BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TAO ðẠI HỌC ðÀ NẴNG PHẠM BÁ HỊA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – CHI NHÁNH ðẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH ðÀ NẴNG- NĂM 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TAO ðẠI HỌC ðÀ NẴNG PHẠM BÁ HỊA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – CHI NHÁNH ðẮK LẮK Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh Mã số: 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: GS.TS TRƯƠNG BÁ THANH ðÀ NẴNG- NĂM 2016 LỜI CAM ðOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa tùng ñược cơng bố cơng trình khác Người thực Phạm Bá Hòa MỤC LỤC MỞ ðẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu ðối tượng, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục ñề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm, chất tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.2 Khái niệm, mục đích quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2 NỘI DUNG CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ðỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.2.1 Nhận diện rủi ro 16 1.2.2 ðo lường rủi ro 19 1.2.3 Kiểm soát rủi ro 25 1.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 26 1.2.5 Các tiêu ñánh giá kết công tác quản trị rủi ro tín dụng 27 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng 30 KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NƠNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN CHI NHÁNH ðẮK LẮK 34 2.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 34 2.1.1 Sơ lược hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Sài Gòn 34 2.1.2 Tổng quan Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Chi nhánh ðắk Lắk35 2.2 ðÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ðỘNG KINH DOANH CỦA SCB ðẮK LẮK TRONG 03 NĂM (2013-2015) 39 2.2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh SCB ðắk Lắk 39 2.2.2 Tình hình cho vay thu nợ hộ sản xuất Nông nghiệp SCB ðắk Lắk 46 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG SCB ðẮK LẮK 47 2.3.1 Thực trạng nhận diện rủi ro tín dụng 48 2.3.2 Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng 52 2.3.3 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng 57 2.3.4 Thực trạng tài trợ rủi ro 66 2.4 ðÁNH GIÁ CHUNG QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG SCB ðẮK LĂK 68 2.4.1 Những kết ñạt ñược 68 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG 74 CHƯƠNG HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NƠNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊNCHI NHÁNH ðẮK LẮK 75 3.1 CĂN CỨ ðỀ XUẤT GIẢI PHÁP 75 3.1.1 ðịnh hướng phát triển kinh tế- xã hội tỉnh ðắk Lắk 75 3.1.2 ðịnh hướng phát triển tín dụng cho vay hộ sản xuất Nông nghiệp mục tiêu chiến lược kinh doanh SCB ðắk Lắk 75 3.2 HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NƠNG NGHIỆP TẠI SCB ðẮK LẮK 76 3.2.1 Hồn thiện đảm bảo quy trình tín dụng 76 3.2.2 Tăng cường chất lượng thẩm định vay 78 3.2.3 ða dạng hóa đối tượng khách hàng loại hình tín dụng cho vay hộ sản xuất Nơng nghiệp ñể phân tán rủi ro 78 3.2.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội 78 3.2.5 Tăng cường công tác thu thập sử dụng thông tin 85 3.2.6 Nâng cao ý thức trách nhiệm nghề nghiệp, ñạo ñức, trình ñộ cán Chi nhánh 86 3.2.7 Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng cải cách máy tín dụng 89 3.2.8 Tăng cường tài trợ rủi ro tín dụng 90 3.3 KIẾN NGHỊ 90 3.3.1 Kiến nghị ñối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam 90 3.3.2 Kiến nghị với ban ngành có liên quan 94 3.3.3 Kiến nghị với SCB Hội sở 97 3.3.4 Kiến nghị với SCB ðắk Lắk 99 KẾT LUẬN 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ðỊNH GIAO ðỀ TÀI LUẬN VĂN ( Bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TT Từ viết tắt Tên ñầy ñủ BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng CSKH Chăm sóc khách hàng DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro GHTD Giới hạn tín dụng KHCN Khách hàng cá nhân NHBL Ngân hàng bán lẻ NHTM Ngân hàng thương mại 10 NQH 11 PTNNL 12 PTSP Phát triển sản phẩm 13 RRTD Rủi ro tín dụng 14 TCTD Tổ chức tín dụng 15 TSðB Tài sản ñảm bảo 16 TSTC Tài sản chấp 17 SCB Ngân hàng TMCP Sài Gòn 18 SCB ðắk Lắk 19 XDCB Nợ hạn Phát triển nguồn nhân lực Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh ðắk Lắk Xây dựng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 2.1 Tình hình huy động vốn SCB ðắk Lắk 39 2.2 Tình hình cho vay thu nợ SCB ðắk Lắk 42 2.3 Kết hoạt ñộng kinh doanh SCB ðắk Lắk 45 2.4 2.5 Tình hình cho vay thu nợ KH hộ SX Nơng Nghiệp Xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân 46 54 DANH MỤC CÁC SƠ ðỒ Số hiệu Sơ ñồ Tên Sơ ñồ Trang 2.1 Cơ cấu tổ chức SCB ðắk Lắk 37 2.2 Quy trình chấm điểm tín dụng khách hàng cá nhân 54 2.3 Lưu đồ quy trình cấp tín dụng 65 DANH MỤC CÁC BIỂU ðỒ Số hiệu biểu ñồ Tên biểu ñồ Trang 2.1 Nguồn huy ñộng vốn theo thành phần kinh tế 40 2.2 Nguồn huy ñộng vốn theo kỳ hạn 41 2.3 Tình hình cho vay thu nợ 43 90 mở cửa thị trường ngân hàng 3.2.8 Tăng cường tài trợ rủi ro tín dụng Áp dụng cơng cụ phái sinh phòng ngừa rủi ro tín dụng Bán khoản cho vay Hợp đồng quyền tín dụng Quyền bán khoản cho vay Thực chặt chẽ quy trình đảm bảo tiền vay Tính khoản tài sản: tức việc tài sản có khả chuyển hóa thành tiền mặt dễ dàng chi phí giá trị chuyển đổi Giá trị tài sản ñảm bảo phải lớn giá trị khoản vay ñể Ngân hàng bù đắp cho khoản vay chi phí phát sinh Tồn thị trường cho tài sản đảm bảo, tức phải có người mua, không việc lưu trữ tài sản tốn nhiều chi phí Thành lập trì hoạt động ban thu nợ Việc thành lập ban thu nợ cần thiết cấp Ngân hàng Thành phần ban thu nợ phải đảm bảo có đủ khả thẩm quyền giải quyết, xử lý nợ; Thành phần ban thu nợ phải có kinh nghiệm xử lý khoản nợ phát sinh hướng giải kịp thời, hiệu Tóm lại: số giải pháp phòng chống rủi ro hoạt ñộng cho vay SCB ðắk Lắk với mục đích ngăn ngừa hạn chế đến mức tối thiểu xảy với SCB ðắk Lắk thực hoạt ñộng cho vay 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị ñối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam ðể nâng cao chất lượng cán gìn giữ đội ngũ lãnh ñạo cho mục tiêu phát triển hội nhập, NHNN phải thường xuyên tổ chức lớp tập huấn cho cán mục tiêu ñịnh hướng ngành giúp cán nhận thức tự 91 có ý thức phải rèn luyện học tập nâng cao trình độ đáp ứng nhu cầu hội nhập ðể trung tâm CIC hoạt ñộng hiệu quả, NHNN cần ñưa chế tài nhằm nâng cao trách nhiệm NH việc cung cấp thơng tin khách hàng có quan hệ tín dụng cách kịp thời, đầy đủ xác để NHTM khác khai thác thơng tin, làm sở ñánh giá lực uy tín khách hàng họ có nhu cầu vay vốn Tuy nhiên, với rủi ro tín dụng ngân hàng tiềm ẩn dù khách hay chủ quan, xin nêu ñây số kiến nghị sau: Nâng cao chất lượng quản lý, ñiều hành Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Tiếp tục hồn thiện quy chế cho vay, ñảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy ñịnh chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo ñảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gở khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm Tổ chức Tín dụng, quan Cơng an, Chính quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thơng tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu cơng 92 tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy ñịnh cụ thể ñể NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác ðồng thời, tổ chức ñào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ ñể giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thơng tin ñược thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro khơng gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Cần xây dựng phương án bổ sung hốn đổi cán tra chi nhánh Ngân hàng Nhà nước nước để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng ñội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt ñộng NHTM, mặt khác ñưa nhận ñịnh, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt ñộng 93 Ngân hàng Nhà nước phải theo dõi chặt chẽ việc sửa ñổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nhằm ñảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Hiện hoạt ñộng tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nước chủ yếu kiểm tra tính tn thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an tồn NHTM Về việc đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro NHTM Thanh tra Ngân hàng Nhà nước chưa thực việc cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá tồn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Vì vậy, ñể tra Ngân hàng Nhà nước thực ñược vai trò đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro NHTM, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể ñánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động ngồi tra tn thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với ngân hàng thương mại Tuy nhiên, ñiều đòi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thơng tin để bảo vệ bí mật kinh doanh NHTM Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Một phận ñược NHTM sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (mạng CIC) Và ñiều kiện cần thiết ñể thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức Tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn là: thông tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng Tổ chức Tín dụng, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng ñể lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang 94 thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, Ngân hàng Nhà nước cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm cơng tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng cơng cụ hỗ trợ khác mà phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp ñưa nhận ñịnh, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho ngân thương mại tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức ñắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách ñầy ñủ cho trung tâm Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ñối với ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thơng tin sai lệch ðồng thời, Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 3.3.2 Kiến nghị với ban ngành có liên quan Hoạt động kinh doanh tín dụng NHTM khơng đảm bảo đạt mục tiêu lợi nhuận mà phải đảm bảo hồn thành tiêu kinh tế, xã hội Chính vậy, Chính Phủ, UBND tỉnh ðắk Lắk ban ngành ñứng ñầu có trách nhiệm ñịnh hướng, hỗ trợ hoạt ñộng tín dụng phát 95 triển an tồn hiệu Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng u cầu phát triển kinh tế, ổn ñịnh tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay ñổi ñịnh hướng ñột ngột gây ảnh hưởng ñến hoạt động NHTM Tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật đòi hỏi cấp bách Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững ñể thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn ñầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình ñổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chẳng hạn như: - Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến ñầy ñủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế; - Hồn thiện quy định pháp lý liên quan ñến ñảm bảo tiền vay, làm ñể trường hợp ngân hàng ñã thực ñúng quy ñịnh chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng tồn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản ñảm bảo thu hồi vốn vay nay; - Thúc ñẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khn khổ hoạt ñộng ngân hàng, tạo thêm nhiều hội ñầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử 96 dụng vốn ña dạng hóa cơng cụ tốn nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng - Hồn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thông tin, kiểm tốn, kế tốn theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc ñẩy kinh tế phát triển ổn ñịnh, tạo ñiều kiện cho hoạt ñộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phát triển an toàn, bền vững hội nhập quốc tế Việc thực cam kết quốc tế mở cửa thị trường tài dịch vụ ngân hàng làm cho mơi trường cạnh tranh thị trường tài nước ta ngày trở nên gay gắt, rủi ro hoạt ñộng tổ chức tham gia BHTG tăng lên Trong bối cảnh đó, u cầu ñặt ñối với quan giám sát làm để thị trường tài hoạt ñộng ổn ñịnh phát triển bền vững, bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền nhà ñầu tư ðể làm điều cần xử lý tốt số vấn ñề sau ñây: - Xây dựng Luật Giám sát, Luật BHTG ñồng với Luật NHNN, Luật TCTD, Luật kinh doanh chứng khoán, Luật kinh doanh bảo hiểm ñể hoạt ñộng giám sát ñược thực thi theo luật; ñồng thời ñể giám sát hiệu hoạt ñộng định chế tài tổ chức BHTG cần có vai trò độc lập với quan quản lý Nhà nước - Xây dựng hệ thống tiêu chí giám sát đảm bảo cho hoạt động giám sát tài chính, ngân hàng có hiệu thống nhất; xây dựng hệ thống cảnh báo hệ thống thông tin quản lý ñể kịp thời chấn chỉnh hoạt ñộng định chế tài - Hồn thiện sở hạ tầng kỹ thuật, phát triển hệ thống công nghệ thơng tin đảm bảo đủ mạnh để hỗ trợ tồn diện hoạt động giám sát, đặc biệt phần mềm giám sát phân tích số liệu, đánh giá hoạt ñộng ñịnh chế tài phục vụ cho việc cảnh báo sớm quan giám sát; xây dựng kho 97 liệu ñể quan giám sát khai thác chung nhằm ñảm bảo thống không gây phiền hà cho quan chịu giám sát - Tăng cường chế phối hợp hiệu quan giám sát phân công nhiệm vụ giám sát cụ thể theo lĩnh vực, chun ngành; việc trao đổi, cung cấp thơng tin, sử dụng kết giám sát quan giám sát; cơng tác đào tạo cán nghiệp vụ nhằm nâng cao hiệu giám sát, tránh chồng chéo bỏ sót việc giám sát hoạt động tài - ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị với SCB Hội sở Xây dựng sách tín dụng sở mục tiêu chiến lược Ngân hàng SCB ñồng thời phải phù hợp với ñiều kiện kinh tế xã hội ñặc thù ñịa bàn tỉnh ðắk Lắk, ðắk Nơng đảm bảo cân mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả tăng trưởng sở nâng cao chất lượng tín dụng bảo đảm an tồn Hồn thiện sách quản lý rủi ro tín dụng ðối với quy mô dư nợ chi nhánh, cần giao cho Giám đốc chi nhánh hạn mức phê duyệt tín dụng ñịnh Khi tỷ lệ nợ xấu vượt 3% tổng dư nợ cần xem xét lại hạn mức phê duyệt Giám ñốc chi nhánh Hoặc xét khía cạnh sản phẩm, ngành nghề lĩnh vực cho vay mà giao mức phán cho phù hợp ðối với sản phẩm, ngành nghề lĩnh vực có mức độ rủi ro cao (thể tỉ lệ nợ xấu) hạ mức phán phê duyệt Giám đốc, ñối với sản phẩm, ngành nghề lĩnh vực có mức rủi ro thấp phân quyền cho Giám đốc chi nhánh có mức phán phê duyệt phù hợp Quy trách nhiệm cho CBTD cấp phê duyệt q trình cho vay để xảy sai sót dẫn ñến RRTD Một sách quản lý rủi ro bao gồm: nhận diện rủi ro, xác ñịnh hạn mức rủi ro, định lượng rủi ro, kiểm sốt rủi ro tài trợ rủi ro 98 + Nhận biết rủi ro: Bước để có sách quản trị rủi ro hiệu phải nhận biết xác ñịnh ñược loại rủi ro mà Ngân hàng SCB gặp phải + Xác định hạn mức rủi ro: Bộ phận quản lý rủi ro phải xác ñịnh hạn mức rủi ro cho ngân hàng, mức rủi ro định mà ngân hàng chấp nhận Hội đồng quản trị theo định kỳ có trách nhiệm xem xét lại thông qua hạn mức Các mức sau thơng báo tới toàn cán bộ, nhân viên phận nghiệp vụ ban ñiều hành Ban ñiều hành chịu trách nhiệm ñảm bảo phận nghiệp vụ tuân thủ hạn mức Có tỷ lệ thưởng phạt tính tổng số thấp lớn tổng số vượt hạn mức + Ðịnh lượng rủi ro: việc ñề xem xét lại hạn mức rủi ro, giúp ban ñiều hành xác ñịnh ñược rủi ro cần ưu tiên theo dõi kiểm sốt + Kiểm sốt rủi ro: Rủi ro kiểm sốt việc thực thủ tục nằm hệ thống kiểm soát nội ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro Ban điều hành phải tìm cân tối ưu chi phí cho thủ tục kiểm sốt lợi ích đem lại từ thủ tục đó, từ lựa chọn thủ tục kiểm soát rủi ro phù hợp + Tài trợ rủi ro: Phải có sách tài trợ cho ngun nhân phát sinh rủi ro, ñặc biệt cần trọng việc yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm bảo an tín dụng cho khoản vay tích cực khởi kiện thu hồi khoản nợ xấu Nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt nội Tăng cường cơng tác kiểm sốt nội với tinh thần nghiêm túc nhằm phát nhanh khoản vay có vấn ñề, ñồng thời giúp nhà quản lý xác ñịnh q trình tác nghiệp cán tín dụng có tn thủ quy chế, quy trình nghiệp vụ hay khơng Q trình kiểm sốt cẩn thận nghiêm túc ñể ñảm bảo ñánh giá ñược tất ñặc tính quan trọng ñối với 99 khoản vay Ðể cơng tác kiểm sốt nội đạt hiệu cao cần phải: + Tăng cường lực lượng cán cho hệ thống kiểm soát nội bộ; + Chuyên mơn hố, chun nghiệp hóa kiểm sốt nội bộ; + Ðổi cách thức kiểm sốt phải có sách ñãi ngộ thỏa ñáng ñối với cán kiểm sốt Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Xếp tín dụng khách hàng biện pháp đánh giá rủi ro tín dụng khách hàng thơng qua số lượng hóa để cấp phê duyệt tín dụng tham khảo q trình phê duyệt cấp tín dụng Ngân hàng Vì vậy, tiêu chí tiêu chấm điểm xếp hạng tín dụng cần phải điều chỉnh linh hoạt cho phù hợp với tình hình kinh tế, vùng miền thời điểm khác Ngồi ra, cần chấn chỉnh nghiêm túc công tác thực việc chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Hồn thiện công tác xử lý nợ Giao quyền cho Giám ñốc chi nhánh trực tiếp ñại diện Ngân hàng khởi kiện khách hàng khoản nợ xấu chi nhánh Yêu cầu chi nhánh báo cáo thường xuyên khoản nợ xấu, tiến ñộ xử lý nợ, phát sinh vướng mắc (nếu có) hội sở Giao cho CN ñược chủ ñộng lựa chọn phương án xử lý nợ xấu Ngồi ra, thường xun đào tạo cán chuyên xử lý nợ, phối hợp chi nhánh việc xử lý nợ xấu 3.3.4 Kiến nghị với SCB ðắk Lắk Nâng cao trình độ, lực chun mơn đạo đức nghề nghiệp cán nhân viên Tăng cường công tác giáo dục trị tư tưởng cho cán bộ, nhân viên; xử lý nghiêm minh kịp thời vụ việc, vụ án Ðồng thời, 100 tăng cường cơng tác đào tạo, đào tạo lại cán làm cơng tác nghiệp vụ, đặc biệt đội ngũ cán tín dụng kiểm sốt nội đội ngũ quản lý rủi ro nhiều hình thức trọng cơng tác đào tạo chỗ nhằm nâng cao lực quản trị ngân hàng ñội ngũ cán nghiệp vụ lực quản trị rủi ro tín dụng, đạo đức nghề nghiệp… Bên cạnh ñó, SCB ðắk Lắk cần chuẩn hóa ñội ngũ cán tín dụng Có sách đào tạo, đào tạo lại đãi ngộ hợp lý thơng qua chế độ tiền lương, tiền thưởng, chế ñộ ñào tạo, hội thăng tiến… cán làm cơng tác tín dụng, thẩm định, quản lý rủi ro Ban hành qui ñịnh liên quan ñến vấn ñề trách nhiệm cá nhân (nhất trách nhiệm vật chất) việc ñể xảy rủi ro gây tổn thất tài sản cho ngân hàng Nâng cao chất lượng công tác thẩm ñịnh khách hàng vay vốn Rủi ro tín dụng bắt ñầu từ phân tích thẩm ñịnh tín dụng khơng cẩn trọng thiếu xác dẫn đến ñịnh cho vay sai lầm ðây bước quan trọng ñảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu cao nhất, tổn thất Q trình thẩm định cần đáp ứng yêu cầu chất lượng phân tích thời gian ñưa ñịnh, ñảm bảo cẩn trọng hợp lý sở phân tích lợi nhuận rủi ro ñáp ứng ñược yêu cầu chất lượng phục vụ khách hàng 101 KẾT LUẬN Việt Nam có chỗ đứng ổn định tổ chức thương mại giới WTO Trong ñiều kiện ngày nay, ngành ngân hàng ñã ñang cầu nối giúp chủ ñộng, củng cố nâng cao vị trường quốc tế ðồng thời, hoạt ñộng ngân hàng lĩnh vực kinh doanh ẩn chứa nhiều rủi ro, rủi ro tín dụng gây nên bất định khơng mong đợi NHTM, gây nên đỗ vỡ dẫn ñến phá sản gây thiệt hại cho kinh tế Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị ñiều hành NHTM, ñặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam q trình hội nhập với thông lệ quốc tế phát triển bền vững ðể giữ vững cho tiến trình hội nhập này, tất ngành, lĩnh vực kinh tế nổ lực để ñáp ứng nhu cầu kinh tế, cho vay NH Thương mại đóng vai trò khơng nhỏ Khi đó, mơi trường cạnh tranh NHTM không giới hạn phạm vi quốc gia Vấn ñề hội nhập vừa tạo hội mà mang lại thách thức cho NHTM Những kết nghiên cứu luận văn hy vọng góp phần nhỏ việc quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất Nơng nghiệp địa tỉnh ðắk Lắk ðắk Nơng ðưa Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh ðắk Lắk trở thành chi nhánh dẫn ñầu việc quản trị rủi ro tín dụng cho vay, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng thương mại ñịa bàn Do hạn chế không gian thời gian; việc phân tích, xử lý số liệu thực tế đưa vào chun đề gặp nhiều khó khăn khiếm khuyết định Rất mong đóng góp thầy cô, cán cho vay bạn bè ñể ñề tài ñược hoàn chỉnh ñối với cơng tác phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt ñộng cho vay DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng việt [1] Phan Hùng An-NHNTVN, Kiểm toán nội NHTM bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, “Tạp chí ngân hàng”, số chun đề năm 2005 [2] Lê Văn Dũng (2006), Quản trị rủi ro tín dụng NHTM q trình hội nhập quốc tế, “Tạp chí ngân hàng”, số tháng 4/2007 [3] TS Trần Huy Hoàng (2004), Hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam, “Tạp chí Kinh tế phát triển” [4] Nguyễn Thanh Hồng-HV ngân hang, Một số vấn đề kiểm tốn nội nghiệp vụ cho vay NHTM, “Tạp chí Khoa học ñào tạo ngân hàng”, số (2004) [5] Ths.Phạm Hữu Hồng Thái, Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hang, “Tạp chí Kinh tế phát triển”, tháng 4/2004 [6] Trần Văn Hân-NH NN&PTNT-Gia Lâm Hà Nội, Biểu an tòan cho vay NHTM, “Tạp chí Ngân hàng”, số chuyên ñề năm 2005 [7] Joel Bessic (2011), Quản trị rủi ro ngân hàng, NXB Lao ñộng – Xã hội [8] TS.Nguyễn Vân Khánh (2009), “Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng ðầu tư phát triển Việt Nam” [9] Ths Lưu Thúy Mai-Thanh tra NHNN, “Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam”, Kỷ yếu hội thảo khoa học [10] Phan Hồng Quang-NH ðT&PTVN, Nhân tố chủ yếu kiến tạo lực cạnh tranh NHTM hội nhập kinh tế quốc tế, “Tạp chí ngân hàng”, số tháng 4/2007 [11] Ths Nghiêm Xuân Thành, Giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt ñộng kinh doanh NHTM Việt Nam bối cảnh hội nhập quốc tế, “Tạp chí ngân hàng”, số 21 tháng 11/2006 [12] Nguyễn Hữu Thắng-PGð Ban kế hoạch Phát triển NHðT&PTVN, “ðánh giá công tác quản trị rủi ro NHTM Việt Nam chuẩn mực Basel quản lý rủi ro” [13] ThS Phan Thị Hoàng Yến, Cơ hội thách thức NHTM hội nhập kinh tế quốc tế, “Tạp chí Khoa Học ðào Tạo Ngân hang”, số 55 tháng 12/2006 Website [14] Website: http://www.Scb.com.vn [15] Website: http://www.vapcf.org.vn [16] Website: http://www.tailieu.vn [17] Website: http://www.tailieuhoctap.vn [18] Website: http://www.doc.edu.vn ... HỊA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – CHI NHÁNH ðẮK LẮK Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh Mã số: 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm, chất tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.2 Khái niệm, mục đích quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2 NỘI DUNG CỦA QUẢN TRỊ... 39 2.2.2 Tình hình cho vay thu nợ hộ sản xuất Nông nghiệp SCB ðắk Lắk 46 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG SCB ðẮK LẮK 47