Header Page of 161 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH CẦU GIẤY SINH VIÊN THỰC HIỆN MÃ SINH VIÊN CHUYÊN NGÀNH : NGUYỄN THỊ HƢỜNG : A17106 : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG HÀ NỘI – 2013 Footer Page of 161 Header Page of 161 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH CẦU GIẤY Giáo viên hƣớng dẫn Sinh viên thực Mã sinh viên Chuyên ngành : Ngô Khánh Huyền : Nguyễn Thị Hƣờng : A17106 : Tài – Ngân hàng HÀ NỘI – 2013 Footer Page of 161 Thang Long University Library Header Page of 161 LỜI CẢM ƠN Sau tháng nghiên cứu thực tập NHNo&PTNT chi nhánh Cầu Giấy em hoàn thành xong luận văn tốt nghiệp “Nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp NHNo&PTNT chi nhánh Cầu Giấy” Để hoàn thành luận văn tốt nghiệp nỗ lực thân, em hướng dẫn cô Ngô Khánh Huyền, giảng viên trường Đại học Thăng Long, bảo truyền đạt cho em kinh nghiệm kiến thức quý báu trình nghiên cứu đề tài tốt nghiệp Qua em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo NHNo&PTNT Cầu Giấy anh chị Phòng tín dụng NHNo&PTNT Cầu Giấy nhiệt tình bảo cung cấp tài liệu để em hoàn thành đề tài tốt nghiệp Tuy nhiên, kiến thức chuyên môn hạn chế thân thiếu nhiều kinh nghiệm thực tiễn nên không tránh thiếu sót, em hi vọng nhận lời góp ý, bảo thêm Quý Thầy cô để đề tài hoàn thiện Một lần em xin chân thành cảm ơn Quý Thầy cô cô chú, anh chị NHNo&PTNT chi nhánh Cầu Giấy tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành khóa luận Hà Nội, ngày 31 tháng 10 năm 2013 Sinh viên thực Nguyễn Thị Hường Footer Page of 161 Header Page of 161 MỤC LỤC CHƢƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƢỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1 Tổng quan hoạt động cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp NHTM 1.1.1 Khái niệm cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp 1.1.2 Một số loại hình cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp 1.1.2.1 Cho vay theo dự án đầu tư (DAĐT) 1.1.2.2 Cho vay tuần hoàn .3 1.1.2.3 Cho vay hợp vốn 1.1.2.4 Cho vay theo kế hoạch tài 1.1.3 Đặc điểm hoạt động cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp NHTM 1.1.4 Vai trò hoạt động cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp kinh tế 1.1.4.1 Đối với doanh nghiệp 1.1.4.2 Đối với ngân hàng .10 1.1.4.3 Đối với kinh tế 11 1.2 Nâng cao chất lƣợng cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp 12 1.2.1 Khái niệm chất lượng cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp 12 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp .14 1.2.2.1 Nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp định tồn phát triển NHTM 14 1.2.2.2 Nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp cần thiết phát triển kinh tế 15 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp 15 1.2.3.1 Các tiêu định tính 15 1.2.3.2 Các tiêu định lượng .17 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp 23 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 23 1.3.1.1 Các nhân tố từ phía khách hàng 23 1.3.1.2 Các nhân tố từ phía ngân hàng 24 Footer Page of 161 Thang Long University Library Header Page of 161 1.3.2 Các nhân tố khách quan .27 1.3.2.1 Môi trường tự nhiên 27 1.3.2.2 Môi trường kinh tế .27 1.3.2.3 Môi trường trị xã hội .28 1.3.2.4 Môi trường pháp luật 28 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI 30 NHNo&PTNT CHI NHÁNH CẦU GIẤY .30 2.1 Giới thiệu sơ lƣợc hệ thống NHNo&PTNT lịch sử hình thành phát triển chi nhánh Cầu Giấy 30 2.1.1 Tổng quan NHNo&PTNT 30 2.1.2 Lịch sử phát triển chi nhánh Cầu Giấy kết hoạt động kinh doanh năm qua 31 2.1.2.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Cầu Giấy 31 2.1.2.2 Mục tiêu sứ mệnh NHNo&PTNT chi nhánh Cầu Giấy 32 2.1.2.3 Bộ máy tổ chức chức phòng ban NHNo&PTNT Cầu Giấy 32 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 33 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 33 2.1.3.2 Hoạt động cho vay .37 2.1.3.3 Công tác phát triển sản phẩm, dịch vụ khách hàng .39 2.1.3.4 Hoạt động kế toán ngân quỹ 40 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp NHNo&PTNT chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2010 – 2012 41 2.2.1 Quy trình cho vay trung dài hạn 42 2.2.2 Cơ cấu cho vay trung dài hạn 44 2.2.2.1 Cơ cấu cho vay trung dài hạn theo loại hình doanh nghiệp 45 2.2.2.2 Cơ cấu cho vay trung dài hạn theo ngành nghề, lĩnh vực 46 2.2.2.3 Cơ cấu cho vay trung dài hạn theo loại tiền 47 2.2.2.4 Cơ cấu cho vay theo loại hình cho vay trung dài hạn 48 2.2.3 Thực trạng chất lượng cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp NHNo&PTNT chi nhánh Cầu Giấy 49 2.2.3.1 Chỉ tiêu doanh số cho vay doanh số thu nợ 50 2.2.3.2 Chỉ tiêu dư nợ 52 2.2.3.3 Chỉ tiêu nợ hạn 53 2.2.3.4 Chỉ tiêu nợ xấu 56 2.2.3.5 Hệ số sử dụng vốn .57 2.2.3.6 Chỉ tiêu vòng quay vốn 58 Footer Page of 161 Header Page of 161 2.2.3.7 Chỉ tiêu lợi nhuận 59 2.2.3.8 Chỉ tiêu tài sản đảm bảo 60 2.2.3.9 Chỉ tiêu dự phòng rủi ro 61 2.3 Đánh giá chất lƣợng cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp NHNo&PTNT chi nhánh Cầu Giấy 61 2.3.1 Những kết đạt 61 2.3.1.1 Dư nợ cho vay trung dài hạn 62 2.3.1.2 Chất lượng thẩm định 62 2.3.1.3 Công tác phòng ngừa rủi ro cho vay trung dài hạn 63 2.3.2 Những hạn chế cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2010-2012 .63 2.3.2.1 Hệ thống thông tin nhiều khiếm khuyết, chưa cân xứng 63 2.3.2.2 Cán tín dụng thiếu kinh nghiệm chuyên môn .64 2.3.2.3 Chi nhánh chưa thực trở thành người bạn thân thiết khách hàng 64 2.3.3 Các nguyên nhân dẫn đến hạn chế cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp NHNo&PTNT Cầu Giấy 65 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP .68 TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNHCẦU GIẤY 68 3.1 Phƣơng hƣớng hoạt động NHNo&PTNT chi nhánh Cầu Giấy năm tới 68 3.1.1 Định hướng chung 68 3.1.2 Định hướng cụ thể .68 3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp NHNo&PTNT chi nhánh Cầu Giấy .69 3.2.1 Các giải pháp chung 69 3.2.1.1 Đa dạng hóa sản phẩm đầu tư 69 3.2.1.2 Đa dạng hóa hình thức huy động vốn .69 3.2.1.3 Nâng cao chất lượng cán tín dụng, cán thẩm định 70 3.2.1.4 Chuyên môn hóa cán thẩm định theo ngành nghề, lĩnh vực đầu tư .71 3.2.1.5 Tăng cường công tác kiểm tra tín dụng 72 3.2.1.6 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư 73 3.2.1.7 Tăng cường hoạt động phòng ngừa, xử lý hiệu nợ hạn, nợ xấu trung dài hạn 74 3.2.1.8 Hoàn thiện thông tin khách hàng 75 3.2.1.9 Phát triển hoạt động marketing ngân hàng .76 3.2.2 Các kiến nghị .76 Footer Page of 161 Thang Long University Library Header Page of 161 3.2.2.1 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam .76 3.2.2.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước 78 3.2.2.3 Kiến nghị quan quản lý Nhà nước 78 Footer Page of 161 Header Page of 161 DANH MỤC VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt CBTD Tên đầy đủ Cán tín dụng CIC DAĐT DNNN Trung tâm tín dụng thuộc ngân hàng nhà nước Dự án đầu tư Doanh nghiệp nhà nước HĐKD NHNN Hoạt động kinh doanh Ngân hàng nhà nước NHNo Ngân hàng nông nghiệp NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại TCTD TSCĐ Tổ chức tín dụng Tài sản cố định TSĐB VNĐ Tài sản đảm bảo Việt Nam đồng Footer Page of 161 Thang Long University Library Header Page of 161 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ, CÔNG THỨC Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động chi nhánh giai đoạn 2010-2012 34 Biểu đồ 2.1 Tình hình tăng trưởng nguồn vốn NHNo&PTNT Cầu Giấy giai đoạn 2010-2012 34 Biểu đồ 2.2 Tình hình tăng trưởng dư nợ NHNo&PTNT Cầu Giấy giai đoạn 20102012 .37 Bảng 2.2 Cơ cấu cho vay chi nhánh giai đoạn 2010-2012 38 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng 40 Biểu đồ 2.3 Cơ cấu cho vay trung dài hạn theo loại hình doanh nghiệp NHNo&PTNT Cầu Giấy năm 2012 45 Biểu đồ 2.4 Cơ cấu cho vay trung dài hạn theo ngành nghề NHNo&PTNT Cầu Giấy năm 2012 .46 Biểu đồ 2.5 Cơ cấu cho vay trung dài hạn phân theo loại tiền NHNo&PTNT Cầu Giấy giai đoạn 2010-2012 47 Biểu đồ 2.6 Cơ cấu cho vay theo loại hình cho vay trung dài hạn NHNo&PTNT Cầu Giấy .48 Biểu đồ 2.7 Doanh số cho vay doanh số thu nợ khách hàng doanh nghiệp chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2010-2012 .50 Bảng 2.4 Tỷ trọng dư nợ cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp/Tổng dư nợ NHNo&PTNT Cầu Giấy giai đoạn 2010-2012 .52 Biểu đồ 2.8 Tình hình nợ hạn cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp NHNo&PTNT Cầu Giấy giai đoạn 2010-2012 53 Biểu đồ 2.9 Tỷ lệ nợ hạn cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp/ Tổng dư nợ NHNo&PTNT Cầu Giấy giai đoạn 2010-2012 .54 Bảng 2.5 Tỷ trọng nợ hạn cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp/Dư nợ cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp tỷ trọng nợ hạn cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp/Tổng nợ hạn NHNo&PTNT Cầu Giấy giai đoạn 2010-2012 55 Bảng 2.6 Tình hình nợ xấu cho vay trungvà dài hạn khách hàng doanh nghiệp giai đoạn 2010-2012 56 Bảng 2.7 Hệ số sử dụng vốn cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2010-2012 57 Bảng 2.8 Tỷ trọng doanh số thu nợ trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp/Dư nợ chovay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp NHNo&PTNT Cầu Giấy từ năm 2010-2012 .58 Bảng 2.9 Tỷ trọng lợi nhuận cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp/Dư nợ cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp tỷ trọng Footer Page of 161 Header Page 10 of 161 lợi nhuận cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp/Tổng lợi nhuận NHNo&PPTNT Cầu Giấy giai đoạn 2010-2012 59 Bảng 2.10 Tỷ lệ dư nợ có TSĐB giai đoạn 2010-2012 60 Biểu đồ 2.10 Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp từ năm 2010-2012 61 Footer Page 10 of 161 Thang Long University Library Header Page 79 of 161 Bên cạnh văn Luật Việt Nam có nhiều điểm chưa chặt chẽ tạo khe hở cho doanh nghiệp có hành vi lách luật, lừa đảo doanh nghiệp ngân hàng Tại Việt Nam nay, trình độ lập báo cáo kế toán doanh nghiệp nên độ tin cậy báo cáo tài mà doanh nghiệp cung cấp mức thấp kể báo cáo tài kiểm toán Hơn nữa, Việt Nam chưa có quan độc lập chuyên trách xếp hạng doanh nghiệp phương diện uy tín, tín nhiệm Vì vậy, ngân hàng thường dè chừng thông tin cung cấp để xem xét, đánh giá khách hàng định cho vay Điều mặt hạn chế khả mở rộng tín dụng ngân hàng không dám mạo hiểm giải ngân khoản vay mà ngân hàng không cảm thấy chắn, mặt khác làm tăng thêm khả gặp rủi ro đánh giá, đầu tư vào doanh nghiệp thân ngân hàng Trong thời gian gần kinh tế có nhiều biến động, lạm phát lãi suất tăng cao kéo theo chi phí, giá yếu tố đầu vào doanh nghiệp tăng, làm cho doanh nghiệp gặp phải nhiều khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh, làm ăn thua lỗ sản xuất cầm chừng, ảnh hưởng đến khả trả nợ vay khách hàng chất lượng cho vay ngân hàng Footer Page 79 of 161 67 Header Page 80 of 161 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNHCẦU GIẤY 3.1 Phƣơng hƣớng hoạt động NHNo&PTNT chi nhánh Cầu Giấy năm tới 3.1.1 Định hướng chung Trong thời gian tới chi nhánh tiếp tục thực phương châm phát triển hoạt động kinh doanh “Năng động, Chất lượng, Hiệu quả, Công bằng” nhằm khai thác tối đa lợi địa bàn phát huy khả sáng tạo cá nhân, tập thể Đảm bảo cân đối nguồn vốn sử dụng vốn đảm bảo lợi ích chi nhánh với NHNo Việt Nam, chi nhánh với người lao động thực đầy đủ nghĩa vụ với nhà nước Cụ thể: Điều chỉnh chiến lược kinh doanh phù hợp với xu phát triển kinh tế, cân đối huy động cho vay, tận dụng hội để tăng trưởng theo hướng phát triển bền vững Tiếp tục hoàn thiện nâng cấp hệ thống công nghệ ngân hàng, nâng cao lực cạnh tranh sản phẩm dịch vụ tảng hệ thống công nghệ đại Đa dạng hóa hình thức huy động vốn, bước nâng cao tỷ trọng nguồn vốn có tính ổn định, có mức lãi suất hợp lý, thực cho vay có chọn lọc phạm vi có khả kiểm soát, ưu tiên cho vay khách hàng có tình hình sản xuất ổn định, tài lành mạnh, khách hàng tiềm năng, khách hàng gửi vốn lớn chi nhánh Hơn cần phải trọng nâng cao trình độ cán tạo ưu cạnh tranh chất lượng nguồn nhân lực, đảm bảo ổn định việc làm, thu nhập nâng cao đời sống lao động 3.1.2 Định hướng cụ thể Để thực tốt định hướng chung trên, NHNo&PTNT Cầu Giấy đề mục tiêu cụ thể giai đoạn 2013-2020 sau: Phát huy thành đạt năm vừa qua, tiếp tục đẩy mạnh công tác huy động vốn, thu hút nguồn vốn có khối lượng lớn, kỳ hạn ổn định từ khách hàng lớn nước quốc tế, bên cạnh đẩy mạnh hoạt động ngân hàng bán lẻ hoạt động toán, thẻ, dịch vụ ngân hàng điện tử, tài trợ thương mại, kiều hối, nhằm phát huy sức mạnh ngân hàng, tiếp tục nghiên cứu phát triển gói sản phẩm/dịch vụ đa dạng, đẩy mạnh huy động thu hút khách hàng gửi tiền, đồng thời tận dụng nguồn nhàn rỗi thị trường Ưu tiên nguồn vốn phục vụ cho vay phát triển sản xuất, kinh doanh, đồng thời triển khai nhiều chương trình tín dụng cho vay ưu đãi lãi suất khu vực kinh tế Chính phủ khuyến khích như: Cho vay hỗ trợ xuất khẩu, cho vay phát triển Footer Page 80 of 161 68 Thang Long University Library Header Page 81 of 161 kinh tế nông nghiệp, nông thôn, cho vay công nghiệp, cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Phấn đấu đạt số tiêu hoạt động kinh doanh bao gồm:  Tăng nguồn vốn huy động: 15-17%/ năm  Tăng trưởng dư nợ tín dụng: 12%/ năm (Tỷ trọng dư nợ cho vay theo dự án đầu tư chiếm 40% tổng dư nợ tín dụng)  Tăng trưởng thu dịch vụ 10%  Nợ xấu/Tổng dư nợ: