Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư dự án tại ngân hàng TMCP sài gòn CN đà nẵng

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Định dạng
Số trang	26
Dung lượng	210,9 KB

Nội dung

luận văn

-1- B GIÁO D C VÀ ĐÀO T O Đ I H C ĐÀ N NG Đ NG TH PHƯƠNG DUNG QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY Đ U TƯ D ÁN T I NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - CN ĐÀ N NG Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã s : 60.34.20 TÓM T T LU N VĂN TH C SĨ QU N TR KINH DOANH Đà N ng - Năm 2011 -2- Cơng trình đư c hồn thành t i Đ I H C ĐÀ N NG Ngư i hư ng d n khoa h c: TS Nguy n Thanh Liêm Ph n bi n : PGS.TS Lâm Chí Dũng Ph n bi n : PGS.TS Tr n Th Hà Lu n văn ñư c b o v trư c H i ñ ng ch m Lu n văn t t nghi p th c sĩ Qu n tr kinh doanh h p t i Đ i h c Đà N ng vào ngày 01 tháng 07 năm 2011 * Có th tìm hi u lu n văn t i: - Trung tâm Thông tin - H c li u, Đ i h c Đà N ng - Thư vi n trư ng Đ i h c Kinh t , Đ i h c Đà N ng -3- M Đ U Lý ch n ñ tài R i ro tín d ng m t th c t hi n nhiên b t c ngân hàng k c nh ng ngân hàng hàng ñ u th gi i Do đó, xây d ng mơ hình qu n tr r i ro tín d ng hi u qu , phù h p v i ñi u ki n c a t ng ngân hàng m t địi h i b c thi t đ ñ m b o h n ch r i ro ho t đ ng c p tín d ng, hư ng ñ n chu n m c qu c t , tăng tính c nh tranh mơi trư ng h i nh p Qua ba năm ho t đ ng, ho t đ ng tín d ng t i SCB Đà N ng khơng tránh kh i nh ng r i ro gây thi t h i, ñ c bi t cho vay ñ u tư d án, th i h n cho vay d án thư ng dài, ngu n thu nh p tương lai l i không ch c ch n Bên c nh đó, dư n cho vay đ u tư d án chi m t l cao nh t t ng dư n t i SCB Đà N ng Vì v y, vi c qu n tr r i ro tín d ng cho vay ñ u tư d án ñang m c tiêu hư ng ñ n c a SCB Đà N ng chi n lư c phát tri n tín d ng b n v ng Xu t phát t lý trên, tơi ch n đ tài nghiên c u “Qu n tr r i ro tín d ng cho vay ñ u tư d án t i ngân hàng TMCP Sài Gòn – CN Đà N ng” M c đích nghiên c u Nh m nh n th c rõ sơ lý lu n v qu n tr r i ro tín d ng cho vay ĐTDA, phân tích th c tr ng ho t cho vay ĐTDA ch t lư ng công tác qu n tr r i ro tín d ng cho vay ĐTDA t i SCB Đà N ng Đ xu t gi i pháp hồn thi n cơng tác qu n tr r i ro tín d ng cho vay ĐTDA t i SCB Đà N ng Đ i tư ng ph m vi nghiên c u Nghiên c u nh ng v n ñ v qu n tr r i ro gi i pháp hồn thi n cơng tác qu n tr r i ro tín d ng cho vay ĐTDA -4Nghiên c u v th c t ho t ñ ng cho vay ĐTDA công tác qu n tr r i ro tín d ng cho vay ĐTDA t i SCB Đà N ng Phương pháp nghiên c u Trong q trình nghiên c u hồn thi n, lu n văn d a s v n d ng phép v t bi n ch ng k t h p v i phương pháp như: − Phương pháp phân tích − Phương pháp th ng kê, t ng h p − Phương pháp so sánh − Đ ng th i d a vào lý lu n, quan ñi m kinh t , tài xu t phát t th c ti n ñ làm sáng t v n ñ nghiên c u Ý nghĩa khoa h c th c ti n c a ñ tài Lu n văn ñã h th ng lý lu n b n v qu n tr r i ro tín d ng cho vay ñ u tư d án Đ xu t gi i pháp phù h p v i tình hình th c t c a SCB Đà N ng, góp ph n hồn thi n cơng tác qu n tr r i ro tín d ng cho vay ĐTDA t i chi nhánh K t c u lu n văn Ngồi ph n m đ u k t lu n, lu n văn ñư c k t c u g m chương: Chương 1: Cơ s lý lu n v qu n tr r i ro tín d ng cho vay đ u tư d án Chương 2: Th c tr ng công tác qu n tr r i ro tín d ng cho vay ñ u tư d án t i ngân hàng TMCP Sài Gòn - Chi nhánh Đà N ng Chương 3: M t s gi i pháp hoàn thi n công tác qu n tr r i ro tín d ng cho vay đ u tư d án t i SCB Đà N ng -5- CƠ S CHƯƠNG LÝ LU N V QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY Đ U TƯ D ÁN 1.1 T NG QUAN R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY Đ U TƯ D ÁN 1.1.1 D án ñ u tư 1.1.1.1 Khái ni m D án ñ u tư m t t p h p nh ng ñ xu t v vi c b v n ñ t o m i, m r ng ho c c i t o nh ng ñ i tư ng nh t ñ nh nh m ñ t ñư c s tăng trư ng v kh i lư ng, c i ti n ho c nâng cao ch t lư ng c a s n ph m hay d ch v m t kho ng th i gian xác ñ nh D án đ u tư có nh ng đ c trưng sau: - D án đ u tư có m c tiêu rõ ràng c n ñ t t i th c hi n - D án ñ u tư không ph i m t nghiên c u hay d báo mà m t q trình tác đ ng ñ ñ t ñ n m c tiêu mong ñ i - D án ñ u tư m t ho ch ñ nh cho tương lai nên bao gi có đ b t n nh ng r i ro nh t ñ nh - Các ho t ñ ng c a d án ñ u tư theo m t k ho ch có gi i h n nh t ñ nh v ngu n l c 1.1.1.2 Phân lo i d án ñ u tư 1.1.2 R i ro tín d ng cho vay ñ u tư d án 1.1.2.1 Khái ni m r i ro R i ro nh ng bi n c ng u nhiên có th đo lư ng ñư c b ng xác su t, gây nên nh ng thi t h i, m t mác, nguy hi m cho ngư i ho t ñ ng c a ngư i -61.1.2.2 Nh ng lo i r i ro ch y u ho t ñ ng kinh doanh ngân hàng Các ngân hàng thư ng quan tâm ñ n lo i r i ro sau: R i ro tín d ng; R i ro kho n; R i ro th trư ng; R i ro lãi su t; R i ro thu nh p; R i ro phá s n 1.1.2.3 R i ro tín d ng cho vay ñ u tư d án Khái ni m R i ro tín d ng cho vay ĐTDA r i ro m t ph n ho c toàn b kho n cho vay ĐTDA c a ngân hàng khơng thu h i đư c đ y đ c g c lãi ho c vi c tốn g c lãi khơng h n Đ c m r i ro tín d ng cho vay ñ u tư d án - R i ro tín d ng cho vay ĐTDA mang tính ch t gián ti p - R i ro tín d ng cho vay ĐTDA r t ña d ng ph c t p - R i ro tín d ng cho vay ĐTDA mang tính t t y u, g n li n v i ho t đ ng tín d ng c a NHTM 1.1.2.4 Phân lo i r i ro tín d ng cho vay ñ u tư d án R i ro mơi trư ng thiên nhiên: đ ng ñ t, thiên tai lũ l t, h n hán, b nh d ch, h a ho n R i ro mơi trư ng kinh t tr : Suy thối kinh t , thay đ i sách lãi su t, thu , t giá, thu quan, h n ng ch, gi i h n thương m i sách ki m sốt ngo i h i, l m phát R i ro môi trư ng pháp lý c a d án: R i ro ch m tr vi c c p phép ñ u tư, c p phép xây d ng d án, r i ro vi c hoàn t t h sơ pháp lý c a d án R i ro xu t phát t b n thân d án: R i ro xây d ng, hoàn thành k thu t c a d án, r i ro th trư ng y u t ñ u vào, ñ u c a d án, R i ro v kh kho n c a d án R i ro ngun nhân t phía KH vay: Khơng tn th -7ñ y ñ quy ñ nh c a pháp lu t quan ch c trình tri n khai th c hi n d án, nh ng y u h n ch vi c tri n khai, qu n lý giám sát d án, nh ng y u qu n lý kho n, dòng ti n c a d án… R i ro nguyên nhân t phía ngân hàng - Nguyên nhân nghi p v ngân hàng - Nguyên nhân cán b ngân hàng R i ro v tài s n ñ m b o: H sơ pháp lý c a tài s n khơng đ y đ , có s tranh ch p v quy n s h u, Giá tr tài s n gi m khơng đ tr n g c lãi cho ngân hàng, Tài s n có tính kh m i th p 1.2 QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY Đ U TƯ D ÁN 1.2.1 Khái ni m Qu n tr r i ro tín d ng cho vay ĐTDA vi c ch đ ng ki m sốt s ki n tương lai nh hư ng ñ n kho n cho vay ĐTDA d a s k t qu d báo trư c s ki n x y mà không ph i ph n ng th đ ng Là q trình liên t c, ñư c th c hi n t t c giai ño n c a chu kỳ d án, k t m i hình thành cho đ n k t thúc d án 1.2.2 Nguyên t c qu n tr r i ro - Thư ng xuyên cân nh c chi phí – l i ích - Chi n lư c qu n tr r i ro ph i phù h p v i ngu n l c - Phân c p quy t ñ nh qu n tr r i ro phù h p - K t h p qu n tr r i ro tín d ng cho vay ĐTDA v i quy t ñ nh qu n tr khác 1.2.3 Quy trình qu n tr r i ro Nh n d ng r i ro Nh n d ng r i ro m t q trình xác đ nh liên t c có h -8th ng r i ro có th x y q trình cho vay, bao g m vi c theo dõi, xem xét, nghiên c u mơi trư ng ho t đ ng tồn b m i ho t đ ng c a d án nh m th ng kê ñư c t t c r i ro, không ch nh ng r i ro ñã ñang x y mà cịn d ki n đư c nh ng d ng r i ro m i có th xu t hi n Các phương pháp nh n d ng r i ro - L p b ng câu h i nghiên c u v r i ro ti n hành ñi u tra: Các câu h i thư ng xoay quanh nh ng v n ñ như: kho n cho vay ĐTDA tương t ñã g p ph i nh ng lo i r i ro nào? T n th t bao nhiêu? S l n xu t hi n c a lo i r i ro ñó m t kỳ nh t ñ nh? Nh ng bi n pháp phịng ng a, tài tr ñư c s d ng? K t qu ñ t ñư c? Nh ng r i ro chưa x y có th xu t hi n?… - Phân tích báo cáo tài c a doanh nghi p vay v n - Thanh tra hi n trư ng: quan sát, theo dõi tr c ti p tình hình th c t v đ a m xây d ng d án, trình th c hi n d án, trình s d ng v n vay c a KH ñ ñ u tư vào d án, q trình ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a d án, c u t ch c ho t ñ ng c a d án….sau s ti n hành phân tích, đánh giá đ nh n d ng r i ro - Phân tích h p đ ng: phân tích tính pháp lý ñi u kho n c a h p ñ ng xây d ng d án, h p ñ ng ñ u ra, ñ u vào c a d án nh m phát hi n r i ro có th x y nh hư ng đ n ti n ñ xây d ng d án, r i ro ñ i v i th trư ng ñ u ñ u vào c a d án: r i ro th c hi n h p ñ ng, r i ro toán… - Phân tích lưu đ : phân tích t khâu đ u tiên ti p nh n h sơ ñ n khâu th m đ nh tín d ng, quy t đ nh c p tín d ng, gi i ngân, theo dõi kho n vay cho ñ n khâu cu i lý h p ñ ng Vì r i ro có th x y b t c khâu nên vi c theo sát quy trình s giúp ngân hàng xác đ nh r i ro xu t hi n t p trung nh t khâu -9nào đ có bi n pháp ki m soát k p th i, hi u qu - Thu th p thông tin: thu th p thông tin t nhi u ngu n: t KH cung c p, trung tâm tơng tin tín d ng CIC, t đ i tác c a KH, t p chí, đài, truy n hình, m ng n t …giúp ngân hàng có nhìn t ng qt, thêm nhi u thơng tin v KH vay v n, kh c ph c nh ng r i ro thông tin b t ñ i x ng, thi u thông tin ñ ñánh giá KH Đo lư ng r i ro Đo lư ng r i ro s giúp ngân hàng xác ñ nh m c ñ nghiêm tr ng c a lo i r i ro, r i ro xu t hi n nhi u, r i ro xu t hi n ít, r i ro gây h u qu nghiêm tr ng, r i ro nghiêm tr ng hơn,… t m i có bi n pháp qu n tr r i ro thích h p Đ ño lư ng r i ro c n thu th p s li u nh m phân tích đánh giá hai ch tiêu sau: - T n su t xu t hi n c a r i ro: kh x y bi n c nguy hi m ñ i v i kho n vay m t kho ng th i gian nh t ñ nh - M c ñ nghiêm tr ng c a r i ro: m c ñ t n th t, m t mát, nguy hi m ñ n kho n vay n u r i ro x y Trên s k t qu thu ñư c, l p ma tr n ño lư ng r i ro MA TR N ĐO LƯ NG R I RO T n su t xu t hi n Cao Th p Cao I II Th p III IV M c ñ nghiêm tr ng Sau ño lư ng r i ro ngư i ta s t p trung qu n tr nh ng r i ro nhóm I trư c sau đ n nhóm II, r i nhóm III, cu i nhóm IV - 10 Các phương pháp ño lư ng r i ro tín d ng cho vay ĐTDA • Mơ hình ñ nh tính - Phân tích tín d ng: ta s d ng mơ hình 6C đ xem xét phân tích tín d ng, bao g m y u t : Tư cách ngư i vay (Character); Năng l c c a ngư i vay (Capacity); Thu nh p c a ngư i vay (Cash); B o ñ m ti n vay (Collateral); Các ñi u ki n (Conditions; Ki m sốt (Control) - Ki m tra tín d ng: Ki m tra trình s d ng v n vay c a KH; Vi c th c hi n cam k t theo h p ñ ng tín d ng; Ho t đ ng kinh doanh c a KH; K ho ch tr n c a KH; Ch t lư ng tính pháp lý c a tài s n b o ñ m; Tăng cư ng cơng tác ki m tra kho n tín d ng n n kinh t có chi u hư ng ñi xu ng, ho c nh ng ngành ngh cho vay có bi u hi n nghiêm tr ng phát tri n • Phân tích đ nh y c a d án • Phân tích tình hu ng • Phân tích mơ Ki m sốt r i ro Vi c s d ng bi n pháp, k thu t, công c , chi n lư c, chương trình ho t đ ng… đ ngăn ng a, gi m thi u nh ng t n th t, nh ng nh hư ng khơng mong đ i có th x y ñ i v i kho n vay M t s bi n pháp ki m soát r i ro: - Né tránh r i ro: lo i b kh b thi t h i, ngân hàng khơng ch p nh n cho vay đ i v i d án có đ r i ro q l n - Ch p nh n r i ro: ngân hàng ch p nh n c p tín d ng cho kho n vay ĐTDA, s n sàng ch p nh n nh ng r i ro thi t h i ñ n v i kho n vay n u xu t hi n - Ngăn ng a r i ro: thông qua bi n pháp nghi p v c a - 12 - CHƯƠNG TH C TR NG CÔNG TÁC QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY Đ U TƯ D ÁN T I NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN-CHI NHÁNH ĐÀ N NG 1.3 GI I THI U CHUNG V NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – CN ĐÀ N NG 2.1.1 Q trính hình thành phát tri n 2.1.2 Cơ c u t ch c m ng lư i ho t ñ ng c a SCB Đà N ng Chi nhánh hi n có phịng giao d ch tr c thu c: Phòng giao d ch Lê Du n, Phòng giao d ch Hàm Nghi, Phòng giao d ch Phan Đăng Lưu, Phịng giao d ch Hồng Di u, Phòng giao d ch Liên Chi u, Phòng giao d ch Sơn Trà 2.1.3 Tình hình ho t ñ ng kinh doanh t i SCB Đà N ng 2.1.3.1 Ho t ñ ng huy ñ ng v n 2.1.3.2 Ho t ñ ng cho vay Trong năm 2007, SCB Đà N ng m i thành l p, m t chi nhánh cịn non tr chưa đ s c c nh tranh th trư ng nên dư n cho vay không cao Sang năm 2008 v i s n l c không ng ng, SCB Đà N ng ñã ñ y dư n tăng 81,94% so v i năm 2007 Tuy nhiên vào cu i năm 2008 năm 2009, n n kinh t nư c ta l i rơi vào tình tr ng khó khăn ch u nh hư ng c a kh ng ho ng kinh t th gi i, ñi u ñã tác ñ ng m nh m ñ n doanh nghi p Vi t Nam ñ c bi t ngành tài Và SCB nói chung SCB Đà N ng khơng n m ngồi tác ñ ng ñó, ho t ñ ng kinh doanh ñ c bi t ho t đ ng tín d ng không tăng trư ng - 13 2.1.3.3 K t qu ho t ñ ng kinh doanh 2.2 TH C TR NG CÔNG TÁC QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY ĐTDA T I SCB ĐÀ N NG 2.2.1 Dư n ch t lư ng tín d ng cho vay đ u tư d án 2.2.1.1 Dư n B ng 2.8: Dư n cho vay ĐTDA t i SCB Đà N ng giai đo n 2007-2009 Đơn v tính: tri u đ ng Năm 2007 Ch tiêu Năm 2008 S ti n S ti n Tăng/ gi m (%) 615.368 +81,9 552.432 -10,2 340.926 +124,6 395.926 +16,1 44,87% Công nghi p ch bi n Tăng/ gi m (%) 151.765 Dư n cho vay ĐTDA T l dư n cho vay ĐTDA/dư n S ti n 338.223 T ng dư n 55,4% 133.765 323.792 71,67% +142,1 18.000 17.134 -4.8 310.088 -4,2 31.002 V n t i, kho bãi, thông tin liên l c Xây d ng Năm2009 - 54.836 +220.0 Ngu n: T ng h p Báo cáo c a SCB Đà N ng qua năm Dư n cho vay ĐTDA chi m t l cao nh t t ng dư n c a SCB Đà N ng t l ngày tăng, t 44,87% vào th i ñi m cu i năm 2007 ñ n cu i năm 2009 t l 71,67% Qua cho th y, SCB Đà N ng tr ng ñ n cho vay ĐTDA nhi u lĩnh v c khác Năm 2009 SCB Đà N ng g n không cho vay tiêu dùng, v n trì cho vay ĐTDA nên m c dù năm 2009 t ng dư n cho vay gi m 10,2% nh ng dư n cho vay ĐTDA v n tăng 16,1% - 14 Đ n 30/09/2010 dư n cho vay ĐTDA 391.350 tri u ñ ng, có gi m so v i năm 2009 khơng nhi u kho n 1,15% ch y u tr g c đ n h n Trong chín tháng năm 2010, SCB Đà N ng không cho vay d án m i ch ti p t c gi i ngân cho kho n vay ñã ñư c t cho vay năm 2009 2.2.1.2 Ch t lư ng tín d ng cho vay đ u tư d án B ng 2.9: N h n, n x u cho vay ĐTDA t i SCB Đà N ng giai đo n 2007-2009 Đơn v tính: tri u ñ ng Năm Năm Năm 2007 2008 2009 151.765 340.926 395.926 53.940 50.325 Ch tiêu Dư n cho vay ĐTDA N h n cho vay ĐTDA T l n h n cho vay ĐTDA /dư n cho vay ĐTDA N x u cho vay ĐTDA T l dư n x u cho vay ĐTDA/dư n cho vay ĐTDA 15,82% 12,71% 52.430 50.325 15,38% 12,71% Ngu n:T ng h p báo cáo ho t ñ ng cho vay t i SCB Đà N ng qua năm B ng 2.10: N h n cho vay ĐTDA phân theo ngành kinh t t i SCB Đà N ng Ch tiêu N h n cho vay ĐTDA Công nghi p ch bi n V n t i, kho bãi, thông tin liên l c Xây d ng Đơn v tính: tri u ñ ng Tăng /gi m Năm 2009 S ti n % Năm 2007 Năm 2008 53.940 50.325 -3.615 -6.7 36.806 34.486 -2.320 -6.3 0 0 0 17.134 15.839 -1.295 -7.5 Ngu n: T ng h p báo cáo ho t ñ ng cho vay t i SCB Đà N ng qua năm - 15 N h n cho vay ĐTDA b t ñ u phát sinh t năm 2008 chi m t tr ng ch y u ngành công nghi p ch bi n Tuy nhiên t l n h n cho vay ĐTDA dư n cho vay d án có chi u hư ng gi m qua năm, t 15,82% vào cu i năm 2008 12,71% năm 2009 m c dù dư n cho vay ĐTDA năm 2009 cao năm 2008 Đ n 30/09/2010, n h n cho vay ĐTDA cịn 21.266 tri u đ ng, gi m 61,6% so v i th i ñi m cu i năm 2009, làm cho t l n h n cho vay ĐTDA dư n cho vay ĐTDA ch 3,96% Đây m t d u hi u l c quan v ch t lư ng tín d ng cho vay ĐTDA t i SCB Đà N ng 2.2.2 Công tác qu n tr r i ro tín d ng cho vay đ u tư d án 2.2.2.1 Tuân th ch t ch quy trình cho vay ĐTDA 2.2.2.2 Nh n d ng, ño lư ng, ki m soát tài tr r i ro Nh n d ng r i ro - Ti p xúc khách hàng - Phân tích báo cáo tài c a khách hàng vịng năm g n nh t - Phân tích h sơ đ ngh vay v n - Tr c ti p ñ n s kinh doanh hi n t i ñ a ñi m ĐTDA c a khách hàng ñ ki m tra - Ki m tra ñ t xu t ho c ñ nh kỳ h sơ ñã hoàn thành vi c gi i ngân Đo lư ng r i ro - Ch m ñi m x p h n tín d ng n i b khách hàng doanh nghi p lúc th m ñ nh h sơ ñ nh kỳ hàng tháng ñ x p lo i khách hàng - Phân tích đ nh y c a d án - 16 - Phân tích tình hu ng Ki m soát tài tr r i ro - D a k t qu x p h ng tín d ng n i b , SCB có sách c th áp d ng v i t ng khách - Th c hi n báo cáo trích l p d phịng r i ro hàng tháng - Đ i v i kho n n x u, CBTD bám sát đơn v , tích c c ñi xu ng s ñ thúc gi c, nghiên c u, qu n lý tình hình di n bi n kinh doanh ñ xu t hi n kho n thu s ti n hành thu n - Gia h n n , giãn n Tăng thêm kho n cho vay nh m kh c ph c khó khăn, t o u ki n cho doanh nghi p có kh tốn kho n cho vay trư c - X lý tài s n b o ñ m, kh i ki n, bán n ñ i v i n khơng có kh thu h i 2.2.3 Các r i ro thư ng x y cho vay ĐTDA t i SCB Đà N ng R i ro môi trư ng thiên nhiên R i ro v kh qu n lý d án c a KH R i ro tài s n ñ m b o R i ro th trư ng ñ u vào ñ u c a d án R i ro kho n c a d án 2.2.4 M t s ngun nhân d n đ n n q h n n x u cho vay ñ u tư d án t i SCB Đà N ng - Kho ng 50% n h n phát sinh trình đ chun mơn nghi p v c a CBTD - Kho ng 10% n h n phát sinh xu t phát t v n ñ ñ o ñ c c a nh ng ngư i làm cơng tác tín d ng, s thi u trách nhi m ho t đ ng tín d ng - Kho ng 20% n h n phát sinh KH y u vi c - 17 qu n lý ho t ñ ng s n xu t kinh doanh c a d án - 20% n h n l i nguyên nhân khách quan 2.2.5 Các t n t i, h n ch công tác qu n tr r i ro tín d ng cho vay đ u tư d án SCB Đà N ng chưa có m t mơ hình qu n tr r i ro tín d ng đư c hư ng d n c th Mơ hình t ch c chưa có s phân tách đ c l p Quy trình cho vay đ u tư d án ch quy trình chung Cơng tác ki m tra, giám sát kho n vay mang tính hình th c Chưa xây d ng ñư c h th ng s d li u t p trung CBTD không bi t nhi u ki n th c chuyên môn v ngành ñ u tư - 18 - CHƯƠNG GI I PHÁP HỒN THI N CƠNG TÁC QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY Đ U TƯ D ÁN T I SCB ĐÀ N NG 3.1 XÂY D NG CHƯƠNG TRÌNH QU N TR R I RO 3.1.1 Xây d ng sách qu n tr r i ro tín d ng cho vay ĐTDA Trong sách qu n tr r i ro tín d ng cho vay ĐTDA, SCB Đà N ng c n c th sau - Xây d ng ñư c gi i h n tín d ng cho vay ĐTDA đ i v i t ng ngành ngh - Xác ñ nh ñư c m c ñ r i ro cho vay ĐTDA mà chi nhánh ch p nh n - Chi phí b đ u ti t nh ng tác ñ ng tiêu c c c a r i ro tín d ng cho vay ĐTDA x y ph i th p giá tr thi t h i r i ro gây - Khi cho vay ĐTDA có th i gian dài ph i đ m b o có m c ñ thu nh p ph tr i c n thi t khơng ch l i nhu n mà cịn m c đích bù đ p nh ng chi phí đ u ti t tác đ ng c a r i ro - Ph i có đ y ñ h th ng ñ ño lư ng ki m soát r i ro liên quan ñ n cho vay ĐTDA - Ph i ñ m b o ñư c r ng nhân viên c a có đ ki n th c đ qu n lý r i ro tín d ng cho vay ĐTDA - Xây d ng sách qu n lý n cho vay ĐTDA phù h p 3.1.2 N i dung chương trình qu n tr r i ro 3.1.2.1 Nh n d ng r i ro - L p b ng câu h i nghiên c u v r i ro ñ i v i d án ti n - 19 hành ñi u tra tr l i câu h i - Phân tích báo cáo tài c a doanh nghi p vay v n - Thanh tra hi n trư ng - Phân tích h p đ ng đ u th u xây d ng d án h p ñ ng ñ u vào ñâu c a d án ñ nh n d ng r i ro có th x y ñ i v i d án - Thu th p thông tin: t KH cung c p, trung tâm tơng tin tín d ng CIC, t ñ i tác c a KH, t p chí, ñài, truy n hình, m ng n t đ nh n d ng r i ro t b n thân KH d án mà KH ñ u tư 3.1.2.2 Đo lư ng r i ro Đo lư ng r i ro ñã ñư c nh n d ng thơng qua hai tiêu chí: T n su t xu t hi n m c ñ t n th t c a r i ro ñ i v i kho n cho vay ĐTDA Thông thư ng ta đánh giá m t s r i ro có kh x y nhi u nh t nh hư ng đ n s khơng ch c ch n ñ n hi u qu c a d án: NPV, IRR, dòng ti n c a d án, gây t n th t nghiêm tr ng cho d án Phân c p t n su t xu t m c ñ t n th t theo m c ñ t cao ñ n th p s t p trung ki m soát nh ng r i ro có t n su t xu t hi n t n th t nghiêm tr ng trư c SCB Đà N ng có th ti p c n v i t ch c tư v n có kinh nghi m uy tín đ xây d ng mơ hình đo lư ng r i ro tín d ng đ đo lư ng, d đốn đư c r i ro tín d nghi u qu 3.1.2.3 Ki m soát r i ro - Né tránh kho n cho vay ĐTDA có đ r i ro cao - Chuy n giao r i ro - Ngăn ng a r i ro - Ngăn ng a gi m thi u t n th t b ng cách c u l i kho n vay, phát tài s n ñ m b o, ti n hành kh i ki n n u KH chay ỳ, không h p tác, bán kho n n cho t ch c khác ñ thu h i v n - 20 3.1.2.4 Tài tr r i ro - Th c hi n t t cơng tác trích l p d phịng hàng tháng theo quy đ nh c a NHNN d a s phân nhóm n KH ñ bù ñ p thi t h i bi n pháp x lý v n khơng đ bù ñ p kho n vay - Mua b o hi m tín d ng đ i v i kho n cho vay ĐTDA - Đ ngh khách hàng mua b o hi m tài s n hình thành t v n vay v i ngư i th hư ng SCB Đà N ng 3.2 XÂY D NG CƠ C U T CH C HO T Đ NG 3.2.1 Phân tách ch c c p tín d ng SCB Đà N ng c n phân tách ch c c p tín d ng thành b ph n chun bi t sau: Phịng tín d ng B ph n quan h KH B ph n qu n lý r i ro tín d ng B ph n qu n lý thu h i n B ph n bán hàng: b ph n s t p trung vào ho t ñ ng ti p th , ti p xúc KH Cung c p thông tin cho b ph n qu n lý r i ro tín d ng, đ ng th i ki m tra giám sát trình th c hi n cam k t c a KH theo h p ñ ng tín d ng theo h p đ ng b o ñ m ti n vay B ph n qu n lý r i ro tín d ng: b ph n s th c hi n vi c th m đ nh, phân tích tín d ng đ c l p ý ki n v c p tín d ng giám sát trình th c hi n quan h tín d ng c a b ph n quan h KH Sau phân tích, b ph n đưa quy t đ nh tín d ng đ trình c p lãnh đ o B ph n cịn th c hi n vi c - 21 phân lo i nhóm n có bi n pháp qu n tr phù h p đ i v i t ng nhóm B ph n qu n lý thu h i n : Công vi c c a b ph n gi i ngân, ki m tra, giám sát sau cho vay B ph n kiêm ln vi c thu g c, lãi, phí c a kho n n , bao g m kho n tr trư c h n, ñ n h n kho n h n 3.2.2 Phân ñ nh rõ ch c năng, nhi m v c a t ng b ph n 3.3 GI I PHÁP V KĨ THU T NGHI P V 3.3.1 Xây d ng danh m c cho vay ñ u tư d án SCB Đà N ng c n xây d ng danh m c cho vay ĐTDA d a c sau: - Tình hình kinh t vĩ mơ, xu hư ng phát tri n, ti m l c tài r i ro c a đ i tư ng KH, ngành, lĩnh v c n n kinh t hi n - Tình hình th trư ng tài chính, ti n t , tín d ng môi trư ng c nh tranh gi a t ch c tín d ng đ a bàn - Phân b ngu n v n c p tín d ng cho t ng ngành tham gia ñ u tư m t cách h p lý, hi u qu - M c ñ r i ro t ng th kho n vay ĐTDA có th ch p nh n ñư c theo t ng th i kỳ - Đưa tiêu chí xác đ nh danh m c tín d ng cho vay DTDA: theo ngành ngh ñ u tư, k t qu x p h ng tín d ng n i b , lo i tài s n ñ m b o, lo i ti n kỳ h n vay, qui mô kho n vay, v trí đ a lý… 3.3.2 Hồn ch nh tuân th ch t ch quy trình cho vay ñ u tư d án SCB Đà N ng c n hồn thi n quy trình nh m h n ch r i ro v nghi p v ñ i v i kho n cho vay ĐTDA ñ c bi t hoàn thi n bư c - 22 th m đ nh d án ki m sốt kho n vay 3.3.2.1 Th m ñ nh d án ñ u tư Xem xét, ñánh giá sơ b theo n i dung c a d án Phân tích v th trư ng kh tiêu th s n ph m ñ u c a d án Đánh giá kh cung c p nguyên v t li u y u t ñ u vào Đánh giá, nh n xét n i dung v phương ñi n k thu t Đánh giá v phương di n t ch c, qu n lý th c hi n d án Th m ñ nh t ng v n ñ u tư tính kh thi phương án ngu n v n Đánh giá hi u qu v m t tài c a d án Phân lo i r i ro bi n pháp gi m thi u r i ro Đ i v i r i ro v ch sách: ph i xem xet m c ñ tuân th c a d án ñ ñ m b o ch p hành nghiêm ng t lu t qui ñ nh hi n hành có liên quan t i d án; ch ñ u tư nên có nh ng h p ñ ng ưu ñãi riêng qui ñ nh v v n ñ này… R i ro xây d ng, hoàn t t: L a ch n nhà th u xây d ng uy tín, có s c m nh tài kinh nghi m; th c hi n nghiêm túc vi c b o lãnh th c hi n h p ñ ng, b o hành ch t lư ng cơng trình; giám sát ch t ch q trình xây d ng; h tr c a c p có th m quy n, d phịng v tài c a KH; qui ñ nh rõ trách nhi m v n ñ ñ n bù, gi i t a m t b ng; h p ñ ng giá c đ nh ho c chìa khóa trao tay v i s phân chia rõ ràng nghĩa v c a bên R i ro th trư ng, thu nh p, tốn: Nghiên c u th trư ng, đánh giá phân tích th trư ng, th ph n c n th n; d ki n cung – c u th n tr ng; phân tích v kh tốn, thi n ý, hành vi c a ngư i tiêu dùng cu i cùng; tăng s c c nh tranh c a s n ph m, d ch v ñ u c a d án …; xem xét h p ñ ng bao tiêu - 23 s n ph m dài h n v i bên có kh v tài chính; h tr bao tiêu s n ph m c a Chính ph ; kh c i ti n, ñi u ch nh s n ph m ñ u ra; kh linh ho t c a c u s n ph m, d ch v ñ u ra; gi m thi u ñi u kho n không c nh tranh R i ro v cung c p: Đánh giá c n tr ng báo cáo v ch t lư ng, tr lư ng nguyên v t li u ñ u vào d án; nghiên c u s canh tranh gi a ngu n cung c p v t tư; linh ho t v th i gian s lư ng nguyên li u mua vào; Nh ng h p ñ ng / th a thu n v i ch chuy n qua t i ngư i s d ng cu i cùng; nh ng h p ñ ng cung c p nguyên v t li u ñ u vào dài h n v i nhà cung c p có uy tín R i ro v k thu t, v n hành, b o trì: S d ng cơng ngh ñư c ki m ch ng; b ph n v n hành d án ph i ñư c ñào t o t t, có kinh nghi m; b o hi m s ki n b t kh kháng t nhiên l t l i, ñ ng ñ t, chi n tranh; ki m soát ngân sách k ho ch v n hành; quy n thay th ngư i v n hành không th c hi n ñ y ñ nghĩa v R i ro v mơi trư ng xã h i: Báo cáo đánh giá tác đ ng mơi đư c c p có th m quy n ch p thu n b ng văn b n; nên có s tham gia c a bên liên t b t ñ u tri n khai d án; tuân th qui ñ nh v môi trư ng R i ro kinh t vĩ mơ: Phân tích u ki n kinh t vĩ mô b n; s d ng công c th trư ng hốn đ i t b o hi m; Đ m b o/ cam k t c a Nhà nư c v phá giá ti n t cung c p ngo i h i 3.3.2.2 Bi n pháp b o ñ m ti n vay Vì tài s n b o đ m cho cá kho n vay ĐTDA thư ng tài s n hình thành t v n vay nên vi c ñánh giá, ki m tra tài s n b o ñ m c n ñư c ti n hành nghiêm túc, ch t ch Ph i ñưa t l cho vay tài s n b o ñ m phù h p tùy theo khách hàng Qua nh m - 24 phịng ng a r i ro x y tranh ch p tài s n pháp lý chưa hoàn ch nh, hay giá tr tài s n gi m x lý tài s n ñ m b o ñ thu h i kho n n ñã cho vay trư ng h p d án khơng đem l i hi u qu , khơng đ kh tr n 3.3.3 Tăng cư ng ki m tra, giám sát trư c sau cho vay - Th c hi n vi c ki m soát t t c nh ng ho t đ ng q trình cho vay đ u tư d án t khâu ti p nh n, xét h sơ vay v n, th m ñ nh h sơ, th m ñ nh tr c ti p khách hàng, quy t đ nh c p tín d ng, gi i ngân ñ n khâu thu n ph i ñ m b o theo ñúng quy trình - Đ i chi u gi a m c đích vay, u c u gi i ngân c u chi phí nhu c u v n c a khách hàng, ñ m b o vi c s d ng v n vay có đ y đ ch ng t ch ng minh h p l H n ch gi i ngân b ng ti n m t tr nh ng trư ng h p ñ c thù ch áp d ng phương th c toán chuy n kho n - C n nghiêm túc th c hi n công tác tra hi n trư ng, - Theo dõi, giám sát trình th c hi n d án ñ ñ m b o d án th c hi n theo ñúng ti n ñ , ñúng yêu c u k thu t ñáp ng ñ y ñ quy ñ nh c a pháp lu t - Theo dõi trình ho t đ ng c a d án sau hồn thành: ñánh giá kh tiêu th , kh c nh tranh c a s n ph m kh cung ng s n ph m c a d án, chi phí giá v n… Bên c nh c n theo dõi ch t ch dịng ti n c a d án trình v n hành khai thác d án ñ ñ m b o ngu n tr n cho ngân hàng - Tăng cư ng công tác ki m tra n i b , c n t p trung tăng t n su t ki m tra khách hàng có n x u, ñánh giá vi c th c thi bi n pháp qu n lý n có v n đ kh thu h i n Công tác ki m tra n i b c n th c hi n có tr ng m, theo ngành ngh , lĩnh v c ñang ti m - 25 n nguy r i ro ñ k p th i ch n ch nh ñ xu t gi i pháp đ tăng cư ng kh phịng ng a r i ro cho vay 3.3.4 Xây d ng h th ng qu n lý c p nh t thông tin hi u qu Xây d ng ch trao đ i thơng tin hi u qu , ñ m b o s liên l c thư ng xuyên, liên t c c p nh t k p th i thông tin tr ng y u gi a b ph n ch c ho t đ ng c p tín d ng Nâng cao tính th c ti n kh ñánh giá xác c a h th ng x p h n tín d ng n i b đ i v i cho vay ĐTDA 3.4 GI I PHÁP V CÔNG TÁC NHÂN S 3.4.1 Đưa quy chu n ñ o ñ c ho t ñ ng kinh doanh tín d ng 3.4.2 K ho ch đào t o cán b 3.4.3 Áp d ng ch ñ thư ng ph t ñ i v i cán b 3.5 M T S KI N NGH Nâng cao ch t lư ng ho t ñ ng c a trung tâm thơng tin tín d ng CIC Ki m sốt ch t ch ho t đ ng tín d ng t i NHTM Tăng cư ng m i quan h gi a hi p h i ngành ngh v i thành viên - 26 - K T LU N Ho t ñ ng kinh doanh ngân hàng g n li n v i r i ro v n có c a đ c bi t r i ro tín d ng Và h u qu c a r i ro tín d ng thư ng r t n ng n , không nh ng nh hư ng ñ n ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng mà nh hư ng dây chuy n ñ n n n kinh t c a qu c gia R i ro tín d ng nói chung r i ro tín d ng cho vay ĐTDA g n li n v i ho t đ ng tìm ki m l i nhu n c a ngân hàng, không th lo i b hồn tồn r i ro mà ch có th áp d ng bi n pháp đ phịng ng a gi m thi u thi t h i t i ña r i ro x y Đ ng quan m này, ln ln có m t t l n h n, n x u, t n th t d ki n ñ i v i ho t ñ ng cho vay ĐTDA ho t đ ng tìm ki m l i nhu n khác c a ngân hàng chi n lư c ho t ñ ng chung Khi Ngân hàng kinh doanh v i m t m c t n th t cho vay ĐTDA th p ho c b ng t l d ki n s thành cơng lĩnh v c qu n lý r i ro tín d ng cho vay ĐTDA Do đó, ngân hàng ph i b ng nhi u bi n pháp công tác qu n lý c a đ h n ch t i ña r i ro nh m ñ t t i m c tiêu ho t đ ng an tồn, hi u qu cho vay ĐTDA V i lý trên, qua ñ tài nghiên c u tác gi nh m ñưa m t s khái ni m b n v r i ro tín d ng cho vay ĐTDA qu n tr r i ro tín d ng cho vay ĐTDA làm s lý lu n Bên c nh đó, đ tài cịn phân tích th c tr ng cơng tác qu n tr r i ro tín d ng cho vay ĐTDA t i ngân hàng SCB Đà N ng m y năm qua D a s lý thuy t th c tr ng công tác qu n tr r i ro tín d ng cho vay ĐTDA t i SCB Đà N ng, tác gi ñã ñưa m t s gi i pháp nh m hồn thi n cơng tác qu n tr r i ro tín d ng cho vay đ u tư d án t i SCB Đà N ng theo chu n m c qu c t hi n ... i ro tín d ng cho vay ñ u tư d án t i SCB Đà N ng -5- CƠ S CHƯƠNG LÝ LU N V QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY Đ U TƯ D ÁN 1.1 T NG QUAN R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY Đ U TƯ D ÁN 1.1.1 D án. .. c m r i ro tín d ng cho vay đ u tư d án - R i ro tín d ng cho vay ĐTDA mang tính ch t gián ti p - R i ro tín d ng cho vay ĐTDA r t ña d ng ph c t p - R i ro tín d ng cho vay ĐTDA mang tính t t... s lý lu n v qu n tr r i ro tín d ng cho vay ñ u tư d án Chương 2: Th c tr ng công tác qu n tr r i ro tín d ng cho vay ñ u tư d án t i ngân hàng TMCP Sài Gòn - Chi nhánh Đà N ng Chương 3: M t s

Ngày đăng: 27/11/2013, 15:01

Xem thêm