TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CÙ LAO DUNG Giáo viên hướng dẫn: Th.S: NGUYỄN THỊ HỒNG LIỄU Cần Thơ, 2011 Sinh viên thực hiện: THÁI NHƯ THÁI MSSV: 4077605 Lớp: kinh tế nơng nghiệp Khóa 33 MỤC LỤC CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 SỰ CẦN THIẾT NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Muc tiêu cụ thể .2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN .3 2.1.1 Khái niệm, ý nghĩa, nôi dung, nhiệm vụ phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng 2.1.1.1 Khái niệm phân tích hiệu hoạt động kinh doanh .3 2.1.1.2 Ý nghĩa phân tích hiệu hoạt động kinh doanh .3 2.1.1.3 Nội dung phân tích hiệu hoạt động kinh doanh .3 2.1.1.4 Nhiệm vụ việc phân tích hoạt động kinh doanh 2.1.2 Hoạt động huy đôngh vốn 2.1.3 Hoạt động tín dụng 2.1.3.1 Khái niệm 2.1.3.2 Các hình thức tín dụng .5 2.1.4 Các tiêu phân tích .5 2.1.5 Chỉ tiêu đánh giá hiệu tín dụng 2.1.5.1 Tổng dư nợ/Tổng nguồn vốn 2.1.5.2 Tổng dư nợ/Tổng nguồn vốn huy động 2.1.5.3 Vịng quay tính dụng 2.1.5.4 Hệ số thu nợ .7 2.1.5.5 Nợ hạn/ Dư nợ 2.1.6 Hoạt động dịch vụ 2.1.7 Hiệu hoạt động kinh doanh NHTM 2.1.7.1 Thu nhập v 2.1.7.2 Chi phí 2.1.7.3 Lợi nhuận 2.1.8 Hệ thống tiêu phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 10 2.1.8.1 Chỉ tiêu phân tích lợi nhuận .10 2.1.8.2 Chỉ tiêu rủi ro 11 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .13 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 13 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 13 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CÙ LAO DUNG 16 3.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP NÔNG VÀ PHẤT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CÙ LAO DUNG .16 3.1.1 Giới thiệu tổng quát NHNNo & PTNT Việt Nam .16 3.1.2 Sơ lược Cù Lao Dung 17 3.1.3 Giới thiệu tổng quát NHNo & PTNT chi nhánh huyệnj Cù Lao Dung 18 3.1.3.1 Quá trình hình thành 18 3.1.3.2 Địa điểm tọa lạc .18 3.1.3.3 Cơ cấu tổ chức máy 18 3.1.3.4 Chức phòng ban .19 3.1.4 Thuận lợi, khó khăn NHNo & PTNT chi nhánh huyện Cù Lao Dung 20 3.1.4.1 Thuận lợi 20 3.1.4.2 Khó khăn 21 3.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN 21 3.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 23 3.3.1 Doanh số cho vay 23 3.3.1.1 Doanh số cho vay theo thời hạn 23 3.3.2 Doanh số thu nợ .24 3.3.2.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn 24 vi 3.3.3 Dư nợ .25 3.3.3.1 Dư nợ theo thời hạn .26 3.3.4 Nợ xấu 26 3.3.4.1 Nợ xấu theo thời hạn .27 3.3.5 Chỉ tiêu đánh giá hiệu tín dụng 28 3.3.5.1 Tỷ lệ dư nợ tổng vốn huy động 28 3.3.5.2 Tỷ lệ dư nợ tổng nguồn vốn 29 3.3.5.3 Vịng quay vốn tín dụng 29 3.3.5.4 Hệ số thu nợ 29 3.3.5.5 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 30 3.4 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CÙ LAO DUNG QUA NĂM 2008-2009 .30 3.4.1 Thu nhập 31 3.4.2.Chi phí 32 3.4.3 Lợi nhuận .32 3.5 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THU NHẬP 33 3.5.1 Thu nhập lãi 34 3.5.2 Thu từ dịch vụ 34 3.5.3 Thu từ hoạt động khác 35 3.6 PHÂN TÍCH CHI PHÍ 35 3.6.1 Chi trả lãi .36 3.6.2 Chi lãi 37 3.7 PHÂN TÍCH LỢI NHUẬN 37 3.7.1 Lợi nhuận từ lãi 38 3.7.2 Lợi nhuận lãi .38 3.8 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THÔNG QUA CÁ CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH 40 3.8.1 ChỈ tiêu đo lường lời nhuận 40 3.8.1.1 Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản(ROA) 40 3.8.1.2 Tỷ suất lợi nhuận thu nhập(ROS) .41 3.8.1.3 Mức lãi biên tế[(Thu lãi-chi lãi)/Tài sản sinh lời] 41 vii 3.8.1.4 Hệ số sử dụng tài sản( Tổng thu nhập/ tổng tài sản) .41 3.8.2.Chỉ tiêu đo lường rủi ro 42 3.8.2.1 Rủi ro tín dụng 42 3.9 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 42 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CÙ LAO DUNG .44 4.1 PHÂN TÍCH NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN 2009/2008 .44 4.1.1 Xác định đối tượng phân tích 44 4.1.2 Mức độ ảnh hưởng đến nhân tố 45 4.1.2.1 Ảnh hưởng dư nợ bình quân 45 4.1.2.2 Ảnh hưởng nhân tố Lãi đầu 45 4.1.2.3 Ảnh hưởng nhân tố Lãi đầu vào .45 4.1.2.4 Ảnh hưởng nhân tố chi phí hoạt động bình qn .46 4.1.3 Tổng hợp nhân tố ảnh hưởng 46 4.2 PHÂN TÍCH NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN 2010/2009 .46 4.2.1 Xác định đối tượng phân tích 46 4.2.2 Mức độ ảnh hưởng đến nhân tố 47 4.2.2.1 Ảnh hưởng dư nợ bình quân 47 4.2.2.2 Ảnh hưởng nhân tố Lãi đầu 47 4.2.2.3 Ảnh hưởng nhân tố Lãi đầu vào .47 4.2.2.4 Ảnh hưởng nhân tố chi phí hoạt động bình qn .47 4.2.3 Tổng hợp nhân tố ảnh hưởng 48 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢ PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT CN HUYỆN CÙ LAO DUNG 50 5.1 NHỮNG ĐIÊM MẠNH VÀ HẠN CHẾ CỦA NGÂN HÀNG 50 5.1.1 Những điểm mạnh Ngân hàng 50 5.1.2 Những hạn chế Ngân hàng 50 5.2 GIẢI PHÁP 51 viii 5.2.1 Giả pháp chung .51 5.2.2 Giải pháp cụ thể 52 5.2.2.1 Huy động vốn 52 5.2.2.2 Về tín dụng 52 5.2.2.3 Về sản phẩm dịch vụ .53 5.2.2.4 Về rủi ro 54 5.2.2.5 Về thu nhập 55 5.2.2.6 Về chi phí 56 5.2.2.7 Về lợi nhuận 56 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .58 6.1 KẾT LUẬN 58 6.2 KIẾN NGHỊ 59 6.2.1 Đối với hội sở .59 6.2.2 Đối với Ngân hàng 60 TÀI LIỆU THAM KHẢO 61 ix DANH MỤC BIỂU BẢNG BẢNG 1: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHNo & PTNT CN CÙ LAO DUNG GIAI ĐOẠN 2008 – 2010 22 BẢNG 2: DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN 23 BẢNG 3: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN 24 BẢNG 4: DƯ NỢ THEO THỜI HẠN 26 BẢNG 5: NỢ XẤU 27 BẢNG 6: CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG .28 BẢNG 7: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 2008 – 2010 31 BẢNG 8: PHÂN TÍCH THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG 33 BẢNG 9: PHÂN TÍCH CHI PHÍ CỦA NGÂN HÀNG .35 BẢNG 10: LỢI NHUẬN TỪ LÃI 38 BẢNG 11: LỢI NHUẬN NGOÀI LÃI .39 BẢNG 12: CÁC NHÂN TỐ ĐO LƯỜNG LỢI NHUẬN .40 BẢNG 13: CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN 44 x DANH MUC HÌNH HÌNH 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 2008 – 2010 31 xi DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT Tiếng việt NHNNo & PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn HĐKD Hoạt động kinh doanh KQKD Kết kinh daonh NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại TD Tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế DSCV Doanh số cho vay UTĐT Ủy thác đầu tư DSTN Doanh số thu nợ HSTN Hệ số thu nợ CBCNV Cán công nhân viên CNH-HĐH Cơng nghiệp hoa – Hiện đại hóa Tiếng Anh WTO: World Trade Organization xii Phân tích hiệu hoạt động kinh dooanh NHNNo PTNN CN huyện Cù Lao Dung CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 SỰ CẦN THIẾT NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI Hiện Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) kiện lớn kinh tế Việt Nam Sự thay đổi, tăng trưởng nhiều tiêu kinh tế - xã hội Việt Nam cho thấy WTO thực có tác động tích cực đến kinh tế Việt Nam nói chung, thị trường Tài chính– Ngân hàng Việt Nam nói riêng Đó vừa thách thức, vừa thời để Việt Nam vươn lên trở thành nước công nghiệp phát triển vào năm 2020 theo Nghị Trung ương Đảng đề nhằm đưa đất nước ta sánh vai với bè bạn khu vực toàn giới Để làm điều đòi hỏi cấp, ngành người từ Trung ương đến địa phương chung tay xây dựng đất nước phồn vinh giàu đẹp Trong đó, hoạt động ngành Ngân hàng với vai trị tổ chức trung gian tài kinh doanh tiền tệ, cung cấp cho kinh tế lượng vốn khổng lồ nhằm đáp ứng nhu cầu kinh tế xã hội ngày cao đất nước Trước yêu cầu đổi kinh tế thị trường, đất nước đà hội nhập kinh tế quốc tế, để tồn phát triển đòi hỏi doanh nghiệp kinh doanh phải có lãi hệ thống ngân hàng Nhưng phức tạp môi trường kinh tế khủng hoảng kinh tế tài khu vực, vụ án kinh tế lớn có liên quan đến hoạt động toàn hệ thống Ngân hàng, với chưa hoàn thiện chế pháp lý làm cho hoạt động tín dụng Ngân hàng có nhiều giảm sút biểu là: nợ hạn chiếm tỉ trọng lớn tổng dư nợ, doanh số cho vay, thu nợ có phần giảm sút,…Nên việc nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động kinh doanh yêu cầu cấp thiết, vừa tạo cho Ngân hàng kinh doanh có hiệu quả, vừa tạo thêm nguồn vốn để đầu tư cho kinh tế Nhận thức tầm quan trọng yêu cầu cấp thiết thực tiễn Với mong muốn tìm hiểu vấn đề Khi thực tập Ngân hàng Nông nghiêp Phát Triển Nông Thôn chi nhánh huyện Cù Lao Dung hội tốt để tơi nhìn nhận vấn đề cách thực tế tơi chọn đề tài “Phân tích hiệu hoạt đông kinh doanh ngân hàng Nông nghiêp Phát Triển Nông Thôn chi nhánh huyện Cù Lao Dung” Việc phân tích hiệu hoạt động kinh doanh GVHD:Th.S Nguyễn Thị Hồng Liễu SVTH: Thái Như Thái Phân tích hiệu hoạt động kinh dooanh NHNNo PTNN CN huyện Cù Lao Dung 4.2.2 Mức độ ảnh hưởng nhân tố Sự tăng trưởng lợi nhuận ảnh hưởng nhân tố sau: 4.2.2.1 Ảnh hưởng nhân tố dư nợ cho vay bình quân Áp dụng phương pháp chênh lệch dư nợ bình quân 2010 2009 ta thấy ∆Q = (Q10 – Q09)(P 09 – Z09 – C09) = (159.075 – 134.236)(0,14 – 0,0707 – 0,0471) = 550 (triệu đồng) Vậy: Do dư nợ bìng quân năm 2010 tăng 24.839 triệu đồng so với 2009 làm lợi nhuận NH tăng 550 triệu đồng 4.2.2.2 Ảnh hưởng nhân tố lãi đầu ∆P = Q10 (P10 – P09) = 159.075(0,148 – 0,14) = 1.272 (triệu đồng) Vậy: Do lãi đầu năm 2010 tăng 0,8% so với 2009 làm lợi nhuận ngân hàng tăng 1.272 triệu đồng 4.2.2.3 Ảnh hưởng nhân tố lãi đầu vào ∆Z = -Q10 (Z10 – Z09) = -159.075( 0,07 – 0,0707) = 119 (triệu đồng) Vậy: Do lãi đầu vào năm 2010 giảm 0,07% so với 2009 làm lợi nhuận NH tăng 119 triệu đồng 4.2.2.4 Ảnh hưởng nhân tố chi phí hoạt động bình quân ∆C = -Q10 (C10 – C09) = -159.075( 0,0518 – 0,0471) = -748 (triệu đồng) Vậy: Do khoản chi tác nghiệp, chi cho cán TD … năm 2010 tăng 0,47% so với 2009 làm lợi nhuận ngân hàng giảm 748 triệu đồng GVHD:Th.S Nguyễn Thị Hồng Liễu 47 SVTH: Thái Như Thái Phân tích hiệu hoạt động kinh dooanh NHNNo PTNN CN huyện Cù Lao Dung 4.2.3 Tổng hợp nhân tố ảnh hưởng * Các nhân tố làm tăng lợi nhuận: + Dư nợ bình quân: 550 triệu đồng + Lãi đầu ra: 1.272 triệu đồng + Lãi đầu vào: 119 triệu đồng * Các nhân tố làm giảm lợi nhuận: + Chi phí hoạt động bình quân: 748 triệu đồng 1.193 triệu đồng  550 + 1.272 + 119 – 748 = 1.193 triệu đồng = Đối tượng phân tích (lợi nhuận) Nhận xét: Qua phân tích nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng năm 2008, 2009, 2010 ta thấy lợi nhuận năm sau tăng năm trước giá trị dư nợ cho vay bình quân lãi đầu tăng nhanh giá trị khoản chi phí bỏ để trả cho nguồn tiền huy động bù đắp cho hoạt động khác liên quan đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Năm 2009, dư nợ bình quân tăng đáng kể nên làm cho chi phí hoạt động bình quân giảm 0,92% so với năm 2008 Đây nguyên nhân lam tăng lợi nhuận năm 2009, nhiên khoản phải trả cho nguồn huy động tăng nhiều (chủ yếu trả lãi vay TW tiền gửi có kỳ hạn dài dân cư) làm giảm lợi nhuận tăng chậm chi tăng 304 triệu so với năm 2008 Tuy nhiên năm 2010, lợi nhuận tăng đáng kể đạt 4.167 tức tăng 1.193 triệu đồng so với năm 2009, chủ yếu lãi đầu chiếm tỷ trọng cao đạt 1.272 triệu đồng Nguyên nhân năm doanh nghiệp hộ kinh doanh làm ăn đạt hiệu nên nhu cầu sử dụng vốn cao nhằm để mở rộng mơ hình kinh doanh Nhìn chung chi phí bình qn tương đối cao Bởi thứ nhất: tài sản công hư hỏng, thứ hai: nhu cầu giải trí, văn hóa, văn nghệ thể thao phát triển mạnh, đòi hỏi phải trang bị chu đáo trang phục, dụng cụ Tất yếu tố nguyên nhân làm cho tốc độ tăng lợi nhuận chậm so với tốc độ tăng thu nhập Cho nên vấn đề cần giải tốn chi phí là GVHD:Th.S Nguyễn Thị Hồng Liễu 48 SVTH: Thái Như Thái Phân tích hiệu hoạt động kinh dooanh NHNNo PTNN CN huyện Cù Lao Dung vấn đề cần quan tâm hàng đầu Ngân hàng phải tiếp tục quản lý chặt chẽ cắt giảm chi phí đến mức thấp nhằm tối đa hóa lợi nhuận GVHD:Th.S Nguyễn Thị Hồng Liễu 49 SVTH: Thái Như Thái Phân tích hiệu hoạt động kinh dooanh NHNNo PTNN CN huyện Cù Lao Dung CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CÙ LAO DUNG 5.1 NHỮNG ĐIỂM MẠNH VÀ HẠN CHẾ CỦA NGÂN HÀNG Qua kết phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng NNO & PTNT CN Cù Lao Dung, rút số điểm mạnh hạn chế mà ngân hàng gặp phải thời gian qua; từ đưa vài giải pháp cụ thể giúp ngân hàng nâng cao hiệu hoạt động tương lai 5.1.1 Những điểm mạnh Ngân hàng - Được quan tâm ủng hộ Huyện Uỷ, Ủy Ban Nhân Dân Huyện với cấp quyền địa phương Mặt khác làm cho hộ vay có ý thức sử dụng vốn vay vào sản xuất kinh doanh cho đạt hiệu cao - Thu hút nhiều khách hàng, doanh nghiệp, công ty lớn làm ăn hiệu - Vị trí Ngân hàng nằm trung tâm thị trấn, giao thông thuận lợi đường đường thủy việc giao dịch Ngân hàng khách hàng thuận tiện - Có nhiều khách hàng tiềm năng, có uy tín - Chất lượng hoạt động ngày củng cố, biện pháp kiểm soát chất lượng bước đầu phát huy tác dụng cho thấy hoạt động tín dụng có chiều hướng diễn biến tích cực - Sản phẩm dịch vụ dựa công nghệ đại hóa phát triển nhanh - Cơng tác đào tạo cán trọng - Nội đoàn kết, trí tâm thực tiêu NHNNo Cấp giao, đặc biệt tiêu tài 5.1.2 Những hạn chế ngân hàng Giá thị trường biến động bất lợi cho người sản xuất, sả xuất nông nghiệp, làm cho hộ sản xuất bị thua lổ Đặc biệt địa bàn Huyện Cù Lao Dung kinh tế chủ yếu nơng nghiệp, ngành chủ lực trồng mía ni tơm Do giá vật tư chi phí cho sản xuất tăng cao, mặt khác sâu rầy dịch bệnh GVHD:Th.S Nguyễn Thị Hồng Liễu 50 SVTH: Thái Như Thái Phân tích hiệu hoạt động kinh dooanh NHNNo PTNN CN huyện Cù Lao Dung phát triển mạnh nên suất thu hoạch thấp, cộng với giá bấp bênh làm cho hộ sản xuất bị thua lổ CBTD xếp công việc để sở chưa nhiều, nguyên nhân vừa hoàn thành hồ sơ pháp lý, vừa nhập liệu vào máy vừa giải ngân nên thời gian giải ngân chậm gấp lần so với trước (chưa kể nhập dử liệu máy bị rớt mạng) Tại địa bàn Cù Lao Dung mía thu hoạch giá, khách hàng trã nợ nhiếu, có nhu cầu vay lại tăng cao so với vụ trước để tái sản xuất, bình quân vay 20 triệu đồng Do Chi Nhánh khơng cân đối nguồn vốn để giải ngân cho hộ vay trã nợ xong có nhu cầu vay lại tái đầu tư cho sản xuất Công tác thu hồi nợ xấu vay nuôi Tôm lúc đầu cịn gặp nhiều khó khăn, ngun nhân đa số hộ vay khơng cịn vốn để tái đầu tư thả ni cầm chừng nên khơng có nguồn thu để trã nợ vay Nếu khởi kiện quan luật pháp xử lý phát mại tài sản để thu hồi nợ chậm Do nợ tơm bị đóng băng, làm ảnh hưởng lớn đến tình hình tài Chi Nhánh Tình hình xuất nhập nông – thủy sản thời gian qua gặp nhiều khó khăn, dẫn đến giảm hiệu kinh doanh doanh nghiệp địa bàn, có nhiều doanh nghiêp khách hàng chi nhánh, làm ảnh hưởng khơng đến hoạt động kinh doanh chi nhánh 5.2 GIẢI PHÁP 5.2.1 Giải pháp chung - Tăng cường công tác kiểm tra nội thành lập ban kiểm soát - Phân chia khách hàng việc xử lý nợ tồn đọng, nợ xấu để thu nợ lãi đưa vốn vào kinh doanh - Tăng cường quãng bá dịch vụ kinh doanh vàng- ngoại tệ nhằm tăng nguồn thu dịch vụ cho Ngân hàng - Xây dựng chiến lược Marketing nhằm quảng bá thương hiệu, tăng khả cạnh tranh - Mở thẻ miễn phí cho khách hàng tập trung vào khách hàng học sinh sinh viên - Đặt thêm máy ATM GVHD:Th.S Nguyễn Thị Hồng Liễu 51 SVTH: Thái Như Thái Phân tích hiệu hoạt động kinh dooanh NHNNo PTNN CN huyện Cù Lao Dung 5.2.2 Giải pháp cụ thể 5.2.2.1 Về huy động vốn - Để công tác huy động vốn đạt hiệu cao, Ban Lãnh đạo nên đạo giao tiêu cụ thể cho CBCNV quan để huy động, sở văn quy định lãi suất NHNo Tỉnh Trung Ương Tổ tiếp thị có nhiệm vụ tiếp cận khách hàng theo đề nghị cán giao tiêu mà cán tiếp cận chưa thành công - Tiếp tục thực tốt việc huy động vốn địa phương, bám sát hộ dự án đền bù, trọng đến nguồn vốn rẻ để giảm lãi suất đầu vào nguồn vốn Kho Bạc,các tổ chức kinh tế cá nhân - Thực phát triển sản phẩm dịch vụ nhằm tăng nguồn thu ngồi tín dụng : Mở thẻ ATM, chi lương giải ngân qua thẻ ATM, giao tiêu phát hành thẻ cho CBTD hộ sản xuất kinh doanh trồng mía, nhằm thu hút lượng tiền gửi khơng kỳ hạn khách hàng - Quan tâm đạo chặc chẻ công tác huy động vốn, giao tiêu HĐV cho CBCNV, có kế hoạch chăm sóc khách hàng truyền thống tiếp cận khách hàng tiềm năng, tổ tiếp thị hoạt động tích cực nửa, bố trí phân cơng cán tìm kiếm mở rộng khách hàng - Phát động phong trào thi đua toàn thể CBCNV để tạo động lực hăng say công việc 5.2.2.2 Về tín dụng - Quy mơ tín dụng nhỏ không tạo đủ doanh thu Giải pháp để tăng trưởng tín dụng tập trung chuyển đổi cho vay kinh doanh dịch vụ theo lãi suất thõa thuận, tiếp cận doanh nghiệp địa bàn - Cán tín dụng đạo địa bàn phải có kê danh sách hộ nợ từ nhóm đến nhóm nợ XLRR để phân tích xử lý thu hồi trường hợp nợ cụ thể - Chi Nhánh thành lập Đoàn xữ lý thu hồi nợ tiếp tục phối hợp với cấp quyền địa phương để thực nhiệm vụ giao - Tổ xử lý thu hồi nợ lên chương trình cơng tác hàng tháng, đề tiêu thu nợ tháng, tuần có sơ kết đánh giá rút kinh nghiệm xử lý cho kỳ công tác GVHD:Th.S Nguyễn Thị Hồng Liễu 52 SVTH: Thái Như Thái Phân tích hiệu hoạt động kinh dooanh NHNNo PTNN CN huyện Cù Lao Dung - Ban Lãnh Đạo hợp thống giao tiêu cụ thể cho CBTD, định kỳ hàng tuần, tháng có họp sơ kết đánh giá rút kinh nghiệm tình hình thực tiêu kế hoạch giao cho CBTD Đồng thời phải có khen thưởng, kỷ luật kịp thời để kích thích tinh thần làm việc người - Cán tín dụng theo danh sách khách hàng tiềm để tiếp cận cho vay, kết hợp với huy động vốn chủ yếu hộ giàu có thu nhập thường xuyên Đồng thời bám địa bàn, bám sát hộ vay có nguồn thu để thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro Trong xử lý thu hồi nợ xấu nợ xử lý rủi ro ưu tiên thu gốc trước thu lãi sau để tái tạo nguồn vốn cho vay Và CBTD Chi Nhánh phải lập danh sách đề nghị Lãnh đạo đưa quan pháp luật để xữ lý vài trường hợp nợ điển hình - Để hạn chế nợ xấu phát sinh, cho vay CBTD phải thẩm định thật kỷ khách hàng, kiểm tra khách hàng trước sau cho vay Thực quy trình nghiệp vụ trình tự theo bước : Thẩm định, kiểm tra sử dụng vốn vay, thông báo nợ đến hạn xử lý nợ hạn 5.2.2.3 Về sản phẩm dịch vụ - Giới thiệu rộng rãi sản phẩm dịch vụ, đồng thời hướng dẫn rõ điều kiện nêu bật tiện ích mà dịch vụ mang lại, có chương trình khuyến tặng thưởng vật giảm phí khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng - Phát triển dịc vụ thẻ cho tạo tiện lợi cho khách hàng sử dụng (thẻ đa dạng, nhiều hạn mức thích hợp cho nhiều đối tượng sử dụng, tăng số lượng tiền rút/ lần/ ngày…), trọng phân phối đủ tiền máy ATM - Gia tăng số lượng máy ATM khu công nghiệp, thị trấn, khu hành chánh, đáp ứng yêu cầu phát triển - Phát huy tốt sản phẩm có mạnh chi nhánh, sản phẩm chuyển tiền nước, toán Khơng ngừng trau dồi nghiệp vụ tốn quốc tế để phục vụ ngày tốt cho nhu cầu tốn quốc tế - Tích cực triển khai áp dụng sản phẩm dịch vụ mới, tiện ích, chất lượng, tính bảo mật cao Tăng cường cơng tác tiếp thị, tuyên truyền, tiếp cận chào mời khách hàng song song với việc kiểm sốt chi phí GVHD:Th.S Nguyễn Thị Hồng Liễu 53 SVTH: Thái Như Thái Phân tích hiệu hoạt động kinh dooanh NHNNo PTNN CN huyện Cù Lao Dung - Áp dụng mức phí linh hoạt, hợp lý cạnh tranh - Đối với dịch vụ bảo lãnh, NH xem xét, lựa chọn bên thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng phải đảm bảo tình hình tài lành mạnh, hoạt động kinh doanh có lợi nhuận - Về kinh doanh ngoại tệ, chuyển tiền, tích cực thường xuyên theo dõi diễn biến giá thị trường, lãi suất ảnh hưởng tới tỷ giá loại ngoại tệ… đảm bảo q trình kinh doanh an tồn, tránh sơ suất, nhầm lẫn, thận trọng trình ghi chép, tính tốn chi trả…vừa nhằm mục tiêu lợi nhuận, vừa kênh tạo nguồn khoản 5.2.2.4.Về rủi ro - Phân tích khách hàng: lực tài khách hàng, lực pháp lý doanh nghiệp vay vón, phân tích tính khã thi phương án vay vốn….Đây giải pháp tích cực nhằm tạo tuyến phòng thủ rủi ro ngân hàng Bởi đánh giá khách hàng cách xác biết khã hoàn trả nợ họ từ đưa hướng giải đắn cho vay hay khơng cho vay - Phân tích hoạt động tín dụng: chất lượng hiệu tín dụng cần phân tích thường xuyên, khã mở rộng qui mô ngân hàng đánh giá mức, đánh giá thực đảm bảo tín dụng, đánh giá lực trình độ của cán tín dụng - Phân tán rủi ro tín dụng: Ngân hàng khơng nên tập trung vốn số khách hàng khách hàng kinh doanh lĩnh vực, cho dù khách hàng kinh doanh lĩnh vực có hiệu Bởi khách hàng gặp khó khăn kinh doanh ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Không cho vay vượt giới hạn quy định so với vốn chủ sở hữu ngân hàng - Định kỳ phải tổ chức họp, phân tích thực tế chất lượng tín dụng để tìm giải pháp phịng ngừa rủi ro có điều chỉnh sách kinh doanh chi nhánh cách kip thời Ban đạo cần đạo thực việc định kỳ tiến hành phân nhóm, phân loại khach hàng có quan hệ tín dụng để có sách thích hợp đầu tư - Bên cạnh đó, để hạn chế rủi ro tín dụng để đảm bảo ngân hàng hoạt động có hiệu việc tìm kiếm trì mối quan hệ với khách hàng GVHD:Th.S Nguyễn Thị Hồng Liễu 54 SVTH: Thái Như Thái Phân tích hiệu hoạt động kinh dooanh NHNNo PTNN CN huyện Cù Lao Dung tốt yếu tố then chốt Do vậy, NHNNo&PTNT huyện Cù Lao Dung cần phải xây dựng chiến lược khách hàng đắn có hiệu quả, sở chiến lược trì khách hàng có tín nhiệm, gìn giữ khách hàng truyền thống mở rộng tìm kiếm khách hàng - Và giải pháp cuối khâu điều hành, xem giải pháp hàng đầu chi nhánh tập trung đẩy mạnh công tác huy động vốn, nguồn vốn ổn định để đáp ứng nhu cầu đầu tư chi nhánh, đặc biệt cho vay trung, dài hạn phục vu CNH-HĐH 5.2.2.5 Về thu nhập - Tỷ trọng thu ngồi tín dụng thấp, chi nhánh thu chủ yếu từ dịch vụ toán, mà chủ yếu khách hàng vãng lai, hướng tới chi nhánh tìm kiếm khai thác nguồn thu từ dịch vụ bảo lãnh, chi lương qua thẻ, kiều hối,… - Dư nợ tín dụng thấp mà chủ yếu cho vay hộ nông dân nên lãi suất đầu thấp, hướng tới chi nhánh cố gắng huy động vốn địa phương để chuyển đổi cấu đầu tư tín dụng nhằm tăng lãi suất đầu giảm lãi suất đầu vào Nên Ngân hàng cần phát huy đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng dư nợ Nhưng phải đặt mục tiêu “Tăng trưởng tín dụng liền với chất lượng tín dụng” lên hàng đầu Mạnh dạn đầu tư vào tài sản sinh lời - Ngân hàng cần tăng DSCV nữa, tăng công tác thu hồi nợ, giảm nợ hạn…và nguồn thu khác (tư vấn, hoa hồng, mở rộng sản phẩm, dịch vụ…) - Tăng thêm nhiều sản phẩm dịch vụ phải mạnh để tập trung khai thác, đầu tư nhằm thu hút tối đa doanh số từ dịch vụ Vì nay, hoạt động dịch vụ chủ yếu NH dịch vụ truyền thống, chưa phát triển tốt dịch vụ - Phát huy tốt sản phẩm có mạnh chi nhánh, sản phẩm chuyển tiền nước, toán, thẻ Đồng thời phát triển triển khai sản phẩm thay đổi sản phẩm có theo quy trình định trước.nhằm cân mục tiêu kinh doanh với nhu cầu thị trường có xem xét rủi ro liên quan GVHD:Th.S Nguyễn Thị Hồng Liễu 55 SVTH: Thái Như Thái Phân tích hiệu hoạt động kinh dooanh NHNNo PTNN CN huyện Cù Lao Dung - Áp dụng sách ưu đãi lãi suất dịch vụ khác nhằm trì mối quan hệ với khách hàng tốt đem lại hiệu kinh doanh cho ngân hàng thu hút thêm khách hàng tiềm 5.2.2.6 Về chi phí Đối với chi phí tác nghiệp, CBNV phải nâng cao ý thức bảo quản tài sản cơng, tránh lãng phí Trừ hao phí máy móc thiết bị cũ kỹ,… đề nghị NHTW nâng cấp thiết bị, đầu tư mới, đảm bảo hoạt động NH thông suốt - Phải lập định mức chi phí, cụ thể định mức cho khoản cho phí theo tiêu chuẩn gắn với trường hợp cụ thể sở phân tích hoạt động NH - Phải giảm bớt đên mức thấp chi phi lãi như: giấy tờ in, chi mua sắm công cụ lao động, chi văn phòng phẩm, chi xăng dầu, quảng cáo, tiếp thị, chi điện nước, … - Phân tích biến động giá thị trường theo định kỳ, dựa thông tin chi phí thực tế so sánh với định mức thiết lập để dễ dàng xác định khác biệt chi phí thực tế với định mức - Các cấp lãnh đạo phòng, ban phải thường xuyên đánh giá, phân tích báo cáo chi phí có cách ứng xử thích hợp với nhân viên việc kiểm sốt chi phí, đưa chế độ thưởng phạt hợp lý Vì việc kiểm sốt chi phí NH khơng tốn giải pháp tài chính, mà cịn giải pháp cách dùng người nhà quản trị 5.2.2.7 Về lợi nhuận Qua phân tích thực trạng lợi nhuận , ta thấy: Để tăng lợi nhuận cần thực tốt khâu riêng lẻ trình hoạt động NH, như: - Tăng thu nhập giảm chi phí, việc tăng thu nhập thể đầu tư vốn ngày có hiệu cơng tác sử dụng vốn, cịn việc giảm chi phí góp phần quan trọng vào việc nâng cao lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh + Để tăng thu nhập ngân hàng nên mở rộng cho vay phải đảm bảo chất lượng vay Mở rộng hoạt động dịch vụ + Để tiết kiệm chi phí cần hạn chế tối đa khoản chi nội bộ, tránh sử dụng lãng phí vật liệu, giấy tờ, văn phịng phẩm khác, điện, Những khoản chi GVHD:Th.S Nguyễn Thị Hồng Liễu 56 SVTH: Thái Như Thái Phân tích hiệu hoạt động kinh dooanh NHNNo PTNN CN huyện Cù Lao Dung phí nhỏ giảm bớt góp phần tích cực vào việc giảm chi phí hoạt động kinh doanh Ngân hàng - Tăng DSCV cách trì khách hàng cũ, tìm kiếm khách hàng - Cần nâng cao chất lượng hiệu sử dụng nguồn nhân lực theo hướng chuyên nghiệp hoá cơng nghiệp hố nhằm nâng cao suất lao động, qua gián tiếp giảm chi phí hoạt động, nhanh chóng tiếp cận tiếp thu, áp dụng kỹ quản lý sử dụng nguồn nhân lực nước phát triển Theo kết phân tích lợi nhuận ngân hàng, góp phần lớn nguồn thu ngân hàng thu từ lãi cho vay, mà khoản cho vay lại có mức độ rủi ro lớn Đây yếu tố ảnh hưởng đến tiêu lợi nhuận Chính vậy, ngân hàng cần phải điều chỉnh lại cấu/ tỷ trọng thu, chi Nói tóm lại, để tăng lợi nhuận thời gian tới, NH cần phát huy nhân tố Thu nhập DSCV góp phần lớn vào việc tăng lợi nhuận GVHD:Th.S Nguyễn Thị Hồng Liễu 57 SVTH: Thái Như Thái Phân tích hiệu hoạt động kinh dooanh NHNNo PTNN CN huyện Cù Lao Dung CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN  Về hoạt động kinh doanh Trong thời gian thực tập NHNNo & PTNT CN Cù Lao Dung, học hỏi nghiên cứu khái quát tình hình hoạt động ngân hàng Qua tìm hiểu đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh, nhận thấy hoạt động kinh doanh ngân hàng qua năm (2008-2010) có hiệu quả, thu lợi nhuận cao có xu hướng ln tăng qua năm, đặc biệt năm 2010 HĐKD NH phát triển theo định hướng đạo ngành, cụ thể tỷ lệ an toàn thỏa mãn tỷ lệ chung ngành Về cấu tài sản tình hình biến động tài sản ngân hàng có chuyển biến tốt đẹp đầy hứa hẹn cho kết kinh doanh cao6 tương lai  Về huy động vốn tín dụng: Trong năm qua tình hình huy động vốn Ngân hàng nâng cao, công tác huy động vốn ngày Ban lãnh đạo đội ngũ cán cơng nhân viên quan tâm tích cực Ngân hàng bước tạo lòng tin khách hàng, nơi giữ tiền đáng tin cậy người dân doanh nghiệp địa bàn - Nhìn chung hoạt động huy động vốn hoạt động tín dụng ngân hàng ngày mở rộng tất đối tượng, đáp ứng ngày tốt nhu cầu khách hàng Phong cách phục vụ nhân viên ngày cải thiện góp phần khai thác đáng kể nguồn vốn dân cư - Coi trọng công tác huy động vốn từ dân, nhiều năm qua Chi nhánh có sách lãi suất phù hợp, nhằm tăng khả cạnh tranh thu hút khách hàng Nhờ đó, số lượng tiền gửi ln chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn tổ chức tín dụng huy động địa bàn Riêng năm 2010 tình hình huy động vốn giảm nên chưa đáp ứng cách linh hoạt nhu cầu vay vốn khách hàng dẫn đến Ngân hàng phải xin điều chuyển vốn từ Ngân hàng Hộ i sở GVHD:Th.S Nguyễn Thị Hồng Liễu 58 SVTH: Thái Như Thái Phân tích hiệu hoạt động kinh dooanh NHNNo PTNN CN huyện Cù Lao Dung - Bên cạnh hoạt động tín dụng ngân hàng năm qua không ngừng phát triển tổng dư nợ, tổng doanh số cho vay, doanh số thu nợ không ngừng tăng…ngày khẳng định vị ngân hàng hàng đầu địa bàn huện - Bên cạnh thành tích đạt Ngân hàng cịn mắc phải khuyết điểm nghiệm trọng số rủi ro tín dụng năm 2008, 2009 cịn cao chưa đảm bảo qui định NHNN phải 3% - Một khó khăn khơng thể xóa bỏ triệt để địa bàn huyện thiên tai, dịch bệnh, giá đầu vào tăng cao,… tác động trực tiếp đến sản xuất nông dân ảnh hưởng gián tiếp đến hoạt động Ngân hàng - Số lượng đặt máy ATM cịn (chỉ có máy địa bàn toàn huyện) Hoạt động marketing yếu sản phẩm dịch vụ ngân hàng đa dạng doanh số chiếm 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với hội sở Trong năm 2009 NHNo & PTNT Tỉnh Sóc Trăng hổ trợ thêm nguồn vốn cho Chi Nhánh Cù Lao Dung, để giải ngân kịp thời cho hộ nông dân tái sản xuất, nhằm tạo điều kiện thêm cho Chi Nhánh tăng trưởng dư nợ thu nợ kịp thời Đồng thời củng tạo điều kiện cho Chi Nhánh tăng thêm nguồn thu nhập bù đắp cho khoản nợ Tơm đóng băng Ngân hàng nên trang bị thêm máy móc thiết bị, tạo điều kiện cho ngân hàng nâng cao hiệu hoạt động, máy ATM đặt số điểm giao dịch quan trọng, chợ có qui mơ lớn để giúp cho việc rút tiền thu hút thêm khách hàng ngày tốt Mở rộng mạng lưới hoạt động nhằm chiếm thị phần thu hút khách hàng mở thêm điểm giao dịch nơi có kinh tế phát triển Định kỳ tổ chức tuyên truyền, quảng cáo, quảng bá sản phẩm, thương hiệu Chi nhánh; tăng cường công tác tiếp thị khách hàng mới, thực tốt việc chăm sóc trì khách hàng có quan hệ tiền gửi với Chi nhánh Tăng chi phí khuyến cách hợp lý để thu hút nguồn tiền nhàn rỗi xã hội Đưa thêm tiêu tăng số lượng đưa CBCNV đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn, giúp họ nhanh chóng thích nghi với mơi trường, điều GVHD:Th.S Nguyễn Thị Hồng Liễu 59 SVTH: Thái Như Thái Phân tích hiệu hoạt động kinh dooanh NHNNo PTNN CN huyện Cù Lao Dung kiện KD thời đại mới, góp phần nâng số lượng CB có trình độ cao địa bàn Nhanh chóng liên kết với NH khác hệ thống (Xây dựng hệ thống liên NH lĩnh vực kinh doanh thẻ ATM) nhằm tránh tình trạng thẻ NH phát hành rút tiền máy rút tiền tự động NH tức thẻ sử dụng nhiều máy ATM NH 6.2.2 Đối với Ngân hàng Tổ chức phân loại khách hàng chọn lọc khách hàng cho vay mới, xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng; trước cho vay trọng công tác thẩm định, chọn lựa giao dịch với khách hàng có uy tín, kinh doanh có hiệu Ngồi ra, suốt thời gian cho vay phải ln theo dõi tình hình sử dụng vốn khách hàng, đơn đốc thu lãi nợ gốc Đa dạng hóa danh mục đầu tư, đa dạng hóa khách hàng Khơng tập trung cho vay loại khách hàng, ngành hàng mà cần mở rộng đối tượng khách hàng, đối tượng cho vay, đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, cho vay phát triển kinh tế tư nhân, cho vay nông nghiệp, nông thôn Đa dạng lĩnh vực cho vay, thành phần kinh tế nhằm phân tán rủi ro Cần mở rộng cho vay hình thức lưu vụ hộ sản xuất nơng nghiệp có uy tín vừa tiết kiệm chi phí thủ tục vay vốn lại vừa tiện lợi cho ngân hàng khách hàng Kết hợp chặt chẽ với Cấp ủy, Chính quyền Ban ngành đoàn thể địa phương hoạt động tín dụng, đặc biệt cơng tác thu hồi nợ Hiện địa bàn hoạt động rộng lớn mà Cán tín dụng phụ trách địa bàn xã thiếu Ngân hàng cần bổ sung thêm Cán tín dụng để việc quản lý tín dụng chặt chẽ Ngân hàng cần đẩy mạnh công tác marketing nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ dân chúng tổ chức kinh tế địa bàn huyện vốn lớn Tổ chức phân loại khách hàng; xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng; chọn lựa giao dịch với khách hàng có uy tín, kinh doanh có hiệu GVHD:Th.S Nguyễn Thị Hồng Liễu 60 SVTH: Thái Như Thái Phân tích hiệu hoạt động kinh dooanh NHNNo PTNN CN huyện Cù Lao Dung TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt (2008) “Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại”, NXB Đại học Cần thơ Thái Văn Đại (2007).“ Nghiệp Vụ Kinh Doanh Ngân Hàng Thương Mại”, NXB Đại học Cần Thơ Bùi văn trịnh (2009) “ Phân tích hoạt động kinh doanh”, NXB Đại học Cần thơ Thu thập mẫu báo cáo Ngân hàng Nông nghiệp PTNT chi nhánh huyện Cù Lao Dung Tham khảo số luận văn anh chị khóa học trước Website: www.agribank.com.vn GVHD:Th.S Nguyễn Thị Hồng Liễu 61 SVTH: Thái Như Thái ... Thái Như Thái Phân tích hiệu hoạt động kinh dooanh NHNNo PTNN CN huyện Cù Lao Dung CHƯƠNG PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN... phân tích hiệu hoạt động kinh doanh .3 2.1.1.2 Ý nghĩa phân tích hiệu hoạt động kinh doanh .3 2.1.1.3 Nội dung phân tích hiệu hoạt động kinh doanh .3 2.1.1.4 Nhiệm vụ việc phân tích hoạt động. .. Phương pháp phân tích số liệu 13 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CÙ LAO DUNG 16 3.1 GIỚI THIỆU KHÁI