Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết khóa luận Trong kinh tế quốc dân, hệ thống ngân hàng ln chiếm vị trí quan trọng, điều tiết lượng tiền tệ từ nơi thừa đến nơi thiếu nhằm thu lời từ việc kinh doanh tiền tệ, đồng thời thúc đẩy kinh tế phát triển Hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng, hoạt động phức tạp đòi hỏi phải có trình độ quản lý cao.Với kinh tế thị trường, phát triển cạnh tranh thành phần kinh tế tạo điều kiện cho Doanh Nghiệp hoạt động bình đẳng trước pháp luật, cạnh tranh để phát triển, việc quản lý tín dung, phương thức hoạt động kinh doanh quan trọng Với tư cách doanh nghiệp kinh doanh đặc biệt lĩnh vực tiền tệ tín dụng, Ngân hàng thương mại trường hợp ngoại lệ.Để thu hút khách hàng, ngân hàng phải đổi chiến lược kinh doanh, nhiệm vụ cần thiết tín dụng ngân hàng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn ( NHNo&PTNT ) huyện Võ Nhai thuộc Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Thái Nguyên đơn vị thành viên Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam thành lập vào hoạt động từ ngày 26/3/1988 theo nghị định 53 Chính phủ Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Doanh nghiệp Nhà nước dạng đặc biệt, tổ chức theo mơ hình tổng Cơng ty Nhà nước tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh, bảo toàn phát triển vốn đầu tư.Huyện Võ Nhai huyện miền núi, huyện có 15 xã thị trấn có 14 xã vùng cao, có nhiều xã thuộc diện 135 nên huyên cịn nghèo cịn gặp nhiều khó khăn nghiệp phát triển kinh tế - xã hội, Ngay từ đầu thành lập phải đối mặt với vơ vàn khó khăn chồng chất, nguồn vốn kinh doanh nhỏ, quy mô khách hàng hẹp chủ yếu hộ sản xuất làm nơng nghiệp, trình độ nhận thức đối tác khách hàng cịn hạn chế, việc đầu tư tín dụng Ngân hàng chứa đựng khơng rủi ro, nợ hạn ngày gia tăng Tuy nhiên để tạo bước chuyển biến cho kinh tế, tớn dng Trần Thị Nhung Tài Chính Công KV17 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hộ sản xuất ngân hàng đứng trước thách thức mới, với phát triển lên rủi ro xảy ra, để đạt kết cao đòi hỏi nhà quản lý nỗ lực đưa giải pháp tốt quản lý tín dụng hộ sản xuất.Vậy phải làm để nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất NHNo&PTNT huyện Võ Nhai??Đó ln vấn đề nóng hổi cơng tác quản lý tín dụng Trên sở lý luận học tập trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân-Hà Nội thời gian thực tập NHNo&PTNT huyện Võ Nhai, em mạnh dạn nghiên cứu cho đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất chi nhánh NHNo&PTNT huyện Võ Nhai tỉnh Thái Ngun” để làm khố luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu khố luận Khố luận nghiên cứu nhằm hướng tới mục đích sau : - Hệ thống hố làm sáng tỏ thêm lí luận, góp phần rút ngắn khoảng cách lí luận thực tiễn tín dụng hộ sản xuất - Phân tích đánh giá thực trạng Nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất chi nhánh NHNo&PTNT huyện Võ Nhai tỉnh Thái Nguyên từ năm 2006 đến năm 2008 - Tìm kiếm giải pháp đề xuất số kiến nghị nhằm Nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất chi nhánh NHNo&PTNT huyện Võ Nhai tỉnh Thái Nguyên Phương pháp nghiên cứu Đây đề tài thuộc lĩnh vực kinh tế – quản lí, q trình nghiên cứu thể phải quán triệt phương pháp luận phổ biến chung thông qua việc sử dụng tổng hợp biện pháp : - Phương pháp tổng hợp kết hợp với phân tích - Phương pháp thống kê - Phương pháp so sánh - Phương pháp vật biện chng Trần Thị Nhung Tài Chính Công KV17 Chuyờn đề thực tập tốt nghiệp Nội dung khoá luận Ngồi phần mở đầu kết luận, khố luận chia thành chương: chương I : Lý luận nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông Thôn Chương II : Thực trạng nâng cao Chất lượng tín dụng hộ sản xuất chi nhánh NHNo&PTNT huyện Võ Nhai tỉnh Thái Nguyên Chương III: Giải pháp nâng cao Chất lượng tín dụng hộ sản xuất chi nhánh NHNo&PTNT huyện Võ Nhai tỉnh Thái Nguyên Trần Thị Nhung Tài Chính Công KV17 Chuyờn thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG I:LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 1.1.Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn (NHNo&PTNT) 1.1.1.Khái niệm NHNo&PTNT 1.1.1.1 ý nghĩa NHNo&PTNT(AGRIBANK) NHNo&PTNT Ngân hàng thương mại nhà nước nên giống NHTM, có nhiều lợi so sánh:qui mô vốn lớn mạng lưới rộng khắp địa bàn tồn quốc, có mối quan hệ truyền thống với khách hàng 1.1.1.2.khái niệm Ngân hàng thương mại (NHTM) Ngân hàng thương mại quy định luật tín dụng “Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ với nhiệm vụ chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng hình thức khác với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền để triết khấu, cho vay làm phương tiện tốn” 1.1.3.Vai trị chức NHTM 1.1.3.1.Chức NHTM Trong kinh tế thị trường, NHTM đảm nhận số chức sau: - Chức trung gian tín dụng: Là chức chủ yếu quan trọng ngân hàng Ngân hàng làm trung gian tín dụng “ cầu nối’’ người có vốn dư thừa người có nhu cầu vốn Thơng qua việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế ngân hàng hình thành nên quỹ cho vay cung ứng số vốn cho kinh tế Với chức ngân hàng vừa đóng vai trị người vay, vừa đóng vai trị người cho vay Chức trung gian tín dụng xuất phát từ đặc điểm tuần hoàn vốn tiền tệ trình tái sản xuất xã hội.Sở dĩ ngân hng lm c chc nng ny Trần Thị Nhung Tài Chính Công KV17 Chuyờn thc tt nghip tổ chức chun kinh doanh tiền tệ, tín dụng, có khả nhận biết tình hình cung- cầu tín dụng Thơng qua thu hút tiền gửi với khối lượng lớn, ngân hàng giải mối quan hệ cung cầu tín dụng kể khối lượng vốn cho vay thời gian cho vay Qua chức này, NHTM góp phần tạo lợi ích cho tất bên quan hệ: người gửi tiền, Ngân hàng, người vay, kinh tế.Người gửi tiền thu lợi từ số vốn tạm thời nhàn rỗi thơng qua khoản lãi tiền gửi đồng thời hưởng dịch vụ tốn tiện ích khác ngân hàng cung cấp Người vay thoả mãn nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh, chi tiêu, toán, nơi cung ứng vốn tiện lợi, chắn hợp pháp Bản thân ngân hàng thương mại tìm kiếm lợi nhuận Thực chức kinh tế ngân hàng thực chức xã hội làm cho sản phẩm xã hội tăng lên, vốn đầu tư mở rộng tài trợ vốn cho ngành, thành phần kinh tế đất nước làm ăn có hiệu quả, từ góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Chức trung gian tốn: Ngân hàng làm trung gian tốn thực toán theo yêu cầu khách hàng trích từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hoá, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ NHTM thực chức trung gian toán sở thực chức làm thủ quỹ cho xã hội Đây chức quan trọng để ngân hàng thực số hoạt động có ý nghĩa quan trọng hoạt động kinh tế Trước hết tốn khơng dùng tiền mặt qua ngân hàng tiết kiệm chi phí lưu thơng tiền mặt đảm bảo tốn an tồn Khả lựa chọn hình thức góp phấn tăng nhanh tốc độ lưu thơng hàng hố, tốc độ ln chuyển vốn hiệu trình tái sản xuất xã hội Thứ hai việc cung ứng dịch vụ toán điều kiện để thu hút nguồn vốn tiền gửi Chu chuyển tiền tệ hệ chủ yếu thông qua hệ thng NHTM v vy chc Trần Thị Nhung Tài Chính Công KV17 Chuyờn thc tt nghiệp trung gian tốn hồn thiện vai trò NHTM nâng cao Ở nước phát triển, cơng tác tốn nước thực phương pháp toán bù trừ thông qua NHTM Việc phát hành séc để rút tiền từ tài khoản tiền gửi ký thác ngân hàng đơn chuyển vốn từ tài khoản sang tài khoản khác ngân hàng Đương nhiên q trình trở nên phức tạp, tốn thời gian, tăng chi phí giao dịch việc tốn bù trừ lại diễn ngân hàng thuộc điạ bàn khác nhau, khác hệ thống Hiện nay, NHTM giới thực hiện đại hố cơng nghệ đầu tư trang thiết bị đầy đủ máy vi tính phương tiện kỹ thuật đại khác Hoạt động ngân hàng không dùng séc, mà dùng tốn chuyển tiền qua máy tính, chuyển tiền điện tử Một số nước sử dụng thẻ tín dụng, máy giao dịch tự động ATM, thẻ toán Họ tiến hành nối mạng máy vi tính ngân hàng nước nhằm thực chuyển vốn từ tài khoản người mua sang tài khoản người bán cách dễ dàng, nhanh chóng Thẻ tín dụng, thẻ ATM giúp người ta rút tiền từ tài khoản định thực ký thác, toán công nợ Việc sử dụng phương tiện khơng phải sử dụng nhiều tiền mặt, từ vốn đầu tư sử dụng rộng rãi Chức tạo tiền: Với chức trung gian tín dụng trung gian tốn NHTM có khả tạo tiền ghi sổ thể tài khoản tiền gửi toán khách hàng NHTM Sự kết hợp chức trung gian tín dụng chức trung gian tốn làm cho hệ thống NHTM có khả tạo tiền gửi tốn.Thơng qua chức làm trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hoá, toán dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi l mt b phn tin Trần Thị Nhung Tài Chính Công KV17 Chuyờn thc tt nghip giao dịch họ sử dụng để mua hàng hoá, toán dịch vụ Khi ngân hàng thực chức nhận tiền gửi mà chưa cho vay, ngân hàng chưa tạo tiền Chỉ thực cho vay ngân hàng bắt đầu tạo tiền Chức thực thông qua hoạt động tín dụng, đầu tư mối liên hệ chặt chẽ với ngân hàng trung ương nước Để hoạt động đặc biệt cho phát triển hoạt động tín dụng, đầu tư mình, ngân hàng nghiệp vụ kinh doanh truyền thống phải tạo điều kiện cho việc tăng trưởng nguồn vốn phù hợp với yêu cầu tăng trưởng kinh tế Hơn nữa, lực hệ thống NHTM việc tạo tiền không đáp ứng nhu cầu tồn phát triển thân ngân hàng mà mang ý nghĩa kinh tế to lớn, với hệ thống tín dụng động có vai trị quan trọng người mở đầu, người tham gia có người nâng đỡ định trình sản xuất Chức thủ quỹ cho xã hội: Thực chức này, NHTM nhận tiền gửi công chúng, doanh nghiệp tổ chức, giữ tiền cho khách hàng mình, đáp ứng nhu cầu rút tiền chi tiền họ Ngày kinh tế ngày phát triển, thu nhập ngày cao, tích luỹ doanh nghiệp cá nhân ngày lớn cộng thêm nhu cầu bảo vệ tài sản mong muốn sinh lời từ khoản tiền có chủ thể kinh tế làm cho chức thể rõ Nó đem lại lợi ích cho khách hàng ngân hàng Đối với khách hàng, thông qua việc gửi tiền vào ngân hàng, họ đảm bảo an toàn tài sản mà thu khoản lợi tức từ ngân hàng Đối với ngân hàng, chức sở để ngân hàng thực chức trung gian toán, đồng thời tạo nguồn vốn chủ yếu cho NHTM để thực chức trung gian tín dụng Ngồi NHTM đóng vai trị quan trọng việc thực mục tiêu sách tiền tệ: việc cung ứng tiền tệ phải vừa Trần Thị Nhung Tài Chính Công KV17 Chuyờn đề thực tập tốt nghiệp đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế, ngân hàng trung ương cung ứng tăng tiền giảm lượng tiền lưu thông cho phù hợp với sách tiền tệ quốc gia 1.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại: - Ngân hàng nơi huy động tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội để cung cấp cho nhu cầu cuả kinh tế Như biết xã hội luôn tồn mâu thuẫn thừa thiếu vốn cách tạm thời tức tình trạng người thừa tiền, người thiếu tiền Đối với người, tổ chức kinh tế có tiền tạm thời nhàn rỗi, vấn đề họ bảo quản số tiền an toàn, tránh rủi ro sinh lời Nhưng để thực điều này, cịn phụ thuộc vào khả mối quan hệ người Thông thường người có tiền tạm thời nhàn rỗi ln ln tìm cách cho người tổ chức có nhu cầu vốn vay thời hạn định không trực tiếp đầu tư vào sản xuất, giới hạn khả thu hồi tiền mặt Tuy nhiên điều khó thực Do xã hội luôn tồn mâu thuẫn Xét mặt kinh tế lượng tiền tập trung lại vay với người có nhu cầu vay đem lại lợi ích cho người có tiền nhàn rỗi người có nhu cầu vốn đem lại hiệu cho kinh tế nói chung Ngân hàng người thực chức cầu nối -Ngân hàng với hoạt động góp phần tăng cường hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói riêng kinh tế nói chung Đặc trưng ngân hàng cho vay có hồn trả với mức lãi suất định Chính điều bắt buộc cá nhân tổ chức vay vốn Ngân hàng phải cần nhắc sử dụng vốn cách có hiệu qu Trần Thị Nhung Tài Chính Công KV17 Chuyờn đề thực tập tốt nghiệp Đây động lực thúc đẩy doanh nghiệp tăng cường công tác hạch tốn, giảm chi phí sản xuất phải tăng cường chất lượng sản phẩm tăng vòng quay vốn Qua tăng cường hiệu sản xuất kinh doanh Mặt khác định vay ngân hàng thường thẩm định tín dụng, thực cho vay cá nhân doanh nghiệp phải có xếp bố trí sản xuất phù hợp để có hội vay vốn ngân hàng Đây sở giúp cho việc tăng hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp kinh tế Qua tăng hiệu kinh tế - Ngân hàng tổ chức thực phân bổ vốn vùng, miền Qua tạo điều kiện cho việc phát triển đồng vùng miền khác quốc gia Trong trình phát triển kinh tế quốc gia Đặc biệt quốc gia phát triển, việc thừa thiếu vốn qua vùng, miền diễn thường xuyên, vấn đề cần giải đặt thực việc tập trung vốn từ vùng có nhu cầu vốn mà khơng có nguồn vốn có đủ nguồn vốn để phát triển kinh tế Chính ngân hàng thực hoạt động thông qua hoạt động điều chuyển vốn ngân hàng thương mại Ngân hàng thơng qua hoạt động góp phần quan trọng vào việc chống lạm phát, ổn định sức mua đồng tiền, ổn định kinh tế vĩ mơ Trong hoạt động mình, ngân hàng giảm bớt lượng tiền mặt lưu thơng ngồi thị trường cách tăng lãi suất đầu ( Nâng lãi suất cho vay) làm hạn chế đồng tiền nâng lãi suất huy động để thu hút đồng tiền chảy ngân hàng thời kỳ kinh tế có lạm phát kinh tế phát triển nóng ngân hàng hoạt động ngược lại kinh tế phát triển chậm, sa sút ngân hàng lại giảm lãi suất, kích thích đầu tư tăng lượng tiền lưu thụng Qua vic thay Trần Thị Nhung Tài Chính C«ng KV17 Chun đề thực tập tốt nghiệp đổi sách huy động cho vay Ngân hàng góp phần ổn định sức mua, hạn chế lạm phát, ngăn chặn tăng gia đột ngột góp phần ổn định kinh tế vĩ mô -Ngân hàng cầu nối kinh tế quốc gia với quốc gia khác, tạo điều kiện hòa nhập qua kinh tế nước với kinh tế khu vực giới Ngân hàng có phạm vi hoạt động quan hệ rộng rãi với nhiều tổ chức kinh tế Ngân hàng có khả huy động vốn từ cá nhân, tổ chức nước hay tổ chức tài chính, tín dụng quốc tế Qua đảm bảo vốn cho kinh tế nước, tạo điều kiện cho tổ chức nước nước ngồi tốn xuất nhập hàng hóa (thanh tốn quốc tế) Ngân hàng đại lý cho tổ chức tài tín dụng nước ngồi Qua giúp tổ chức nước vay vốn tổ chức 1.1.4.Các hoạt động chung NHTM 1.1.4.1.Hoạt động huy động vốn Huy động vốn nhàn rỗi xã hội hoạt động quan trọng hàng đầu ngân hàng Ngân hàng huy động từ tổ chức xã hội, dân cư để đáp ứng nhu cầu vay vốn cho kinh tế Trên sở ngân hàng quy định lãi xuất đầu để thu lợi nhuận Để đảm bảo cho công tác huy động vốn có hiệu q trình thực ngân hàng phải tuân thủ nguyên tắc sau: *Nguyên tắc : Việc huy động phải vào nhu cầu kinh tế quốc dân Ngân hàng với quan tập trung nguồn vốn nhàn rỗi nhằm phục vụ cho nhu cầu sản xuất, kinh doanh Do ngân hàng phải ln có biện pháp để tăng cường nguồn vốn đáp ứng nhu cầu ngày tăng xã hội Mặt khác ngân hàng đơn vị hạch toán kinh doanh Do ngân hàng phải huy động vốn cho khụng b ng ti ngõn Trần Thị Nhung 10 Tài Chính Công KV17 Chuyờn thc tốt nghiệp hệ thống toán liên hàng nội tỉnh tài khoản vãng lai Ngân hàng *Phát hành loại giấy tờ có kỳ phiếu, trái phiếu có mệnh giá ấn định triệu, triệu Trả lãi trước theo đó, khách hàng mua kỳ phiếu với giá thấp mệnh giá chẳng hạn trái phiếu có số tiền hưởng đến hạn triệu đồng, thời gian tháng ghi rõ lãi suất trả trước 0, 5% /tháng giá bán 4.850 ngàn đồng = [15.000.000 (1- x 0, 5%)] Trên trái phiếu ghi lãi suất trả trước :0, 5% lãi suất thực 0, 516% = {5.000-4.850 )/ 4.850)/4.850 *6} Như Ngân hàng thu triệu tiền gửi thay 4, 85 triệu lãi suất phải trả tính nguồn vốn 0, 5%/tháng *Cho thuê két sắt để khách hàng bảo quản tài sản an tồn Ngân hàng Thực dịch vụ mặt Ngân hàng thu dịch vụ phí, mặt khác khai thác thông tin để vận động khách hàng, đặt khách hàng trước lựa chọn tài sản Vàng, bạc, ngoại tệ, kim khí quí hay gửi tiền vào Ngân hàng lấy lãi * Đối với tiền gửi có kỳ hạn trường hợp khách hàng rút trước hạn áp dụng mức lãi suất kỳ hạn mà thời gian gửi Ngân hàng vượt Ví dụ : Khách hàng gửi tiền kỳ hạn tháng lý sau 100 ngày (Kể từ gửi vào ) Khách hàng thiết phải rút Trong trường hợp khách hàng sử dụng sổ tiền gửi để vay cầm cố thời hạn 80 ngày cịn lại phải trả phí lãi cao, từ giảm thu nhập nên họ không lựa chọn cách Ngược lại áp dụng mức lãi suất không kỳ hạn quy định giảm đáng kể thu nhập người gửi, ngân hàng nên áp dụng trả lãi theo kỳ hạn tháng với số ngày thực gửi Ngân hàng Sở dĩ làm thu hút thêm khách hàng không quảng cao, thuyết phục cho Ngân hàng hiệu khách hng Trần Thị Nhung 68 Tài Chính Công KV17 Chuyờn đề thực tập tốt nghiệp mình, người quảng cáo cho ngân hàng khách hưởng ưu đãi kể Việc làm tạo khác biệt dịch vụ ngân hàng so với Ngân hàng thương mại khác địa bàn lĩnh vực cung cấp thông tin thị trường nước, tư vấn cho khách hàng khâu lập dự án, phân tích dự án, tư vấn tài cho khách hàng để giúp khách hàng tháo gỡ khó khăn, tìm cách thức làm ăn có hiệu Nhờ hệ thống màng lưới, hệ thống thông tin quan hệ đa chiều với đội ngũ cán nhân viên dần trưởng thành môi trường kinh doanh sơi động, tính cạnh tranh cao nên Ngân hàng có nhiều lợi hoạt động *Mở rộng hệ thống quản lý tài chính, thực chi trả thu nhập cho doanh nghiệp lớn : Bưu điện, Chi nhánh điện, Công ty xăng dầu, … Hiện Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Võ Nhai thực chi trả cho hộ gia đình cơng nhân viên số cơng ty thời gian tới mở rộng dịch vụ số doanh nghiệp lớn khác Từ tăng số lượng tài khoản số lượng tiền gửi lớn từ doanh nghiệp người có thu nhập *Làm dịch vụ thu tiền bảo hiểm toán bảo hiểm cho số đối tượng bảo hiểm tài sản, bảo hiểm nhân thọ… *Tổ chức thực tốt nghiệp vụ kinh doanh công trái, ngân hàng nông nghiệp PTNT Việt nam hướng dẫn nghiệp vụ văn 2754/NHNN-04 ngày 29/11/1999.Đây nghiệp vụ nên kết thu năm 1999 khiêm tốn, nhiên tương lai, việc mua bán cơng trái, tín phiếu kho bạc trở nên phổ biến hơn, mặt thu nhập phí lãi suất Ngân hàng tăng thêm, mặt khác thông qua dịch vụ Ngân hàng có điều kiện tiếp cận, mở rộng quan hệ với khách hàng, từ tạo thêm động lực khả huy động vốn Ngõn hng Trần Thị Nhung 69 Tài Chính Công KV17 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Để thực thường xun có hiệu giải pháp mua bán cơng trái, tín phiếu Kho bạc, Ngân hàng giao cho phận chuyên trách, nghiên cứu ứng dụng song song với cải tiến dịch vụ sẵn có để thường xuyên tạo khác biệt tích cực Nhờ việc mở rộng phạm vi hoạt động cho Ngân hàng thương mại, đời hoàn thiện thị trường chứng khoán, thị trường hối đoái… Cơ hội để phát triển dịch vụ Ngân hàng Việt nam, nói chung Ngân hàng Nơng nghiệp Võ Nhai nói riêng lớn, cần nhanh chóng nghiên cứu chuẩn bị điều kiện cần thiết cho việc ứng dụng để cung cấp cho thị trường sản phẩm, dịch vụ đa dạng 3.2.3 Nâng cao trình độ cơng nghệ Cán tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Võ Nhai thường sử dụng kinh nghiệm truyền thống quy trình tín dụng, chất lượng tín dụng khơng đảm bảo Để giải vấn đề Ngân hàng phải thực biện pháp sau: - Ngân hàng phải nâng cao chất lượng thẩm định dự án phương án sản xuất kinh doanh hộ xin vay vốn, thực nghiêm túc trình thẩm định trước định cho vay Ngân hàng yêu cầu cán tín dụng sử dụng phương pháp phân tích tài kỹ thuật để thẩm định dự án Cán tín dụng phải thẩm định khả sinh lời dự án để từ định cho vay hay không cho vay - Đối với vay nhỏ cần áp dụng thủ tục riêng để thẩm định làm cho hoạt động phân tích trở nên đơn giản - Ngân hàng cải tiến thủ tục thẩm định vay trung, dài hạn Ngân hàng nên soạn thảo mơ hình tài cho q trình sản xuất, chăn ni gia súc, gia cầm, trồng trọt để giúp cán tín dụng thẩm định vay phương diện kỹ thuật tài Ngân hàng cần triển khai lớp o Trần Thị Nhung 70 Tài Chính Công KV17 Chuyờn đề thực tập tốt nghiệp tạo cán tín dụng vấn đề này, nhằm nâng cao khả trình độ thẩm định dự án cán tín dụng - Khi định thời hạn cho vay định kỳ hạn nợ, Ngân hàng yêu cầu cán tín dụng phải sử dụng phương pháp phân tích dịng lưu chuyển tiền tệ gắn với chu kỳ sản xuất kinh doanh kinh nghiệm truyền thống Đồng thời Ngân hàng phải trợ giúp cán tín dụng kiến thức vấn đề thơng qua khoá đào tạo 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn lực Công tác đào tạo đào tạo lại : Hiện việc khai báo hồ sơ khách hàng 100% cán tín dụng thực thành thạo Trong năm 2007 việc cán tập huấn NHNo Việt nam, NHNo tỉnh tổ chức NHNo Võ Nhai tổ chức buổi tập huấn nghiệp vụ buổi học luật cho cán đơn vị 3.2.5 Thực cơng tác thu nợ có hiệu quả, ngăn ngừa nợ hạn tiềm ẩn rủi ro nợ hạn phát sinh * Chất lượng tín dụng cịn thể qua cơng tác thu nợ có hiệu Vì Ngân hàng cịn có sách thu nợ phù hợp với người dân để từ nhắc nhở khoản nợ đến hạn Ngân hàng đôn đốc trả nợ Hoạt động hệ thống quan trọng chứng tỏ Ngân hàng: + Có hiệu việc kiểm tra quản lý tài sản vay + Nghiêm khắc hoạt động kinh doanh + Muốn trì quan hệ tốt đẹp với khách hàng Việc gửi giấy báo nhắc nhở tiến hành địi nợ có hệ thống lúc phải thực tất tài khoản tiền vay đến hạn tháng Trong thông báo lời lẽ phải lịch thiệp, song cần phải nghiêm túc, cương yêu cầu khách hàng toán đủ hẹn * Ngân hàng ln trì tổ chức phân tích tình hình dư nợ đến xã, cán khách hàng Qua việc phân tích vay có vấn đề, n Trần Thị Nhung 71 Tài Chính Công KV17 Chuyờn đề thực tập tốt nghiệp hạn theo mức độ khác Xác định xã trọng điểm, khách hàng trọng điểm Định kỳ hàng tháng Ngân hàng chia hoạt động tín dụng phần để phân tích đạo cụ thể phần sau: + Đối với q hạn tổ chức phân tích đối tượng phân loại gồm: - Loại thu nợ - Loại thu nợ dần phần - Loại khó thu Từ xác định rõ nguồn thu, biện pháp thu, thời gian thu cho phù hợp + Đối với nợ đến hạn từ ngày 01 đến ngày 10 hàng tháng, tổ chức in nợ đến hạn tháng sau thơng báo cho cán tín dụng biết Từ ngày 20 đến ngày 25 cán tín dụng thực tế đến thâm nhập khách hàng, xác định khả thu khách hàng đến hạn tháng sau Từ có biện pháp cụ thể đến khách hàng, có khó khăn phải báo cáo lãnh đạo để có biện pháp giúp đỡ Làm tốt phần hạn chế nợ hạn phát sinh đến hạn + Đối với nợ chưa đến hạn tổ chức kiểm tra sau, ý nợ từ 10 triệu đồng trở lên tập trung kiểm tra vào hai nội dung là: Vật tư đảm bảo tiền vay diễn biến tài sản chấp, có vấn đề xử lý theo biện pháp tín dụng, giúp đỡ khách hàng sớm khắc phục khó khăn có điều kiện trả nợ Ngân hàng + Đối với cho vay yêu cầu cho vay quy trình nhằm tạo mặt dư nợ chất lượng Một vấn đề quan trọng từ thẩm định cho vay cần dựa vào trưởng xóm, chi hội nông dân, phụ nữ để lắng nghe, nắm bắt thông tin khách hàng để định mức cho vay phù hợp với tổ chức sản xuất kinh doanh khả tài khách hàng * Để xử lý khoản nợ hạn cần thc hin cỏc gii phỏp sau: Trần Thị Nhung 72 Tài Chính Công KV17 Chuyờn thc tt nghip + Đối với nợ hạn phải thu loại nợ hạn định kỳ hạn nợ chưa sát, thu hoạch vụ mùa chậm, tiêu thụ sản phẩm toán chậm Do nguyên nhân khách quan thiên tai mùa, cán tín dụng phải bám sát để theo dõi đôn đốc thu hồi nợ, cho phép khách hàng hạn nợ Khi khách hàng có đủ khả trả nợ phải thu ngay, thu đủ 100% gốc lãi Tuy nhiên Ngân hàng cần ngăn chặn việc hạn nợ tuỳ tiện, hạn nhiều lần để chạy theo tiêu đề nhận khoán, dấu diếm khuyết điểm Cán tín dụng phải xác định nguồn hồn trả hộ vay, điều thực khơng phép cho hạn + Đối với nợ hạn phải thu dần loại nợ mà khách hàng thiếu khả tốn khơng đủ tiền trả lần, cán tín dụng phải chia nhiều kỳ để khách hàng trả dần, lần 20% số nợ ghi khế ước + Đối với nợ khó địi tỷ lệ nợ khó địi tổng số nợ q hạn Ngân hàng cao nguyên nhân chủ quan khách quan, khách hàng sử dụng sai mục đích vốn vay, kinh doanh dẫn đến thua lỗ Có áp dụng biện pháp thu giữ tài sản chấp, thu hồi sản phẩm vào mùa vụ 3.2.6 Ngân hàng chủ động tìm dự án tư vấn cho khách hàng Một nguyên nhân dẫn đến khách hàng khơng có khả trả nợ khách hàng khơng biết sản xuất gì? sản xuất nào? tiêu thụ đâu? Vì nhu cầu tư vấn khách hàng lớn, để giải vấn đề Ngân hàng cần thực giải pháp sau: - Ngân hàng chủ động phối hợp ngành khác tìm dự án sản xuất, kinh doanh đưa đến cho khách hàng trợ giúp vốn cho khách hàng Ngân hàng giúp khách hàng lập dự án tính tốn khả sinh lời dự án - Ngân hàng phối hợp với quan liên quan, để giúp tư vấn cho khách hàng khoa học- kỹ thuật sản xuất, hoạt động liên quan đến sản xuất kinh doanh, áp dụng tiến khoa học kỹ thuật vào sản xuất TrÇn Thị Nhung 73 Tài Chính Công KV17 Chuyờn thc tập tốt nghiệp - Ngân hàng tổ chức lớp đào tạo cán tín dụng khoa học kỹ thuật liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh, pháp luật để cán tín dụng trực tiếp tư vấn cho khách hàng - Ngân hàng tư vấn cho khách hàng vấn đề pháp lý liên quan đến hợp đồng sản xuất, kinh doanh, hợp đồng thực dự án có nhu cầu - Ngân hàng chủ động phối hợp ngành tìm thị trường cung ứng tiêu thụ sản phẩm cho khách hàng Đồng thời Ngân hàng thực cho hộ sản xuất vay thông qua Công ty cung ứng vật tư tổ chức bao tiêu sản phẩm Đây hình thức cho vay gián tiếp đến hộ sản xuất Ngân hàng, với quy trình có cấu bên Ngân hàng, Công ty cung ứng vật tư đơn vị bao tiêu sảm phẩm hộ sản xuất 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao Chất lượng tín dụng hộ sản xuất chi nhánh NHNo&PTNT huyện Võ Nhai tỉnh Thái Nguyên 3.3.1 Kiến nghị với quan nhà nước Đề nghị Chính phủ sớm có sách bảo hộ sản phẩm chủ yếu cho ngành nơng nghiệp, có sách đầu tư cho nơng nghiệp Nhà nước cần có hệ thống sách phát triển nơng nghiệp tầm cỡ Quốc gia Chính phủ cần có sách bảo hộ cho người sản xuất, sản phẩm nơng nghiệp đề phịng có biến động giá dẫn đến rủi ro sản xuất Chính phủ phải có sách cụ thể xử lý rủi ro cho đối tượng cho vay Chính phủ cần xem xét miễn thuế vài năm tới cho Ngân hàng hoạt động lĩnh vực nông nghiệp, cấp đủ, kịp thời khoản nợ khoanh hàng năm xác định Có hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp đủ vốn cần thiết để tồn tăng trưởng quy mô hoạt động 3.3.2 Kiến nghị UBND huyện tỉnh Cần có biện pháp, giải pháp tiếp tục ưu tiên, ưu dãi giá đất, sách thuế cho đối tượng đầu tư, vay vốn thuận lợi địa bn Trần Thị Nhung 74 Tài Chính Công KV17 Chuyờn đề thực tập tốt nghiệp tỉnh Cần khẩn chương thống kê lại quỹ đất, cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho nông dân khai phá, để tạo điều kiện cho hộ sản xuất vay vốn Ngân hàng sở việc mở rộng đầu tư tín dụng Uỷ ban nhân dân tỉnh cần xây dựng vùng kinh tế sở quy hoạch kinh tế theo vùng, ngành nghề, cây, con, tỉnh đạo ngành chức xây dựng dự án khả thi để giúp Ngân hàng Nông nghiệp tiếp cận thẩm định để mở rộng cho vay theo dự án phục vụ phát triển kinh tế cho địa phương Đầu tư đại hố sở hạ tầng nơng thơn, trước mắt xây dựng cơng trình thuỷ lợi phục vụ tưới tiêu cho trồng, giới hoá sản xuất nông nghiệp Đối với hợp tác xã tỉnh có chủ trương củng cố hợp tác xã tạo điều kiện cho Ngân hàng mở rộng đầu tư xây dựng sở hạ tầng nông nghiệp Uỷ ban nhân dân huyện phải có kế hoạch xin kinh phí cấp phối hợp với sức dân để nâng cao sở hạ tầng Tạo thuận lợi cho hoạt động Ngân hàng khách hàng 3.3.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam Ngân hàng Nhà nước nên nới lỏng sách lãi suất để khách hàng có đủ khả trang trải, thực công tác nghĩa vụ trả nợ Ngân hàng tốt Ngân hàng cấp cần tổ chức tập huấn cho cán lãnh đạo văn bản, thể lệ Đảng, Nhà nước ngành, kiến thức pháp luật Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam cần xem xét có sách ưu đãi cán tín dụng miền núi cao Đề nghị Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam chnh sa mt s mu biu Trần Thị Nhung 75 Tài Chính Công KV17 Chuyờn thc tt nghip cho phù hợp với thực tế trình độ hộ sản xuất đảm bảo tính pháp lý Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam cần nghiên cứu, tổng kết cải tiến cho phù hợp chế cho vay qua tổ, nhóm, chế giải ngân, thu nợ mơ hình tổ chức cho vay lưu động, tạo hành lang pháp lý rõ ràng, chặt chẽ, thuận lợi cho mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam nên trao quyền tự chủ cao cho Chi nhánh tỉnh, huyện việc định cấu kỳ hạn nợ, sản phẩm tiết kiệm tớn dng mi Trần Thị Nhung 76 Tài Chính Công KV17 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp KẾT LUẬN Các NHTM Việt Nam nói chung, NHNo&PTNT huyện Võ Nhai nói riêng phấn đấu trở thành ngân hàng đại, hoạt động đa Song giai đoạn trước mắt, hoạt động kinh doanh tín dụng hoạt động tạo nguồn thu chủ yếu sinh lời NHTM Để ổn định phát triển vững việc nâng cao chất lượng tín dụng ln ln phải đặt lên hàng đầu.Đặc biệt NHNo&PTNT huyện Võ Nhai ngân hàng hoạt động tín dụng mơi trường nơng nghiệp nông thôn, khách hàng chủ yếu hộ nông dân vấn đề trở nên xúc Chính việc nghiên cứu làm để “nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất chi nhánh NHNo&PTNT huyệnVõ Nhai” vấn đề cấp thiết trước mắt lâu dài Trong phạm vi đề tài nghiên cứu đề cập đến nội dung sau: Lý luận NHTM tín dụng hộ sản xuất NHNo&PTNT kinh tế thị trường 2.Nêu lên thực trạng nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất NHNo&PTNT huyện Võ Nhai tỉnh Thái Nguyên Phân tích đánh giá nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất tai ngân hàng Nêu lên tồn vướng mắc giải pháp chủ yếu áp dụng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất tai chi nhánh NHNo&PTNT huyện Võ Nhai Nêu lên ý kiến đề xuất với nhà nước, với ngân hàng nhà nước Việt Nam, NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Võ Nhai, UBND huyện Võ Nhai vấn đề liên quan đến việc nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất NHNo&PTNT huyện Võ Nhai Bản khoá luận đề xuất với ban lãnh đạo NHNo&PTNT huyện Võ Nhai nghiên cứu cho áp dụng thời gian tới, đồng thời mong muốn đóng góp phần nhỏ vào cơng tác tín dụng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất NHNo&PTNT huyện Võ Nhai, úng gúp mt Trần Thị Nhung 77 Tài Chính C«ng KV17 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp phần nhỏ vào việc nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam Tuy nhiên vấn đề rộng lớn, phức tạp mà điều kiện, khả năng, phạm vi nghiên cứu có hạn, nội dung viết khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đóng góp q báu giáo hướng dẫn Nguyễn Thị Minh Huệ thầy giáo khoa Ngân Hàng-Tài Chính, ban lãnh đạo NHNo&PTNT huyện Võ Nhai người quan tâm đến lĩnh vực Em xin chân thành cảm ơn! Sinh Viờn Trn Th Nhung Trần Thị Nhung 78 Tài Chính C«ng KV17 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC Mơi trường tự nhiên có ảnh hưởng đến thu nhập khả tr ả n ợ khách hàng: 24 Chi phí tổ chức cho vay cao: 24 Kỳ phiếu 43 Tổng nguồn vốn huy động .43 Tỷ lệ % dư nợ trung, dài hạn 46 Trần Thị Nhung Tài ChÝnh C«ng KV17 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Danh mục tài liệu tham khảo Báo cáo kết kinh doanh NHNo & PTNT huyện Võ Nhai năm 2006, 2007, 2008 Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng NHNo & PTNT huyện Võ Nhai năm 2006, 2007, 2008 PGS.TS.Phan Thị Thu Hà (chủ biên), 2007, Giáo trình Ngân hàng Thương Mại FREDERIC S.MISHKIN, 1994, Tiền Tệ, Ngân Hàng Thị Trường Tài Chính Quyết định Số:1627/2001/QĐ - NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam V/v ban hành quy chế cho vay khách hàng Các tạp chí thơng tin Ngân hàng Tình hình kinh tế – xã hội huyện Từ Vừ Nhai 2008 ca UBND huyn Vừ Nhai Trần Thị Nhung Tài Chính Công KV17 ... II: THỰC TRẠNG VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI CHI NHÁNH NHNO&PTNT HUYỆN VÕ NHAI TỈNH THÁI NGUYÊN 2.1 Giới thiệu chung chi nhánh NHNo&PTNT huyện Võ Nhai tỉnh Thái Nguyên 2.1.1 Lịch... hộ sản xuất chi nhánh NHNo&PTNT huyện Võ Nhai tỉnh Thái Nguyên Chương III: Giải pháp nâng cao Chất lượng tín dụng hộ sản xuất chi nhánh NHNo&PTNT huyện Võ Nhai tỉnh Thái Nguyên Trần Thị Nhung... khoảng cách lí luận thực tiễn tín dụng hộ sản xuất - Phân tích đánh giá thực trạng Nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất chi nhánh NHNo&PTNT huyện Võ Nhai tỉnh Thái Nguyên từ năm 2006 đến năm