BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG LÊ NGUYỄN CHÁNH TÍN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG LÊ NGUYỄN CHÁNH TÍN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.05 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THANH LIÊM Đà Nẵng - Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác Tác giả Lê Nguyễn Chánh Tín MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Sự cần thiết đề tài Mục tiêu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Cấu trúc nội dung nghiên cứu Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 10 1.1.5 Hậu rủi ro tín dụng 12 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 14 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.2 Mục tiêu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Sự cần thiết phải nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quản trị rủi ro tín dụng 35 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 36 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới 36 1.3.2 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng cho ngân hàng thương mại Việt Nam 38 KẾT LUẬN CHƯƠNG 40 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 41 2.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 41 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP An Bình 41 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Đà Nẵng (ABB Đà Nẵng) 42 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh ABB Đà Nẵng 43 2.2 THỰC TRẠNG VÀ NGUYÊN NHÂN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ABB ĐÀ NẴNG TỪ NĂM 2010-2012 52 2.2.1 Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu từ năm 2010-2012 52 2.2.2 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 57 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ABB ĐÀ NẴNG 64 2.3.1 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng cơng tác tổ chức quản trị rủi ro tín dụng ABB Đà Nẵng 64 2.3.2 Tình hình thực nội dung quản trị rủi ro tín dụng ABB Đà Nẵng 67 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ABB ĐÀ NẴNG 80 2.4.1 Những kết đạt 80 2.4.2 Những mặt hạn chế 81 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế quản trị rủi ro tín dụng 83 KẾT LUẬN CHƯƠNG 84 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 85 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ABB ĐÀ NẴNG 85 3.1.1 Định hướng chung 85 3.1.2 Mục tiêu công tác quản trị rủi ro tín dụng 86 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ABB ĐÀ NẴNG 87 3.2.1 Nhóm giải pháp nội dung quản trị rủi ro tín dụng 87 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 95 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI ABB, NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VÀ CHÍNH PHỦ 98 3.3.1 Kiến nghị với Hội sở ABB 98 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà Nước 99 3.3.3 Kiến nghị Chính Phủ 102 KẾT LUẬN CHƯƠNG 102 KẾT LUẬN 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBTD Cán tín dụng KH Khách hàng NH Ngân hàng HĐQT Hội đồng quản trị NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần ABB Đà Nẵng Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng DPRR Dự phòng rủi ro QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm CIC (Credit Information Center) Trung tâm thơng tin tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng 1.1 1.2 2.1 Các số phản ảnh chất lượng hoạt động tín dụng Mơ hình xếp hạng MOODY’S STANDARD & POOR’S Tỷ trọng cổ phần nhóm cổ đơng đến 30/09/2013 Trang 20 26 42 2.2 Tình hình huy động vốn ABB Đà Nẵng 43 2.3 Dư nợ cho vay ABB Đà Nẵng 45 2.4 Kết kinh doanh ABB Đà Nẵng 49 2.5 Bảng phân loại nhóm nợ ABB Đà Nẵng từ năm 2010 đến 2012 52 2.6 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu theo thời hạn vay 55 2.7 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu theo ngành kinh tế 55 2.8 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu theo thành phần kinh tế 57 2.9 Bảng xếp hạng tín dụng nội ABB 75 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Số hiệu biểu đồ 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 Tên biểu đồ Biểu đồ tình hình huy động vốn ABB Đà Nẵng năm 2010-2012 Biểu đồ cấu cho vay theo thời gian ABB Đà Nẵng Biểu đồ cấu cho vay theo thành phần kinh tế ABB Đà Nẵng Biểu đồ cấu cho vay ngành kinh tế ABB Đà Nẵng năm 2012 Biểu đồ thể kết hoạt động kinh doanh ABB Đà Nẵng năm 2010-2012 Biểu đồ thể tổng dư nợ hạn, tổng dư nợ xấu ABB Đà Nẵng năm 2010-2012 Biểu đồ thể tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu ABB Đà Nẵng năm 2010-2012 Trang 44 47 47 48 49 52 53 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ Tên sơ đồ Trang 2.1 Sơ đồ tổ chức ABB Đà Nẵng 65 2.2 Quy trình chấm điểm tín dụng doanh nghiệp 73 2.3 Quy trình chấm điểm tín dụng cá nhân 74 91 - Quy trình tín dụng: Cải tiến quy trình cấp tín dụng phù hợp hiệu quả: Phân định rõ pháp lý phòng ban cá nhân hoạt động cấp tín dụng Chi nhánh cần nâng cao trách nhiệm cán tín dụng việc tuân thủ triệt để quy trình, sách tín dụng - Đối với yêu cầu đảm bảo tiền vay: Tải sản đảm bảo phải xác định nguồn thu nợ mà để dựa vào cấp tín dụng, phải yếu tố cần phải có để dự phòng cho khả thu nợ có rủi ro, đồng thời biện pháp kiểm chứng tính tâm, tính chịu trách nhiệm với rủi ro trách nhiệm việc trả nợ người vay trình sử dụng vốn ngân hàng Do đó, nhận tài sản đảm bảo nợ phải ln ln đảm bảo u cầu tính thực chất chất lượng, đảm bảo tính pháp lý Lựa chọn tài sản có tính ổn định, biến động giảm theo thời gian có tính khoản cao Khuyến khích yêu cầu nhận tài sản đảm bảo bất động sản, mà tài sản người chủ, lãnh đạo, quản lý doanh nghiệp Định kỳ đánh giá lại biến động tình hình tài sản đảm bảo - Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng nhằm phân tán rủi ro: Đa dạng hóa hình thức đàu tư tín dụng, khơng tập trung đầu tư nhiều vào loại hình doanh nghiệp, đơn vị, ngành hàng nhóm khách hàng để phân tán rủi ro Mở rộng dịch vụ thẻ tín dụng quốc tế VISA Card, MASTER Card,… - Đối với yêu cầu kiểm tra tín dụng/kiểm tra khách hàng: Để quản trị rủi ro sau cấp tín dụng tốt, yêu cầu hoạt động kiểm tra giám sát thường xuyên khách hàng/khoản vay phải thực đầy đủ, nghiêm túc chất lượng Nội dung hoạt động kiểm tra không tập trung vào mục đích sử dụng vốn mà phải đánh giá tình hình cơng nợ, hàng tồn kho, xem xét đánh giá tình hình biến động nhân sự, đánh giá lại lực sản xuất, khả công nghệ, xu hướng thị trường sản phẩm dịch vụ 92 đơn vị đó, tình hình quan hệ đối tác kinh doanh…; đặc biệt, phải thực giám sát dòng tiền người vay Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phương án kinh doanh giúp ngân hàng kịp thời thu nợ hạn Khả năng, mức độ, tốc độ, chu kỳ, luồng tiền di chuyển điều mà hoạt động kiểm soát phải quan tâm bậc nhất, đảm bảo cho việc trả nợ người vay, kiểm soát giảm khả rủi ro nhiều Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ d Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng Như phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tạiABB Đà Nẵng cho thấy không nội dung nhận diện, đo lường, kiểm sốt RRTD chi nhánh thực yếu, mà nội dung tài trợ rủi ro tín dụng chưa trọng nhiều chưa làm hết vai trò Trong giai đoạn vừa qua, hoạt động tài trợ rủi ro chưa triển khai đầy đủ, đơn điệu hiệu thấp Vì thế, với yêu cầu phải chấn chỉnh, hoàn thiện lại nội dung khác hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, chi nhánh phải tiến hành tổ chức lại hoạt động tài trợ rủi ro, không hoạt động tạo nguồn tài trợ, mà trình xử lý rủi ro phát sinh tồn đọng để đẩy nhanh tiến trình lành mạnh hóa tài chính, tăng hiệu sử dụng đồng vốn Với yêu cầu đa dạng hóa hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng, đưa hoạt động tài trợ rủi ro lên bước phát triển với lực tốt hơn, Chi nhánh cần thực số công việc cụ thể sau: - Nghiên cứu, vận dụng biện pháp, công cụ xử lý rủi ro thực tiễn cách đa dạng thích hợp hơn: Từ thực trạng hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng Chi nhánh thời gian qua cho thấy: biện pháp tài trợ sử dụng 93 nghèo nàn, chủ yếu biện pháp truyền thống, hiệu chưa cao Do vậy, yêu cầu phải tăng cường xử lý rủi ro biện pháp đa dạng sở kỹ thuật tài trợ rủi ro đại việc cần phải thực Với yêu cầu này, Chi nhánh cần đẩy mạnh việc sử dụng biện pháp tài trợ rủi ro nguồn bên ngồi phương án tài trợ, khơng nên tập trung dựa vào biện pháp dự phòng rủi ro tín dụng thời gian qua Các biện pháp tài trợ nguồn bên ngồi mà Chi nhánh áp dụng: + Chuyển giao tài trợ hợp đồng bảo hiểm: Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng cơng cụ bảo hiểm để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng cần thiết Vì vậy, thời gian đến, trình cho vay, Chi nhánh cần thuyết phục yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tiền vay Đối với khách hàng vay, biện pháp mà người vay chủ động phòng ngừa cho gặp rủi ro Nguồn tiền từ tốn từ cơng ty bảo hiểm giúp họ có nguồn vốn để tiếp tục tái đầu tư, khơi phục hoạt động sản xuất kinh doanh có nguồn thu để trả nợ ngân hàng trả nợ trực tiếp cho vốn vay ngân hàng + Chuyển giao cách bán nợ: Chi nhánh cần nghiên cứu xúc tiến mạnh việc bán nợ xấu cho công ty mua bán quản lý nợ, hoạt động bán nợ dù có tỷ lệ hao hụt lớn biện pháp tự thu, tận thu, kênh tài trợ cần nghiên cứu sử dụng thương thảo mức giá hợp lý, có ưu điểm thu hồi vốn nhanh, trọn gói Ngoài nên tận dụng khả dàn xếp tự mua bán tài sản bảo đảm thông qua quan thi hành pháp luật nợ có tính hợp tác, tài sản khoản tốt để giảm phí, tăng mức độ thu 94 - Tăng cường lực tự bù đắp rủi ro: Mặc dù xu hướng phải thực đẩy mạnh sử dụng biện pháp tài trợ nguồn bên ngoài, biện pháp tự khắc phục dự phòng rủi ro biện pháp quan trọng bắt buộc phải có hệ thống biện pháp tài trợ rủi ro, phải củng cố sức mạnh Do đó, cần thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phòng, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy - Tập trung biện pháp đẩy mạnh công tác xử lý, thu hồi nợ xấu cách hiệu quả: Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể: + Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý TSBĐ + Lựa chọn phương pháp xử lý: Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả Chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý + Định kỳ đánh giá kết hoạt động thu hồi nợ xấu nhằm rút kinh nghiệm thực tiễn cho hoạt động thu nợ kinh nghiệm phát hiện, đánh giá dấu hiệu nhận biết rủi ro để phục vụ cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Đây việc quan trọng, phải thực thường xuyên nghiêm túc với quan tâm thích đáng 95 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ a Hồn thiện mơ hình, chức phòng quản trị rủi ro tín dụng - Ngồi phận phòng quản trị RRTD cần thành lập phận nghiên cứu, phân tích kinh tế Một phần lớn rủi ro hoạt động tín dụng xuất phát từ việc thông tin không đầy đủ sai lệch thông tin Để giảm thiểu rủi ro Ngân hàng cần thành lập phận nghiên cứu, phân tích kinh tế Bộ phận dựa nguồn thơng tin đưa phân tích, nhận định, dự báo kinh tế, ngành, vùng…làm sở định hướng để ngân hàng thực giải pháp mở rộng tín dụng an tồn – hiệu - bền vững - Phòng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh cần nâng cao chất lượng hoạt động, không đơn với nhiệm vụ phòng ngừa kiểm sốt rủi ro mà cần phải nhận diện, dự báo khả rủi ro xảy Đồng thời cần phát huy tính độc lập, khách quan cơng tác thẩm định, phê duyệt hồ sơ tín dụng tránh chi phối, tác động từ Ban Giám đốc - Cần xây mơ hình quản lý rủi ro tín dụng độc lập, có đầy đủ thẩm quyền tách biệt lợi ích với Chi nhánh Khơng thành lập Phòng Quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh mà thiết lập Phòng Quản lý rủi ro tín dụng khu vực trực thuộc Hội sở để thực thi chức khu vực quản lý Đồng thời máy tổ chức phải đảm bảo tiết giảm thủ tục hành chính, thời gian xử lý hồ sơ, không làm ảnh hưởng đến chất lượng phục vụ khách hàng, không làm nhiều thời gian cho q trình cấp tín dụng b.Các giải pháp nguồn nhân lực Con người yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây 96 dựng biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Một số nội dung giải pháp là: - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng nghề đòi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do cần tiêu chuẩn hóa cán hoạt động tín dụng theo tiêu chí chuyên môn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm việc môi trường đầy rủi ro - Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực - Thực chương trình đào tạo chuyên sâu nhằm nâng cao chất lượng đội ngũ làm cơng tác quản trị rủi ro tín dụng: Xây dựng thực thường xuyên chương trình đào tạo tập trung theo chuyên đề cho cán tín dụng quản trị rủi ro kiến thức quản trị chuyên đề chuyên sâu khác, quy trình quy định quản trị rủi ro ABB, để đảm bảo cho kỹ tác nghiệp đội ngũ cán hoàn thiện, nâng cấp Chương trình đào tạo, nội dung đào tạo nên xem xét theo yêu cầu thực trạng nhu cầu Chi nhánh - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng 97 c.Tăng cường công tác thông tin Trong thời đại ngày nay, muốn thành cơng kinh doanh cần có thơng tin hữu ích Khi mà tính minh bạch hoạt động kinh doanh Việt Nam phổ biến u cầu thiết lập kho liệu thông tin sử dụng cho hoạt động kinh doanh cần thiết Do cần tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hướng: - Cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thơng tin địa bàn để khai thác, mua tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ Chi nhánh, đặc biệt thơng tin tình hình tài chính, hoạt động công ty mẹ - đối tác doanh nghiệp - Để thơng tin có chất lượng cần đa dạng hóa nguồn thơng tin đối chiếu thơng tin với để có hình ảnh chân thực khách hàng - Tăng cường tiếp cận, khai thác nguồn thơng tin từ bên ngồi: Việc tìm kiếm, tiếp cận khai thác nguồn thông tin từ bên để phục vụ cho hoạt động quản lý nói chung, quản trị rủi ro tín dụng nói riêng ABB Đà Nẵng thời gian qua yếu Thơng tin sử dụng chủ yếu q trình quản lý thông tin khách hàng cung cấp, số cán tự tìm kiếm Vì thơng tin dùng để thẩm định, đánh giá khách hàng nghèo nàn, đơn điệu, tính thơng tin hữu ích chưa cao Để có sở phân tích đánh giá dự báo tình hình chuẩn xác đòi hỏi cơng tác thu thập, khai thác thơng tin mơi trường bên ngồi cần phải trọng tăng cường Chi nhánh nghiên cứu, chọn lọc sử dụng nguồn thơng tin như: thơng tin từ tạp chí chun ngành, thông tin chuyên ngành từ đơn vị, quan chun cung cấp thơng tin quản lý có mua quyền như: thông tin CIC, sở liệu chuyên ngành tổ chức nghiên cứu Từ trước đến nay, việc tiếp cận sử dụng nguồn thông tin chưa Chi 98 nhánh quan tâm đầu tư, nguồn thông tin đa dạng chất lượng Do đó, để giải yêu cầu tăng cường nguồn thông tin chất lượng bên ngồi Chi nhánh buộc phải trọng đẩy mạnh việc sử dụng đa dạng thông tin, mạnh dạng đầu tư kinh phí nhiều cho hoạt động khai thác thông tin - Chấn chỉnh lại chế phối hợp, trao đổi thông tin nội bộ, khai thác tối đa hệ thống thông tin bên trong: Nghiên cứu xây dựng chương trình khai thác thơng tin hệ thống cách đầy đủ, nhiều mục tiêu quản lý hơn; nghiên cứu xây dựng quy trình thơng tin nội bộ, từ yêu cầu cung cấp sử dụng thông tin, cách thức lấy tra thông tin, chế thông tin, chức nhiệm vụ phận q trình thơng tin, chế giải vướng mắc thông tin cách bản; đến tổ chức thực cách nghiêm túc, có phản hồi đánh giá 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI ABB, NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VÀ CHÍNH PHỦ 3.3.1 Kiến nghị với Hội sở ABB ABB cần tiếp tục hoàn thiện chế sách phù hợp với thực tiễn thay đổi chủ trương, sách Đảng Nhà nước, Chính phủ ban hành liên quan đến thị trường tài – ngân hàng - Nghiên cứu quy trình tín dụng để có chỉnh sửa kịp thời ban hành văn hướng dẫn cụ thể quy trình tác nghiệp phận liên quan Trước hết, cần hồn thiện quy trình cho vay khách hàng, ban hành kịp thời, đầy đủ quy trình cấp tín dụng, quản lý tín dụng tương ứng với mơ hình hoạt động, phương thức cho vay đối tượng vay đặc thù, phù hợp với phát triển hệ thống ngân hàng - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội sở đánh giá kết áp dụng thời gian qua, nghiên cứu hoàn 99 thiện hệ thống tiêu tài phi tài Đây tiền đề cho việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội sở áp dụng phương pháp phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế - Ban hành văn quy định quản lý hạn mức tín dụng khách hàng nhóm khách hàng Cần sớm nghiên cứu xây dựng mơ hình lượng hóa cụ thể mức độ rủi ro khách hàng mơ hình xác định giới hạn tín dụng sở mức độ rủi ro khách hàng Xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng chung cho toàn hệ thống - Tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống quản lý RRTD theo thơng lệ quốc tế - ABB cần xây dựng sách đào tạo nghiệp vụ cho cán cách: đãi ngộ, khuyến khích cán học khóa đào tạo ngắn hạn liên quan đến quản lý tín dụng 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà Nước a Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng - Phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn thủ tục trình phát tài sản đảm bảo Nên có bước hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Công an, quyền sở, Sở tài ngun mơi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án - Nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện quy định ngoại hối, phân loại nợ, bảo đảm an tồn phù hợp với thơng lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam b Điều hành sách tiền tệ hiệu - Điều hành linh hoạt sách lãi suất cơng cụ khác nhằm hỗ trợ ngân hàng thương mại đảm bảo khả khoản an toàn 100 hoạt động kinh doanh - Điều hành tỷ giá linh hoạt theo tín hiệu thị trường, khuyến khích xuất khẩu, kiểm sốt nhập khẩu, có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trường ngoại hối - Theo dõi, phân tích, đánh giá dự báo sát diễn biến kinh tế, tiền tệ nước giới, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đưa giải pháp phù hợp điều hành sách tiền tệ nhằm đạt mục tiêu tiền tệ, tín dụng Quốc hội Chính phủ đề Đồng thời, đảm bảo cho TCTD hoạt động định hướng NHNN hạn chế rủi ro c Công tác tra, giám sát - Tiếp tục triển khai đổi công tác tra, giám sát ngân hàng Cần nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ NH đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục NHTM hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm dựa tài liệu chứng minh không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm sở để áp dụng chế tài cụ thể Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Triển khai tra, giám sát cách thống nhất, có trọng tâm, trọng điểm TCTD Xử lý kiên quyết, kịp thời sai phạm phát qua tra - Nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro, 101 không gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM - Tăng cường số lượng, chất lượng nhân viên làm công tác tra, giám sát ngân hàng Thực có hiệu việc phân cơng nhân viên tra theo dõi chịu trách nhiệm an toàn chi nhánh, đơn vị tổ chức tín dụng địa bàn Đồng thời, cần hoán đổi nhân viên tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo môi trường hoạt động đa dạng cho nhân viên tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình - Chống cạnh tranh lành mạnh TCTD d Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng ngành NH (CIC) - Nhằm bước hoàn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng ngành NH, NHNN Việt Nam cần ban hành quy chế bắt buộc TCTD doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp thơng tin tín dụng cho CIC ngành NH, phải có quy định chế tài TCTD cung cấp thông tin tín dụng khơng đầy đủ, kịp thời, xác Những trường hợp phát thơng tin khơng xác, NHTM phải chịu phạt vi phạm hành bồi thường thiệt hại cho NHTM khác sử dụng thông tin khơng xác gây Bên cạnh cần có quy định khen thưởng NHTM chấp hành tốt quy chế hoạt động thơng tin tín dụng nhằm động viên NHTM nâng cao chất lượng thông tin cung cấp - Thông tin cung cấp nên có phần nhận xét định tính KH vay bên cạnh tiêu định lượng nay, chi tiết khoản có liên quan, ví dụ như: tư cách người vay, tình hình bảo lãnh vay vốn, tài sản đảm bảo, dư nợ vay chất lượng tín dụng thời kỳ, - CIC nên tăng cường chức kiểm tra tính xác, đầy đủ thông tin NHTM cung cấp Trên sở định kỳ hàng q có thơng báo tồn ngành nhận xét tình hình chấp hành quy chế, xử phạt hành NHTM vi phạm quy chế 102 3.3.3 Kiến nghị Chính Phủ - Trong hoạch định sách, khơng cần cân đối mục tiêu phát triển kinh tế ổn định tiền tệ mà phải quan tâm đến phát triển bền vững NHTM, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng khơng nhỏ đến lợi ích NHTM - Tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật, khơng ngừng tạo mơi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, đồng thời bảo vệ lợi ích đáng cho NHTM - Hồn thiện quy định thuế, chế độ báo cáo tài chính, chế độ hóa đơn, chế tài xử lý để doanh nghiệp tuân thủ đầy đủ, nâng cao tính xác cho báo cáo tài doanh nghiệp Điều vừa tạo nguồn thu ngân sách, tăng cường công tác quản lý số liệu thống kê đồng thời tạo điều kiện giám sát, đánh giá hoạt động doanh nghiệp tình hình tài nhằm giúp việc cho vay có sở thuận lợi KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ABB Đà Nẵng thời gian vừa qua, chương đề tài đưa giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hưởng không tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín dụng ABB Đà Nẵng; đề xuất quy trình quản trị rủi ro tín dụng, sách tín dụng, đề xuất thành lập phận nghiên cứu, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực,… góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ABB Đà Nẵng Đồng thời kiến nghị với Hội sở ABB, NHNN Chính phủ số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững 103 KẾT LUẬN Ngân hàng hệ thống huyết mạch kinh tế, cung cấp vốn cho doanh nghiệp người tiêu dùng, công cụ để phủ điều tiết sách vĩ mơ thơng qua sách tiền tệ để thúc đẩy phát triển kinh tế kiềm chế lạm phát Hoạt động kinh doanh ngân hàng nói hoạt động kinh doanh đầy rủi ro, rủi ro tín dụng chiếm phần lớn hầu hết rủi ro kinh doanh ngân hàng Việt Nam Vì việc quản trị rủi ro tín dụng cách hiệu tạo ngân hàng phát triển bền vững, gia tăng thương hiệu uy tín ngân hàng, nhiệm vụ hàng đầu ABB Đà Nẵng giai đoạn Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, luận văn sâu nghiên cứu thực trạng ngun nhân rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ABB Đà Nẵng, mặt hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả mạnh dạn đưa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Một số giải pháp nằm tầm định ABB Đà Nẵng, tác giả đề xuất kiến nghị Hội sở ABB, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chính phủ để hỗ trợ cho tăng trưởng tín dụng bền vững Luận văn viết sở kết hợp lý thuyết rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn cơng tác tín dụng tác giả Tuy nhiên hạn chế kiến thức hệ thống lý luận thực tiễn mơi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót – hạn chế Em mong nhận đóng góp ý kiến quý Thầy cô, Anh, Chị, Em đồng nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] PGS.TS Phan Thị Cúc, (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao Thông vận tải [2] PGS.TS Phan Thu Hà,(2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao Thông vận tải [3] PGS.TS Trần Huy Hoàng, (2007), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thông kê [4] TS Ngô Quang Huân, (2008), Quản trị rủi ro, Đại học Kinh Tế Tp.HCM [5] TS Nguyễn Minh Kiều, (2009), Quản trị rủi ro ngân hàng, NXB Thống Kê [6] TS Nguyễn Minh Kiều, (2009), Quản trị rủi ro tài chính, NXB Thống Kê [7] TS Nguyễn Minh Kiều, (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê [8] Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN, Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [9] Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN, sửa đổi bổ sung Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [10] PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê [11] PGS.TS Nguyễn Quang Thu (2008), Quản trị rủi ro bảo hiểm doanh nghiệp, NXB Thống kê, Hà Nội Website [15] www.abbank.vn [16] www.sbv.gov.vn [17] www.cib.gov.vn [18] www.quantri.com.vn [19] www.cophieu68.com.vn ... luận quản trị rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình – CN Đà Nẵng Chương 3: Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP. .. niệm quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.2 Mục tiêu công tác quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Sự cần thiết phải nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín. .. vấn đề quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP An Bình- CN Đà Nẵng 3 * Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài - Hệ thống hóa vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng, quy trình quản trị rủi ro tín dụng nhân