lần, trong khi đối với những khách hàng có tiềm ẩn rủi ro cao, cần đánh giá lại hàng năm Ngân hàng thường xuyên liên lạc và đến tận cơ sở của khách hàng để thực hiện thẩm định Đối với những nhà xuất khẩu hoặc nhập khẩu, SMBC yêu cầu sự hỗ trợ từ các chi nhánh khác trong quá trình thẩm định khách hàng.
Bêncạnhn â n g c a o c h ấtl ượngthẩmđ ị nh,t r o n g hoạtđộngn g â n h à n g k hôngtránhkhỏinhữngrủiro.RủirotrongBaothanhtoánlàmộtyếutốkhôngnhỏlàmgi ảmhiệuquảhoạtđộngcũngnhưuytíncủaSMBCtrêntrườngquốctế.SMBCcầnphảit ríchlậpdựphòngrủirochosảnphẩmbaothanhtoánnhưc á c loạihìnhcấptíndụngkhá ctheoquyđịnhcủaNHNN.
Baothanhtoánlànghiệpvụtàitrợmangtínhquốctế.Dođócầntuânthủcácđiều lệ,quyđịnhcũngnhưluậtphápcủacácnướccóliênquankhithực hiệnsảnphẩm.Điềunàyrấtquantrọngkhixãyratranhchấpgiữacácbên.
Giới thiệu, tiếpthịsảnphẩm
SảnphẩmBTTtuykhôngcònxalạvớicácNHTMViệtNamnhưngđốivớinhữ ngdoanhnghiệpvừavànhỏthìlợiíchmàsảnphẩmnàyđemlại vẫncònchưabiếthết Một phầnlớnkháchhàngtạiSMBCđãtiếp cậnvớidịchvụdođốitáccủahọlànhữngcôngtymẹcótrụsởtạiNhậtBản,vàcácnướckh ácđãsửd ụngdịchvụbaothanhtoántừlâu.Tuynhiên,đểmởrộngphạmvikháchhàngtr ênthịtrườngViệtNam,SMBCcầnđưaranhữngchiếnlượctiếpthịsảnphẩmmộtcáchcụt hể. Đốitượngđầutiêncầntiếpthịđóchínhlànhữngkháchhàngcóquanhệt í n dụng,cácdoanhnghiệpsảnxuất,xuấtnhậpkhẩuhànghóavàđặcbiệtlàcácd o a n h nghiệpvừa vànhỏcónhucầuxoayvòngvốnnhanh.Xácđịnhđúngđối tượngcónhucầus ẽgiúpcảngânhànglẫnkháchhàngkhông mấtnhiềuthờigian vàtiềnbạc.
Tổchứcn h ữngbuổih ộithảogiớithiệu,t ưvấnc h o k h á c h h à n g vềsảnphẩmBTT,cũngnhưchínhbảnthânnhânviênngânhàngvíhọchínhlàngườigiớithiệusảnphẩ mchokháchhàng.Trongcácbuổihộithảo,cũngnhưbrochurequảngcáosảnphẩmcầnđư aracáccâuhỏithắcmắcthườngđượckháchhàngq u a n tâmvềbaothanhtoánvàcócâ utrảlờichocáccâuhỏinàyđểkháchhànghiểurõhơnvềsảnphẩm.
Giácả
Cácdoanhnghiệpphầnlớncònedèvớisảnphẩmbaothanhtoándogiácủasảnp hẩmBTTkhácaosovớisảnphẩmkhácvìngoàilãiứngtrước,khisửd ụngsảnphẩmnàyc ònphảitrảthêmnhữngkhoảnphíkhác.
Dođó,bướcđầukhitiếpthịsảnphẩm,SMBCcầnphảiđưaramộtmứcg i á khuyế nmãimàcácdoanhnghiệpthấyngaylợiíchkhi sosánhvớisảnphẩmk h á c Chínhsáchgiácảcầnlinhhoạtgiữacácđốitượngkháchhà ngkhácnhaunhưápdụngphíưuđãiđốivớicáckhách hàngthânthuộchaycódoanhsốthanhtoánquangânhàngcao.
MạnglướiNgân hàng
Mặcdùkhôngcómộtmạnglướidàyđặccácchinhánhtrãidàikhắpcảnước,n h ưngS M B C c ó t h ểphụcv ụk h á c h h à n g khắpcảnướct h ô n g q u a h ệthốngI n t e r n e t bankingr i ê n g biệt,n h a n h c h ó n g Vớih ệthốngn à y , k h ô n g c h ỉphụcv ục h o k h á c h h à n g ở x a m à c ò n tiếtk i ệmch i p h í vănp h ò n g , đ ilạicủa kháchh à n g v à n g â n h à n g , đồngthờibắtk ịpvớix u hướnghiệnđạihóangânh à n g
NHNNchấpthuậnchoNgânhàngSumitomoMitsuiChinhánhTpHCMđ ư ợ cc u n g cấpcácdịchv ụn g â n h à n g điệnt ửq u a I n t e r n e t N g â n h à n g SumitomoM i t s u i
C h i n h á n h T P H C M đượcc u n g cấpc á c d ịchv ụn g â n h à n g điệntửquaInternet,ba ogồm:
- Thôngtinv à b á o c á o củaN g â n h à n g : t h ô n g tinc h u n g , x e m s ốd ưt r o n g t à i k hoảnvàsaokê,kiểmtracáchợpđồngmuabánngoạitệ,thôngbáongàyđáohạn,cáct hôngtinvềtiềngửi,các khoảnva y, bảolãnh, th an h toánxuấtnhậpkhẩu;
- Chuyểnkhoản:chuyểnkhoảnranướcngoài,chuyển khoảntrongnước,chuyểnkhoảntronghệthốngSMBC,chuyểnkhoảntrongnộibộkhách hàng,tiềngửicók ỳhạn;
Tậndụnghệthốngchinhánhhơn150chinhánhcủaSMBCGrouptrêntoànth ếgiớivàhơn200chi nhánhởcácthànhphốlớncủaNhậtđểmởrộngđạil ý baothanhtoán.ĐồngthờiBaotha nhtoánđãđượcsửdụngtừlâuởcácchinhánhkháccủaSMBC,nênsẽlàcơsởhỗtrợnghi ệpvụ.
Đàotạonghiệpvụ
Hiệnnay,dosảnphẩmchưađưavàosửdụngnênnhânviênlẫncấpquảnlýđềuch ưacónhiềukinhnghiệmxửlýnghiệpvụ,việcđàotạonguồnnhânlựcp h ụcvụchoviệcph áttriểnnghiệpvụlàrấtcầnthiết.
Nghiệpv ụbaot h a n h toánlà nghiệpvụtà itrợthươngmạiq u ốctế,l iê nq u a n nhiềuđếnluậtlệ,tậpq u á n q u ốctế,luậtl ệở nhiềuquốcg i a N h â n v i ê n SMBCcầntinh thôngnghiệpvụ,phảiđượcđàotạobàibảntừcácchuyêngialànhữngcánbộphụtráchsả nphẩmbaothanhtoántạicácchinhánhcủaSMBCtrên thếgiới.SMBCnênthường xuyêntổchứccácbuổihộithảo,traođổikinhnghiệmgiữachinhánhởViệtNamvớicácc hinhánhkháccóápdụngsảnphẩm.
Hoànthiệnquytrìnhbaothanhtoán
Việcxâydựngvàđưacácsảnphẩmvàothịtrườngkhôngthểthiếucácquyt r ì n h hư ớngdẫn.Quytrình,quychếchínhlàcáikhung,bộsườncủasảnphẩm.ĐốivớiBa o tha nht oá ncũngvậy,kh iq uy trình, q uy ch ếchặtchẽ,h ợplý t h ì nghiệpvụbaothanhtoá nmớicóthểđượctriểnkhainhanhchóng,hiệuquả.
Trongviệcxâydựngquytrìnhcầnchúýđếnvấnđềbảohiểmkhoảnphảit h u Khi tiếnhànhBaothanhtoán,khoảnphảithuchínhlànguồnđảmbảovàt h u nợ.Chínhv ìthế,đốivớinhữngmặthàngcóquyđịnhmuabảohiểm,nhấtthiếtphảiyêucầukháchhàn gmuabảohiểm.
Domangđặcđiểmlàchinhánhngânhàng nướcngoàitạiViệtNam,nênbênc ạnhviệctuânthủcácquyđịnhphápluậttạiViệtNam,chinhánhcònphảit u â n thủcácqu yđịnhquốctếvàquyđịnhriêngcủahệthốngngânhàng.
Thànhlậpphòng/bộphậnbaothanhtoán
Nhất thiết, phòng Dịch vụ khách hàng tại SMBC cần phải hoạt động độc lập với các nghiệp vụ khác Phòng này có trách nhiệm tìm kiếm khách hàng và tư vấn, hướng dẫn về tất cả sản phẩm của ngân hàng Để nâng cao hình ảnh ngân hàng, SMBC cần tách biệt phòng Dịch vụ khách hàng với các bộ phận như PR, marketing và chăm sóc khách hàng, nhằm tối ưu hóa quy trình tìm kiếm và phục vụ khách hàng hiện tại cũng như mới.
Nhậnthứcđượctầmquantrọng,lợiíchtấtyếukhipháttriểnbaothanht o á n , SMBCđ angt ừngbướcđưasảnp h ẩmb a o t h a n h t o á n bổs u n g v à o hoạtđộngtàitrợth ươngmạicủamình.Đểpháttriểnsảnphẩmbaothanhtoánmộtc á c h thuậnlợi,bềnvữn gvàhiệuquảthìSMBCcầnphảicómộtchiếnlượcdàihạnnhằmđưaracácgiảiphápgiải quyếtnhữnghạnchếmàngânhàngsẽgặpphảikhiđưasảnphẩmBTTvàodanhmụcsản phẩmcủamình.Bêncạnhlợithếl à chinhánhngânhàngnướcngoàicóchinhánhrộngkhắ pthếgiới,SMBCcũng nhưcácngânhàngtrênthịtrườngViệtNamđềuvướngphảinhữngtrởngạikhiá p dụngs ảnphẩmbaothanhtoán,dovậybêncạnhviệcđưara07giảiphápkhắcp h ụchạnchếchobản thânSMBC: ro;
Luậnvăncũngxi nđưara04kiếnn gh ịnhằmphát triểnhoạtđ ộngbaot h a n h t oántạicácNHTMVNnhư:
Việcđadạnghóavàpháttriểnsảnphẩmmớilàmộttrongnhữngchiếnlượctồnt ạivàpháttriểncủacácngânhàngtrongthờikỳcạnhtranhhiệnnay.B a o thanhtoá nlàmộttrongnhữngsảnphẩmtàitrợthươngmạimàcácngânh à n g thươngmạiViệtN a m đ angá p d ụngđ ể l à m p ho ng p h ú t r o n g hoạtđ ộ ngNgânhàng.BaoThanhToánđ ãđượcsửdụngtừrấtsớmởcácnướctrênthếgiớivàlợiíchcủanókhôngchỉtrongthươngm ạiquốcgiamàtrêntoànthếgiới.TạiViệtNam,nghiệpvụbaothanhtoánvẫnchưaphát t riểndonhiềuhạnchếvềp h á p lý,giácả,hiểubiếtvềsảnphẩm.
Tuynhiên,vớinhữngưuđiểmnổitrộimàBaoThanhToánđemlạichoc á c bê nthamgiakhisửdụngdịchvụnày,cácngânhàngthươngmạiViệtNamnóic h u n g c ũ ngn h ưSMBCđ angtừngbướctriểnk h a i , đưaracácgiảip h á p nhằmpháttriểnrộngrã i.Vớisốlượngngânhàngxincấpphéphoạtđộngbaot h a n h toántănglênhằngnăm đãchothấysựnhậnthứcvaitròquantrọngmàb a o thanhtoánđemlạitrongtàitrợthươn gmại.
TrongquátrìnhcôngtáctạiSMBC,nhậnthấynhữnghạnchếtrongquátrìn hápdụngsảnphẩmbaothanhtoántạingânhàng,thôngqualuậnvănnày,tôiđãđềr amộtsốbiệnphápnhằmkhắcphụcnhữnghạnchếcòntồntạinhằmh ỗtrợpháttriểnsảnp hẩmtrongthờigiansắptới.
Dẫucònnhiềukhókhăn,quátrình khắcphụcnhữnghạnchếtrongquát r ì n h pháttriểnnghiệpvụbaothanhtoántạiSMBCmấtthờigiandài,songhyv ọngtrong tươnglaikhôngxa,baothanhtoánsẽtrởthànhmộtnghiệpvụquantrọngcủangânhàngSMBCnóiriêngvàcácNHTMVNnóichung.
3 TS.Trần Hoàng Ngân(2004),“Thanhtoánquốc tế”, Nhà xuất bản Thống Kê
4 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, HướngdẫnnghiệpvụBaoThanhToán
5 NgânhàngSàiGònThươngTín,Hướng dẫn nghiệpvụBaothanh toán nộiđịa.
6 NgânHàng SMBC,Tài liệuhộithảoBaothanh toán xuất khẩu
NHNNvềSửađổi,b ổsung,mộtsốđiềucủaQuyc h ếhoạtđộngb a o t h a n h t o á n củac á c Tổc hứctíndụng ban hànhtheo Quyếtđịnh số1096/2004/QĐ-NHNN
NHNNvềPhânloạinợ,tríchlậpvàsửdụngdựphòngđểxửlrủirotíndụngtronghoạtđộngn gânhàng củacáctổchức tín dụng.
11 www.acb.com.vn ,www.vcb.com.vn
PHỤLỤC:QUYẾTĐỊNHSỐ1096/2004/QĐ-NHNNVỀQUYCHẾHOẠT ĐỘNGBAOTHANHTOÁNCỦACÁCTỔCHỨCTÍNDỤNG
QH10ngày12tháng12năm1997vàLuậtsửađổi,bổsungmộtsốđiềucủaLuậtNgân hàngNhànướcViệtNamsố10/2003/QH11ngày17tháng6năm2003;
QH10ngày12tháng12n ăm1997vàLuậtsửađổi,bổsungmộtsốđiềucủaLuậtCácTổ chứctíndụngs ố20/2004/QH11ngày15tháng6năm2004;
CPn g à y 5 t h á n g 1 1 năm2 0 0 2 c ủaChínhphủQuyđịnhchứcnăngnhiệmvụ,quyền hạnvàcơcấutổchứccủaBộ,CơquanngangBộ;
1 Phạmviđiềuchỉnh:Quychếnàyquiđịnhvềviệcthựchiệnnghiệpvụb a o tha nhtoáncủacáctổchứctíndụngđốivớikháchhàngnhằmđadạnghoáhoạtđộngtíndụ ng,bổsungvốnlưuđộngchokháchhàng,thúcđẩyhoạtđộngthươngmạitrongnướcvà quốctế.
2.2 KháchhàngđượctổchứctíndụngbaothanhtoánlàcáctổchứckinhtếViệtN amvànướcngoàicungứnghànghoávàđượcthụhưởngcáckhoảnphảithuphátsin htừviệcmua,bánhànghoátheothoảthuậngiữabênbánhàngv à bênmuahàngtạihợpđ ồngmua,bánhàng(sauđâyđượcviếttắtlàbênbánh à n g ) Điều2.Kháiniệm
Baothanhtoánlàmộthìnhthứccấptíndụngcủatổchứctíndụngchobênbánhàngt hôngquaviệcmualạicáckhoảnphảithuphátsinhtừviệcmua,bánh à n g hoáđãđược bênbánhàngvàbênmuahàngthoảthuậntronghợpđồngmua,bánhàng. Điều3.Nguyêntắcthựchiệnbaothanhtoán:
3 Khoảnphảithuđượcbaothanhtoánphảicónguồngốctừcáchợpđồngmua,bánh àngphùhợpvớiquiđịnhcủaphápluậtliênquan. Điều4.Giảithíchtừngữ
1 Đơnvịbaothanhtoán:làcáctổchứctíndụngquyđịnhtạiđiểm2.1,khoản 2,Điều1củaQuychếnàyđượcNgânhàngNhànướcchấpthuậnchothựchiệnhoạtđ ộngbaothanhtoán.
2 Baothanhtoántrongnước:làviệcbaothanhtoándựatrênhợpđồngmu a,bán hàng, trongđóbên bán hàngvàbênmuahàng làngườicưtrútheoquyđịnhcủaphápluậtvềquảnlýngoạihối.
3 Baot h a n h t o á n xuất-nhậpkhẩu:l à việcb a o t h a n h t o á n d ựat r ê n hợp đồngxuất-nhậpkhẩu.
7 Hợpđồngmua,bánhàng:làthoảthuậnbằngvănbảngiữabênbánhàngvàbênm uahàngvềviệcmua,bánhànghoátheoquyđịnhcủaphápluật,trongđóbênmuahàngc hưađếnhạnphảithựchiệnnghĩavụthanhtoán.
8 Chứngtừbánh àn g: làcác c hứngt ừli ên quanđếnviệcg ia ohàngv àviệ cyêucầuthanhtoáncủabênbánhàngđốivớibênmuahàngtrêncơsởhợpđồngmua,bá nhàng.
10 Khoảnphảithu: làkhoảntiềnbênbánhàngphảithut ừbênmuahà ng t h e o hợpđồngmua,bánhàng.
11 Hạnmứcbaothanhtoán:làtổngsốdưtốiđacủacáckhoảnphảithuđượcbaothanht oántrongmộtkhoảngthờigiannhấtđịnhtheothoảthuậncủađơnv ịbaothanhtoánvàb ênbánhàngtronghợpđồngbaothanhtoán. Điều5.Cơquanchophéphoạtđộngbaothanhtoán
Cáctổchứct ín dụngq u y đ ị nhtạiĐiều1 củaQu yc h ến ày muốnđ ượ cthựchiệ nhoạtđộngbaothanhtoánphảiđượcNgânhàngNhànướcViệtNamchấpthuậnbằng vănbản. Điều6.Ápdụngcácđiềuướcvàtậpquánquốctế
2 Cácbêncóthểthoảthuậnápdụngcácquytắc,tậpquánvàthônglệvềbaothanh toán,nếucácquytắc, tậpquánvà thông lệđó không tráivớiphápluậtViệtNam.
1 Ngânh à n g Nhànướcc h o p h é p thựchiệnhoạtđ ộ ngb a o t h a n h toántro n g nướckhitổchứctíndụngcóđủcácđiềukiệnsau: a Cónhucầuhoạtđộngbaothanhtoán; b Tỷlệnợquáhạntrêntổngdưnợcho vaytạithờiđiểmcuốithángcủa3thánggầnnhấtdưới5%;không viphạmcácquyđịnhvềantoànhoạtđộngngânh à n g ; c Khôngthuộcđốitượngđangbịxemxétxửlýviphạmhànhchínhtronglĩnhvựct àichính,ngânhànghoặcđãbịxửlýviphạmhànhchínhtronglĩnhvựctàichính,ngânhàngn hưngđãkhắcphụcđượchànhviviphạm.
Ngoàicácđiềukiệnquiđịnhtạikhoản1Điềunày,tổchứctíndụngxinhoạtđộng b a o thanht oá nxuất- nhậpkhẩuphảil à tổchứctí ndụngđượcp h é p hoạtđộngngoạihối. Điều8.Hồsơxinchấpthuậnhoạtđộngbaothanhtoán
1 HồsơđềnghịNgânhàngNhànướcchấpthuậnhoạtđộngbaothanhtoán baogồm: a VănbảncủaChủtịchHộiđồngquảntrịtổchứctíndụnghoặcngườiđượcuỷqu yềnđềnghịNgânhàngNhànướcchấpthuậnchotổchứctíndụnghoạtđộngbaothanh toán.Trườnghợpuỷquyền,phảicóvănbảnuỷquyềncủaChủtịchHộiđồngquảntrị; ĐốivớiChinhánhngânhàngnướcngoàitạiViệtNamphảicóvănbảncủaTổ nggiámđốc(Giámđốc)Chinhánhngânhàngnướcngoài. b Phươngánhoạtđộngbao thanhtoán, trongđónêu rõnhucầu thựchiệnnghiệpvụbaothanhtoán,đốitượngkháchhàngdựkiếnvàkếhoạchhoạtđộng; c BảnsaoGiấyphépthànhlậpvàhoạtđộng;bảnsaoGiấychứngnhận đăngkýkinhdoanh; d Báocáotàichínhcủatổchứctín dụngnămgầnnhấtđãđượckiểm toánbởimộttổchứckiểmtoánđộclập;báocáovềviệcthựchiệncáctỷlệbảođảma n t o à n t r o n g hoạtđ ộ ngcủatổchứct í n d ụngtạithờiđ iểmgầnnhấtt h e o q u i đ ị nh.
Ngoàicáchồsơquiđịnhtạikhoản1Điềunày,hồsơxinhoạtđộngbaothanhtoá nxuất- nhậpkhẩucònbaogồmbảnsaogiấyphéphoạtđộngngoạihốid o NgânhàngNhànướcc ấp. Điều9.Trìnhtựvàthủtụcchấpthuậnhoạtđộngbaothanhtoán
1 Tổchứctíndụng cổphần gửi02bộhồsơxinchấp thuậnhoạtđộngbaot h a n h toánchoNgânhàngNhànướcChinhánhtỉnh,thànhphốn ơitổchứctíndụngđặttrụsởchính.
Trongthờigiantốiđa15ngàylàmviệckểtừngàynhậnđủhồsơ,Ngânh à n g Nhà nướcChinhánhtỉnh,thànhphốxemxét,cóýkiếnbằngvănbảnvềđiềukiện,hồsơxin hoạtđộngbaothanhtoántheoquyđịnhtạicácĐiều7vàĐiều8Quychếnàyvàgửich oNgânhàngNhànước(VụCácNgânhàngvàtổchứct í n d ụngp h i n g â n h à n g ) k è m t h e o 0 1 b ộh ồs ơcủat ổchứct í n d ụngcổphần.
2 Cáctổchứctíndụng(trừtổchứctíndụngcổphần)gửi01bộhồsơxinchấpthuận hoạtđộngbaothanhtoánchoNgânhàngNhànước(VụCácNgânh à n g vàtổchứctí ndụngphingânhàng).
3 Trongthờigiantốiđa30ngàylàmviệckểtừngàynhậnđủhồsơcủatổchứctíndụ ng(trừtổchứctíndụngcổphần),15ngàylàmviệckểtừngàynhậnđượchồsơcủatổchức tíndụngcổphầndoNgânhàngNhànướcChi nhánhtỉnh,thànhphốgửitới,Ngânhà ngNhànướcxemxétvàcóýkiếnbằngvănbảnv ềviệcchấpthuậnhaykhôngchấpthuậnch ophéphoạtđộngbaothanhtoáncủacáctổchứctíndụngcónhucầuhoạtđộngbaothanht oán.Trườnghợpkhôngchấpthuận,NgânhàngNhànướccóvănbảnnêurõlýdo. Điều10.Điềukiệnđểtiếnhànhhoạtđộngbaothanhtoán
1 Trướckhithựchiệnhoạtđộngbaothanhtoán,tổchứctíndụngphảitiếnhàn hđăngkýtạicơquanđăngkýkinhdoanhvàđăngbáoTrungương,địaphương3sốliêntiế pbằngtiếngViệttheoquyđịnhcủaphápluậthiệnhành.
1 Đơnvịbaothanhtoánđượcthựchiệncáchìnhthứcbaothanhtoánsau: a Baothanhtoáncóquyềntruyđòi:đơnvịbaothanhtoáncóquyềnđòilạisốtiề nđãứngtrướcchobênbánhàngkhibênmuahàngkhôngcókhảnăngho à n thànhnghĩa vụthanhtoánkhoảnphảithu. b Baothanhtoánkhôngcó quyềntruyđòi:đơnvịbaothanhtoánch ịuto ànbộrủirokhibênmuahàngkhôngcókhảnănghoànthànhnghĩavụthanhtoánkho ảnphảithu.Đơnvịbaothanhtoánchỉcóquyềnđòilạisốtiềnđãứngtrướcchobênbánhà ngtrongtrườnghợpbênmuahàngtừchốithanhtoánkhoảnphảithudobênbánhànggi aohàngkhông đúngnhưthoảthuậntạihợpđồngmua,bánhànghoặcvìmộtlýdokhá ckhôngliênquanđếnkhảnăngthanhtoáncủabênmuahàng.
2 Đơnvịbaothanhtoánđược thựchiệnbaothanhtoántrongnướcvàbaothanhtoánxuất-nhậpkhẩu. Điều12.Phươngthứcbaothanhtoán
1 Baothanhtoántừnglần:Đơnvịbaothanhtoánvàbênbánhàngthựchiệncá cthủtụccầnthiếtvàkýhợpđồngbaothanhtoánđốivớicáckhoảnphảit h u củabênbánhà ng.
3 Đồngbaothanhtoán:haihaynhiềuđơnvịbaothanhtoáncùngthựchiện hoạtđộngbaothanhtoánchomộthợpđồngmua,bánhàng,trongđómộtđơnvịbaoth anhtoánlàmđầumốithựchiệnviệctổchứcđồngbaothanhtoán. Điều13.Quytrìnhhoạtđộngbaothanhtoán:
1 Hoạtđộngbaothanhtoánđượcthựchiệntheocácbướcchínhnhưsau: a Bênbánhàngđềnghịđơnvịbaothanhtoánthựchiệnbaothanhtoáncá ck hoảnphảithu; b Đơnvịbaothanh toánthựchiệnphântích cáckhoảnphảithu,tìnhhìnhhoạtđộngvàkhảnăngtàichínhcủabênbánhàngvàbênmuahà ng; c Đơnvịbaothanhtoánvàbênbánhàngthoảthuậnvàkýkếthợpđồngbaothan htoán. d Đơnvịbaothanhtoánvàbênbánhàngđồngkýgửivănbảnthôngbáovềhợpđồ ngbaothanhtoánchobênmuahàngvàcácbênliênquan,trongđónêurõviệcbên bánhàngchuyểngiaoquyềnđòinợchođơnvịbaothanhtoánvàhướngdẫnbênmuahàngth anhtoántrựctiếpchođơnvịbaothanhtoán. đ.Bênmuahànggửivănbảnchobênbánhàngvàđơnvịbaothanhtoánxácnhậ nvềviệcđãnhậnđượcthôngbáovàcam kếtvềviệcthựchiệnthanht o á n chođơnvịb aothanhtoán. e Bênbánhàngchuyểngiaobảngốchợpđồngmua,bánhàng,chứngtừb á nhà ngvàcácchứngtừkhácliênquanđếncáckhoảnphảithuchođơnvịbaothanhtoán; g Đơnvịbaothanhtoánchuyểntiềnứngtrướcchobênbánhàngtheothoảthuậntron ghợpđồngbaothanhtoán; h Đơnvịbaothanhtoántheodõi,thunợtừbênmuahàng i Đơnvịbaothanhtoántấttoántiềnvớibênbánhàngtheoquyđịnhtronghợpđồngb aothanhtoán; k.Giảiquyếtcácvấnđềtồntạiphátsinhkhác.
2 Đốivớihoạtđộngbaothanhtoánxuất- nhậpkhẩu:quitrìnhnghiệpvụb a o thanhtoáncóthểđượcthựchiệntheoquyđịnhtạik hoản1Điềunàyhoặcđượcthựchiệnthôngquađơnvịbaothanhtoánnhậpkhẩu.Đơn vịbaothanht o á n nhậpkhẩuchịutráchnhiệmphântíchkhoảnphảithu,tìnhhìnhhoạt động,k h ảnăngtàichính củab ên mu ah àn gl àb ên nhậpkhẩutro ng hợpđ ồ ngxuất - nhậpkhẩu;thựchiệnviệcthunợtheouỷquyềncủađơnvịbaothanhtoánxuấtkhẩuv à c a m kếts ẽt h a n h toánt h a y c ho b ê n nhậpkhẩut r o n g trườnghợpb ê n nhậpkhẩukhôngc ókhảnăngthanhtoánkhoảnphảithu.
Trườnghợphoạtđộngbao thanhtoánthực hiệnquađơnvịbaothanhtoánnhậpkhẩu,đơnvịbaothanhtoánxuấtkhẩuvàđơnvịbaotha nhtoánnhậpkhẩuphảithoảthuậnvàkýkếtmộthợpđồngriêngphùhợpvớiquyđịnhc ủaphápluật,trongđóquyđịnhcụthểvềquyềnlợivànghĩavụcủamỗibên. Điều14 Q u i địnhv ềđồngtiềnđượcs ửd ụngtr ong h o ạtđộngb a o thanhtoán
CácgiaodịchbaothanhtoánđượcthựchiệnbằngĐồngViệtNam.Đốivớicácgi aodịchbaothanhtoánthựchiệnbằngngoạitệ,đơnvịbaothanhtoán,b ê n bánhàngvàb ênmuahàngphảithựchiệnđúngcácquyđịnhhiệnhànhvềquảnlýngoạihối. Điều15.Lãivàphítronghoạtđộngbaothanhtoán
2 Phíđượctínhtrêngiátrịkhoảnphảithuđểbùđắprủirotíndụng,chiphíquản lýsổsáchbánhàngvàcácchiphíkhác. Điều16.Bảođảmchohoạtđộngbaothanhtoán Đơnvịbao thanhtoánvàbên bánhàngthoảthuậnáp dụnghoặckhôngápdụngcácbiệnphápbảođảmchohoạtđộngbaothanhtoán.Cáchì nhthứcbảođ ả mbaogồm:kýquỹ,cầmcố,thếchấptàisản,bảolãnhbằngtàisảncủabê nt h ứbavàcácbiệnphápbảođảmkháctheoquyđịnhcủaphápluật. Điều17.Cácquyđịnhvềgiahạnthanhtoánvàchuyểnnợquáhạntrongbaoth anhtoán
Các quyđịnhvềgiahạnthanh toán vàchuyểnnợquáhạntrong baothanhtoánđượcthựchiệntheohướngdẫncủaNgânhàngNhànước. Điều18.Quyđịnhvềthuế
Cácq uy địnhvềthuếđốivớihoạtđộngbaothanhtoán đượcthựchiệnt h e o qu yđịnhcủaphápluật. Điều19.Cáckhoảnphảithukhôngđượcbaothanhtoán
7 Cáckhoảnphảit h u đ ãquáh ạnt h a n h t o á n t h e o hợpđồngmua,bánh à n g Điều20.Quyđịnhvềantoàn
1 Hoạtđ ộ ngb a o thanht o á n phảibảođ ả mcácq u y địnhvềa n t o à n tạiLuậtcá cTổchứctíndụngvàcácvănbảnhướngdẫncủaNgânhàngNhànước;
2 Tổngsốdưbaothanhtoánchomộtkháchhàngkhôngđượcvượtquá15% vốntựcócủađơnvịbaothanhtoán.Đốivớichinhánhngânhàngnướcngoài,tổng sốdưbaothanhtoánchomộtkhách hàngkhôngđượcvượtquá15%vốntựcócủangânhàngnướcngoài.
3 Sốdưcáckhoảnphảithumàđơnvịbaothanhtoánnhậpkhẩubảolãnht h a n h t oáncho01bênnhậpkhẩuphảinằmtronggiớihạntổngsốdưbảolãnhcủat ổchứct í n d ụngc h o 0 1 k h á c h h à n g t h e o q u y đ ị nhtạiQ u y c h ếBảol ã n h ng ânhàng.
4 Trườnghợpnhucầubaothanhtoáncủamộtkháchhàngvượtquá15%vốntực ócủađơnvịbaothanhtoánthìcácđơnvịbaothanhtoánđượcthựchiệnđ ồ ngb a o t h a n h t o á n c h o k h á c h h à n g t h e o q u y địnhcủaN g â n h à n g N h à nước.
2 Hợpđồng bao thanhtoán cóthểđượcsửađổi, bổsung hoặc huỷbỏnếucácbênliênquancóthoảthuận. Điều22.Nộidunghợpđồngbaothanhtoán
1 Tên,địachỉ,điệnthoại,Fax…củacácbênkýhợpđồngbaothanh
2 Giátr ịc á c khoảnphảith uđượcb a o t ha nh to án , quyềnvàlợií c h liên quanđếnkhoảnphảithutheohợpđồngmua,bánhàng;
10 Phươngthứcchuyểngiaohợpđồngmua,bánhàng,chứngtừbánh à n g , quyền,lợiíchvàcácgiấytờliênquanđếnkhoảnphảithuđượcbaothanht o á n ;
1 Quyềncủađơnvịbaothanhtoán: a Đượcyêucầubênbánhàngcungcấpcácthôngtinvàtàiliệuliênquanđếnkhoảnphảit hu,khảnăngtàichínhvàtìnhhìnhhoạtđộngcủabênbánhàng; b Đượcyêucầubênbánhàngchuyểngiaotoànbộbảngốchợpđồngmua,bánhà ng,chứngtừbánhàng,quyền,lợiíchvàcácgiấytờcóliênquanđếnkhoảnphảithuđ ượcbaothanhtoán; c Cóquyềnđòinợđốivớibênmuahàngtheogiátrịkhoảnphảithuđượcb ao tha nhtoánvàđượchưởngcácquyềnvàlợiíchkhácmàngườibánhàngđượchưởngtheo quyđịnhtạihợpđồngmua,bánhàng; d Đượcchuyểnquyềnđòinợ,trừtrườnghợpcácbêntronghợpđồngbaot h a n h t oáncóthoảthuậnkhôngđượcchuyểngiaoquyềnđòinợ.
2 Nghĩavụcủađơnvịbaothanhtoán: a Thôngbáochobênmuahàngvàcácbêncóliênquantheoquyđịnhtại điểmd,khoản1,Điều13củaQuychếnày; b Thanhtoánchobênbánhàngtheogiámuakhoảnphảithuđãđượcthoảthuậnt ronghợpđồngbaothanhtoán; c Chịutoànbộrủiro khibênmuahàng khôngcókhảnănghoànthànhnghĩavụthanhtoánkhoảnphảithut r o n g trườnghợpt hựchiệnb a o t h a n h toánk h ô n g cóquyềntruyđòi. d Thựchiệnđúngvàđầyđủcácđiềukhoảnđãthoảthuậntronghợpđồngb a o than htoán. Điều24.Quyềnvànghĩavụcủabênbánhàng
2 Nghĩavụcủabênbánhàng: a Cungcấpđầyđủ,chínhxácvàtrungthựcthôngtin,tàiliệuvàbáocáotheoyê ucầucủađơnvịbaothanhtoán; b Thôngbáochobênmuahàngvàcácbêncóliênquantheoquyđịnhtại điểmd,khoản1,Điều13củaQuychếnày; c Chịurủirokhibênmuahàngkhôngcókhảnănghoànthànhnghĩavụthanh t oáncáckhoảnphảithutrongtrườnghợpbaothanhtoáncóquyềntruyđ òi. d Chuyểngiaođầyđủvàđúnghạnchođơnvịbaothanhtoánhợpđồngmua,bá nhàng,chứngtừbánhàng,quyền,lợiíchvàcácgiấytờkháccóliên quanđếnkhoảnphảithuđượcbaothanhtoántheothoảthuậntronghợpđồngb a o th anhtoán; e Thựchiệnđúngvàđầyđủcácđiềukhoảnđãthoảthuậntronghợpđồngb a o than htoánvàhợpđồngmua,bánhàng. Điều25.Quyềnvànghĩavụcủabênmuahàng
1 Quyềncủabênmuahàng: a Đượcthôngbáovềviệcbaothanhtoán; b Khôngt h a y đ ổ ivềquyềnlợiv à nghĩav ụq u y đ ị nhtạihợpđồngmua,b á n h à n g , ngoạit r ừb ê n nhậntiềnt h a n h t o á n khoảnphảit h u Việcđiềuchỉnhcácđiều khoảnquyđịnhtạihợpđồngmua,bánhàngphảiđượcbênmuah à n g chấpthuậnbằngv ănbản.
2 Nghĩavụcủabênmuahàng: a Xácnhậnbằngvănbảnvềviệcđãnhậnđượcthôngbáovàcamkếtt h a n h to ántheoquyđịnhtạiđiểmđ,khoản1,Điều13;trườnghợptừchốithanht o á n phảicólýdo xácđángvàphảithôngbáobằngvănbảnngaychobênbánhàngvàđơnvịbaothanhto án. b Thanhtoánchođơnvịbaothanhtoántheođúngcácđiềukhoảnquy địnhtạihợpđồngmua,bánhàng. c Khôngđượcđòilạisốtiềnđãthanhtoánchođơnvịbaothanhtoántrongtr ườnghợpbênbánhàngkhôngthựchiện,hoặcthựchiệnkhôngđúng,đầyđ ủ cácđiềukhoả nquyđịnhtạihợpđồngmua,bánhàng,trừtrườnghợpđơnvịb a o thanhtoáncốtìnhth anhtoánkhoảnchitrảcủabênmuahàngchobênbánhàngsaukhiđãđượcbênmuah àngthôngbáovềviệcbênbánhàngcóhànhviviphạmhợpđồngmua,bánhàng.
Tổchức,cánhânviphạmquyđịnhtạiQuychếnày,tuỳtheotínhchấtvàmứcđộvi phạm,sẽbịxửlýkỷluật,xửphạtviphạmhànhchính,hoặcbịtruycứutráchnhiệmhìnhs ựtheoquyđịnhcủaphápluật.
1 Tráchnhiệmcủađơnvịbaothanhtoán:Căn cứvàoQuychếnàyvàcácquiđịnhcủavănbảnphápluậtcóliênquan,đơnvịbaothanhtoá nbanhànhcácvănbảnhướngdẫnnghiệpvụbaothanhtoáncụthểphùhợpvớiđiềukiện, đặcđ iểmvàĐiềulệcủamình.
- PhốihợpvớicácVụcóliênquanthuộcNgânhàngNhànướcxemxéttrình Thốngđ ố cquyếtđ ị nhviệcc h o p h é p Tổchứct í n d ụngđượcthựch i ệnnghiệpvụbao thanhtoán. b ThanhtraNgânhàngNhànước: