Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT MỤC LỤC CÁC BẢNG BIỂU , SƠ ĐỒ CHƯƠNG : NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI , DỰ ÁN ĐẦU TƯ VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 10 I NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 Ngân hàng thương mại ? 11 Chức ngân hàng thương mại 11 2.1 Chức tạo tiền: 11 2.2 Chức tạo chế toán: .12 2.3 Chức huy động tiết kiệm: 12 2.4 Chức tín dụng: 12 2.5 Chức tài trợ ngoại thương: 13 2.6 Chức ủy thác: 13 2.7 Chức bảo quản an tồn vật có giá: 13 2.8 Chức môi giới: 13 Các dịch vụ ngân hàng 14 3.1 Các dịch vụ truyền thông ngân hàng 14 3.2 Những dịch vụ ngân hàng phát triển gần 15 II DỰ ÁN ĐẦU TƯ 18 Sự cần thiết phải tiến hành hoạt động đầu tư theo dự án .18 Khái niệm công dụng dự án đầu tư .19 2.1 Khái niệm 19 2.2 Công dụng .20 Đặc trưng dự án đầu tư 21 Phân loại dự án đầu tư .21 4.1 Xét theo cấu tái sản xuất dự án phân thành .21 4.2 Xét theo lĩnh vực hoạt động xã hội 21 4.3 Theo giai đoạn hoạt động dự án đầu tư trình tái sản xuất xã hội 21 4.4 Xét theo thời gian bỏ vốn thực phát huy tác dụng để thu hồi đủ vốn bỏ .21 Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 4.5 Xét theo phân cấp quản lí dự án (theo thẩm quyền định cấp giấy phép đầu tư) 22 4.6 Xét theo nguồn vốn 22 Chu kì dự án đầu tư 22 III THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 23 Khái niệm .23 Mục đích .23 Vai trò 24 Yêu cầu 25 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư 26 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NHNo&PTNTVN CHI NHÁNH HUYỆN KIM SƠN (AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN KIM SƠN ) 28 I Giới thiệu khái quát AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn 28 Quá trình hình thành phát triển 28 Bộ máy tổ chức hoạt động AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn 28 2.1 Ban giám đốc 29 2.2 Các phòng nghiệp vụ .29 2.2.1 Phịng kế tốn 29 2.2.2 Phịng tín dụng 30 2.2.3 Phịng hành – nhân 30 II Tình hình hoạt động AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn……………… 31 Hoạt động huy động vốn .31 1.1 Những mặt làm hoạt động huy động vốn : 33 1.2 Những mặt tồn 34 Hoạt động tín dụng .34 2.1 Đánh giá mặt làm .37 2.2 Những tồn 37 III Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay vốn doanh nghiệp AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn 38 Tình hình thẩm định yêu cầu công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn 38 1.1 Tình hình thẩm định 38 1.2 Đặc điểm dự án vay vốn doanh nghiệp 39 1.3 Yêu cầu công tác thẩm định 39 Căn sở thẩm định 39 Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 2.1 Đối tượng cho vay 39 2.2 Nguyên tắc điều kiện vay vốn 40 2.2.1 Nguyên tắc 40 2.2.2 Điều kiện .40 2.3 Thời hạn vay: 41 Quy trình thời gian thẩm định (đối với dự án quyền phán quyết) .41 3.1 Các bước quy trình thẩm định dự án 41 3.2 Thời gian thẩm định 43 Các phương pháp thẩm định dự án đầu tư 43 4.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự 43 4.2 Phương pháp so sánh đối chiếu tiêu 44 4.3 Phương pháp phân tích độ nhạy 45 4.4 Phương pháp dự báo .45 4.5 Phương pháp triệt tiêu rủi ro .46 Nội dung thẩm định 47 5.1 Thẩm định hồ sơ vay vốn 47 5.2 Thẩm định khách hàng vay vốn 48 5.2.1 Mục đích thẩm định khách hàng: 48 5.2.2 Phương pháp thẩm định 48 5.2.3 Nội dung thẩm định khách hàng: 48 5.3 Thẩm định dự án vay vốn .55 5.3.1 Mục tiêu thẩm định dự án vay vốn nhằm : 55 5.3.2 Nội dung thẩm định dự án vay vốn 56 5.4 Thẩm định tài sản đảm bảo 63 5.4.1 Mục đích thẩm định tài sản đảm bảo 63 5.4.2 Nội dung thẩm định 63 5.5 Lập báo cáo thẩm định 65 VÍ DỤ MINH HOẠ CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NHNO&PTNTVN CHI NHÁNH HUYỆN KIM SƠN 69 Thẩm định hồ sơ vay vốn 69 Thẩm định khách hàng 69 2.1 Giới thiệu khách hàng vay vốn 69 2.2 Thẩm định lực pháp luật dân lực hành vi dân doanh nghiệp… .70 Thẩm định phương án vay vốn 70 3.1 Giới thiệu dự án .70 Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 3.2 Thẩm định cần thiết phải đầu tư 71 3.2.1 Giới thiệu chung địa bàn tỉnh Hà Nam 71 3.2.2 Giới thiệu ngành sản xuất vật liệu xây dựng tỉnh Hà Nam 72 3.2.3 Sự cần thiết phải đầu tư .73 3.3 Thẩm định khía cạnh pháp lí dự án 74 3.4 Thẩm định khía cạnh thị trường dự án 75 3.5 Thẩm định khía cạnh kĩ thuật dự án .75 3.5.1 Quy mô công suất dự án 75 3.5.2 Đánh giá công nghệ nhu cầu đầu vào dự án 76 3.5.3 Địa điểm xây dựng dự án 78 3.5.4 Phân tích giải pháp xây dựng .78 3.5.5 Cơng tác an tồn lao động tác động dự án tới mơi trường 82 3.6 Quản lí sản xuất sử dụng lao động 83 3.6.1 Hình thức quản lí dự án 83 3.6.2 Nguyên tắc hoạt động hệ thống quản lí 84 3.6.3 Chế độ làm việc 84 3.6.4 Bố trí sử dụng lao động 84 3.6.5.Kế hoạch tuyển dụng đào tạo nhân lực .86 3.7 Thẩm định tài 86 3.7.1 Xác định tổng mức đầu tư 86 3.7.2 Khả cung ứng vốn cho dự án 88 3.7.3 Nguồn kế hoạch trả nợ 88 3.7.4 Hiệu đầu tư dự án 88 3.8 Hiệu kinh tế - xã hội dự án 89 Thẩm định tài sản đảm bảo 89 Kết luận đề xuất 89 Phụ lục 89 IV Đánh giá hoạt động thẩm định dự án AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn……… .101 Những mặt đạt 101 1.1 Về kĩ thuật thẩm định 101 1.2 Về cấu tổ chức 101 1.3 Về đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ 101 1.4 Về sở phục vụ cho công tác thẩm định 102 Những vấn đề cịn tồn cơng tác thẩm định 102 2.1 Về quy mô ngân hàng 102 2.2 Về công tác thông tin tư vấn .102 Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 2.3 Về công tác thẩm định 102 2.4 Về cán thẩm định 103 Nguyên nhân gây hạn chế công tác thẩm định dự án đầu tư AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn .104 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NHNo&PTNTVN CHI NHÁNH HUYỆN KIM SƠN 105 I Định hướng hoạt động cho vay công tác thẩm định .105 Định hướng hoạt động cho vay 105 1.1 Mở rộng tín dụng có hiệu 105 1.2 Nâng cao chất lượng tín dụng 105 Định hướng công tác thẩm định 106 II Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn 107 Giải pháp công tác thẩm định 107 1.1 Về quy trình thẩm định .107 1.2 Về nội dung thẩm định 108 1.3 Yêu cầu công tác thẩm định 108 Giải pháp thông tin 108 Giải pháp nhân tố người 110 Giải pháp tổ chức điều hành 110 III Một số kiến nghị 111 Kiến nghị Chính phủ 111 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 112 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Việt Nam .112 Kiến nghị chủ đầu tư 113 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 115 Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng thương mại hệ thần kinh, trái tim kinh tế, dấu hiệu báo hiệu trạng thái sức khoẻ kinh tế Các ngân hàng mạnh, kinh tế mạnh Ngược lại, ngân hàng yếu, kinh tế yếu Thậm chí ngân hàng đổ vỡ kinh tế lâm vào khủng hoảng sụp đổ Với tư cách tổ chức trung gian tài nhận tiền gửi tiến hành hoạt động cho vay đầu tư NHTM thâm nhập vào lĩnh vực kinh tế - xã hội người mở đường, người tham gia, người định q trình sản xuất kinh doanh NHTM ngày đóng vai trị trung tâm tiền tệ, tín dụng toán thành phần kinh tế, định chế tài quan trọng kinh tế NHTM doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Trong số nghiệp vụ kinh doanh tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu nội dung chủ yếu thân nhân viên toàn hệ thống Đây nghiệp vụ tạo lợi nhuận cao nhất, chiếm khoảng 2/3 lợi tức nghiệp vụ ngân hàng có từ tiền lãi cho vay Nhưng nghiệp vụ chứa đựng nhiều rủi ro Có vô số rủi ro khác cho vay, xuất phát từ nhiều yếu tố dẫn đến việc không chi trả nợ đến hạn làm cho ngân hàng bị phá sản gây ảnh hưởng nghiêm trọng cho tồn kinh tế Q trình phát triển Việt Nam theo hướng CNH - HĐH theo chiến lược phát triển kinh tế - xã hội đến năm 2020 Đảng, Nhà nước đòi hỏi việc triển khai ngày nhiều dự án đầu tư, với nguồn vốn nước, thuộc thành phần kinh tế Trong đó, nguồn vốn cho vay theo dự án đầu tư NHTM ngày phổ biến, quan trọng cá nhân, doanh nghiệp Chính phủ Đó đặt thách thức không nhỏ NHTM an toàn hiệu nguồn vốn cho vay theo dự án Bởi vì, dự án đầu tư thường đòi hỏi số vốn lớn, thời gian kéo dài rủi ro cao Để đến định chấp nhận cho vay, thẩm định dự án đầu tư khâu quan trọng, định chất lượng cho vay theo dự án ngân hàng Thẩm định dự án đầu tư ngày có ý nghĩa vơ to lớn, đảm bảo lợi nhuận, an toàn cho ngân hàng Những năm vừa qua, NHTM trọng đến công tác thẩm định nhìn chung kết đạt chưa cao, chưa đem lại cho kinh tế phát Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chun đề tốt nghiệp triển xứng đáng Chính vậy, thời gian thực tập NHNo&PTNTVN chi nhánh huyện Kim Sơn , em chọn đề tài: “ Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay doanh nghiệp NHNo&PTNTVN chi nhánh huyện Kim Sơn – tỉnh Ninh Bình” Với kiến thức tích luỹ thời gian thực tập thực tế ngân hàng thời gian học tập trường, em mong muốn đóng góp phần cơng sức để hồn thiện nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư NHNo&PTNTVN chi nhánh huyện Kim Sơn Chuyên đề thực tập bao gồm chương : CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) , DỰ ÁN ĐẦU TƯ VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CHƯƠNG : THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NHNo&PTNTVN CHI NHÁNH HUYỆN KIM SƠN (AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN KIM SƠN) CHƯƠNG : GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NHNo&PTNTVN CHI NHÁNH HUYỆN KIM SƠN http://baocao.vn/chi-tiet-tai-lieu/417/985.html - _Toc7861282 Tuy nhiên kiến thức hạn chế nên chuyên đề thực tập em có nhiều thiếu sót Do em mong nhận ý kiến đóng góp của thầy khoa Kinh tế đầu tư cô chú, anh chị NHNo&PTNTVN chi nhánh huyện Kim Sơn để chuyên đề thực tập em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn Ths Trần Mai Hoa toàn thể cán NHNo&PTNTVN chi nhánh huyện Kim Sơn hướng dẫn giúp đỡ tận tình để em hồn thành chun đề thực tập http://baocao.vn/chi-tiet-tai-lieu/417/985.html - _Toc7861225 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp AGRIBANK (Vietnam Bank of Agriculture and Rural Development) : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam NHNo&PTNTVN : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BCTĐCV : Báo cáo thẩm định cho vay CBTD : Cán tín dụng CNH-HĐH : Cơng nghiệp hố - Hiện đại hố DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước DNTN : Doanh nghiệp tư nhân KHCB : Khấu hao NHCV : Ngân hàng cho vay NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NXB : Nhà xuất PASXKD : Phương án sản xuất kinh doanh TSĐB : Tài sản đảm bảo TNHH : Trách nhiệm hữu hạn UBND : Uỷ ban nhân dân VLXD : Vật liệu xây dựng XDCB : Xây dựng MỤC LỤC CÁC BẢNG BIỂU , SƠ ĐỒ Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp Hình 1.1 : Chức ngân hàng thương mại.…………………………………….11 Hình 1.2 : Chu kì dự án đầu tư……………………………………………………23 Hình 2.1 : Sơ đồ cấu tổ chức NHNo&PTNT huyện Kim Sơn……………… 29 Bảng 2.1 : Bảng huy động vốn NHNo&PTNT huyện Kim Sơn.………………… 31 Bảng 2.2 : Bảng báo cáo cơng tác tín dụng NHNo&PTNT huyện Kim Sơn…… 34 Bảng 2.3 : Doanh nghiệp vay vốn theo thành phần kinh tế …………………………38 Bảng 2.4 : Doanh nghiệp vay vốn theo ngành nghề …………………………………38 Hình 2.2 : Quy trình thẩm định NHNo&PTNT huyện Kim Sơn.………………….42 Bảng 2.5 : Cơ cấu giá bán sản phẩm…… …………………………………… 74 Bảng 2.6 : Khối lượng sản phẩm đá sau chế biến…………………………………75 Hình 2.3 : Sơ đồ công nghệ khai thác , chế biến đá dự án đầu tư… …………….76 Bảng 2.7 : Bảng thống kê thiết bị chính….……………………………………….77 Bảng 2.8 : Diện tích đất xây dựng khu sản xuất chế biến….………………………….78 Bảng 2.9 : Bảng bố trí sử dụng lao động dự án………………………………… 84 Hình 2.4 : Sơ đồ tổ chức máy quản lí điều hành sản xuất dự án… ………… 85 Bảng 2.10 : Chi phí thiết bị… ……………………………………………………… 86 Bảng 2.11 : Chi phí xây dựng giải phóng mặt bằng… ……………………………89 Bảng 2.12 : Dự kiến lãi vay vốn trung hạn… ……………………………………… 90 Bảng 2.13 : Dự kiến lãi vay vốn ngắn hạn ………………………………………… 90 Bảng 2.14 : Chi phí m3 đá hộc đến trạm nghiền……………………………………91 Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 10 Bảng 2.15 : Chi phí trực tiếp cho sản xuất m3 đá thành phẩm…………………… 92 Bảng 2.16 : Chi phí sửa chữa lớn , sửa chữa thường xuyên………………………… 93 Bảng 2.17 : Cân đối trả nợ……………………………………………………………94 Bảng 2.18 : Lịch KHCB………………………………………………………………95 Bảng 2.19 : Báo cáo sản xuất kinh doanh…………………………………………….96 Bảng 2.20 : Sản lượng doanh thu………………………………………………….97 Bảng 2.21 : Xác định điểm hòa vốn………………………………………………… 98 Bảng 2.22 : Bảng thông số dự án ……………………………………………… 99 Chương Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 102 1.4 Về sở phục vụ cho công tác thẩm định Các cán thẩm định trang bị máy tính có nối mạng nội , điện thoại để bàn để thuận tiện cho việc nắm bắt thong tin khách hàng thông tin cần thiết phục vụ cho công tác thẩm định dự án đầu tư Ngồi thiết bị máy in , máy fax … đại sử dụng công tác thẩm định Những vấn đề tồn công tác thẩm định 2.1 Về quy mô ngân hàng Do AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn ngân hàng cấp huyện nên việc tiếp xúc với dự án có quy mơ lớn hạn chế , hầu hết có dự án vừa nhỏ , số vốn đầu tư nhỏ Đối với dự án dạng CBTD cần tính số tiêu tình hình tài , sản xuất kinh doanh doanh nghiệp dự án Vì kĩ kinh nghiệm không trau dồi , nâng cao 2.2 Về công tác thông tin tư vấn AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn chưa có kho lưu trữ thơng tin ngành , lĩnh vực kinh tế mà cán lưu trữ nên chất lượng khai thác thông tin chưa tốt 2.3 Về công tác thẩm định Qua trình thẩm định phương diện thị trường cịn sơ sài , chưa có nghiên cứu thực tế phân tích mơ hình kĩ lưỡng Do tính quan trọng thẩm định thị trường tiền đề , sở cho bước thẩm định kĩ thuật tài cảu dự án ngân hàng cần có đầu tư nhân lực tài cho cơng tác nhằm nâng cao độ tin cậy công tác thẩm định , tránh rủi ro ngân hàng không thu hồi nợ cho vay vốn Trong trình thẩm định phương diện kĩ thuật , có dự án lớn , kĩ thuật phức tạp cán thẩm định nắm bắt hết Cán thẩm định nhà tư vấn kiêm việc lập báo cáo tài cho khách hàng tự thẩm định báo cáo tài lập Q trình phân tích độ nhạy dự án cịn mang tính hình thức sơ sài Các tiêu NPV , IRR , thời gian hồ vốn , phân tích độ nhạy dự án đựoc khai thác mức thấp Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 103 Khi tính tiêu thời gian hồn vốn , CBTD khơng lưu ý tới giá trị thời gian tiền tệ nên tiêu tính tốn khơng xác CBTD tính giá trị luỹ kế lợi nhuận khấu hao hàng năm với tổng mức đầu tư cách đơn khơng tính đến giá trị thời gian tiền tệ Điều làm nảy sinh vấn đề , biết tiền có giá trị mặt thời gian , đồng tiền bỏ thời điểm bỏ vốn đầu tư đồng tiền thời điểm thu hồi vốn đầu tư khác tính thời gian hồn vốn theo cách đơn tính dựa giá trị luỹ kế lợi nhuận khấu hao hàng năm với tổng mức đầu tư cách có tính đến giá trị thời gian tiền tệ kết khác Ngân hàng bỏ qua việc phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ doanh nghiệp báo cáo phản ánh tình hình thực tế ngân quỹ , khả tốn doanh nghiệp , cịn số liệu bảng cân đối kế toán số liệu sổ sách Việc thẩm định TSĐB chưa quan tâm mức Đối với DNNN vay vốn khơng cần TSĐB cịn doanh nghiệp ngồi quốc doanh ngược lại , ngân hàng cho vay có đầy đủ TSĐB Điều làm ảnh hưởng đến hoạt động doanh nghiệp ngân hàng Có dự án khả thi khơng có TSĐB nên khơng vay vốn Thực tế điều khơng hợp lí theo chế đảm bảo tiền vay khách hnàg vay vốn (khơng phân biệt DNNN hay quốc doanh) đủ diều kiện quy định tổ chức tín dụng xem xét, lựa chọn cho vay mà không cần TSĐB Nên ngân hàng nên xem xét lại vấn đề qua trọng đến TSĐB gây chủ quan cho CBTD vào TSĐB , ảnh hưởng đến hiệu cho vay uy tín ngân hàng 2.4 Về cán thẩm định Số lượng cán tham gia công tác thẩm định chưa nhiều nên tiến độ thẩm định dự án đầu tư bị hạn chế , điều ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng công tác thẩm định bên xin vay vốn lại ln thúc ép phía ngân hàng trả lời việc cho vay vốn cách nhanh chóng Bên cạnh , hầu hết cán thẩm định tốt nghiệp từ khối ngành kinh tế mà kiến thức mảng kĩ thuật hạn chế gây nhiều khó khăn cho cơng tác thẩm định phân tích kĩ thuật mảng vơ quan trọng định tính khả thi dự án đầu tư Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 104 Nguyên nhân gây hạn chế công tác thẩm định dự án đầu tư AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn Do môi trường kinh tế chưa ổn định làm cho sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn , sức cạnh tranh doanh nghiệp nước với doanh nghiệp nước , DNNN với doanh nghiệp quốc doanh hạn chế , bất cập Cơ chế quản lí Nhà nước cịn lỏng lẻo dẫn đến sơ hở tạo điều kiện cho doanh nghiệp cá thể có hành vi lừa đảo Bên cạnh , ban hành chồng chéo , mâu thuẫn luật , quy chế Nhà nước gây lúng túng cho CBTD q trình thực Cơ chế sách tín dụng ban hành chậm , khơng đồng , khơng đầy đủ gây khó khăn cho CBTD trình làm việc , Việc thường xuyên thay đổi sách Nhà nước khiến CBTD khơng dám cho vay dự án có liên quan đến thay đổi Các dự án trình lên cịn mang tính chủ quan thiếu thực tiễn trình độ hiểu biết chun mơn , khơng nắm đầy đủ thông tin từ thị trường nên việc phân tích , xử lí thơng tin khơng xác dẫn tới định sai lầm kinh doanh khách hàng cố tình làm tốt dự án để ngân hàng cho vay Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 105 Chương GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NHNo&PTNTVN CHI NHÁNH HUYỆN KIM SƠN I Định hướng hoạt động cho vay công tác thẩm định Định hướng hoạt động cho vay 1.1 Mở rộng tín dụng có hiệu Việc tăng trưởng tín dụng phải gắn liền với nâng cao chất lượng tín dụng Cho vay phải kiểm soát hiệu vốn đầu tư Phân tích khả thu hồi vốn kiểm sốt rủi ro Đầu tư tín dụng ln bám sát mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội huyện , đầu tư tín dụng theo hướng ưu tiên phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn , cho doanh nghiệp vừa nhỏ , cho vay tiêu dùng Vừa thực mở rộng tín dụng có chất lượng vừa thực nhiệm vụ phát triển kinh tế địa phương Thực phân loại khách hàng theo quy định VB 1406/NHNo-TĐ ngày 23/05/2007 , phân loại nợ theo QĐ số 636/QĐ-HĐQT-XLRR ngày 22/06/2007 NHNo&PTNTVN , trích dự phịng rủi ro , xử lí rủi ro chế độ Duy trì lịch trực cán tín dụng xã thị trấn , đưa việc trực tiếp giải công việc sở vào nề nếp , tăng cường mối quan hệ với cấp uỷ quyền địa phương qua việc triển khai sách chế độ ngân hàng huy động vốn , chế độ cho vay , tổ chức cho vay , thu hồi xử lí nợ đạt hiệu Củng cố mối quan hệ với cấp uỷ Đảng , quyền địa phương , ngành có liên quan , tranh thủ ủng hộ quyền hoạt động ngân hàng 1.2 Nâng cao chất lượng tín dụng Tăng cường công tác kiểm tra trước sau , sau cho vay , thực quy trình tín dụng , nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định kiểm sốt tín dụng, khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 106 Thường xuyên quan tâm xử lí nợ đến hạn , hạn chế tối đa nợ hạn phát sinh Phân tích nợ hạn để có biện pháp thu hồi phù hợp với nợ q hạn Kiên xử lí trường hợp cố tình chây ì , chiếm dụng vốn Đối với khu vực phát sinh nợ xấu , lãi đọng , phân công cán lãnh đạo xuống làm việc trực tiếp với xã để có biện pháp xử lí kiên hiệu Lập kế hoạch kiểm tra đối chiếu nợ hàng tháng , thực đối chiếu 100% xã phát sinh nợ hạn nhiều , thành lập đoàn kiểm tra , tổ chức thu hồi , phân tích nguyên nhân , làm rõ trách nhiệm cán để phát sinh nợ xấu , lãi đọng nhiều Tiếp tục khởi kiện pháp luật trường hợp vi phạm , có tài sản , có khả trả nợ cố tình khơng trả nợ cho ngân hàng , tổ chức phát mại tài sản chấp hộ tiến hành kê biên Tổ chức đối chiếu thay đổi địa bàn tín dụng theo quy định ngành nhằm kịp thời phát sai phạm để có biện pháp xử lí Định hướng công tác thẩm định Trong thời gian tới , ngân hàng đề phương thức hoạt động nhiệm vụ cho công tác thẩm định dự án đầu tư nhằm hoàn thiện hoạt động kinh doanh Cụ thể : - Tăng cường lực lượng cán thẩm định , bổ sung cán có chuyên ngành , có lực có kinh nghiệm - Hồn thiện quy trình cơng tác thẩm định - Tổ chức xét duyệt tín dụng theo nguyên tắc phân định trách nhiệm rõ ràng khâu thẩm định định cho vay vốn - Nâng cao công tác thu thập xử lí thơng tin - Có sách động viên khích lệ để cán tự rèn luyện , học tập tích luỹ kiến thức , đúc rút kinh nghiệm nghề nghiệp - Thẩm tra , tốn vốn đầu tư hồn thành , đảm bảo tham gia đầy đủ có hiệu giai đoạn : trước , sau vay vốn - Thực tốt công tác thẩm định , theo dõi , giám sát không trước mà sau vay vốn http://baocao.vn/chi-tiet-tai-lieu/417/985.html - _Toc7861282 Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 107 II Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn Giải pháp công tác thẩm định 1.1 Về quy trình thẩm định Thời gian thẩm định theo quy định hội sở ngắn , nhiên trình thẩm định , cán thẩm định vào loại dự án mà linh hoạt rút ngắn số bước khâu thẩm định thấy không cần thiết Như với dự án vay vốn bổ sung vốn kinh doanh không thiết phải thẩm định kĩ tài dự án bước thẩm định dịng tiền phân tích độ nhạy ; với loại dự án cần trọng phân tích tài khách hàng vay vốn với dự án đầu tư xây dựng thẩm định tài bước quan trọng ngân hàng để xem xét khả trả nợ ngân hàng khách Thẩm định không dừng lại định cho vay , trình kiểm tra sau giải ngân dự án vào sử dụng cần trọng Cán tín dụng cần thường xuyên tiến hành kiểm tra hoạt động dự án , giám sát việc sử dụng vốn đầu tư , trình sản xuất kinh doanh , tình hình sử dụng bảo quản tài sản chấp Đồng thời cán thẩm định định kì phân tích tình hình tài dự án nhiều khách hàng vay vốn sử dụng sai mục đích sử dụng khơng hiệu … thông qua công tác , ngân hàng kiểm sốt mục đích sử dụng tài khoản vay hiệu khoản vay để từ có biện pháp sử lí nhanh chóng thích hợp Thẩm định cần theo quy trình quy định nhiên cần có mềm dẻo linh hoạt Sẽ khó có chuẩn cho cơng tác thẩm định , phương án vay vốn có đặc trưng khác , áp đặt trường hợp thẩm định cần theo mẫu chung Khi thẩm định định cho vay , khơng thiết phải có tài sản đảm bảo cho vay , phân tích , muốn có lợi nhuận cần chấp nhận rủi ro , khơng có tài sản đảm bảo cho khách hàng vay vốn thông qua bảo lãnh tín chấp Ngồi , khoản vay có mức độ rủi ro cao tăng lãi suất tăng mức phí , tăng trích lập dự phịng rủi ro khơng thiết rủi ro cao khơng cho vay Bởi đầu tư , kinh doanh có rủi ro điều quan trọng cần phải có biện pháp để nhận diện rủi ro đưa biện pháp quản trị rủi ro mà thơi Vì , cán thẩm định cần quán triệt quan điểm linh hoạt hoạt động thẩm đinh Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 108 đắn , hợp lí , phù hợp với chế thị trường Quan trọng cần thay đổi nhận thức , quan điểm “ngại rủi ro” ngân hàng 1.2 Về nội dung thẩm định Trong trình thẩm định phương diện thị trường , cán thẩm định cần nghiên cứu kĩ lưỡng cung - cầu sản phẩm thị trường , so sánh sản phẩm dự án với sản phẩm cạnh tranh , sản phẩm thay thị trường để xem xét mức độ cạnh tranh sản phẩm Do tính quan trọng thẩm định thị trường tiền đề , sở cho bước thẩm định kĩ thuật tài dự án ngân hàng cần có đầu tư nhân lực tài cho cơng việc nhằm nâng cao độ tin cậy công tác thẩm định , tránh rủi ro ngân hàng không thu hồi nợ cho vay vốn Trong trình thẩm đinh phương diện kĩ thuật , có dự án lớn , kĩ thuật phức tạp cán thẩm định nắm bắt hết để khắc phục ngân hàng cần có đội ngũ cán thẩm định có chun mơn kinh nghiệm lĩnh vực cụ thể đảm nhiệm công tác thẩm định , dự án việc thuê chuyên gia để tránh tình trạng chấp thuận phương án kĩ thuật mà khách hàng đưa tới giải pháp 1.3 Yêu cầu công tác thẩm định Công tác thẩm định cần mang tính khách quan Có thê cán thẩm định nhà tư vấn cho khách hàng khơng có nghĩa kiêm việc lập báo cáo tài cho doanh nghiệp tự thẩm định phân tích bố cao lập Điều sai nguyên tắc Trên thực tế có trường hợp doanh nghiệp lực , quy mô nhỏ việc lập báo cáo tài khó khăn nên để khách hàng vay vốn ngân hàng cán thẩm định lại lập hộ doanh nghiệp Tính khách quan đảm bảo cho cơng tác thẩm định xác , tăng cường độ an toàn hoạt động cho vay ngân hàng Thẩm định cần mang tính khoa học độ xác cao , tránh ôm đồm tất công việc Giải pháp thông tin Trong thời đại bùng nổ thông tin , với đa dạng nguồn thông tin với cách xử lí thơng tin ngày đại , việc thu thập xác, Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 109 kịp thời nguồn thông tin phục vụ cho công tác thẩm định phức tạp lại cần thiết Vấn đề đặt cần phải thu thập , xử lí phân loại đánh giá thơng tin để có thơng tin đầy đủ , kịp thời xác Một hướng giải là vi tính hố ứng dụng phần mềm phân tích , đánh giá dự án Cần lưu ý tránh sử dụng nguồn thông tin chiều Để có thơng tin đầy đủ , kịp thời đảm bảo độ tin cậy cao cần thu thập từ kênh khác Các kênh thơng tin từ khách hàng nguồn thông tin khác Đối với kênh thông tin từ khách hàng Việc thu thập thông tin cách điều tra trực tiếp từ khách hàng giúp cán thẩm định phát gian lận mà khách hàng cố tình giấu diếm Mục đích vấn nhằm thu thông tin sau : - Làm rõ mục đích vay vốn , khả trả nợ uy tín khách hàng - Giải trình nhược điểm chưa rõ cịn mâu thuẫn hồ sơ xin vay vốn - Thu thập thêm thông tin đội ngũ cán trình độ quản lí doanh nghiệp Cùng với việc phổng vấn trực tiếp khách hàng , cán thẩm định phải trực tiếp xuống sở sản xuất doanh nghiệp để tham quan khảo sát thực tế Đặc biệt phải ý trường hợp khách hàng mượn nhà xưởng người khách cho ngân hàng tham quan cần phải gặp gỡ với cơng nhân thêm vào cần bố trí chuyến đột xuất để thu thập thơng tin xác Đối với kênh thơng tin khác - Thông tin ngành , chuyên gia thuộc lĩnh vực mà dự án xem xét đầu tư - Thông tin quan quản lí chức thống kê , tài , thuế … - Thông tin từ phương tiện tin tức truyền thơng báo chí , phát truyền hình … - Thơng tin vấn đề có tính chất vĩ mơ ảnh hưởng đến dự án tình hình thị trường nước , khu vực giới , tình hình xuất nhập … Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 110 Giải pháp nhân tố người CBTD AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn người trực tiếp tham gia thẩm định dự án đầu tư , tham gia góp ý kiến với cấp định đầu tư tính khả thi dự án việc chấp thuận cho vay hay khơng cho vay Vì u cầu đặt đội ngũ cán tín dụng phải có lực , trình độ , nắm vững quy trình nghiệp vụ thẩm định dự án phải có phẩm chất đạo đức tốt , nghiêm túc công việc AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn cần có kế hoạch đào tạo ngắn hạn dài hạn kiến thức chuyên môn , đồng thời trang bị thêm hiểu biết pháp luật , thị trường , kinh tế , ngoại ngữ , tin học … cho CBTD Tạo điều kiện cho cán tự nâng cao trình độ lực chun mơn Bên cạnh có kế hoạch xếp lại cán không đáp ứng yêu cầu công việc Ban lãnh đạo cần có giải pháp cơng tác tuyển dụng cán , có chế độ lương thưởng , khuyến khích , ưu đãi cho CBTD Ngồi cần có quy định cụ thể xử lí trường hợp vi phạm quy chế thẩm định để nâng cao ý thức kỉ luật , tinh thần trách nhiệm CBTD Không ban lãnh đạo cần đưa công tác kiểm tra giám sát làm công tác trọng tâm để điều hành công việc , đạo kịp thời phân thẩm định , tránh sơ hở , sai sót đáng tiếc xảy trình thẩm định dự án đầu tư , giúp ngân hàng lựa chọn dự án đầu tư có hiệu Giải pháp tổ chức điều hành Bám sát định hướng , yêu cầu nhiệm vụ NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình , mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội huyện , chủ động nghiên cứu vận dụng đắn , sáng tạo phù hợp với điều kiện thực tế địa bàn huyện để đề giải pháp đắn , kịp thời , thiết thực hiệu , phân cơng rõ người rõ việc , có chế uỷ quyền quy trách nhiệm thành phần cơng việc , phát huy cao tính chủ động sáng tạo công tác lãnh đạo đạo điều hành Tổ chức đạo điều hành quy chế quy trình , chống biểu làm việc tuỳ tiện , cán phải có chương trình cơng tác hàng tháng đánh giá kết thực Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 111 Tăng cường cơng tác kiểm tra , kiểm sốt phòng ngân hàng cấp chống tư tưởng khoán trắng cho cán Tập trung sâu vào kiểm tra chất lượng hoạt động nghiệp vụ , đặc biệt hoạt động tín dụng sản phẩm dịch vụ Kiên khoán tiền lương đến tập thể người lao động Khuyến khích lao động có chất lượng có suất cao Thực tốt quy chế dân chủ sở , tăng cường giáo dục trị , tư tưởng đạo đức nghề nghiệp cho cán công nhân viên , xây dựng đội ngũ cán có tác phong giao dịch văn minh , lịch Kiên xử lí cán vi phạm nguyên tắc chế độ , quy trình nghiệp vụ , thiếu tinh thần trách nhiệm , làm việc tuỳ tiện , gây phiền hà , sách nhiễu , làm ảnh hưởng đến lợi ích , đến uy tín đơn vị ngành III Một số kiến nghị Kiến nghị Chính phủ Ngân hàng kênh phân phối tập trung vốn cho kinh tế Chính phủ nên tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động ngày hiệu Chính phủ cần có chế biện pháp kiên yêu cầu doanh nghiệp thực nghiêm túc chế độ kế toán , thốn kê báo cáo theo quy định nhà nước Đồng thời ban hành quy chế bắt buộc NHTM , tổ chức tín dụng , cơng ty tài doanh nghiệp chịu giám sát hệ thống kiểm toán quốc gia quy định mức độ trách nhiêm cho bên tham gia Đẩy nhanh tiến độ cổ phần hoá DNNN để nâng cao hiệu hoạt động doang nghiệp Cần dứt khoát loại bỏ doanh nghiệp hoạt động khơng có hiệu tạo điều kiện cho đầu tư tín dụng có trọng điểm nâng cao hiệu hoạt động đầu tư Bên cạnh cần tăng cường trách nhiệm quan hữu quan việc cấp giấy phép thành lập doanh nghiệp Đối với DNNN thuộc ngành nghề chủ chốt có hoạt động kinh doanh phát triển , Chính phủ cần tiếp tục bổ sung vốn điều lệ thường xuyên để đảm bảo vốn tối thiểu cho hoạt dộng sản xuất kinh doanh Chính phủ nên thành lập cơng ty dịch vụ đánh giá tài sản chấp công ty phải chịu trách nhiệm vật chất pháp lí việc đánh giá khơng với giá trị thực tài sản Đây mơ hình tương đối tốt mà nhiều nước giới làm Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 112 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Đề nghị ngân hàng Nhà nước Việt Nam tăng cường hỗ trợ cho việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định , trợ giúp thông tin kinh nghiệm cho ngân hàng Hàng năm cần tổ chức hội nghị kinh nghiệm toàn ngành để tăng cường hiểu biết hợp tác NHTM công tác thẩm định NHNN nên có biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm phịng ngừa rủi ro tín dụng Trung tâm cần đưa mức độ rủi ro ngành nghề , lĩnh vực hoạt động doanh nghiệp để làm cho ngân hàng phân loại xếp hạng doanh nghiệp Có thể tăng cường cơng tác tra , kiểm tra giám sát NHTM để kịp thời phát sửa chữa sai sót cơng tác thẩm định Trong thời gian qua , NHNN ban hành nhiều văn , quy chế quan trọng , tạo hành lang quy chế tài – ngân hàng rõ ràng đầy đủ Song thực tế nhiều mối quan hệ phát sinh hoạt động tín dụng ngân hàng chưa có văn quy chế điều chỉnh Để đảm bảo tính thống , đầy đủ luật định đề nghị NHNN sớm ban hành , sửa đổi bổ sung thông tư hướng dẫn , tạo sở vững cho việc thi hành áp dụng hoạt động thẩm định nói riêng hoạt động tín dụng nói chung Đặc biệt , NHNN cần nghiên cứu vấn đề chấp DNNN vay vốn Đã qua nhiều lần sửa đổi tài sản hình thành sau vay vốn đầu tư dùng làm tài sản chấp cho vay vốn chưa hợp lí mặt sở hữu sở hữu nhà nước nên hình thức chấp khơng hiệu kinh tế thiếu sở pháp lí , biện pháp để xử lí tài sản chấp cịn thiếu rõ ràng không thực tế Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Việt Nam Do tính chất phức tạp hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng NHNo&PTNTVN cần bổ sung chế sách , chế độ, thể lệ làm việc , nghĩa vụ quyền lợi đội ngũ CBTD , có sách ưu đãi CBTD thu nhập , phương tiện lại , đảm bảo an toàn Thường xuyên quan tâm , động viên , khen thưởng CBTD giỏi , có lực Có sách đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng nói chung hoạt động thẩm định tín dụng nói riêng Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 113 Bên cạnh NHNo&PTNTVN cần thực hỗ trợ cho chi nhánh việc đào tạo , bồi dưỡng nâng cao chất lượng cán Hính thức hỗ trợ mở lớp đào tạo , bồi dưỡng cán chỗ , mời chuyên gia , cán , người có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực thẩm định tín dụng ngân hàng để tổ chức buổi nói chuyện, trao đổi kinh học tập nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn kinh nghiệm cho CBTD Ngoài NHNo&PTNTVN hỗ trợ kinh phí , cử cán học trường đại học, trung tâm nghiên cứu kinh tế , khoa học ngồi nước để nâng cao trình độ Bên cạnh , cung cấp đầy đủ tư liệu , văn quy phạm pháp luật , quy chế , hướng dẫn nghiệp vụ chuyên môn quy định khác có liên quan Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNTVN để CBTD tham khảo , tự nghiên cứu Một vấn đề cần NHNo&PTNTVN quan tâm cần tăng cường công tác thông tin cho chi nhánh hệ thống nói chung chi nhánh huyện Kim Sơn - tỉnh Ninh Bình nói riêng Bên cạnh thông tin doanh nghiệp , NHNo&PTNTVN cần cung cấp thêm cho chi nhánh thông tin hoạt động ngành lợi nhuận bình quân , tiến công nghệ lĩnh vực ngân hàng , chủ trương , sách quản lí vĩ mơ Nhà nước , quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội , tình hình hoạt động ngân hàng khác hệ thống Xây dựng mối quan hệ mua bán thông tin NHNo&PTNTVN ngân hàng khác , với quan thông tin tư vấn nhằm tăng thêm thơng tin cần thiết cho q trình xét duyệt giám sát cho vay chi nhánh NHNo&PTNTVN Kiến nghị chủ đầu tư Các chủ đầu tư cần phải đảm bảo cung cấp đầy đủ , xác tài liệu có lien quan đến dự án cho ngân hàng để công tác thẩm định đạt hiệu cao Trong trường hợp chủ đầu tư thu nhập thông tin xác hay khơng nắm bắt rõ vấn đề cần phải thuê công ty tư vấn để phân tích dự án cách cụ thể xác Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 114 Chủ đầu tư cần lập dự án đầu tư có chất lượng cao để trình ngân hàng xin vay vốn với tiêu hiệu dự án khả quan Điều giúp cho ngân hàng tiết kiệm thời gian , chi phí nguồn nhân lực cho cơng tác thẩm định dự án Chủ đầu tư cần phải có trách nhiệm thực cam kết việc sử dụng vốn với mục đích đầu tư thời gian hồn trả nợ cho phía ngân hàng Bên cạnh cần phải hợp tác với ngân hàng trình thực đầu tư để giảm thiểu rủi ro cho phía http://baocao.vn/chi-tiet-tai-lieu/417/985.html - _Toc7861285 Vũ Thị Thanh Nga Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 115 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1) Giáo trình Lập dự án đầu tư , PGS.TS.Nguyễn Bạch Nguyệt , NXB Đại học Kinh tế quốc dân 2) Giáo trình Kinh tế đầu tư , PGS.TS.Nguyễn Bạch Nguyệt – TS.Từ Quang Phương, NXB Đại học Kinh tế quốc dân 3) Giáo trình Quản lí dự án , PGS.TS.Từ Quang Phương , NXB Đại học Kinh tế quốc dân 4) Phương hướng hoạt động NHNo&PTNT chi nhánh huyện Kim Sơn năm 2010 5) Báo cáo thẩm định dự án đầu tư xây dựng sở sản xuất đá xây dựng công suất 400 tấn/h 6) Sổ tay tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 7) www.agribank.com.vn (Trang web Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ) 8) www.sbv.gov.vn Vũ Thị Thanh Nga ( Trang web Ngân hàng nhà nước Việt Nam ) Lớp : Kinh tế đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp Vũ Thị Thanh Nga 116 Lớp : Kinh tế đầu tư 48B ... ĐẦU TƯ VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CHƯƠNG : THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NHNo&PTNTVN CHI NHÁNH HUYỆN KIM SƠN (AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN... THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NHNo&PTNTVN CHI NHÁNH HUYỆN KIM SƠN (AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN KIM SƠN ) I Giới thiệu khái quát AGRIBANK chi nhánh huyện. .. dự án đầu tư 26 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NHNo&PTNTVN CHI NHÁNH HUYỆN KIM SƠN (AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN KIM SƠN )