Chuyên đề tốt nghiệp THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG BẾN THỦY 2.1 Tổng quan Chi nhánh Ngân hàng C ông thương Bến Thủy 2.1.1 Lịch sử hình thành Chi nhánh Ngân hàng Công thương Bến Thủy Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương (NHCT) Bến Thuỷ từ phịng giao dịch trực thuộc Chi nhánh Ngân hàng Công thương Nghệ An, nâng cấp trực thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam kể từ ngày 01/01/1995, theo định số 439/ NHCT – TCCB ngày 17/12/1994 Chi nhánh NHCT Bến Thuỷ có trụ sở 229 Lê Duẩn – Thành Phố Vinh - Nghệ An Là chi nhánh Ngân hàng thương mại đời trong bối cảnh kinh tế chuyển đổi từ chế kế hoạch hoá tập trung sang kinh tế thị trường có quản lý nhà nước, bối cảnh cịn nhiều khó khăn, thách thức, địa bàn hẹp, mức độ cạnh tranh ngày cao Tuy nhờ nỗ lực phấn đấu để trưởng thành đến NHCT Bến Thuỷ xác lập vững thị trường kinh doanh, áp dụng sách khách hàng linh hoạt đảm bảo giữ vững khách hàng truyền thống nâng cao chất lượng sản phẩm Ngân hàng truyền thống như: tiền gửi, tiền vay, kinh doanh ngoại tệ, chuyển tiền, thu chi hộ, bảo lãnh… Đến số khách hàng đặt quan hệ giao dịch ngày đông thể uy tín vị Chi nhánh cách rõ rệt Góp phần vào phát triển Ngân hàng Công thương Việt Nam, ngành Ngân hàng công phát triển kinh tế Nghệ An nước theo hướng cơng nghiệp hố đại hố 2.1.2 Chức nhiệm vụ Chi nhánh Ngân hàng tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, theo chức chủ yếu quan trọng Chi nhánh Ngân hàng Công thương huy động vốn nhàn rỗi dân cư thành phần kinh tế vay thực dịch vụ Ngân hàng.Cùng với chức Chi nhánh thực nhiệm vụ: Chuyên đề tốt nghiệp • Huy động vốn từ tổ chức kinh tế - xã hội, doanh nghiệp dân cư địa bàn qua tài khoản tiền gửi tiết kiệm, tài khoản vãng lai… • Đầu tư cho vay ngắn, trung dài hạn, cho vay tài trợ uỷ thác, bảo lãnh…đối với doanh nghiệp dân cư • Tư vấn lĩnh vực tài tiền tệ • Thực dịch vụ ngân hàng khác Chuyên đề tốt nghiệp Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc P KH cá nhân P KH Doanh nghiệp P Kế toán P Ngân quỹ Tổ QL rủi ro P Tổ chức HC Tổ KD XNK P Điện tốn BP Tín dụng BP HĐ Vốn B.Phận T hợp B.Phận TD B.Phận H.chính BP.Tiền lương QTK Số 01 QTK Số 02 Chuyên đề tốt nghiệp QTK Số 05 QTK Số 06 QTK Số 16 BP Kế toán QTK Số 07 BP Tín dụng 2.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý Chuyên đề tốt nghiệp Bộ máy tổ chức hoạt động đơn vị tổ chức thành Ban Giám đốc phòng ban chức Ban Giám đốc gồm Giám đốc phó Giám đốc giúp việc Giám đốc phòng ban bao gồm: 2.1.3.1 Phòng khách hàng doanh nghiệp • Chức Phịng khách hàng doanh nghiệp phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng doanh nghiệp để khai thác vốn VND ngoại tệ, thực nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hành hướng dẫn Ngân hàng Công thương Việt Nam, trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu bán sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp • Nhiệm vụ  Khai thác nguồn vốn VND ngoại tệ từ khách hàng doanh nghiệp  Thực tiếp thị, hỗ trợ, chăm sóc khách hàng, tư vấn cho khách hàng sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Công thương Việt Nam: Tín dụng, đầu tư, chuyển tiền, mua bán ngoại tệ, toán xuất nhập khẩu, thẻ, dịch vụ ngân hàng điện tử , làm đầu mối bán sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Công thương Việt Nam đến khách hàng doanh nghiệp, nghiên cưú đưa đề xuất cải tiến sản phẩm dịch vụ có, cung cấp sản phẩm dịch vụ phục vụ cho khách hàng doanh nghiệp  Thẩm định, xác định, quản lý giới hạn tín dụng cho khách hàng có nhu cầu giao dịch tín dụng tài trợ thương mại, trình cấp có thẩm quyền định theo quy định Ngân hàng Công thương Việt Nam  Thực nghiệp vụ tín dụng xử lý giao dịch:  Nhận xử lý đề nghị vay vốn, bảo lãnh hình thức cấp tín dụng khác; Chun đề tốt nghiệp  Thẩm định khách hàng, dự án, phương án vay vốn, bảo lãnh hình thức cấp tín dụng khác theo thẩm quyền quy định Ngân hàng Công thương Việt Nam;  Đưa đề xuất chấp thuận/ từ chối đề nghị cấp tín dụng, cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng sở hồ sơ kết thẩm định;  Kiểm tra giám sát chặt chẽ sau cấp khoản tín dụng Phối hợp với phòng liên quan thực thu gốc, thu lãi, thu phí đầy đủ, kịp thời hạn, hợp đồng ký  Quản lý khoản tín dụng cấp; quản lý tài sản đảm bảo theo quy định Ngân hàng Công thương Việt Nam  Cung cấp hồ sơ, tài liệu, thông tin khách hàng cho Phòng quản lý rủi ro để thẩm định độc lập tái thẩm định theo quy định Chi nhánh Ngân hàng Công thương Việt Nam  Cập nhật, phân tích thường xuyên hoạt động kinh tế, khả tài khách hàng đáp ứng yêu cầu quản lý hoạt động tín dụng  Phản ánh kịp thời vấn đề vướng mắc chế, sách, quy trình nghiệp vụ vấn đề nảy sinh, đề xuất biện pháp trình Giám đốc chi nhánh xem xét, giải kiến nghị lên cấp giải  Lưu trữ hồ sơ số liệu, làm báo cáo theo quy trình hành  Tổ chức học tập nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán phịng  Làm cơng tác khác Giám đốc giao 2.3.1.2 Phòng khách hàng cá nhân • Chức Phịng khách hàng cá nhân phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng cá nhân để khai thác vốn VND ngoại tệ, thực nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hành hướng dẫn Ngân hàng Công thương Việt Nam, trực tiếp quảng Chuyên đề tốt nghiệp cáo, tiếp thị, giới thiệu bán sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho khách hàng cá nhân • Nhiệm vụ  Khai thác nguồn vốn VND ngoại tệ từ khách hàng cá nhân theo quy định Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Công thương Việt Nam  Thực tiếp thị, hỗ trợ, chăm sóc khách hàng, tư vấn cho khách hàng sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Công thương Việt Nam: Tín dụng, đầu tư, chuyển tiền, mua bán ngoại tệ, toán xuất nhập khẩu, thẻ, dịch vụ ngân hàng điện tử , làm đầu mối bán sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Công thương Việt Nam đến khách hàng cá nhân, nghiên cưú đưa đề xuất cải tiến sản phẩm dịch vụ có, cung cấp sản phẩm dịch vụ phục vụ cho khách hàng cá nhân  Thẩm định, xác định, quản lý giới hạn tín dụng cho khách hàng có nhu cầu giao dịch tín dụng tài trợ thương mại, trình cấp có thẩm quyền định theo quy định Ngân hàng Công thương Việt Nam  Thực nghiệp vụ tín dụng xử lý giao dịch:  Nhận xử lý đề nghị vay vốn, bảo lãnh hình thức cấp tín dụng khác;  Thẩm định khách hàng, dự án, phương án vay vốn, bảo lãnh hình thức cấp tín dụng khác theo thẩm quyền quy định Ngân hàng Công thương Việt Nam;  Đưa đề xuất chấp thuận/ từ chối đề nghị cấp tín dụng, cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng sở hồ sơ kết thẩm định;  Kiểm tra giám sát chặt chẽ sau cấp khoản tín dụng Phối hợp với phòng liên quan thực thu gốc, thu lãi, thu phí đầy đủ, kịp thời hạn, hợp đồng ký;  Theo dõi quản lý khoản cho vay bắt buộc Tìm biện pháp thu hồi khoản cho vay Chuyên đề tốt nghiệp  Quản lý khoản tín dụng cấp; quản lý tài sản đảm bảo theo quy định Ngân hàng Công thương Việt Nam  Cung cấp hồ sơ, tài liệu, thông tin khách hàng cho Phòng quản lý rủi ro để thẩm định độc lập tái thẩm định theo quy định chi nhánh Ngân hàng Công thương Việt Nam  Cập nhật, phân tích thường xuyên hoạt động kinh tế, khả tài khách hàng đáp ứng yêu cầu quản lý hoạt động tín dụng  Điều hành quản lý lao động, tài sản, tiền vốn huy động quỹ tiết kiệm, điểm giao dịch; hướng dẫn quản lý nghiệp vụ dịch vụ ngân hàng cho Quỹ tiết kiệm, Điểm giao dịch; kiểm tra giám sát hoạt động Quỹ tiết kiệm, Điểm giao dịch theo quy chế tổ chức hoạt động Điểm giao dịch, Quỹ tiết kiệm  Thực Nghiệp vụ bảo hiểm nhân thọ loại bảo hiểm khác theo hướng dẫn Ngân hàng Công thương Việt Nam  Phản ánh kịp thời vấn đề vướng mắc chế, sách, quy trình nghiệp vụ vấn đề nảy sinh, đề xuất biện pháp trình Giám đốc chi nhánh xem xét, giải kiến nghị lên cấp giải  Lưu trữ hồ sơ số liệu, làm báo cáo theo quy trình hành  Tổ chức học tập nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán phịng  Làm công tác khác Giám đốc giao Chun đề tốt nghiệp 2.1.3.3 Phịng kế tốn • Chức Phịng kế tốn phịng nghiệp vụ thực giao dịch với khách hàng; nghiệp vụ công việc liên quan đến công tác quản lý tài chính, chi tiêu nội chi nhánh; cung cấp dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ toán, xử lý hạch toán giao dịch Quản lý chịu trách nhiệm hệ thống giao dịch máy, quản lý quỹ tiền mặt đến giao dịch viên theo quy định Nhà nước Ngân hàng Công thương Việt Nam; thực nhiệm vụ tư vấn cho khách hàng sử dụng sản phẩm Ngân hàng •  Nhiệm vụ Phối hợp với phịng Thơng tin điện tốn quản lý hệ thống giao dịch máy: Thực mở, đóng giao dịch chi nhánh hàng ngày; nhận liệu/ tham số từ Ngân hàng Công thương Việt Nam; thiết lập thông số đầu ngày để thực không thực giao dịch  Thực giao dịch trực tiếp với khách hàng:  Mở, đóng tài khoản ( ngoại tệ VND);  Thực giao dịch gửi/ rút tiền từ tài khoản;  Bán séc, ấn thường cho khách hàng theo quy định;  Thực giao dịch mua bán ngoại tệ tiền mặt, toán chuyển tiền VND; chuyển tiền ngoại tệ;  Thực dịch vụ tiền mặt, giao dịch thẻ, séc du lịch, séc bảo chi, séc chuyển khoản, nhờ thu phi thương mại ;  Thực giao dịch giải ngân, thu nợ, thu lãi, xoá nợ ;  Thực nghiệp vụ thấu chi ( theo hạn mức cấp), chiết khấu chứng từ có giá theo quy định;  Kiểm tra tính thu phí khách hàng thực dịch vụ ngân hàng, kiểm tra tính lãi ( lãi cho vay, lãi huy động); Chuyên đề tốt nghiệp 10  Cung ứng dịch vụ ngân hàng khác ( bảo quản giấy tờ có giá, cho thuê tủ két );  Hạch toán khoản mua, bán ngoại tệ chuyển khoản sở chứng từ hợp lệ, hợp pháp theo quy định Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Công thương Việt Nam, phận kinh doanh ngoại tệ chuyển sang ( có phê duyệt cấp có thẩm quyền)  Thực kiểm sốt sau:  Kiểm soát tất bút toán tạo bút toán điều chỉnh ( bao gồm bút toán tạo tự động module nghiệp vụ thuộc hệ thống INCAS tạo tay trực tiếp BDS GL);  Thực việc tra soát tài khoản điều chuyển vốn ( ngoại tệ VND) với trụ sở chính; tra sốt với Ngân hàng ngồi hệ thống điện chuyển tiền giao dịch doanh nghiệp cá nhân;  Kiểm tra, đối chiếu tất báo cáo kế toán;  Thực chức kiểm sốt giao dịch ngồi quầy theo thẩm quyền, kiểm soát lưu trữ chứng từ, tổng hợp liệt kê giao dịch ngày, đối chiếu, lập báo cáo phân tích báo cáo cuối ngày giao dịch viên theo quy định;  Thực công tác liên quan đến toán bù trừ, toán điện tử, tốn liên ngân hàng  Quản lý thơng tin:  Duy trì, quản lý hồ sơ thơng tin khách hàng;  Quản lý mẫu dấu chữ ký khách hàng doanh nghiệp cá nhân  Quản lý séc giấy tờ có giá, ấn quan trọng, chứng từ gốc Giao dịch viên toàn chi nhánh  Quản lý quỹ tiền mặt ngày ( Quỹ tiền mặt Giao dịch viên); thực việc kiểm soát, đối chiuế tiền mặt hàng ngày với Phòng Tiền tệ kho quỹ theo quy định Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Công thương Việt Nam 10 18 Chuyên đề tốt nghiệp Bảng 2.2: Bảng kết dư nợ cho vay Chi nhánh NHCT Bến Thuỷ (Đơn vị:triệu đồng) Năm 2006 Năm 2007 Chỉ tiêu Tỷ Tổng số trọng Tỷ Tổng số trọng So sánh 2007/2006 Tăng/ Tỷ Giảm % TG (%) (%) 775.000 100 845.000 100 70.000 VNĐ 453.000 58 515.000 61 62.000 13,69 Ngoại tệ 322.000 42 330.000 39 8.000 2,5 Cho vay ngắn hạn 215.666 27,83 187.654 22,2 -28.012 -13 559.334 72,17 657.346 77,8 98.012 lệ Tổng dư nợ cho vay Cho vay trung dài hạn 17,5 (Nguồn: Báo cáo thường niên Chi nhánh 2007) Qua bảng ta thấy đến 31/12/2007 dư nợ cho vay kinh tế đạt 845.000 triệu đồng, tăng trưởng 9% so với năm 2006 Trong đó: + Dư nợ cho vay VNĐ 515.000 triệu đồng chiếm 61% tổng dư nợ cho vay, dư nợ cho vay ngoại tệ 330.000 triệu chiếm 39% tổng dư nợ Chi nhánh chủ yếu cho vay VNĐ chiếm 61%, cho vay ngoại tệ thấp chiếm 39% + Về cấu kỳ hạn, cho vay ngắn hạn 187.654 triệu đồng chiếm 22,22% tổng dư nợ, giảm 13% so với năm 2006 Cho vay dài hạn 657.346 triệu đồng chiếm 77,8% tổng dư nợ, tăng 17,5% so với năm 2006 Như dư nợ ngắn hạn có xu hướng giảm dần cịn cho vay trung dài hạn tăng Chứng tỏ Chi nhánh đầu tư 18 Chuyên đề tốt nghiệp 19 vào tài sản cố định, vào đầu tư xây dựng mà đầu tư vào kỳ hạn mang lại rủi ro nhiều cho Chi nhánh - Về chất lượng tín dụng: Trong thời gian qua, Chi nhánh tích cực nâng cao lực thẩm định tài khách hàng, khai thác kênh thông tin để nắm rõ thị trường, tăng cường biện pháp quản trị kiểm soát rủi ro, bước đầu thực việc xác định giới hạn tín dụng theo nhóm khách hàng ngành hàng để đánh giá tổng thể rủi ro tín dụng nhờ giảm thiểu yếu tố rủi ro cơng tác tín dụng - Về công tác xử lý, thu hồi nợ tồn đọng: Trong thời gian qua Chi nhánh tập trung thu hồi số khoản nợ lớn tỷ đồng Công ty dầu Thực vật Nghệ An, 3,8 tỷ đồng Công ty xây dựng cầu 75 - Về công tác quản lý rủi ro: Từ tháng 4/2006 Tổ quản lý rủi ro thành lập theo mơ hình với chức quản lý, giám sát khoản nợ có vấn đề… góp phần quản lý hạn chế rủi ro đầu tư tín dụng 2.2.4 Hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại tệ tốn quốc tế Theo mơ hình tổ chức mới, tổ toán xuất nhập thành lập vào hoạt động độc lập Qua thời gian hoạt động, phát huy tốt chức nhiệm vụ, tạo niềm tin khách hàng Một số khách hàng có hoạt động xuất nhập lớn đến giao dich Chi nhánh như: Công ty hợp tác kinh tế Việt – Lào, Công ty chế biến xuất nhập thuỷ sản Nghệ An Cơng tác kế tốn hồn thành tốt cơng việc, góp phần thu hút khách hàng quan hệ giao dịch tham gia điều hào vốn kinh doanh, đáp ứng kịp thời nhu cầu tốn, chuyển tiền đảm bảo an tồn khơng để xảy cố ảnh hưởng đến uy tín Chi nhánh NHCT Việt Nam Doanh số toán qua quỹ ngân hàng đạt 15.773 tỷ đồng, tăng 57% so với năm 2006 chứng tỏ 19 Chuyên đề tốt nghiệp 20 giao dịch, toán qua Chi nhánh ngày tăng Tổng số thẻ ATM phát hành 3.500 thẻ, đạt 117% kế hoạch NHCT Việt Nam giao Doanh số chuyển tiền ngoại tệ 3,9 triệu USD, tăng gấp nhiều lần so với năm trước Doanh số mua ngoại tệ6,2 triệu USD, doanh số bán 4,8 triệu USD, chi trả kiều hối 3,5 triệu USD, tăng 9% so với kỳ 2.2.5 Hoạt động triển khai chương trình đại hố Ngân hàng, cơng tác kế toán toán, điện toán dịch vụ thẻ - Trong năm 2006 Chi nhánh triển khai hoàn thành việc chuyển đổi liệu, chương trình Hiện đại hoá INCAS giai đoạn I NHCT Việt nam năm 2007 ứng dụng vào công việc làm số liệu, rà soát bổ sung thông tin hồ sơ lưu trữ, sửa chữa lỗi MISAC SAMIT - Cơng tác kế tốn , bên cạnh cơng tác Hiện đại hố Ngân hàng song phận kế tốn hồn thành tốt cơng việc thu hút nhiều khách hàng quan hệ giao dịch tham gia điều hồ vốn kinh doanh Cơng tác toán đáp ứng kịp thời nhu cầu chuyển tiền đảm bảo an tồn khơng xảy cố ảnh hưởng đến uy tín Chi nhánh NHCT Việt Nam - Cơng tác điện tốn tiếp tục nâng cấp hoàn thiện hơn, hoàn thành nhiệm vụ quản lý giao dịch máy , triển khai chương trình phần mềm NHCT Việt Nam.Thực tu sửa thiết bị tin học đảm bảo chương trình vận hành trơi chảy 2.2.6 Hoạt động tiền tệ, kho quỹ Lượng tiền mặt quỹ ngày lớn, Chi nhánh tìm cách nâng cao suất hiệu quả, giảm mức tiền mặt tồn quỹ xuống mức cho phép tăng hiệu sử dụng vốn kinh doanh Thái độ giao dịch với khách hàng tận tình, chu đáo, thận trọng xác trogn khâu kiểm đếm vận chuyển không để xẩy trườgn hợp đáng tiếc Đã phát tiền giả, tiền không đủ tiêu chuẩn lưu 20 Chuyên đề tốt nghiệp 21 thơng, góp phần thực tốt sách tiền tệ Nhà nước tăng uy tín Chi nhánh khách hàng Tổng thu tiền mặt 1.673 tỷ đồng, tăng 25% so với kỳ Tổng chi tiền mặt 1.763 tỷ đồng, tăng 725% so với kỳ Trả 107 tiền thừa cho khách hàng với 32 triệu đồng 2.2.7 Kết kinh doanh Trong năm qua Chi nhánh liên tục có lãi, thể qua bảng sau: Bảng 2.3 Bảng kết kinh doanh Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Tổng thu nhập Tổng chi phí Lợi nhuận (chưa trích DPRR) 77.757 54.451 23.306 104.926 76.387 28.539 Tốc độ tăng trưởng (%) 135 140,3 122,5 (Nguồn: Báo cáo thường niên Chi nhánh năm 2007) Tổng thu nhập 104.926 triệu đồng, tăng 135% so với 2006, tổng chi phí 76.387 triệu đồng tăng 140,3% so với 2006 Lợi nhuận chưa trích lập dự phịng rủi ro 28.539 triệu đồng tăng 122.5% so với 2006 Trong hai năm qua, Chi nhánh đạt kết cao tư trước đến Có kết nhờ lãnh đạo, đạo NHCT Việt Nam, giúp đỡ ngành, cấp địa bàn cộng tác đắc lực Doanh nghiệp kết đoàn kết, nỗ lực phấn đấu tồn thể cán cơng nhân viên Chi nhánh NHCT Bến Thuỷ 21 22 Chuyên đề tốt nghiệp 2.3 Thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Bến Thủy 2.3.1 Tình hình hoạt động tín dụng (cho vay) Chi Nhánh Hoạt động sản xuất kinh doanh Ngân hàng hoạt động kinh doanh thương mại đặc biệt, hàng hóa kinh doanh Tiền Ngân hàng trung gian người thừa vốn người thiếu vốn, người thừa vốn đến gửi tiết kiệm Ngân hàng để hưởng lãi suất, người thiếu vốn đến vay Ngân hàng để sản xuất kinh doanh Chênh lệch lãi suất cho vay – lãi suất huy động sở hình thành nên phần lớn lợi nhuận Ngân hàng Ngoài Ngân hàng bán sản phẩm dịch vụ khác dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ thẻ, dihj vụ ngân quỹ, két sắt Tuy nhiên theo thống kê cho thấy phần lớn lợi nhuận Ngân hàng thương mại nhờ nghiệp vụ tín dụng, chiếm khoảng 90% tổng thu nhập Ngân hàng Vì năm qua Chi nhánh Ngân hàng Công thương Bến Thủy lấy hiệu an toàn mục tiêu hàng đầu cho hoạt động tín dụng Chi nhánh đạt kết qua sau: Bảng 2.4 : Bảng tình hình sử dụng vốn Chi nhánh Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 2005 2006 2007 I Doanh số cho vay 567.896 444.111 580.235 Ngắn hạn 291.026 331.872 334.125 Trung – dài hạn 276.870 112.239 246.110 II Doanh số thu nợ 383.570 430.710 567.372 Ngắn hạn 313.802 373.060 458.130 Trung - Dài hạn 69.768 57.650 109.242 (Nguồn: Báo cáo thường niên Chi nhánh năm 2007) 22 Tốc độ tăng trưởng 2006/2005 (%) 78,2 114 40,5 112,3 118,9 82,6 tốc độ tăng trưởng 2007/2006 (%) 130,7 100,7 219,3 131,7 122,8 189,5 Chuyên đề tốt nghiệp 23 Doanh số cho vay: năm 2005 đạt 567.896 triệu đồng, năm 2006 đạt 444.111 triệu đồng tốc độ tăng trưởng đạt 78,2% năm 2005 Chi nhánh đầu tư cho vay đồng tài trợ dự án xây dựng Nhà máy xi măng Sông Gianh - Quảng Bình Đến 31/12/2007 doanh số cho vay đạt tới 580.235 triệu đồng với tốc độ tăng trưởng so với 2006 130,7% Như nguồn vốn Chi nhánh ngày góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương theo hướng CNH – HĐH, chủ yếu tập trung cho lĩnh vực công nghiệp nghành trực tiếp sản xuất cải vật chất cho Xã hội, hướng vào doanh nghiệp vừa nhỏ có lực sản xuất như: Nhà máy chè Nghệ An, Nhà máy đường Sôgn Lam Doanh số thu nợ ngày tăng: năm 2005 doanh số thu nợ đạt 383.570 triệu đồng, năm 2006 đạt 430.710 tăng so với 2005 112,3%, năm 2007 đạt 567.372 triệu đồng tốc độ tăng trưởng 131,7% so với 2006 Có kết Chi nhánh đẩy mạnh việc nâng cao chất lượng tín dụng, rút dư nợ doanh nghiệp có tình hình tài yếu kém, công nợ lớn, nợ phải thu phải trả cao để chuyển hướng cho vay doanh nghiệp kinh doanh có hiệu để đảm bảo an tồn hiệu việc sử dụng vốn Biểu đồ 1: Tỷ lệ doanh số cho vay năm 2007 Qua biểu đồ ta thấy doanh số cho vay ngắn hạn chiếm 58% , cho vay Trung - dài hạn chiếm 42% tổng doanh số cho vay Chi nhánh Điều chứng tỏ hoạt động cho vay Chi nhánh ngắn hạn chiếm tỷ lệ lớn trung – dài hạn (16%) Bảng 2.5: Dư nợ phân theo thành phần kinh tế Đơn vị: triệu đồng 23 24 Chuyên đề tốt nghiệp Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Chỉ tiêu Tỷ Tổng số trọng Tỷ Tổng số trọng Tỷ Tổng số trọng (%) (%) (%) 688.374 100 775.000 100 845.000 100 Quốc doanh 578.234 84 542.500 70 608.400 72 Ngoài quốc doanh 110.140 16 232.500 30 236.600 28 Tổng dư nợ cho vay (Nguồn: Báo cáo thường niên Chi nhánh năm 2007) Biểu đồ 2: Dư nợ phân theo thành phần kinh tế Dư nợ tín dụng tăng trưởng nhanh, cấu tín dụng thay đổi phù hợp với yêu cầu 24 Chuyên đề tốt nghiệp 25 + Khối lượng dư nợ cho vay lĩnh vực Kinh tế quốc doanh năm 2005 578.234 triệu đồng chiếm 84% tổng dư nợ, năm 2006 đạt 542.500 triệu đồng chiếm 70% tổng dư nợ + Năm 2006 dư nợ cho vay Quốc doanh giảm thay đổi chiến lược đầu tư Ngân hàng công thương Việt Nam - Từ đẩy mạnh cho vay với Tổng công ty 90,91 sang cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ có tài sản đảm + Đến 31/12/2007 dư nợ cho vay Quốc doanh tăng lên 608.400 triệu đồng chiếm 72% tổng dư nợ cho vay Đối với khu vực kinh tế Ngoài quốc doanh, mặt tập trung xử lý thu hồi nợ hạn cũ đồng thời trì đầu tư cho doanh nghiệp làm ăn hiệu như: Công ty TNHH An Châu, Doanh nghiệp gương kính Bảo Việt Dư nợ khu vực có tăng chưa cao, điều kiện kinh tế tỷ trọng có thay đổi đáng kể Doanh nghiệp Nhà nước tiến trình Cổ phần hóa.Bên cạnh đó, doanh nghiệp ngồi quốc doanh ngày hoạt động hiệu đáp ứng yêu cầu vay vốn Ngân hàng thực dự án đầu tư với số vốn lớn Bảng 2.6: Phân theo chất lượng tín dụng (Đơn vị: triệu đồng) Chỉ tiêu Tổng dư nợ Nợ đủ tiêu chuẩn 2005 688.374 686.830 2006 775.000 760.759 Nợ xấu - Nợ hạn - Nợ tồn đọng 1.544 831 713 14.241 13.520 721 2007 845.000 830.250 14.750 13.630 1.120 (Nguồn: Báo cáo thường niên Chi nhánh năm 2007) Ta thấy tỷ lệ nợ xấu hoạt động tín dụng Chi nhánh từ năm 2005 đến 2006 tăng nhanh: 1.544 triệu đồng năm 2005 tăng lên 14.241 triệu đồng vào cuối năm 2006 Còn từ 2006 đến 2007 nợ xấu phát sinh mức thấp tăng 25 Chuyên đề tốt nghiệp 26 từ 14.241 triệu đồng lên 14.750 triệu đồng năm 2007 Nợ hạn tồn tính đến cuối năm 2007 dư nợ 13.630 triệu đồng, nợ tồn đọng vào năm phát sinh chưa thu cuối năm 2007 có số dư nợ tồn đọng 1.120 triệu đồng Qua việc phân loại nợ theo chất lượng tín dụng Chi nhánh cần có biện pháp tích cực, nhanh chóng thu hồi nợ xấu, cấu lại khách hàng, đôn đốc thu hồi khoản nợ tồn đọng Từ thực trạng tình hình hoạt động tín dụng trên, chưa thể đánh giá chất lượng tín dụng Chi nhánh Chúng ta cần phân tích tổng hợp số tiêu phản ánh chất lượng tín dụng 2.3.2 Phân tích tín dụng qua số tiêu 2.3.2.1 Thu nhập từ hoạt động tín dụng Thu nhập từ hoạt động tín dụng coi tiêu đánh giá chất lượng tín dụng thu nhập từ hoạt động tin dụng chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập, tín dụng có chất lượng tốt mang lai thu nhập cao cho Ngân hàng Bảng 2.7: Thu nhập từ hoạt động tín dụng (Đơn vị: triệu đồng) 26 27 Chuyên đề tốt nghiệp Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Chỉ tiêu Tỷ Tổng số trọng Tỷ Tổng số trọng (%) Tổng thu nhập Thu từ hoạt động cho vay Tỷ Tổng số trọng (%) (%) 63.190 100 77.757 100 104.926 100 45.497 72 61.039 78,5 88.138 84 (Nguồn: Báo cáo thường niên Chi nhánh năm 2007) Ta thấy tổng thu nhập Chi nhánh tăng qua năm: năm 2005 đạt 63.190 triệu đồng, năm 2006 đạt 77.757 triệu đồng đến 31/12/2007 đạt tới 104.926 triệu đồng Trong thu nhập từ hoạt động cho vay (thu lãi) năm 2005 đạt 45.497 triệu đồng chiếm tỷ trọng 72% tổng thu nhập tỷ trọng tăng qua năm, năm 2007 thu nhập từ hoạt động cho vay đạt 88.138 triệu đồng chiếm 84% tổng thu nhập Như thấy thu từ hoạt động cho vay Chi nhánh Ngân hàng Công thương Bến Thủy chiếm tỷ trọng ngày lớn tổng thu nhập – thước đo phát triển hoạt động kinh doanh Chi nhánh Có kết Chi nhánh tăng cường hoạt động tín dụng địa bàn tỉnh Nghệ An, gắn nghiệp vụ Ngân hàngvới dịch vụ quan hệ khách hàng, mở rộng cho vay thành phần kinh tế nhiều lĩnh vực Hơn năm qua phần lớn doanh nghiệp vay vốn Chi nhánh kinh doanh có hiệu mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng doanh nghiệp Điều chứng tỏ Chi nhánh trọng vào việc nâng cao chất lượng tín dụng Song bên cạnh cịn số Doanh nghiệp vay vốn Chi nhánh hoạt đọng 27 28 Chuyên đề tốt nghiệp không hiệu từ khơng trả hạn, đầy đủ gốc lãi cho Chi nhánh làm giảm thu nhập Chi nhánh 2.3.2.2 Tỷ lệ nợ hạn Bất kỳ tổ chức tín dụng phải đối mặt với khó khăn việc cho vay thu hồi nợ từ tổ chức kinh tế Vấn đề gây rủi ro tín dụng biểu trực tiếp nợ hạn Nợ hạn tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng, phản ánh tính an tồn khả thu hồi vốn khoản vay Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh NHCT Bến Thủy (Đơn vị: triệu đồng) Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Chỉ tiêu Tỷ Tổng số lệ NQH Tỷ Tổng số NQH lệ Tỷ lệ Tổng số NQH (%) (%) (%) Tổng dư nợ 688.374 100 775.000 100 845.000 100 Nợ hạn 2.065 0.3 14.725 14.365 1.9 1.7 (Nguồn: Báo cáo thường niên Chi nhánh năm 2007) Nhìn chung, tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh tương đối an toàn (dưới 2%) đặc biệt năm 2005 0.3% đáng ý từ 2005 đến 2006 tỷ lệ nợ hạn tăng lên 1.9% đến 2007 tỷ lệ giảm xuống cịn 1.7% Có điều Chi nhánh tập trung vào việc giải vấn đề nợ hạn, cho vay, đảo nợ cũngnhư nhiều cố gắng quản lý điều hành, cải tiến quy trình thẩm định 28 29 Chuyên đề tốt nghiệp xét duyệt cho vay nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Mặc dù tỷ lệ nợ hạn thấp dư nợ chưa lớn nên tỷ lệ cịn cao 2.3.2.3 Vịng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu cho ta biết Chi nhánh thu hồi khoản vay có nhanh hay khơng Bảng 2.9: Vịng quay vốn tín dụng Chi nhánh NHCT Bến Thủy (Đơn vị: triệu đồng) Chỉ tiêu Doanh số thu nợ Tổng dư nợ Vịng quay vốn tín dụng 2005 383.570 688.374 0,56 2006 430.710 775.000 0,56 2007 567.372 845.000 0,67 (Nguồn: Báo cáo thường niên Chi nhánh năm 2007) Qua bảng số liệu trên, vịng quay vốn tín dụng Chi nhánh ngày cao ổn định qua năm Chứng tỏ Chi nhánh thu hồi vốn gày nhanh song công tác thu nợ cần đôn đốc thường xuyên đển vòng quay vốn cao góp phần nâng cao chất lượng tín dụng cho Chi nhánh 2.3 Đánh giá chung hoạt động tín dụng Chi nhánh NHCT Bến Thủy 2.3.1 Những kết đạt Qua tình hình hoạt động phân tich chất lượng tín dụng trên, nhìn chung năm qua cơng tác tín dụng Chi nhánh ngày phát triển khối lượng chất lượng - Chi nhánh có cố gắng việc quản lý nguồn vốn, làm cho quy mô cấu vốn hợp lý đáp ứng nhu cầu vốn cho Doanh nghiệp cách tốt Cùng với chất lượng thẩm dự án trước cho vay trọng dần nâng cao, khoản tín dụng mang lại thu nhập cho Chi nhánh thu nhập Chi nhánh tăng liên tục năm qua - Dư nợ cho vay ngày tăng, tỷ lệ nợ hạn có tăng trì mức thấp qua năm 29 Chuyên đề tốt nghiệp 30 - Thực tốt việc kiểm tra tín dụng, phối hợp tốt với kiểm sốt nội việc kiểm tra chéo cơng tác tín dụng - Chi nhánh tổ chức lớp huấn luyện bồi dưỡng nghiệp vụ nhằm nâng cao trình độ chuyên môn cán Ngân hàng đặc biệt trogn cơng tác phân tích đánh giá khách hàng - Tư vấn , giúp đỡ khách hàng lựa chọn phương án kinh doanh hiệu Đối với khách hnàg truyền thống hưởng lãi suất ưu đãi, quà tặng khách hàng nhằm thu hút khách hàng tiềm Với kết đạt nói Chất lượng tín dụng Chi nhánh dần nâng cao qua năm Đó phát huy sức mạnh tổng hợp toàn Chi nhánh, thực tốt các quy định Ngân hàng Công Thương Việt Nam Ngân hàng Nhà Nước 2.3.2 Những hạn chế Tuy nhiên với kết đạt Chi nhánh cịn có hạn chế cần khắc phục: - Chất lượng tín dụng khơng ngừng nâng cao năm qua công tác xử lý nợ xấu, nợ tồn đọng có nhiều cố gắng tỷ lệ nợ xấu cao chậm so với yêu cầu Nhiều khoản nợ lên kế hoạch xử lý kéo dài khoản nợ Xí nghiệp Cổ phần đá quý vàng Nghệ An, Doanh nghiệp tư nhan Phú Bình - Cả vốn dư nợ tín dụng tập trung vào số khách hàng lớn - Tuy chủ động tìm đến khách hàng cạnh tranh liệt, phương pháp điều kiện tiếp cận chưa phù hợp nên hiệu chưa cao - Trình độ cán cịn nhiều bất cập, kỹ xử lý nghiệp vụ yếu, tác phong giao dịch với khách hàng cịn nhiều hạn chế - Cơng tác tiếp thị khách hàng chưa hình thành ý thức cán nhân viên thụ động 30 Chuyên đề tốt nghiệp 31 Sở dĩ tồn hạn chế nguyên nhân sau: - Hoạt động tín dụng Chi nhánh chủ yếu doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp nhà nước thường khách hàng truyền thống Chi nhánh doanh nghiệp phụ thuộc vào nhà nước chưa chủ đọng sáng tạo trogn hoạt động kinh doanh nên lợi nhuận từ dự án khôgn cao, khả trả nợ cho ngân hàng - Chi nhánh có biện pháp phương thức hoạt động đại nhiên cịn hạn chế định - Trình độ cán Ngân hàng nâng cao đa số cịn trẻ thiếu kinh nghiệm, khả phân tích tổng hợp hạn chế - Thu thập xử lý thơng tin cịn mang tính chiều, chưa cập nhật thường xuyên Chưa có kinh nghiệm trogn việc kiểm tra thông tin khách hàng giám sát trình sử dụng vốn khách hàng - Trình độ phân tích cán thẩm định chưa tồn diện, khả phân tích kỹ thuật phân tích thị trường hạn chế Chủ yếu dựa vào báo cáo tài hàng năm khách hàng Nhiều dự án chưa thẩm định cách xác hiệu quả, việc phân tích dịng tiền dự án đưa kết luận rập khuân máy móc chưa linh hoạt - Cơng nghệ thơng tin quy trình nghiệp vụ lẩn trang thiết bị cơng nghệ cịn yếu, thơgn tin phục vụ cơgn tác điều hành chưa đầy đủ cịn mang tính thủ công - Khả cho vay Chi nhánh cịn hạn chế, Chi nhánh cần có giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Chi nhánh, đẩy mạnh hoạt động Marketing Ngân hàng Từ đa dạng hoá lĩnh vực cho vay Chi nhánh, giảm thiểu rủi ro tín dụng, tăng lợi nhuận cho Chi nhánh 31 Chuyên đề tốt nghiệp 32 - Công tác xử lý nợ gặp nhiều khó khăn, cơng cụ chủ yếu mà Chi nhánh áp dụng lãi phạt nợ hạn Trước biện pháp đạt kết tốt thời gian vừa qua nợ hạn có chiều hướng gia tăng, lãi hạn khó thu hồi - Hoạt động kiểm soát nội Chi nhánh hạn chế, chưa phát kịp thời thiếu sót hoạt động thẩm định hoạt động tín dụng để hạn chế rủi ro tín dụng 32 ... cán công nhân viên Chi nhánh NHCT Bến Thuỷ 21 22 Chuyên đề tốt nghiệp 2.3 Thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Bến Thủy 2.3.1 Tình hình hoạt động tín dụng (cho vay) Chi. .. phần nâng cao chất lượng tín dụng cho Chi nhánh 2.3 Đánh giá chung hoạt động tín dụng Chi nhánh NHCT Bến Thủy 2.3.1 Những kết đạt Qua tình hình hoạt động phân tich chất lượng tín dụng trên, nhìn... nghiệp vụ tín dụng, chi? ??m khoảng 90% tổng thu nhập Ngân hàng Vì năm qua Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Bến Thủy lấy hiệu an tồn mục tiêu hàng đầu cho hoạt động tín dụng Chi nhánh đạt kết qua sau: