i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu đề tài có nguồn gốc rõ ràng kết đề tài trung thực Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm với lời cam đoan Người cam đoan Hoàng Việt Hà ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN I DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT IV DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ V TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN .VI LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại .5 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Vai trò tốn quốc tế 1.1.3 Các nguồn luật điều chỉnh 1.2 Phân loại Phương thức toán quốc tế 1.2.1 Chuyển tiền 1.2.2 Nhờ thu 11 1.2.3 Tín dụng chứng từ 12 1.3 Các tiêu đánh giá hoạt động toán quốc tế 13 1.3.1 Chỉ tiêu định lượng 13 1.3.2 Chỉ tiêu định tính .16 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động toán quốc tế 16 1.4.1 Các nhân tố chủ quan .16 1.4.2 Các nhân tố khách quan 18 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 22 2.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt 22 2.1.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt 22 2.1.2 Các sản phẩm Thanh toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt 24 iii 2.1.3 Khái qt quy trình tốn quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt 25 2.1.4 Vai trò hoạt động toán quốc tế LienVietPostBank .27 2.2 Thực trạng hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt 28 2.2.1 Kết hoạt động toán quốc tế 28 2.3 Đánh giá hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt 41 2.3.1 Một số kết đạt 41 2.3.2 Một số hạn chế 45 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 46 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 53 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt thời gian tới 53 3.1.1 Mục tiêu phát triển chung ngân hàng đến năm 2020 53 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế .54 3.2 Giải pháp phát triển hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt 55 3.2.1 Tiếp tục hồn thiện mơ hình tổ chức nghiệp vụ toán quốc tế 55 3.2.2 Đẩy mạnh cơng tác marketing hoạt động tốn quốc tế 55 3.2.3 Nâng cao uy tín, mở rộng quan hệ đại lý ngân hàng 58 3.2.4 Đào tạo, nâng cao nghiệp vụ cho đội ngũ cán công nhân viên thực hoạt động toán quốc tế .60 3.2.5 Đầu tư phát triển công nghệ .63 3.2.6 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động toán quốc tế 64 3.2.7 Đẩy mạnh công tác tư vấn hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập 65 3.3 Một số kiến nghị góp phần phát triển hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt .67 iv 3.3.1 Đối với Chính phủ 67 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 68 KẾT LUẬN 71 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 72 v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Ý nghĩa TTQT Thanh toán quốc tế NHTM Ngân hàng thương mại L/C Thư tín dụng XNK Xuất nhập TMCP Thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng nước P.TTQT Phòng tốn quốc tế SWIFT Hiệp hội viễn thơng tài liên ngân hàng tồn giới (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) LienVietPostBank Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt vi DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BẢNG: Bảng 2.1 Các sản phẩm toán quốc tế năm 2013 - 2014 24 Bảng 2.2 Doanh số toán xuất nhập 29 Bảng 2.3 Doanh số tốn xuất nhập theo số 30 Bảng 2.4 Doanh số toán nhập 32 Bảng 2.5 Doanh số toán xuất 34 Bảng 2.6 Tỉ lệ lợi nhuận, chi phí so với doanh thu toán quốc tế 38 Bảng 2.7 Tỉ lệ lợi nhuận TTQT so với lợi nhuận ngân hàng .39 Bảng 2.8 Tỉ lệ lợi nhuận TTQT so với số lượng cán TTQT 39 Bảng 2.9 Các nhóm phí dịch vụ 42 Bảng 2.10 Kết doanh thu toán quốc tế 46 Bảng 2.11 Lượng tiền mặt tiền gửi Ngân hàng Nhà nước .51 BIỂU ĐỒ: Biểu đồ 2.1 Doanh số hoạt động toán quốc tế 30 Biểu đồ 2.2 Doanh số hoạt động tốn quốc tế theo số 31 Biểu đồ 2.3 Số lượng ngân hàng đại lý 32 Biểu đồ 2.4 Tỉ trọng giao dịch TTQT nhập .33 Biểu đồ 2.5 Doanh số giao dịch TTQT xuất 35 Biểu đồ 2.6 Doanh thu hoạt động toán quốc tế .37 SƠ ĐỒ: Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện Liên Việt 23 Sơ đồ 2.2 Quy trình TTQT sơ lược LienVietPostBank .26 vii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Để thực đề tài: “Giải pháp phát triển hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt”, tác giả sử dụng tiêu định lượng định tính để phân tích thực trạng hoạt động toán quốc tế Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Đầu tiên, tác giả phân tích khái qt lí luận chung tốn quốc tế ngân hàng thương mại, từ dựa số liệu thực tiễn hoạt động toán quốc tế LienVietPostBank phân tích thực trạng tốn quốc tế qua nhiều tiêu doanh thu, lợi nhuận, chi phí doanh số tốn quốc tế nghiệp vụ Tiếp theo, luận văn đã số nguyên nhân hạn chế cần khắc phục, tiền đề để tác giả đưa 07 giải pháp số kiến nghị để góp phần phát triển hoạt động toán Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Hiện có nhiều luận văn nghiên cứu đề tài “Thanh toán quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần”, nhiên chưa có tác giả nghiên cứu kỹ toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt Đề tài tác giả đưa không mẻ trùng lặp với đề tài nghiên cứu trước LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày nay, xu hướng tồn cầu hóa kinh tế thương mại quốc tế ngày phát triển, hoạt động giao thương doanh nghiệp xuất nhập quốc gia ngày gia tăng Theo đó, hoạt động tốn quốc tế trở thành hoạt động thiết yếu, cần quan tâm phát triển với số phương thức toán quốc tế chủ yếu sử dụng bao gồm: chuyển tiền, nhờ thu, tín dụng chứng từ (L/C) Song song với hoạt động đem lại lợi nhuận khác cho ngân hàng thương mại huy động vốn, cho vay; toán quốc tế ngày đóng vai trò quan trọng tạo nên nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng Có thể dựa vào quy mơ toán quốc tế để đánh giá khả cạnh tranh vị ngân hàng so với ngân hàng tổ chức tín dụng khác nước Ngày tháng 11 năm 2006, Việt Nam trở thành thành viên thức Tổ chức thương mại quốc tế (WTO) Sự kiện đánh dấu mốc son lịch sử phát triển kinh tế hội nhập quốc tế Việt Nam, đồng thời đặt nhiều thời thách thức trình hội nhập cần giải Một thời việc tăng cường đẩy mạnh hoạt động xuất nhập hàng hóa nước, đặt yêu cầu tất yếu cần phát triển toán quốc tế nhằm tăng cường lưu thơng hàng hóa tốn thuận tiện Hiểu rõ yêu cầu tất yếu đó, nhiều ngân hàng thương mại Việt Nam, năm vừa qua, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt không ngừng xây dựng phát triển sản phẩm toán quốc tế nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng, đồng thời nỗ lực nâng cao trình độ nghiệp vụ nhằm đáp ứng nhu cầu công việc ngày nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế Tuy vậy, thực tế, hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt chưa thực đạt kết tốt, chưa đáp ứng kỳ vọng ban lãnh đạo ngân hàng Vì vậy, việc tìm nguyên nhân giải pháp để phát triển hoạt động toán quốc tế yêu cầu cấp thiết đặt cho ban lãnh đạo ngân hàng nói chung phòng tốn quốc tế nói riêng Bắt nguồn từ thực tế trên, sau thời gian nghiên cứu, chọn đề tài luận văn là: “Giải pháp phát triển hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt” với mục đích phân tích thực trạng hoạt động tốn quốc tế LienVietPostBank, từ đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao phát triển hoạt động toán quốc tế Tình hình nghiên cứu Hoạt động tốn quốc tế ngày phát triển đóng vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng Bên cạnh đó, hoạt động tốn quốc tế trở thành đề tài đáng ý đưa để nghiên cứu chuyên sâu, nhằm đưa giải pháp để phát triển, mở rộng quy mô hoạt động toán quốc tế tạo lợi nhuận cho ngân hàng Cụ thể kể đến số cơng trình nghiên cứu sau: - Luận văn thạc sĩ tác giả Phạm Thị Thu Hương (2009) với tên đề tài “Giải pháp phát triển hoạt động toán quốc tế hệ thống Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam” phân tích, đánh giá rủi ro liên quan đến phương thức toán quốc tế bối cảnh kinh tế hội nhập, để từ đưa số giải pháp nhằm phát triển hoạt động toán quốc tế phù hợp với đường lối phát triển kinh tế đối ngoại Đảng nhà nước ta - Luận văn “Hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại (nghiên cứu Ngân hàng TMCP Quân đội)” tác giả Nguyễn Minh Hiền (2011) đề cập đến tình hình, kinh nghiệm thực tế vấn đề tồn đọng cơng tác TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Quân đội, từ đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Quân đội Luận văn sâu vào hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ khơng nghiên cứu tổng thể toàn TTQT - Bài viết có tên “Hệ thống tiêu phân tích, đánh giá hiệu hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại” tác giả PGS TS Nguyễn Văn Tiến, đăng tạp chí Kinh Tế Đối Ngoại - số - 03/2004 rõ ràng hệ thống tiêu đánh giá hiệu hoạt động tốn quốc tế, để từ độc giả có nhìn tổng quan chúng lựa chọn xác tiêu cần dùng nghiên cứu hoạt động TTQT - Luận văn thạc sĩ tác giả Lê Minh Huyền (2014) với đề tài “Giải pháp nâng cao hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt” phân tích thực trạng tốn quốc tế nói chung thực trạng phát triển nghiệp vụ tín dụng chứng từ nói riêng LienVietPostBank Từ tác giả đưa nhiều giải pháp để phát triển phương thức tín dụng chứng từ, sở để phát triển song song hoạt động tốn quốc tế nói chung LienVietPostBank thời kì hội nhập định hướng thương mại hóa tồn cầu hóa Có thể kể tên nhiều tác phẩm khác nghiên cứu đề cập đến hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại, nghiên cứu chuyên sâu nghiệp vụ, nghiên cứu ngân hàng thương mại cổ phần khác Từ thấy phạm vi ảnh hưởng vai trò quan trọng hoạt động tốn quốc tế ngân hàng thương mại, lí giải cho lí ngày hoạt động TTQT trọng phát triển Kế thừa học tập nghiên cứu tác giả trước, tác giả tổng hợp đồng thời với việc nghiên cứu sâu sắc hoạt động TTQT LienVietPostBank để đưa giải pháp toàn diện hơn, mẻ nhằm phát triển TTQT ngân hàng mà tác giả cơng tác Mục đích nghiên cứu: Đề xuất số giải pháp nhằm phát triển hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động toán quốc tế - Phạm vi nghiên cứu: + Không gian: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt + Thời gian: từ năm 2012-2016 58 chức tài giới nâng cao ý thức việc phòng chống rửa tiền tài trợ khủng bố Qua đó, việc thiết lập quan hệ đại lý với đối tác thực theo quy trình chặt chẽ hơn, phải dành nhiều thời gian nhân việc thẩm định thông tin đối tác (KYC), phân tích số liệu báo cáo tài chính… Vì hầu hết ngân hàng tổ chức tài giới thắt chặt lại mạng lưới quan hệ đại lý ưu tiên thiết lập trì với đối tác có giao dịch thường xuyên với số lượng giá trị lớn Trong đó, Lienvietpostbank đời năm 2008 cấp phép thức tham gia hệ thống SWIFT vào cuối năm 2009 gặp nhiều bất lợi việc thiết lập mở rộng mạng lưới quan hệ đại lý Đến thời điểm tại, ngân hàng tổ chức tài ngày cẩn trọng dè dặt việc thiết lập quan hệ đại lý mới, chí nhiều ngân hàng cắt giảm quan hệ tồn không hiệu giao dịch (ví dụ Standard Chartered Bank) Thứ hai từ nguyên nhân từ thân ngân hàng, cụ thể chuyên viên thuộc mảng nghiệp vụ quan hệ đại lý Các ngân hàng nước ngồi khơng dễ dàng chấp nhận thiết lập quan hệ đại lý nhận đề nghị, thay vào họ thường hỏi lại mục đích thiết lập yêu cầu cung cấp số chứng từ cần thiết Tuy nhiên, cán phụ trách chưa phản hồi lại kịp thời yêu cầu khiến yêu cầu thiết lập quan hệ đại lý bị từ chối Hơn nữa, việc thiết lập quan hệ đại lý thực thông qua điện Swift chủ yếu, nhiên nội dung đề nghị thiết lập quan hệ đại lý chưa đủ rõ ràng đối tác mặt mục đích cần thiết lập Bên cạnh đó, giao dịch ngân hàng so với nhu cầu đối tác, nên mức độ ưu tiên thiết lập quan hệ đại lý với Liên Việt thấp khơng có Ngoài ra, phận quan hệ đại lý ngân hàng nằm phân tán nhiều khối hội sở mà khơng có phòng ban chun biệt chuyên nghiệp tập trung ngân hang lớn khác Do vậy, ngân hàng đại lý giữ tài khoản nostro liền lúc phải làm việc với nhiều khối Khối Nguồn Vốn, Khối Quan hệ kinh doanh quốc tế, Khối Thanh Toán, Khối Quản lý rủi ro bất lợi việc cập nhật thông tin bên liên quan để đánh giá mức độ uy tín ngân hàng Để mở rộng quan hệ đại lý, Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt cần thực 59 cơng việc sau: Thứ nhất, cần nêu rõ mục đích phục vụ giao dịch TTQT đề nghị thiết lập quan hệ đại lý với ngân hàng khác Thứ hai, tiếp tục tìm kiếm thiết lập quan hệ đại lý với ngân hàng lớn khu vực, ưu tiên khu vực mà ngân hàng chưa có quan hệ đại lý với ngân hàng địa phương, chủ động theo dõi phản hồi họ hệ thống SWIFT Bên cạnh đó, cần tiếp tục gửi yêu cầu thiết lập quan hệ đại lý với ngân hàng lớn mà trước từ chối Liên Việt để theo dõi lại phản hồi yêu cầu họ hệ thống SWIFT Nếu họ không phản hồi, phản hồi khơng có thơng tin liên lạc kèm theo cần tự tìm hiểu thơng tin liên lạc internet (website ngân hàng, trang thông tin tổng hợp ngân hàng giới: accuity…) để tiếp tục tiếp cận email, điện thoại Đối với ngân hàng từ chối không nhận phản hồi kịp thời từ ngân hàng cần sốt, xem xét lại phản hồi có hành động thích hợp Thứ ba, Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt cần củng cố quan hệ vốn có với ngân hàng đại lý cách thường xuyên tổ chức buổi trao đổi chuyên môn nghiệp vụ sản phẩm mà ngân hàng đại lý cung cấp Đồng thời tham gia buổi đào tạo nghiệp vụ hay giới thiệu tập quán mới, sản phẩm ngân hàng đại lý tổ chức chủ động tiếp cận ngân hàng đại lý thông qua hội thảo tổ chức Swift hay ngân hàng lớn Wells Fargo hay JP Morgan, thường có xuất nhiều ngân hàng tên tuổi Ngoài ra, cần trì số lượng giao dịch thường xuyên qua ngân hàng đại lý có ngân hàng Ngân hàng cần nâng cao số mặt tài uy tín ngồi nước để thiết lập thêm quan hệ đại lý với ngân hàng giới Việc thiết lập quan hệ đại lý khó khăn yêu cầu ngày khắt khe ngân hàng nước ngân hàng Việt Nam Do vậy, LienVietPostBank cần nâng cao hiệu hoạt động để có kết lợi nhuận tốt đặc biệt 60 hoạt động TTQT, có việc mở rộng quan hệ đại lý dễ dàng 3.2.4 Đào tạo, nâng cao nghiệp vụ cho đội ngũ cán công nhân viên thực hoạt động tốn quốc tế Như phân tích ngun nhân chương trên, đội ngũ cán chuyên viên LienVietPostBank trẻ tuổi, nhiệt tình cơng việc thiếu kinh nghiệm xử lý nghiệp vụ, chưa có nhiều cán chuyên sâu, giàu kinh nghiệm, kiến thức Các cán TTQT Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt tuổi đời trẻ, gần nửa số lượng cán trường chưa có kinh nghiệm mảng TTQT, số cán lại có khoảng 6-7 năm kinh nghiệm nghề Hơn nữa, cán TTQT LienVietPostBank đa số khơng có kinh nghiệm làm ngân hàng khác trước chuyển sang làm cho Liên Việt, kinh nghiệm thực tế ngân hàng khác để tham khảo tương đối ít, đồng thời chưa có nhiều hội để thực giao dịch phức tạp Bên cạnh đó, hoạt động TTQT cần khơng ngừng cải tiến để phù hợp với nhu cầu hoạt động thương mại quốc tế, văn thông lệ quốc tế thường xuyên thay đổi, cần cán cập nhật Do vậy, yêu cầu tất yếu đặt cho LienVietPostBank cần đẩy mạnh đào tạo bồi dưỡng để nâng cao nghiệp vụ, kiến thức cho chuyên viên TTQT Cụ thể, ngân hàng thực theo hướng sau: Thứ nhất, tổ chức lớp đào tạo nghiệp vụ, cập nhật kiến thức chuyên sâu chuyên môn, trang bị kiến thức rủi ro mà doanh nghiệp XNK thường gặp phải, cập nhật văn luật lệ, tập quán thương mại quốc tế phổ biến kĩ thuật toán áp dụng giới cho không chuyên viên phòng TTQT mà chuyên viên tài trợ thương mại đơn vị kinh doanh thực tế nay, kiến thức TTQT chuyên viên tài trợ thương mại đơn vị kinh doanh yếu kém, chưa đủ đáp ứng yếu cầu nghiệp vụ, dẫn tới khó khăn việc quản lý rủi ro tư vấn cho khách hàng Thứ hai, cử cán tham gia lớp tập huấn đào tạo tổ chức ngân hàng nước để truyền đạt kinh nghiệm chuyên môn nghiệp vụ cần thiết từ chuyên gia lĩnh vực này, giải đáp thắc mắc phát sinh 61 trình thực nghiệp vụ thực tế đặc biệt với nhân viên ngân hàng nhỏ, thành lập LienVietPostBank Thứ ba, cử cán tham gia buổi hội thảo giới thiệu phương thức toán giới dần sử dụng tương lai áp dụng nước phát triển để có kiến thức cần thiết phương thức Thứ tư, tiếp tục tăng cường đào tạo nội đơn vị phòng để tiết kiệm chi phí đào tạo tăng cường hiệu mà cán trước truyền đạt lại kiến thức cần thiết, kinh nghiệm quý báu mà họ gặp phải trình làm việc cho cán trẻ, vào làm việc để hạn chế rủi ro, sai sót phát sinh cơng việc Thứ năm, phát huy vai trò chủ động sáng tạo tốn viên, tích cực lắng nghe ý kiến họ, khuyến khích họ nêu sáng kiến mới, thường xuyên phân tích nhược điểm, rút kinh nghiệm từ vụ việc làm khách hàng phàn nàn, từ ý kiến đóng góp đơn vị kinh doanh để hoàn thiện tác phong làm việc, quy trình nghiệp vụ Thứ sáu, cần trọng đến việc đào tạo nguồn nhân lực bổ sung, thay Hiện nay, LienVietPostBank thiếu chương trình tuyển dụng thực tập sinh dành cho sinh viên năm 3, trường đại học Đây nguồn tuyển dụng quan trọng mà sinh viên thực tập nhiều hiểu quy trình nghiệp vụ ngân hàng đánh giá khả làm việc qua trình thực tập, vậy, tuyển dụng vào ngân hàng thời gian q trình làm quen với công việc nguồn nhân lực đảm bảo chất lượng Thứ bảy, LienVietPostBank cần tạo môi trường làm việc chế độ đãi ngộ hợp lý đặc biệt mức lương mà mặt mức lương cán phòng TTQT thấp - bậc lương so với phòng ban khác mức lương khởi điểm thấp Do vậy, cần điều chỉnh để có chế lương thưởng phù hợp nhằm thu hút giữ cán giỏi, nhiều kinh nghiệm làm việc ngân hàng Ngân hàng nên thực xếp, bố trí lao động cách hợp lý, đạt hiệu cao hơn; Thực 62 việc kiểm tra, đánh giá định kì với cán trẻ để có kế hoạch đào tạo nghiệp vụ; Đào tạo phải gắn kết với việc bố trí sử dụng người, việc, có đạt hiệu cao công việc; Tạo điều kiện để người lao động cống hiến hết khả hưởng quyền lợi xứng đáng Ngân hàng cần xây dựng tiêu KPI giao việc đến cán nhân viên để tránh tình trạng người làm ít, người làm nhiều, đồng thời xây dựng mức lương phù hợp lượng công việc giao mức độ hồn thành cơng việc nhân viên 3.2.5 Đầu tư phát triển công nghệ Trong việc phát triển ngân hàng, mở rộng kinh doanh cơng nghệ đóng vai trò quan trọng, điều kiện cần có ngân hàng ngành cung ứng dịch vụ, việc đại hóa cơng nghệ điều cần thiết, giúp ngân hàng tăng cường thị phần thị trường Khi khách hàng tìm đến với ngân hàng, công nghệ đại yếu tố thu hút ý họ Công nghệ đại mang lại cho khách hàng hài lòng việc thực dịch vụ tiến hành nhanh gọn, rút ngắn thời gian chờ đợi họ, việc xử lý cơng việc xác Qua đó, cán dễ dàng quản lý tình hình hoạt động giao dịch hoạt động khác cách dễ dàng Công nghệ đại giúp ích nhiều hoạt động tín dụng ngân hàng có nhu cầu mở rộng hoạt động cho vay Hệ thống máy tính đại hóa giúp việc quản lý hồ sơ khách hàng, kiểm tra tình hình trả nợ khách hàng, việc phân tích chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng trước cho vay dễ dàng, xác an toàn hơn, giảm thiểu việc lưu trữ qua giấy tờ, tốn chi phí khơng gian làm việc Cơng nghệ đại giúp nhân viên tín dụng dễ dàng việc thu thập thông tin khách hàng Trên thực tế nay, hệ thống công nghệ LienVietPostBank lỗi thời, chưa đáp ứng yêu cầu công việc Khi giao dịch đến cao điểm, hệ thống hay bị treo khiến công việc không trơi chảy, thực nhanh chóng khiến chất lượng công việc không cao, nhiều chưa đáp ứng yêu cầu khách hàng Hiện nay, 63 giao dịch toán quốc tế chuyên viên tài trợ thương mại hạch toán phân hệ BC phần mềm Flexcube Trên thực tế, Flexcube ngân hàng mua lại từ nước ngồi nhiên chi phí mua toàn phần mềm cao nên giai đoạn thành lập ngân hàng, để phân bổ chi phí cho hợp lý, ban lãnh đạo ngân hàng định mua phần phần mềm đó, chức lại Khối Cơng nghệ Thông tin nghiên cứu xây dựng thêm Điều dẫn tới việc thiếu đồng chức phần mềm không đạt kết tối ưu sử dụng Do vậy, chuyên viên tài trợ thương mại hay chuyên viên toán hạch toán giao dịch thường tốn nhiều thời gian thường phải hạch toán lại nhiều lần, đặc biệt vào cuối ngày – thời điểm cao điểm ngày mà giao dịch nhiều cần thực gấp, giao dịch nước, điều gây ảnh hưởng lớn tới giao dịch toán quốc tế Bởi vậy, ngân hàng cần đề giải pháp để gia tăng chất lượng công nghệ ngân hàng như: Đầu tư nâng cấp hệ thống máy tính, phù hợp với u cầu xử lý thơng tin ngày nhanh gọn; mua sắm thiết bị phần mềm đại từ ngân hàng nước Hiện nay, LienVietPostBank chuẩn bị hoàn thành dự án nâng cấp hệ thống Corebanking đưa ứng dụng vào hệ thống nhằm tổ chức liệu quản lý hồ sơ cách khoa học đại Đây coi bước đầu tư ban lãnh đạo nhằm thay đổi mặt hệ thống ngân hàng mà nhận thức tầm quan trọng hệ thống công nghệ thông tin việc đảm bảo thông suốt thực giao dịch Ngân hàng cần đầu tư mạnh vào việc nâng cấp sở vật chất đặc biệt công nghệ thông tin, đảm bảo tính đồng việc ứng dụng tính phần mềm để vận dụng tối đa lợi ích phần mềm, tránh lãng phí tiền đầu tư đem lại hiệu cao công việc Bên cạnh đó, cần đào tạo đội ngũ nhân viên nhanh nhạy, có trình độ, đáp ứng u cầu đại hóa cơng nghệ, nhanh chóng áp dụng công nghệ đại vào việc xử lý công việc 64 3.2.6 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động toán quốc tế Việc kiểm tra, kiểm sốt hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động TTQT nói riêng việc cần thiết, đặc biệt với ngân hàng mới, kinh nghiệm LienVietPostBank Cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát hoạt động cách thức làm việc, lưu chứng từ đơn vị kinh doanh ngân hàng nhiều đơn vị kinh doanh, chưa có cán chuyên trách thực nghiệp vụ TTQT, kiến thức rủi ro nghiệp vụ chưa cao nên dễ sai sót q trình thực nghiệp vụ Trong quy trình nghiệp vụ TTQT, có nhiều bước đơn vị kinh doanh thực tự kiểm soát quản lý, cần tái kiểm tra phận kiểm toán nội ngân hàng để đảm bảo đơn vị kinh doanh không làm sai với quy định TTQT ngân hàng nói riêng quy định pháp luật nói chung Các cán phân cơng kiểm tốn cần có kiến thức hoạt động TTQT để phát sai sót, kịp thời uốn nắn, chấn chỉnh đơn vị kinh doanh 3.2.7 Đẩy mạnh công tác tư vấn hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập Một nguyên nhân gây hạn chế, khó khăn tồn việc phát triển hoạt động TTQT xuất phát từ thiếu hiểu biết khách hàng Ngân hàng thơng qua mạng lưới ngân hàng đại lý để tìm hiểu nhu cầu hàng hóa XNK nước sở tại, luật lệ có liên quan đến hoạt động TTQT nước, rủi ro gặp phải giao dịch với đối tác quốc gia đó, từ có sở để tư vấn cho khách hàng để tránh rủi ro đồng thời để hạn chế rủi ro cho khách hàng Đối với doanh nghiệp nhập khẩu, ngân hàng cần tư vấn cho khách hàng hình thức L/C phù hợp trường hợp cụ thể, tư vấn cho họ điều khoản L/C cho đảm bảo lợi ích người nhập khẩu, đồng thời tìm hiểu thông tin đối tác thông qua ngân hàng đại lý Cụ thể sau: Ở giai đoạn phát hành L/C, ngân hàng thông qua mối quan hệ với ngân hàng đại lý nước ngồi để cung cấp cho khách hàng thơng tin đối tác, thị trường 65 sách quản lý hoạt động thương mại nước xuất Bên cạnh đó, ngân hàng cần tư vấn việc lựa chọn điều kiện thương mại giúp tạo ưu định cho khách hàng Hiện nay, doanh nghiệp Việt Nam am hiểu điều kiện thương mại, hạn chế khả tạo ưu cho việc lựa chọn điều kiện thương mại hầu hết chọn điều kiện CIF cho hàng nhập Vì ngân hàng cần có tư vấn hợp lý, tạo cho khách hàng an tâm lựa chọn điều kiện thương mại phù hợp Ngoài ra, cần tư vấn khách hàng lựa chọn phương thức toán phù hợp tùy thuộc vào mức độ thân thiết hai bên nhập xuất khẩu, giá trị hợp đồng lớn hay nhỏ Đối với phương thức tín dụng chứng từ nhập cần tư vấn làm rõ ưu điểm đặc điểm, lợi ích khác mà loại L/C mang lại Ngân hàng tư vấn khách hàng lựa chọn ngân hàng thông báo ngân hàng xác nhận trước đàm phán để lựa chọn ngân hàng uy tín có mức phí cạnh tranh tốt Bên cạnh đó, chun viên TTQT cần tư vấn cho khách hàng chứng từ cần đưa vào nội dung chứng từ cần xuất trình cho L/C Ví dụ trường hợp hợp đồng ngoại thương, khách hàng lựa chọn giá CIF, tức nghĩa vụ mua bảo hiểm thuộc người bán, chứng từ xuất trình cần có chứng từ bảo hiểm Ở giai đoạn thực toán hợp đồng: Trong trường hợp chứng từ nhận từ ngân hàng nước có bất hợp lệ, ngân hàng cần tư vấn cho khách hàng bất hợp lệ đưa hướng giải nhằm đảm bảo quyền lợi hạn chế rủi ro cho ngân hàng khách hàng Đối với doanh nghiệp xuất khẩu, ngân hàng cần tư vấn cho doanh nghiệp yêu cầu bên mua mở L/C đảm bảo Thường xuyên cập nhật thông tin tư vấn cho đơn vị xuất tìm hiểu kĩ điều khoản điều kiện L/C, giúp khách hàng chuẩn bị chứng từ cho phù hợp không bị từ chối toán, nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng Đồng thời, cần tư vấn cho khác hàng cách thức giải chứng từ bị lỗi xem xét lý từ chối từ ngân hàng phát hành hợp lí hay khơng để đưa giải thích cho ngân hàng nước ngồi nhằm bảo vệ lợi ích khách hàng 66 Tuy nhiên, để thực giải pháp nhân viên tư vấn phải giỏi chuyên môn, am hiểu hoạt động tốn quốc tế, có kiến thức rộng hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu, vận tải, bảo hiểm, … Bên cạnh đó, nhân viên tư vấn trước hết phải niềm nở, ân cần, tác phong chuyên nghiệp, nhanh nhẹn kiên nhẫn, tận tình hướng dẫn cho khách hàng 3.3 Một số kiến nghị góp phần phát triển hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt 3.3.1 Đối với Chính phủ Trước tiên, cần điều chỉnh hoàn thiện hệ thống văn pháp luật Bên cạnh văn Ngân hàng Nhà nước ban hành, nay, hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ cần tn thủ theo quy định quản lý ngoại hối Việt Nam Pháp lệnh ngoại hối số 28/2005/PLUBTVQH11 ngày 13 tháng 12 năm 2005, pháp lệnh sửa đổi, bổ sung số điều Pháp lệnh ngoại hối số 06/2013/PL-UBTVQH13 ngày 18 tháng năm 2013, nghị định 70/2014/NĐ-CP ngày 17 tháng năm 2014 Tuy nhiên, văn pháp luật có số điều cần điều chỉnh hoàn thiện sau: Các văn chưa có quy định cụ thể hình thức giao dịch chuyển – việc mua hàng từ nước, vùng lãnh thổ để bán sang nước, vùng lãnh thổ ngồi lãnh thổ Việt Nam mà khơng làm thủ tục nhập vào Việt Nam không làm thủ tục xuất khỏi Việt Nam Hiện văn pháp luật chủ yếu đưa khái niệm hình thức chuyển chưa đưa quy định cụ thể hồ sơ pháp lý cần thiết vậy, phát sinh giao dịch chuyển khẩu, ngân hàng thương mại khơng có sở để u cầu khách hàng bổ sung chứng từ Do vậy, quan nhà nước cần ban hành thông tư hướng dẫn cụ thể hồ sơ thủ tục cần có doanh nghiệp kinh doanh theo hình thức chuyển để ngân hàng thương mại có sở việc thực giao dịch yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ, tránh gây khó chịu cho khách hàng gây uy tín ngân hàng Chưa ban hành thông tư hướng dẫn thực nghị định 70/2014/NĐ-CP So 67 với nghị định 160/2006/NĐ-CP trước thay thế, nghị định 70 quy định chưa rõ ràng, đầy đủ chưa có quy định hoạt động đầu tư gián tiếp, cần có điều chỉnh Chính phủ Tiếp nữa, phủ cần tiếp tục đẩy mạnh sách đối ngoại để giúp đẩy mạnh hoạt động XNK doanh nghiệp Trong thời gian vừa qua, việc Chính phủ ký kết Hiệp định thương mại tự Hiệp định Thương mại tự ASEAN (AFTA), ASEAN – Trung Quốc (ACFTA); ASEAN-Hàn Quốc (AKFTA); ASEAN Nhật Bản (AJCEP); Việt Nam - Nhật Bản (VJEPA); ASEAN-Ấn Độ (AIFTA); ASEAN - Australia/New Zealand (AANZFTA); Việt Nam – Chile (VCFTA), Việt Nam – Hàn Quốc (VKFTA), đẩy mạnh đàm phán hiệp định thương mại tự khác với mức độ cam kết chuẩn mực cao Hiệp định đối tác thương mại xuyên Thái Bình Dương (TPP), Hiệp định thương mại tự Việt Nam - EU (EVFTA) đã, mang lại nhiều hội tác động tích cực đến kinh tế Việt Nam, tạo điều kiện cho doanh nghiệp gia tăng khả mở rộng thị trường xuất khẩu, hội nhập sâu rộng vào kinh tế khu vực giới, tham gia vào chuỗi cung ứng, chuỗi giá trị toàn cầu Do vậy, việc đẩy mạnh sách đối ngoại có vai trò quan trọng Cuối cùng, Chính phủ cần tiếp tục chi ngân sách nhà nước cho chương trình xúc tiến thương mại giúp doanh nghiệp giới thiệu, quảng bá sản phẩm, mở rộng thị trường nước nước ngoài, bước nâng cao vị sản phẩm xuất Việt Nam Năm 2014, với tổng kinh phí 70 tỷ đồng, chương trình hỗ trợ 7,682 lượt doanh nghiệp tham gia với 10,956 gian hàng, 285,285 lượt giao dịch; 2,211,546 lượt khách tham quan, mua sắm, ký kết hợp đồng, biên ghi nhớ giá trị, doanh thu bán hàng đạt 1.87 tỷ USD 500 tỷ đồng Việc thực chương trình xúc tiến thương mại giúp diện sản phẩm xuất Việt Nam thị trường truyền thống như: Mỹ, EU, Trung Quốc, Nhật Bản, Hàn Quốc ngày mở rộng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Thứ nhất, cần hoàn thiện hệ thống văn pháp lý hệ thống pháp lý 68 chặt chẽ sở để giải tranh chấp nảy sinh ngăn ngừa sai phạm toán Do Ngân hàng nhà nước cần xây dựng hệ thống pháp lý đầy đủ chặt chẽ, thể lệ chế độ đồng bộ, tạo sở vững để tổ chức nghiệp vụ toán đồng thời triển khai đồng bộ, kịp thời văn pháp quy ban hành Hiện nay, văn Ngân hàng Nhà nước ban hành có liên quan trực tiếp đến hoạt động tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Thông tư số 25/2014/TT-NHNN ngày 15/9/2014 hướng dẫn thủ tục đăng ký, đăng ký thay đổi khoản vay nước doanh nghiệp khơng Chính phủ bảo lãnh Thơng tư ban hành thay phần Thông tư 09/2004/TT-NHNN nhằm giải thích thêm số vấn đề liên quan đến việc xác định mốc để tính thời hạn trả nợ việc đăng kí khoản nợ ngắn hạn bị hạn… Theo đó, khoản vay ngắn hạn bị hạn, doanh nghiệp phải đăng kí vay trả nợ vay nước với Ngân hàng Nhà nước Do vậy, hợp đồng ngoại thương quy định thời hạn toán năm tính đến thời điểm thực tốn q năm (là khoản vay ngắn hạn bị hạn) thực tốn tiền hàng cho đối tác mình, doanh nghiệp cần phải đăng kí với Ngân hàng Nhà nước Tuy nhiên, ban hành, thơng tư có số điểm cần làm rõ sau: Thông tư quy định chưa rõ ràng việc khoản vay ngắn hạn bị hạn phải đăng kí với Ngân hàng Nhà nước gây nhầm lẫn cho ngân hàng doanh nghiệp mà họ khoản tốn có phải đăng kí hay khơng Và để làm rõ điều này, ngày 14/2/2015, Ngân hàng Nhà nước ban hành công văn 1028 hướng dẫn thực thông tư 25 làm rõ khoản điều 22 “Các khoản vay nước Bên vay thực trước thơng tư có hiệu lực, tiếp tục thực theo văn xác nhận đăng kí, xác nhận đăng kí thay đổi (nếu có) Ngân hàng Nhà nước” Theo đó, khoản vay ngắn hạn dư nợ phát sinh trước ngày hiệu lực thơng tư (1/11/2014) khơng có thỏa thuận gia hạn thành trung dài hạn thực theo thông tư cũ, tức khoản ngắn hạn bị hạn đăng ký vay nợ nước với Ngân hàng Nhà nước Tuy làm rõ việc quy định không rõ ràng từ ban hành thông tư khiến hoạt động doanh 69 nghiệp gặp nhiều khó khăn việc toán tiền hàng mà ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp phải đăng kí khoản vay với Ngân hàng Nhà nước Bởi vậy, Ngân hàng Nhà nước cần có quy định rõ ràng ban hành quy định, thơng tư để tránh gây khó khăn cho doanh nghiệp ngân hàng Thông tư chưa có quy định ngày rút vốn loại hình cung ứng dịch vụ Do vậy, Ngân hàng Nhà nước cần xem xét để bổ sung loại hình Thứ hai, quản lý, điều hành tốt sách tỉ giá đảm bảo lợi ích doanh nghiệp XNK Sự thay đổi sách tỉ giá có ảnh hưởng lớn tới hoạt động doanh nghiệp XNK có tác động đến tình hình XNK hàng hóa cạnh tranh hàng hóa nước với thị trường giới Ngân hàng nhà nước cần điều hành sách tỉ giá cho ổn định để tránh gây xáo trộn hoạt động doanh nghiệp Thứ ba, điều hành tốt sách tiền tệ Hiệu hoạt động TTQT phương thức tín dụng chứng từ chịu ảnh hưởng chất lượng hoạt động doanh nghiệp XNK Do vậy, cần tăng cường vai trò quản lý Nhà nước sách tiền tệ để khuyến khích thúc đẩy hoạt động XNK Thời gian vừa qua, áp lực giảm giá mạnh đồng euro, đồng yên nhân dân tệ so với USD tác động tới lợi nhuận doanh nghiệp xuất Việt Nam, để tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp, Ngân hàng Nhà nước cần điều chỉnh giảm lãi suất vay ngắn hạn xuống mức trần 7% nay; đồng thời tăng hạn mức tín dụng thời gian cho vay để doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận vốn vay 70 KẾT LUẬN Sau nghiên cứu hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt, luận văn rút số kết luận sau: Một là, hoạt động tốn quốc tế đóng vai trò quan trọng việc phát triển nâng cao uy tín ngân hàng, đảm bảo ngân hàng thực đầy đủ chức trung gian tài mình, Bởi vậy, việc phát triển hoạt động tốn quốc tế đưa vào danh sách mối quan tâm hàng đầu ngân hàng nói chung kinh tế nói chung Hai là, q trình phát triển hoạt động tốn quốc tế LienvietPostBank phải trải qua giai đoạn dài, với nhiều khó khăn, nhiên cần bám sát vào tồn hạn chế nghiên cứu để xây dựng biện pháp khắc phục hợp lý đạt hiệu cao Dựa vào kết nghiên cứu, tác giả đề xuất số giải pháp sau: - Tiếp tục hồn thiện mơ hình tổ chức nghiệp vụ toán quốc tế; - Đẩy mạnh cơng tác marketing hoạt động tốn quốc tế; - Nâng cao uy tín, mở rộng quan hệ đại lý ngân hàng; - Đào tạo, nâng cao nghiệp vụ cho đội ngũ cán công nhân viên thực hoạt động toán quốc tế; - Đầu tư phát triển công nghệ; - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động toán quốc tế; - Đẩy mạnh công tác tư vấn hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập Với số giải pháp này, tác giả hi vọng chúng vận dụng vào thực tiễn góp phần giúp hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt ngày phát triển, đem lại lợi nhuận yếu tố quan trọng đóng góp vào phát triển chung ngân hàng 71 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Trần Minh Anh, Hạn chế rủi ro phương thức toán tín dụng chứng từ Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, Khóa luận tốt nghiệp, Học viện Ngân hàng Hà Nội, 2014 Tô Ngọc Hưng, Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê, Hà Nội, 2009 PGS TS Nguyễn Văn Tiến, Cẩm nang toán quốc tế & Tài trợ thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội, 2014 PGS TS Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Nguyên lý nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội, 2014 PGS TS Nguyễn Văn Tiến, Hệ thống tiêu phân tích, đánh giá hiệu hoạt động Thanh toán quốc tế Ngân hàng thương mại, Tạp chí kinh tế đối ngoại, Trường Đại học Ngoại thương Hà Nội, 2004 PGS TS Nguyễn Thị Thu Thảo, Giáo trình Nghiệp vụ Thanh tốn quốc tế, NXB Tài chính, Hà Nội, 2009 GS Đinh Xn Trình, Thanh tốn quốc tế ngoại thương Tài trợ thương mại quốc tế, NXB Thống kế, Hà Nội, 2012 Phòng Thương mại quốc tế, Quy tắc thực hành thống thư tín dụng, UCP số 600, Hà Nội, 2007 Phòng Thương mại quốc tế, Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế để kiểm tra chứng từ theo thư tín dụng, ISBP số 745, Hà Nội, 2013 10 Phòng Thương mại quốc tế, Tập qn Thư tín dụng dự phòng, ISP số 98, Hà Nội, 1998 11 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt, Báo cáo hoạt động toán quốc tế năm 2012 – 2016, Hà Nội, 2012-2016 12 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt, Báo cáo thường niên năm 2012 – 2015, Hà Nội, 2012-2015 72 13 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt, Quy định 722/2012/QĐ-LienVietPostBank, Hà Nội, 2012 Tài liệu tham khảo từ Internet: 14 Đại học Duy Tân (2017), Nhân tố ảnh hưởng đến toán quốc tế, địa chỉ: http://kqtkd.duytan.edu.vn/Home/ArticleDetail/vn/88/2071/nhan-to-anh-huong- den-thanh-toan-quoc-te, truy cập vào ngày 24/02/2017 15 Hoàng Đức Vinh (2017), Sự cần thiết hoạt động toán quốc tế qua ngân hàng, địa chỉ: https://voer.edu.vn/m/su-can-thiet-cua-hoat-dong-thanh-toanquoc-te-qua-ngan-hang/c2f35dac, truy cập ngày 18/03/2017 16 https://sbv.gov.vn 17 http://cafef.vn/ ... điện Liên Việt hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt 2.1.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt. .. động toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại 1.1.1... MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 53 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt