Công ty Quản lý Quỹ
Bà Nguyễn Thị Thái Thuận Tổng Giám đốc của Công ty Cổ phần Quản lý Quỹ VinaWealth;
Bà Nguyễn Thị Hồng Dung – Kế toán trưởng của Công ty Cổ phần Quản lý Quỹ VinaWealth
Chúng tôi cam kết rằng tất cả thông tin và số liệu trong Bản cáo bạch này đều phản ánh chính xác thực tế mà chúng tôi đã biết hoặc đã được điều tra và thu thập một cách hợp lý.
Ngân hàng giám sát
THUẬT NGỮ/ ĐỊNH NGHĨA
Những từ và cụm từ viết tắt dưới đây được định nghĩa và sẽ được dùng trong suốt Bản cáo bạch này
Quỹ VESAF là Quỹ đầu tư Cổ Phiếu chuyên tiếp cận thị trường Việt Nam, được thành lập theo quy định pháp luật về chứng khoán và Điều lệ Quỹ, hiện đang chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng.
Công ty Cổ phần Quản Lý Quỹ VinaWealth, viết tắt là VinaWealth, được thành lập theo giấy phép số 31/UBCK-GP do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp vào ngày 14/04/2008 Công ty cũng được điều chỉnh bởi giấy phép số 33/GPĐC-UBCK do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp vào ngày 20/04/2012, hoặc bất kỳ Công ty Quản lý Quỹ nào khác được chỉ định thay thế.
Công ty Cổ phần Quản Lý Quỹ VinaWealth được ủy thác quản lý Quỹ VESAF, có quyền và nghĩa vụ theo quy định tại Điều lệ Quỹ
“Ngân hàng giám sát” Là Ngân hàng TNHH Một thành viên Standard Chartered (Việt Nam)
SCBVN hoạt động theo Giấy phép số 236/GP-NHNN và Giấy phép lưu ký chứng khoán số 08/GCN-UBCK do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày 07/05/2015, hoặc theo ngân hàng giám sát được chỉ định Ngân hàng cung cấp các dịch vụ bảo quản và lưu ký chứng khoán, tài liệu xác nhận quyền sở hữu tài sản hợp pháp của Quỹ, đồng thời giám sát hoạt động của Quỹ Ngoài ra, ngân hàng cũng thực hiện chức năng giám sát toàn bộ hoạt động quản lý tài sản của Quỹ do Công Ty Quản Lý Quỹ thực hiện, với quyền và nghĩa vụ được quy định tại Điều lệ Quỹ.
“Công ty kiểm toán” Là công ty kiểm toán độc lập được phép cung cấp dịch vụ kiểm toán cho Quỹ
VESAF Công ty kiểm toán do Đại hội nhà đầu tư chỉ định
“Điều lệ Quỹ” Bao gồm điều lệ quỹ, các Phụ lục đính kèm và các sửa đổi bổ sung hợp pháp
(nếu có) Điều lệ Quỹ được Đại hội Nhà đầu tư thảo luận phù hợp với các văn bản pháp lý có liên quan tại Việt Nam
"Bản cáo bạch" là tài liệu công khai cung cấp thông tin chính xác, trung thực và khách quan về việc chào bán và lưu hành chứng chỉ quỹ của Quỹ, công ty quản lý quỹ, cùng các tổ chức liên quan.
Hợp đồng giám sát là thỏa thuận giữa Công Ty Quản Lý Quỹ và Ngân hàng giám sát, được phê duyệt bởi Đại hội nhà đầu tư của Quỹ.
“Nhà đầu tư” Là cá nhân, tổ chức trong nước và nước ngoài nắm giữ Chứng chỉ Quỹ
Đại hội nhà đầu tư là sự kiện quan trọng, nơi các nhà đầu tư có quyền biểu quyết tham gia vào các quyết định liên quan đến Quỹ Đây là cơ quan quyền lực cao nhất của Quỹ, được tổ chức định kỳ hoặc bất thường để thông qua các vấn đề quan trọng.
"Ban đại diện quỹ" là nhóm người được Đại hội nhà đầu tư bầu ra nhằm đại diện cho Nhà đầu tư trong việc giám sát các hoạt động của Quỹ, Công ty Quản lý Quỹ và Ngân hàng giám sát.
Vốn điều lệ ban đầu là tổng số vốn bằng tiền mà tất cả các Nhà đầu tư đóng góp trong đợt phát hành chứng chỉ quỹ lần đầu ra công chúng, và được ghi nhận trong Điều lệ Quỹ Trong suốt quá trình hoạt động, khi vốn của Quỹ thay đổi, Vốn điều lệ của Quỹ cũng sẽ được điều chỉnh tương ứng.
Đơn vị Quỹ là vốn điều lệ được chia thành nhiều phần bằng nhau, với mệnh giá 10.000 đồng cho mỗi Đơn vị Quỹ trong đợt phát hành lần đầu Mỗi Đơn vị Quỹ đại diện cho một phần lợi nhuận và vốn như nhau của Quỹ.
“Chứng chỉ Quỹ đầu tư
Chứng chỉ Quỹ (CCQ) là loại chứng khoán do Công Ty Quản Lý Quỹ phát hành, đại diện cho Quỹ, dưới dạng bút toán hoặc ghi sổ CCQ xác nhận quyền và lợi ích hợp pháp của Nhà đầu tư đối với tài sản hoặc vốn của Quỹ, tương ứng với tỷ lệ số Đơn vị Quỹ mà Nhà đầu tư đang sở hữu.
Chương trình đầu tư VinaFlex, VinaSave và VinaFii cho phép nhà đầu tư sở hữu chứng chỉ Quỹ đầu tư VESAF Chi tiết về các chương trình này được quy định tại Điều 15 của Điều lệ Quỹ và trong Bản cáo bạch.
“Giá bán/ Giá phát hành”
Giá bán hoặc giá phát hành của một Đơn vị Quỹ là số tiền mà Nhà đầu tư cần thanh toán để sở hữu quỹ Trong đợt chào bán lần đầu ra công chúng, giá này bằng mệnh giá cộng với phí phát hành theo quy định trong Bản cáo bạch Đối với các kỳ giao dịch sau khi Quỹ đã thành lập, giá bán sẽ dựa trên giá trị tài sản ròng của Đơn vị Quỹ vào ngày giao dịch, cộng thêm phí phát hành được xác định trong Bản cáo bạch.
Giá mua lại là số tiền mà Công Ty Quản Lý Quỹ cần thanh toán để mua lại một Đơn vị Quỹ từ Nhà đầu tư Mức giá này được xác định bằng giá trị tài sản ròng của Đơn vị Quỹ, sau khi trừ đi các phí liên quan đến việc mua lại Chứng chỉ Quỹ theo quy định trong Điều lệ Quỹ.
“Phí quản lý quỹ” Là phí phải trả cho Công Ty Quản Lý Quỹ cung cấp dịch vụ quản lý quỹ đã được quy định tại Điều lệ Quỹ
“Phí phát hành/ phí mua lại”
Phí giao dịch là khoản chi mà Nhà đầu tư cần thanh toán khi thực hiện mua hoặc bán Đơn vị Quỹ Phí phát hành được tính dựa trên tỷ lệ phần trăm của số tiền đăng ký mua, trong khi phí mua lại được xác định theo tỷ lệ phần trăm trên tổng giá trị mua lại theo quy định trong Điều lệ Quỹ.
"Cổ tức Quỹ" là phần lợi nhuận còn lại sau khi đã trừ đi các chi phí hợp lệ, và được phân chia theo tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư theo quyết định của Đại hội nhà đầu tư.
Kinh tế vĩ mô ổn định vẫn là điểm sáng trong năm 2016
Mặc dù nền kinh tế toàn cầu đang tăng trưởng chậm và chịu tác động từ hạn hán, nhiễm mặn tại các tỉnh đồng bằng sông Cửu Long, tình hình vẫn đang được theo dõi chặt chẽ.
Trung trong nửa đầu năm, nhưng tình hình kinh tế vĩ mô ổn định vẫn là điểm sáng trong năm nay với tăng trưởng GDP
Quý 3/2016 đạt 5,93%, so với cùng kỳ
Lạm phát hiện đang được kiểm soát ở mức thấp và ổn định, với tỷ lệ tăng 3,34% so với năm 2015 Dự báo lạm phát có thể duy trì trong khoảng 4,5% - 5%, nằm trong giới hạn mục tiêu mà Quốc hội đã đề ra.
2) Cơ chế tỷ giá linh hoạt áp dụng từ đầu năm 2016 giúp thị trường ngoại hối hoạt động hiệu quả hơn, giảm áp lực lên đồng
Trong những tháng đầu năm, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã duy trì việc mua vào USD để hỗ trợ sự ổn định của đồng VND Ước tính, NHNN đã mua khoảng 10 tỷ USD trong 9 tháng đầu năm.
USD nâng dự trữ ngoại hối lên ~ 40 tỷ
USD và là mức dự trữ ngoại hối cao nhất từ trước đến nay
Nguồn: Tổng cục thống kê
Nguồn: Bloomberg và Tổng Cục Thống Kê
Khối doanh nghiệp có vốn đầu tư FDI đã góp phần quan trọng vào việc tăng giá trị xuất khẩu, giúp cán cân thương mại đạt thặng dư 2,5 tỷ USD sau 9 tháng đầu năm 2016 Mức thặng dư này cao hơn nhiều so với các năm trước.
0,39 tỷ USD năm 2013 và 2 tỷ USD năm
Nguồn: Tổng cục thống kê
4) Đầu tư trực tiếp nước ngoài (FDI) tiếp tục đà tăng Trong 9 tháng đầu năm 2016,
Vốn FDI giải ngân đạt trên 11 tỷ USD và vốn FDI đăng ký mới đạt trên 16,4 tỷ USD với 1.820 dự án được cấp phép, tăng
12,4% so với cùng kỳ năm 2015
Trong 9 tháng đầu năm 2016, nhà đầu tư nước ngoài đã rót vốn vào 19 ngành nghề, với lĩnh vực công nghiệp chế biến, chế tạo dẫn đầu về sự quan tâm Cụ thể, có 767 dự án đầu tư đăng ký mới và 608 dự án điều chỉnh vốn, tổng số vốn cấp mới và tăng thêm đạt 12,15 tỷ USD, chiếm 73,9% tổng vốn đầu tư đăng ký trong thời gian này.
Các doanh nghiệp sản suất thiết bị và linh kiện điện tử như SamSung, LG đóng vai trò chủ đạo
Nguồn: Cục Đầu tư nước ngoài - Bộ Kế hoạch và Đầu tư
Cơ cấu tín dụng đang được điều chỉnh để tập trung vào các lĩnh vực ưu tiên như nông nghiệp, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ và doanh nghiệp vừa và nhỏ, nhằm nâng cao hiệu quả hỗ trợ tăng trưởng kinh tế Đến cuối tháng 9, huy động vốn đã có sự gia tăng đáng kể.
Tăng trưởng tín dụng ghi nhận mức 11,74%, cao hơn so với cùng kỳ năm 2015 (11%), cho thấy triển vọng khả quan Thông thường, tăng trưởng tín dụng vào cuối năm đạt bình quân từ 2% đến trên 2% mỗi tháng Với 3 tháng còn lại trong năm, NHNN dự đoán khả năng đạt chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng từ 18% đến 20% là rất cao.
Nguồn: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Cơ hội đầu tư trên thị trường chứng khoán Việt Nam
Thông tin về Công ty Cổ phần Quản lý Quỹ VinaWealth
Công ty Cổ phần Quản lý Quỹ VinaWealth được thành lập theo giấy phép số 31/UBCK-GP do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp vào ngày 14 tháng 4 năm 2008.
VinaWealth có trụ sở tại Tầng 5, Tòa nhà SunWah, số 115 Nguyễn Huệ, Quận 1, Tp Hồ Chí Minh, với tổng vốn điều lệ đạt 62 tỷ đồng Trong đó, 51% vốn góp đến từ các nhà đầu tư trong nước và 49% thuộc về tập đoàn VinaCapital.
Giới thiệu cổ đông chính của VinaWealth
STT Tên cổ đông Số cổ phần Tỉ lệ sở hữu
2 Nhà đầu tư cá nhân trong nước 3.162.000 51%
VinaCapital Corporate Finance Limited, một thành viên của tập đoàn VinaCapital, là tổ chức hàng đầu trong lĩnh vực quản lý quỹ đầu tư và phát triển bất động sản tại Việt Nam, với danh mục đầu tư đa dạng Được thành lập vào năm 2003, VinaCapital tự hào sở hữu đội ngũ giám đốc điều hành có kinh nghiệm phong phú trong lĩnh vực đầu tư và tài chính quốc tế.
VinaCapital hiện là công ty quản lý quỹ lớn nhất tại Việt Nam, với tổng giá trị tài sản quản lý vượt 1,3 tỷ USD Công ty đang điều hành nhiều quỹ đầu tư khác nhau.
VinaCapital Vietnam Opportunity Fund Limited (VOF) is a diversified investment fund that allocates capital across various asset classes, including listed securities, equity investments, real estate, and bonds.
- VinaLand Limited (VNL), là quỹ đầu tư bất động sản và đầu tư trực tiếp vào khu vực nhà ở, bán lẻ, khách sạn và cao ốc văn phòng
- Vietnam Infrastructure Limited (VNI), là quỹ đầu tư vào lĩnh vực cấu trúc hạ tầng về giao thông, vận tải, năng lượng, viễn thông và môi trường
- VinaCapital cũng đang đồng quản lý 32 triệu USD của Quỹ đầu tư công nghệ DFJ VinaCapital
L.P liên kết với Draper Fisher Jurvetson
VinaCapital có văn phòng tại Thành phố Hồ Chí Minh, Hà Nội, Đà Nẵng, và Singapore.
Giới thiệu thành viên Hội đồng quản trị của VinaWealth
Ông Ho An T (Andy Hồ) – Chủ tịch Hội đồng quản trị Ông Phạm Phú Trường – Phó Chủ tịch Hội đồng quản trị
Bà Nguyễn Thị Thái Thuận – Thành viên Hội đồng quản trị Ông Brook Taylor – Thành viên Hội đồng quản trị
Giới thiệu về Ban Điều hành của VinaWealth
Bà Nguyễn Thị Thái Thuận –Tổng giám đốc Ông Trần Văn Mẫn – Giám đốc Đầu tư Cổ Phiếu
Bà Đinh Hồng Nhung – Chuyên viên cao cấp Đầu tư Trái Phiếu
Bà Trần Thảo Nguyên – Chuyên viên Phân tích
Xin vui lòng truy cập trang web của VinaWealth tại địa chỉ www.vinawealth.vn để tìm hiểu thêm thông tin chi tiết về các thành viên trong Ban Điều hành của công ty.
Giới thiệu về Hội đồng tư vấn đầu tư của VinaWealth
Ông Andy Ho hiện là Chủ tịch Hội đồng tư vấn đầu tư của VinaWealth và Giám đốc Điều hành tại VinaCapital, nơi ông quản lý đội ngũ đầu tư trong các lĩnh vực thị trường vốn, cổ phần tư nhân, trái phiếu và vốn đầu tư mạo hiểm Trước khi gia nhập VinaCapital, ông từng là Giám đốc Đầu tư tại Công ty Quản lý Quỹ Prudential Việt Nam, nơi ông phụ trách quản lý danh mục đầu tư và chiến lược đầu tư Ông cũng đã có kinh nghiệm làm việc tại Dell Ventures và Ernst & Young Với vai trò là một nhà quản lý hàng đầu trong lĩnh vực đầu tư tại Việt Nam, ông đã thành công trong việc thương lượng nhiều thương vụ mua bán cổ phần riêng lẻ với tổng giá trị vượt 1 tỷ USD Ông sở hữu bằng Thạc sỹ từ Viện Công nghệ Massachusetts (MIT), Chứng chỉ Kế toán công (CPA) Hoa Kỳ, cùng với Chứng chỉ hành nghề quản lý quỹ và tài sản do UBCKNN cấp.
Bà Nguyễn Thị Thái Thuận – Thành viên
Bà Thái Thuận, Tổng giám đốc của VinaWealth từ tháng 01 năm 2014, có hơn 7 năm kinh nghiệm làm việc tại Hoa Kỳ với các tổ chức tư vấn chiến lược hàng đầu như Hay Management Consultant và Monitor Group Sau khi trở về Việt Nam vào tháng 04 năm 2008, bà đã gia nhập tập đoàn VinaCapital, nơi bà phụ trách các vấn đề chiến lược, huy động vốn và quản lý danh mục Đến tháng 01 năm 2012, bà Thái Thuận tiếp tục đảm nhiệm vị trí Giám đốc tại Vietnam Investment Group (VIG), chuyên đầu tư vào các công ty chưa niêm yết tại Việt Nam, với trách nhiệm quản lý đầu tư, quan hệ nhà đầu tư và chiến lược nhân sự.
Bà Thái Thuận có bằng Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh và Marketing của trường Đại học Wharton, bằng
Ông Vương Tuấn Dương là thành viên có bằng Cử nhân Tâm lý học từ Đại học Harvard và sở hữu Chứng chỉ hành nghề quản lý quỹ và tài sản do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp.
Ông Dương, trước khi gia nhập VinaCapital, từng là Trưởng bộ phận Phân tích tại Công ty Quản lý Quỹ PXP Việt Nam, nơi ông lãnh đạo đội ngũ chuyên viên phân tích và phát triển ý tưởng đầu tư Ông đã có nhiều thành công trong sự nghiệp quốc tế, bao gồm vai trò Chuyên viên Phân tích Đầu tư cao cấp tại ADIA ở Abu Dhabi và Chuyên viên Phân tích ngành ngân hàng tại Merrill Lynch ở London Ông Dương cũng sở hữu bằng Chuyên viên Phân tích Tài chính Chuyên nghiệp (CFA) từ năm 2001.
Bà Nguyễn Hoài Thu – Thành viên
Bà Thu hiện là Giám đốc Điều hành của VinaCapital, chuyên trách đầu tư vào thị trường vốn và phát triển sản phẩm quỹ mở Với 12 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực này, bà đã làm việc tại DBS Bank và DBS Asset Management ở Singapore, cũng như tại BankInvest ở Đan Mạch Trước khi gia nhập VinaCapital, bà Thu là đồng sáng lập và Tổng giám đốc của Vietnam Asset Management Ltd., công ty quản lý quỹ mở lâu đời tại Việt Nam Bà có bằng Đại học Hạng Ưu chuyên ngành Quản trị Kinh doanh tại Đại học Quốc gia Singapore, chứng chỉ CFA và chứng chỉ hành nghề quản lý quỹ do UBCKNN cấp.
Giới thiêu về Bộ phận Đầu tư
Bà Nhung có gần 10 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực nghiên cứu và quản lý đầu tư, đặc biệt là trong ngân hàng Hiện tại, bà đang làm việc tại VinaWealth, nơi bà hỗ trợ quản lý danh mục đầu tư trái phiếu với tổng giá trị tài sản lên đến 75 triệu USD cho cả VinaWealth và VinaCapital Trước khi gia nhập VinaWealth, bà có 3 năm kinh nghiệm quản lý tài khoản đầu tư chứng khoán cho khách hàng tại Deutsche Bank Ngoài ra, bà còn từng làm việc tại phòng kinh doanh nguồn vốn của Ngân hàng VietBank, phòng kinh doanh chứng khoán của VinaSecurities, và là một trong những quản trị viên tập sự đầu tiên tại công ty Quản lý Quỹ Manulife Việt Nam.
Bà Nhung sở hữu bằng Thạc sĩ Tài chính Quốc tế từ Trường Skema Business School (Pháp), Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh từ CFVG và bằng cử nhân Anh Văn tại Đại học Khoa học Xã hội và Nhân văn TP.HCM Bà cũng có giấy phép hành nghề quản lý quỹ do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp Ông Trần Văn Mẫn, với hơn 10 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực tài chính, đã có 6 năm làm việc tại Công ty Cổ phần Quản lý Quỹ Việt Nam (VFM) ở nhiều vị trí khác nhau, bao gồm Trưởng Phòng Quản lý Danh Mục đầu tư, nơi ông phụ trách chiến lược đầu tư và phân bổ tài sản cho Quỹ đầu tư Chứng khoán Việt Nam (VF1) Trước khi gia nhập VFM, ông Mẫn đã có 2 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực kiểm toán tại Công ty Kiểm toán A&C và sở hữu bằng cử nhân Tài chính – Tín dụng từ Đại học Ngân hàng TP.HCM.
Thông tin về tình hình hoạt động của Công ty Quản lý Quỹ VinaWealth
NGÂN HÀNG GIÁM SÁT
Ngân hàng TNHH Một thành viên Standard Chartered (Việt Nam) (SCBVN) được thành lập và hoạt động theo Giấy phép số 236/GP-NHNN do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 08 tháng 09 năm 2008, cùng với Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động lưu ký chứng khoán số 08/GCN-UBCK do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày 07 tháng 09 năm 2008.
05 năm 2015 Địa chỉ: Phòng 1810 - 1815, Tầng 18, Tòa nhà Keangnam Hanoi Landmark, Lô E6, Phạm Hùng, Quận Nam Từ Liêm, Thành phố Hà Nội Điện thoại: (84-4) 39 36 80 00 Fax: (84-4) 32 48 43 55
CÔNG TY KIỂM TOÁN
Hàng năm, VinaWealth sẽ giới thiệu ít nhất hai công ty kiểm toán uy tín và có kinh nghiệm, nằm trong danh sách được UBCKNN chấp thuận, để Ban đại diện quỹ xem xét và lựa chọn theo ủy quyền của Đại hội nhà đầu tư.
ĐẠI LÝ PHÂN PHỐI CHỨNG CHỈ QUỸ
Dựa trên nhu cầu thị trường, chiến lược phân phối và quy mô của Quỹ VESAF, VinaWealth sẽ lựa chọn và ký hợp đồng với các đại lý phân phối và/hoặc đại lý ký danh theo quy định hiện hành.
Danh sách đại lý phân phối được liệt kê chi tiết trong Phụ lục số 5.
TỔ CHỨC ĐƯỢC ỦY QUYỀN
Dựa trên nhu cầu, năng lực và uy tín của SCBVN, VinaWealth đã ủy quyền cho Ngân hàng SCBVN cung cấp dịch vụ quản trị quỹ đầu tư Ngoài ra, VinaWealth cũng đã chọn Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam (VSD) làm đại lý chuyển nhượng.
CÁC THÔNG TIN VỀ QUỸ ĐẦU TƯ
A Thông tin chung về Quỹ
1 Tên và địa chỉ liên hệ của Quỹ
Tên tiếng Việt: Quỹ đầu tư Cổ Phiếu Tiếp cận Thị trường Việt Nam (“VESAF”)
Tên tiếng Anh: Viet Nam Equity Special Access Fund (“VESAF”)
Tên viết tắt: VESAF Địa chỉ: Tầng 5, Tòa nhà Sun Wah, 115 Nguyễn Huệ, Quận 1, Tp Hồ Chí Minh, Việt Nam Điện thoại: (84 - 8) 38278535 Fax: (84 - 8) 38278536
2 Giấy chứng nhận đăng ký chào bán CCQ mở
Giấy chứng nhận đăng ký chào bán CCQ đầu tư chứng khoán ra công chúng số: _ do Chủ tịch UBCKNN cấp ngày
3 Giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ
Giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ số: do Chủ tịch UBCKNN cấp ngày .
Điều lệ Quỹ tóm tắt
Ghi chú quan trọng
Nhà đầu tư cần lưu ý rằng nội dung dưới đây chỉ là tóm tắt của Điều lệ Quỹ VESAF, và để có thông tin đầy đủ, họ nên đọc kỹ Điều lệ này Trong trường hợp có sự khác biệt giữa Bản cáo bạch và Điều lệ Quỹ VESAF, nội dung của Điều lệ sẽ được áp dụng Nếu còn nghi ngờ về quyết định đầu tư, nhà đầu tư nên tìm hiểu thêm thông tin hoặc tham khảo ý kiến chuyên gia để đưa ra quyết định đúng đắn.
Các thông tin chung về Quỹ VESAF
a) Nguyên tắc tổ chức của Quỹ
Quỹ VESAF là quỹ đại chúng mở, không có thời hạn xác định Trong suốt thời gian hoạt động, Quỹ có trách nhiệm mua lại Chứng chỉ Quỹ đã phát hành cho Nhà đầu tư theo quy định trong Điều lệ Quỹ.
- Cơ quan quyền lực cao nhất của Quỹ là Đại hội nhà đầu tư
Ban đại diện quỹ sẽ được bầu ra bởi Đại hội nhà đầu tư nhằm giám sát các hoạt động thường xuyên của Quỹ, Công Ty Quản Lý Quỹ và Ngân hàng giám sát.
- Công ty Cổ Phần Quản lý Quỹ VinaWealth do Đại hội nhà đầu tư chỉ định để quản lý hoạt động đầu tư của Quỹ
Ngân hàng giám sát đảm nhận vai trò cung cấp dịch vụ giám sát cho quỹ VESAF, được lựa chọn bởi Công ty Quản lý quỹ và thông qua Đại hội Nhà đầu tư Tài sản của quỹ VESAF được lưu ký và giám sát một cách chặt chẽ bởi Ngân hàng giám sát, đảm bảo tính an toàn và minh bạch Tổng vốn huy động và số lượng Chứng chỉ Quỹ được chào bán sẽ được công bố để nhà đầu tư nắm rõ thông tin.
Vốn Điều lệ ban đầu của Quỹ VESAF được hình thành từ tổng số vốn huy động qua đợt phát hành lần đầu ra công chúng Số vốn này được chia thành nhiều Đơn vị Quỹ, mỗi đơn vị có mệnh giá 10.000 đồng.
- Nhà đầu tư góp vốn bằng tiền Đồng Việt Nam dưới hình thức chuyển khoản vào tài khoản của Quỹ VESAF mở tại Ngân hàng giám sát
Trong quá trình hoạt động, vốn của Quỹ VESAF sẽ thay đổi, dẫn đến việc Vốn điều lệ của Quỹ cũng sẽ điều chỉnh theo Đại diện theo pháp luật của VinaWealth được chỉ định là người đại diện cho việc huy động vốn và chào bán Chứng chỉ Quỹ.
Các quy định về mục tiêu, chính sách và hạn chế đầu tư của Quỹ
Quỹ VESAF tập trung vào việc tìm kiếm cơ hội đầu tư vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên thị trường chứng khoán Việt Nam, với mục tiêu mang lại lợi nhuận tối ưu cho nhà đầu tư trong trung và dài hạn Chiến lược đầu tư của quỹ được thiết kế để tối đa hóa giá trị và giảm thiểu rủi ro.
Chiến lược đầu tư của Quỹ đầu tư VESAF được điều chỉnh linh hoạt theo từng giai đoạn để đạt được mục tiêu đầu tư, dựa trên phân tích các yếu tố kinh tế vĩ mô, thị trường và chu kỳ kinh tế Quỹ VESAF tập trung đầu tư vào các cổ phiếu có vốn hóa nhỏ và vừa, thể hiện tính đại diện cho các ngành nghề trong nền kinh tế, cũng như những cổ phiếu thu hút sự quan tâm của nhà đầu tư nước ngoài Ngoài ra, quỹ còn chú trọng vào các cổ phiếu đang bị định giá thấp và có lợi tức cao, ổn định.
Mỗi giai đoạn sẽ mang đến những cơ hội đầu tư riêng, do đó chiến lược đầu tư cần được điều chỉnh phù hợp để tối ưu hóa lợi nhuận cho Quỹ.
Công ty Quản Lý Quỹ và người điều hành quỹ cần tuân thủ các hạn chế đầu tư và chính sách đầu tư theo quy định của Điều lệ Quỹ VESAF Đặc biệt, vốn và tài sản của Quỹ phải được đầu tư theo các quy định cụ thể đã được đề ra.
• Cơ cấu danh mục đầu tư của Quỹ VESAF bao gồm ít nhất sáu (06) tổ chức phát hành;
Quỹ không được đầu tư quá 49% tổng giá trị tài sản vào các tài sản theo quy định tại điểm a, b khoản 3 Điều 8 của Điều lệ Quỹ, ngoại trừ tiền gửi trên tài khoản thanh toán của Quỹ tại Ngân hàng giám sát.
Quỹ không được đầu tư quá 30% tổng giá trị tài sản vào các tài sản quy định tại điểm a, b, d, e và f khoản 3 Điều 8 của Điều lệ Quỹ, thuộc về một công ty hoặc nhóm công ty có quan hệ sở hữu với nhau Đặc biệt, phần đầu tư vào chứng khoán phái sinh phải dựa trên giá trị cam kết của hợp đồng theo quy định liên quan.
Quỹ không được đầu tư quá 20% tổng giá trị tài sản vào chứng khoán của một tổ chức phát hành, bao gồm các loại giấy tờ có giá, công cụ chuyển nhượng, trái phiếu (trừ trái phiếu Chính phủ), cổ phiếu có quyền biểu quyết, cổ phiếu không có quyền biểu quyết và trái phiếu chuyển đổi.
Không được đầu tư quá mười phần trăm (10%) tổng giá trị chứng khoán đang lưu hành của một tổ chức phát hành, ngoại trừ trái phiếu Chính phủ.
• Không được đầu tư quá mười phần trăm (10%) tổng giá trị tài sản của Quỹ vào các tài sản quy định tại điểm e khoản 3 Điều 8;
Tổng giá trị các hạng mục đầu tư lớn trong danh mục đầu tư của Quỹ không được vượt quá 40% tổng giá trị tài sản của Quỹ.
Tổng giá trị cam kết trong các giao dịch chứng khoán phái sinh, dư nợ vay và các khoản phải trả của Quỹ luôn phải duy trì ở mức không vượt quá Giá trị tài sản ròng của Quỹ tại mọi thời điểm.
• Không được đầu tư vào các quỹ đầu tư chứng khoán, cổ phiếu của các công ty đầu tư chứng khoán thành lập và hoạt động tại Việt Nam;
Quỹ không được phép đầu tư trực tiếp vào bất động sản, đá quý và kim loại quý hiếm Tuy nhiên, theo các quy định tại điểm h, i, k khoản 1, cơ cấu đầu tư của Quỹ có thể sai lệch do các nguyên nhân khách quan.
• Biến động giá trên thị trường của tài sản trong danh mục đầu tư của Quỹ;
• Thực hiện các khoản thanh toán hợp pháp của Quỹ;
• Thực hiện lệnh giao dịch của Nhà đầu tư;
• Hoạt động hợp nhất, sáp nhập các tổ chức phát hành;
Quỹ mới được cấp phép thành lập, tách, hợp nhất hoặc sáp nhập quỹ có thời gian hoạt động không quá sáu tháng kể từ ngày nhận Giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ.
Quỹ đang trong quá trình giải thể và Công ty Quản lý Quỹ cần điều chỉnh danh mục đầu tư để tuân thủ các hạn mức đầu tư trong vòng ba tháng kể từ khi phát sinh sai lệch Nếu Công ty không tuân thủ các quy định đầu tư theo pháp luật hoặc Điều lệ Quỹ, họ phải điều chỉnh danh mục trong vòng mười lăm ngày và chịu mọi chi phí cùng tổn thất phát sinh Trong trường hợp có lợi nhuận, Công ty phải hạch toán ngay cho Quỹ Ngoài ra, hoạt động vay, cho vay và giao dịch ký quỹ cũng cần được quản lý chặt chẽ.
Công ty quản lý quỹ không được phép sử dụng vốn và tài sản của quỹ để cho vay hoặc bảo lãnh cho bất kỳ khoản vay nào, ngoại trừ việc đầu tư tiền gửi tại các tổ chức tín dụng đã được Ban Đại Diện Quỹ phê duyệt.
Công ty Quản lý Quỹ không được phép vay vốn để tài trợ cho hoạt động của Quỹ, ngoại trừ trường hợp vay ngắn hạn nhằm chi trả các chi phí cần thiết hoặc thực hiện thanh toán giao dịch Chứng chỉ Quỹ với Nhà đầu tư Tổng giá trị các khoản vay ngắn hạn không được vượt quá 5% Giá trị tài sản ròng của Quỹ tại bất kỳ thời điểm nào, và thời hạn vay tối đa là 30 ngày.
Đặc trưng của Chứng chỉ Quỹ VESAF
a) Nhà đầu tư, Quyền và nghĩa vụ
Nhà đầu tư của Quỹ có thể là cá nhân hoặc pháp nhân, cả trong nước lẫn quốc tế Họ chỉ chịu trách nhiệm pháp lý và nghĩa vụ liên quan đến số Chứng chỉ Quỹ mà mình sở hữu, không có nghĩa vụ nào khác đối với Quỹ.
- Quyền và nghĩa vụ khác của Nhà đầu tư được quy định chi tiết tại Điều 13 của Điều lệ Quỹ b) Sổ đăng ký sở hữu Chứng chỉ Quỹ
VinaWealth thực hiện hoặc ủy quyền cho các tổ chức cung cấp dịch vụ liên quan để lập sổ đăng ký nhà đầu tư chính, đồng thời quản lý sổ phụ và xác nhận quyền sở hữu Chứng chỉ Quỹ cho Nhà đầu tư.
- Sổ chính, sổ phụ phải có các thông tin chi tiết theo quy định tại Điều 14 của Điều lệ Quỹ.
Cơ chế giao dịch Chứng chỉ Quỹ
Nhà đầu tư lần đầu giao dịch Chứng chỉ Quỹ cần mở tài khoản giao dịch thông qua VinaWealth hoặc các tổ chức dịch vụ liên quan Quy trình này bao gồm việc tổng hợp thông tin nhận diện Nhà đầu tư và người hưởng lợi (nếu có) dựa trên giấy đề nghị đăng ký giao dịch do VinaWealth cung cấp Nhà đầu tư có thể lựa chọn giữa hai loại tài khoản: tài khoản đứng tên chính mình (tài khoản của Nhà đầu tư) hoặc tiểu khoản giao dịch trên tài khoản của đại lý ký danh (tiểu khoản của Nhà đầu tư).
Trước khi ký hợp đồng cung cấp dịch vụ và mở tài khoản giao dịch cho Nhà đầu tư, VinaWealth phải thực hiện hoặc yêu cầu tổ chức cung cấp dịch vụ và các đại lý được chỉ định thực hiện việc xác minh thông tin nhận biết Nhà đầu tư theo quy định Nếu thông tin yêu cầu không được cung cấp đầy đủ, VinaWealth cùng với tổ chức và đại lý liên quan có quyền từ chối mở tài khoản cho Nhà đầu tư.
Nhà đầu tư có thể lựa chọn một hoặc nhiều Đại lý phân phối, Đại lý ký danh, hoặc Công Ty Quản
Tổ chức phân phối Lý Quỹ đã công bố thông tin mở tài khoản và giao dịch Chứng chỉ Quỹ VESAF trong Bản cáo bạch Nhà đầu tư cần lưu ý rằng các tài khoản giao dịch tại các tổ chức phân phối khác nhau là độc lập Các tổ chức này có trách nhiệm thực hiện thủ tục mở tài khoản và quy trình nhận biết khách hàng theo quy định cho những Nhà đầu tư giao dịch lần đầu.
Khi mở tài khoản giao dịch, Nhà đầu tư cần điền thông tin người thụ hưởng, chính là thông tin của bản thân mình Đối với Nhà đầu tư nước ngoài, tài khoản thụ hưởng sẽ là tài khoản góp vốn mua cổ phần (IICA) Để hoàn tất quy trình mở tài khoản, Nhà đầu tư nước ngoài cần cung cấp bản sao giấy xác nhận tài khoản góp vốn mua cổ phần (IICA) cho tổ chức phân phối Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam (VSD), được VinaWealth ủy quyền, sẽ kiểm tra và xác nhận thông tin của Nhà đầu tư trước khi tạo tài khoản giao dịch Chứng chỉ Quỹ VESAF.
Tài khoản và tiểu khoản của Nhà đầu tư cần phải chứa đầy đủ thông tin chi tiết và được quản lý theo các quy tắc được nêu tại khoản 3 và 4 của Điều 14 trong Điều lệ Quỹ VESAF.
VinaWealth và các tổ chức cung cấp dịch vụ liên quan, cùng với đại lý ký danh được chỉ định, có trách nhiệm cung cấp sao kê tài khoản và tiểu khoản cho Nhà đầu tư trong vòng hai (02) ngày kể từ khi nhận được yêu cầu bằng văn bản.
Trước khi mở tài khoản giao dịch Chứng chỉ Quỹ, nhà đầu tư nước ngoài cần đăng ký mã số giao dịch chứng khoán theo quy định của Bộ Tài chính về hoạt động của nhà đầu tư nước ngoài trên thị trường chứng khoán Tuy nhiên, quy định này không áp dụng cho nhà đầu tư ngoài lãnh thổ Việt Nam khi thực hiện giao dịch qua tài khoản ký danh của đại lý ký danh ở nước ngoài.
Trước khi mở tài khoản ký danh, đại lý ký danh tại nước ngoài cần phải đăng ký mã số giao dịch chứng khoán theo quy định của Bộ Tài chính về hoạt động của nhà đầu tư nước ngoài trên thị trường chứng khoán.
VinaWealth yêu cầu các tổ chức cung cấp dịch vụ đại lý chuyển nhượng và đại lý ký danh phải cập nhật đầy đủ, kịp thời và chính xác mã số giao dịch chứng khoán cùng trạng thái sở hữu của Nhà đầu tư nước ngoài Thông tin này cần được cung cấp kịp thời cho cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền theo yêu cầu bằng văn bản Tuy nhiên, quy định này không áp dụng cho các đại lý ký danh ở nước ngoài mở tài khoản ký danh theo quy định.
Sau ba mươi (30) ngày kể từ khi giấy chứng nhận đăng ký quỹ có hiệu lực, VinaWealth sẽ tổ chức giao dịch Chứng chỉ Quỹ cho Nhà đầu tư định kỳ một lần mỗi tuần vào ngày thứ Ba Nếu ngày giao dịch trùng với ngày lễ hoặc ngày nghỉ bù, giao dịch sẽ được chuyển sang ngày làm việc tiếp theo.
Nhà đầu tư cần điền đầy đủ và chính xác thông tin trong lệnh giao dịch theo hướng dẫn và quy định, sau đó gửi phiếu lệnh hoàn chỉnh tới VinaWealth và/hoặc đại lý phân phối.
VinaWealth chỉ định đã công bố tại Bản cáo bạch, Bản cáo bạch tóm tắt hoặc đã công bố tại trang thông tin điện tử của VinaWealth
VinaWealth và các đại lý phân phối được chỉ định cần thiết lập quy trình giao dịch qua Internet, điện thoại, và fax, đồng thời phải tuân thủ các quy định pháp luật liên quan đến giao dịch điện tử và chứng khoán theo Điều 15, khoản 1, điểm 3 của Điều lệ Quỹ.
VinaWealth và các tổ chức dịch vụ được chỉ định chỉ thực hiện các lệnh nhận trước thời điểm đóng sổ lệnh Các lệnh của Nhà đầu tư nhận sau 10h30 sáng ngày T-1 sẽ tự động được chuyển sang kỳ giao dịch tiếp theo.
Trong vòng ba ngày kể từ ngày giao dịch Chứng chỉ Quỹ, VinaWealth và/hoặc đại lý phân phối được chỉ định sẽ cập nhật thông tin sở hữu của Nhà đầu tư tại sổ chính và gửi bản xác nhận giao dịch cho Nhà đầu tư theo quy định.
Trong vòng hai ngày kể từ ngày giao dịch chứng chỉ quỹ, nếu đại lý phân phối phát hiện lỗi do nhầm lẫn hoặc sai sót trong quá trình xử lý thông tin và lệnh, họ phải thông báo ngay cho công ty quản lý quỹ và các tổ chức dịch vụ liên quan để yêu cầu sửa chữa Sau thời hạn này, đại lý phân phối sẽ phải chịu trách nhiệm trước nhà đầu tư về mọi lỗi giao dịch xảy ra.
Nguyên tắc xác định giá giao dịch Đơn vị Quỹ
Tần suất định giá: : Một (01) tuần một (01) lần vào ngày thứ Ba (ngày T) b) Công bố thông tin về giá giao dịch
Hình thức CBTT : Trên website của VinaWealth
Nơi CBTT : www.vinawealth.vn
Tần suất CBTT : Một (01) tuần một (01) lần vào ngày T+3 c) Phí mua lại, phí phát hành và phí chuyển đổi
Phí phát hành một Đơn vị Quỹ được xác định bằng % tổng giá trị đăng ký mua của Nhà đầu tư
Phí mua lại một Đơn vị Quỹ được xác định bằng % tổng giá trị đăng ký bán của Nhà đầu tư được xác định vào Ngày định giá
Phí chuyển đổi được tính dựa trên tỷ lệ phần trăm của tổng giá trị đăng ký bán chuyển đổi của Nhà đầu tư Thông tin chi tiết về phí mua lại, phí phát hành và phí chuyển đổi được trình bày trong Phụ lục số 4 kèm theo.
Chi phí hoạt động của Quỹ
a) Chi phí quản lý tài sản trả cho Công Ty Quản Lý Quỹ
Phí quản lý hàng năm là 1,75% tính trên Giá trị tài sản ròng (trước phí) của Quỹ, dựa trên số ngày thực tế phát sinh trong các kỳ định giá.
Thời điểm thanh toán : Hàng tháng, trong vòng mười (10) ngày đầu tiên của tháng tiếp theo b) Chi phí thưởng hoạt động
Quỹ VESAF không áp dụng chính sách thưởng hoạt động trả cho Công Ty Quản Lý Quỹ c) Chi phí trả cho Ngân hàng giám sát
Thời điểm thanh toán : Hàng tháng, trong vòng mười (10) ngày đầu tiên của tháng tiếp theo d) Chi phí trả cho dịch vụ ủy quyền
Dịch vụ đại lý chuyển nhượng và phí quản trị được trình bày rõ ràng trong Phụ lục số 1, bao gồm chi phí dịch vụ thuê ngoài và chi phí giao dịch.
Phí kiểm toán và chi phí cho dịch vụ tư vấn pháp lý, báo giá cùng các dịch vụ hợp lý khác sẽ được xác định dựa trên hợp đồng dịch vụ đã ký kết theo đúng quy định và thẩm quyền.
Chi phí liên quan đến việc dự thảo, in ấn và gửi Bản cáo bạch cùng Bản cáo bạch tóm tắt, báo cáo tài chính, xác nhận giao dịch, sao kê tài khoản và các tài liệu khác cho Nhà đầu tư; chi phí công bố thông tin của Quỹ; cũng như chi phí triệu tập và tổ chức họp Đại hội nhà đầu tư và Ban đại diện quỹ là những yếu tố quan trọng cần được xem xét.
Chi phí thực hiện giao dịch tài sản của Quỹ bao gồm các khoản như phí môi giới hợp lý, thuế, phí và lệ phí, cùng với lãi suất vay phải trả.
Ngân hàng giám sát có trách nhiệm đảm bảo tính hợp pháp trong việc thanh toán từ tài sản của Quỹ, chỉ thực hiện các khoản chi phí phù hợp với quy định của pháp luật và Điều lệ Quỹ Đồng thời, thù lao của Ban đại diện Quỹ cũng sẽ được quản lý chặt chẽ theo các quy định này.
Dựa trên quyết định của Đại hội nhà đầu tư và sự tham gia của các thành viên trong Ban đại diện quỹ, thông tin này được xác nhận bởi Chủ tịch Ban đại diện quỹ.
Hàng quý, dựa trên biên bản họp của Ban đại diện quỹ, VinaWealth hoặc tổ chức ủy quyền sẽ thực hiện lệnh chuyển tiền thù lao cho các thành viên Ban đại diện quỹ Trước khi chuyển, thuế thu nhập cá nhân không thường xuyên của các thành viên sẽ được khấu trừ theo quy định pháp luật Ngân hàng giám sát sẽ đảm bảo rằng việc thanh toán tuân thủ đúng các quy định pháp luật và Điều lệ Quỹ.
Lợi nhuận của Quỹ và Thuế
a) Phương thức xác định và phân phối lợi nhuận của Quỹ
VinaWealth phân chia lợi nhuận của Quỹ cho Nhà đầu tư theo chính sách đã được Ban đại diện quỹ phê duyệt, với nguồn lợi nhuận trích từ lợi nhuận để lại của Quỹ Công Ty Quản Lý Quỹ chỉ được phép phân chia lợi nhuận khi đã hoàn thành nghĩa vụ thuế và các nghĩa vụ tài chính khác theo quy định pháp luật, đồng thời trích lập đầy đủ các quỹ theo Điều lệ Quỹ Sau khi thực hiện phân chia lợi nhuận, Quỹ vẫn phải đảm bảo thanh toán đủ các khoản nợ và nghĩa vụ tài sản đến hạn Thông tin về lịch trình và kế hoạch thực hiện sẽ được công bố công khai trên trang thông tin điện tử của Công Ty Quản Lý Quỹ.
Hình thức phân chia lợi nhuận bằng tiền hoặc bằng Đơn vị Quỹ Việc phân chia lợi nhuận bằng
Ban đại diện Quỹ có quyền quyết định nếu Đại hội Nhà đầu tư gần nhất đã ủy quyền cho Ban này, phù hợp với quy định tại Điều lệ Quỹ hoặc theo quy định cụ thể trong Điều lệ Quỹ.
Công ty quản lý quỹ cần thực hiện việc khấu trừ tất cả các khoản thuế, phí và lệ phí theo quy định của pháp luật trước khi tiến hành phân chia lợi nhuận cho các nhà đầu tư.
Sau khi hoàn tất việc phân chia lợi nhuận, VinaWealth sẽ công bố thông tin trên các kênh công khai của mình và/hoặc qua các đại lý phân phối Báo cáo tổng kết về việc phân chia lợi nhuận Quỹ sẽ bao gồm các nội dung chi tiết liên quan.
▪ Phương pháp phân chia lợi nhuận (bằng tiền hoặc bằng Đơn vị Quỹ);
▪ Tổng lợi nhuận trong kỳ và lợi nhuận tích lũy, chi tiết từng hạng mục lợi nhuận;
▪ Giá trị lợi nhuận được phân chia, số lượng Đơn vị Quỹ phát hành để phân chia (trong trường hợp chia lợi nhuận bằng Đơn vị Quỹ);
▪ Giá trị tài sản ròng trên một Đơn vị Quỹ trước khi phân chia lợi nhuận và sau khi phân chia lợi nhuận;
▪ Các ảnh hưởng tác động tới Giá trị tài sản ròng của Quỹ b) Chính sách Thuế
Thuế và thuế suất áp dụng cho Nhà đầu tư của Quỹ đại chúng VESAF có thể bị ảnh hưởng, đặc biệt là đối với các Nhà đầu tư tổ chức, bao gồm cả trong nước và nước ngoài.
Khi Quỹ đầu tư chia lợi tức cho các nhà đầu tư, phần lợi tức này phải chịu thuế thu nhập doanh nghiệp 20%, trừ các khoản đã nộp thuế trước đó và lãi từ trái phiếu miễn thuế Công ty quản lý Quỹ có trách nhiệm khấu trừ thuế và kê khai theo mẫu quy định, đồng thời nộp và quyết toán thuế theo hướng dẫn Tổ chức đầu tư cũng có thể chọn tự nộp thuế gộp chung với thu nhập từ hoạt động kinh doanh, nhưng phải thông báo cho Công ty quản lý Quỹ để tránh bị khấu trừ thuế.
Thuế thu nhập từ việc bán lại Chứng chỉ Quỹ đối với Nhà đầu tư tổ chức trong nước được tính theo thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp, dựa trên thu nhập từ chuyển nhượng chứng khoán trong kỳ Thu nhập này được xác định bằng giá bán Chứng chỉ Quỹ trừ giá mua và các chi phí liên quan Đối với Nhà đầu tư tổ chức nước ngoài, số thuế phải nộp cũng được xác định tương tự Đối với Nhà đầu tư cá nhân, quy định thuế sẽ khác và cần được xem xét riêng.
Thuế đối với lợi nhuận được chia áp dụng mức thuế suất 5% trên lợi nhuận theo quyết định của Ban đại diện Quỹ, dựa trên sự ủy quyền của Đại hội Nhà đầu tư Ngoài ra, mức thuế 5% cũng được áp dụng trên giá trị gia tăng của tài sản được chia so với mệnh giá trong trường hợp quỹ bị thanh lý hoặc giải thể.
Thuế thu nhập từ việc bán lại Chứng chỉ Quỹ được xác định là 0,1% tổng giá trị Chứng chỉ Quỹ tại thời điểm chuyển nhượng Đối với Nhà đầu tư cá nhân và Nhà đầu tư tổ chức nước ngoài, thuế thu nhập và thuế chuyển nhượng sẽ được khấu trừ tại nguồn trước khi thực hiện thanh toán cho Nhà đầu tư.
Lưu ý rằng biểu thuế hiện hành áp dụng cho các giao dịch của nhà đầu tư quỹ đại chúng có thể thay đổi theo quy định pháp luật Để đưa ra quyết định đầu tư chính xác, nhà đầu tư nên tham khảo các quy định liên quan hoặc tìm kiếm tư vấn từ chuyên gia trong lĩnh vực thuế.
Đại hội nhà đầu tư
Đại hội nhà đầu tư là cơ quan có thẩm quyền cao nhất của Quỹ VESAF, với quyền tham dự dành cho tất cả các Nhà đầu tư có tên trong danh sách chốt quyền Đại hội hàng năm được tổ chức trong vòng ba mươi ngày sau khi có báo cáo tài chính năm đã được kiểm toán Đại hội có thể diễn ra dưới hình thức lấy ý kiến bằng văn bản, không liên quan đến các vấn đề như thay đổi chính sách đầu tư hay phí quản lý Đại hội bất thường được triệu tập khi cần thiết vì quyền lợi của Quỹ hoặc theo yêu cầu của nhóm Nhà đầu tư đại diện cho ít nhất 10% tổng số Đơn vị Quỹ trong vòng sáu tháng Việc tổ chức họp bất thường phải diễn ra trong vòng ba mươi ngày kể từ khi nhận được yêu cầu Quyền và nhiệm vụ của Đại hội nhà đầu tư cùng các điều kiện, thể thức và quyết định được quy định từ Điều 19 đến Điều 23 của Điều lệ Quỹ VESAF.
Ban đại diện quỹ
Ban đại diện quỹ được bầu ra từ Đại hội nhà đầu tư nhằm giám sát các hoạt động thường xuyên của Quỹ, Công Ty Quản Lý Quỹ và Ngân hàng giám sát, với số lượng từ ba (03) đến năm (05) thành viên, trong đó ít nhất hai phần ba là thành viên độc lập Chủ tịch Ban đại diện quỹ cũng phải là thành viên độc lập và được các thành viên bầu chọn Tiêu chuẩn lựa chọn, quyền và nghĩa vụ, cũng như thủ tục điều hành, họp và các quy định liên quan đến việc đình chỉ, miễn nhiệm và bãi nhiệm thành viên Ban đại diện quỹ được quy định từ Điều 24 đến Điều 30 của Điều lệ Quỹ VESAF.
Tiêu chí lựa chọn, quyền hạn Công Ty Quản Lý Quỹ
Tiêu chí lựa chọn, quyền và nghĩa vụ của Công Ty Quản Lý Quỹ được quy định chi tiết từ Điều
31 đến Điều 34 của Điều lệ Quỹ VESAF.
Ngân hàng giám sát
Tiêu chí lựa chọn, quyền và nghĩa vụ của Ngân hàng giám sát được quy định chi tiết từ Điều 35 đến Điều 38 của Điều lệ Quỹ VESAF.
Kiểm toán, Kế toán và Chế độ báo cáo
Hàng năm, Công Ty Quản Lý Quỹ sẽ đề xuất ít nhất hai công ty kiểm toán đáp ứng các tiêu chí theo Điều 47 của Điều lệ Quỹ VESAF Ban đại diện quỹ sẽ chọn một trong số đó để ký hợp đồng kiểm toán cho năm tài chính.
Năm tài chính kéo dài mười hai tháng, bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Năm tài chính đầu tiên của Quỹ sẽ được tính từ ngày UBCKNN cấp giấy chứng nhận thành lập quỹ cho đến hết ngày 31 tháng 12 của năm đó.
Nếu thời gian từ khi Quỹ nhận giấy chứng nhận lập quỹ từ UBCKNN đến hết ngày 31 tháng 12 của năm đó ngắn hơn 90 ngày, kỳ kế toán đầu tiên sẽ được tính từ ngày Quỹ nhận giấy chứng nhận đến hết ngày 31 tháng 12 của năm tiếp theo Chế độ kế toán sẽ được áp dụng theo quy định hiện hành.
Quỹ sẽ thực hiện chế độ kế toán theo quy định của Việt Nam và tuân thủ các quy định liên quan đến công tác kế toán do cơ quan có thẩm quyền ban hành Các báo cáo tài chính sẽ được lập và công bố theo đúng quy định hiện hành.
VinaWealth chịu trách nhiệm lập các báo cáo tài chính định kỳ liên quan đến kết quả kinh doanh và tình hình tài chính của Quỹ, cũng như các báo cáo cần thiết khác để báo cáo về hoạt động của Quỹ.
Các báo cáo tài chính bán niên và hàng năm sẽ được soát xét và kiểm toán độc lập bởi Công ty kiểm toán được lựa chọn Bản sao của báo cáo kiểm toán và báo cáo hoạt động của Quỹ sẽ được gửi đến từng thành viên Ban đại diện Quỹ và công bố công khai trên website của Công ty Quản lý Quỹ để Nhà đầu tư có thể tham khảo.
VinaWealth cần tuân thủ các quy định của UBCKNN về báo cáo và công bố thông tin liên quan đến hoạt động kinh doanh của Quỹ.
