Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t LI NểI U Xu hng quc t húa nn kinh t ó m cho nhõn loi cỏnh ca giao lu y trin vng Lch s ó chng minh rng khụng mt quc gia no cú th phỏt trin s tỏch bit vi th gii bờn ngoi, cỏc nc ang xớch li gn thụng qua chic cu ni thng mi quc t Vt qua khụng gian v thi gian, nhng lung chu chuyn hng húa, dch v v tin t ó to s gn kt bn vng gia cung v cu nhng nc cú trỡnh kinh t khỏc v ngy cng tr nờn phong phỳ, a dng kộo theo s phc ngy cng ln mt xớch cui cựng ca quỏ trỡnh trao i, toỏn quc t c xem l mt nhõn t quan trng thỳc y s phỏt trin ca thng mi quc t, hot ng toỏn quc t ó khụng ngng c i mi v hon thin nhm ỏp ng yờu cu an ton, thun tin v nhanh chúng ca cỏc giao dch thng mi Cựng vi xu hng hi nhp ngy cng tng, cỏc mi giao lu thng mi cng ngy cng c m rng iu ú t cho cỏc ngõn hng thng mi phi phỏt trin cỏc dch v kinh t i ngoi mt cỏch tng ng, ú khụng th khụng k n hot ng toỏn quc t vi nhiu phng thc toỏn a dng v phong phỳ Trong cỏc phng thc toỏn ny, tớn dng chng t l phng thc toỏn c s dng ph bin nht nhng u vit ca nú Song tớn dng chng t khụng phi l nghip v n gin, thc t cụng tỏc ny ó gp phi khụng ớt nhng ri ro gõy thit hi c v ti chớnh ln uy tớn cho cỏc ngõn hng thng mi cng nh cỏc doanh nghip Vit Nam Thc trng trờn cho thy vic phỏt hin, phũng nga nhng ri ro toỏn quc t c bit l toỏn bng phng thc tớn dng chng t l mt vic lm cn thit m cỏc Ngõn hng Thng mi cng nh cỏc doanh nghip Vit Nam phi quan tõm chỳ trng Vi mong mun gúp phn vo cụng tỏc phũng nga ri ro tớn dng chng t, chỳng tụi ó mnh dn tỡm hiu ti :" Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t", qua ú a mt s xut nhm nõng cao hiu qu hot ng ca cỏc bờn, gim thiu ri ro phng thc toỏn ny Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t Phn I: Khỏi quỏt v toỏn quc t v phng thc toỏn tớn dng chng t Thanh toỏn quc t v cỏc phng thc toỏn quc t ch yu 1.1 Khỏi nim toỏn quc t (TTQT) Di giỏc kinh t, TTQT l s dng tng hp cỏc iu kin toỏn quc t quan h toỏn gia cỏc nc Trong quan h ú, cỏc cú liờn quan n quyn li v ngha v m cỏc bờn phi gii quyt v thc hin c quy nh li thnh nhng iu kin gi l cỏc iu kin toỏn quc t sau: - iu kin v tin t - iu kin v a im - iu kin v thi gian - iu kin v phng thc toỏn - iu kin v m bo hi oỏi Nhng iu kin ny c th hin cỏc iu khon toỏn ca hip nh tr tin ký kt gia cỏc nc, cỏc hip nh thng mi, cỏc hp ng mua bỏn ngoi thng ký kt gia ngi xut khu v ngi nhp khu 1.2 Vai trũ ca hot ng toỏn quc t Hot ng toỏn quc t (TTQT) ngy cng cú v trớ quan trng quỏ trỡnh phỏt trin kinh t t nc, c bit giai on hin chỳng ta ang tin hnh s nghip xõy dng t nc Thụng qua hot ng TTQT, chỳng ta cú th tn dng c vn, cụng ngh nc ngoi thc hin cụng nghip hoỏ, hin i hoỏ t nc, rỳt ngn khong cỏch tt hu v a nn kinh t t nc ho nhp vi nn kinh t khu vc v trờn th gii Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t Hot ng TTQT l khõu quan trng quỏ trỡnh mua bỏn, trao i hng hoỏ dch v gia cỏc t chc, cỏ nhõn thuc cỏc quc gia khỏc Hot ng TTQT ca cỏc ngõn hng ngy cng cú v trớ v vai trũ quan trng, nú l cụng c, l cu ni quan h kinh t i ngoi, quan h kinh t v thng mi gia cỏc nc trờn th gii Hot ng TTQT giỳp cho doanh nghip hn ch ri ro quỏ trỡnh thc hin hp ng xut nhp khu Do v trớ a lý ca cỏc bn hng thng cỏch xa lm hn ch vic tỡm hiu kh nng ti chớnh, kh nng ca ngi mua, ca bờn n ng thi iu kin nn kinh t th trng nh hin nay, tỡnh trng la o ngy cng tng nờn ri ro vic thc hin hp ng xut nhp khu ngy cng nhiu T chc tt hot ng TTQT s giỳp cỏc nh xut khu hn ch c ri ro quỏ trỡnh kinh doanh quc t, nh ú s thỳc y hot ng xut nhp khu phỏt trin i vi ngõn hng thng mi, vic m rng hot ng TTQT cú v trớ v vai trũ ht sc quan trng õy khụng ch l mt dch v thun tuý m cũn c coi l mt nghip v khụng th thiu c hot ng kinh doanh ca ngõn hng, b sung v h tr cho cỏc hot ng khỏc phỏt trin Hot ng TTQT giỳp cho ngõn hng thu hỳt thờm khỏch hng cú nhu cu giao dch kinh doanh quc t, trờn c s ú ngõn hng phỏt trin c cỏc nghip v nh huy ng ngoi t, y mnh hot ng tớn dng ti tr xut nhp khu v cỏc dch v khỏc, nh ú quy mụ hot ng ca ngõn hng ngy cng ln Bờn cnh ú, hot ng kinh doanh i ngoi giỳp cho ngõn hng nõng cao uy tớn v ngy mt to nim tin vng chc cho ngõn hng Túm li, c ch th trng cnh tranh gay gt v xu th ton cu hoỏ nh hin nay, hot ng toỏn quc t cú vai trũ ht sc quan trng vic gúp phn tng thu nhp, uy tớn v kh nng cnh tranh cho ngõn hng 1.3 Cỏc phng thc toỏn quc t ch yu: Phng thc TTQT l vic t chc quỏ trỡnh tr tin hng giao dch mua bỏn ngoi thng gió ngi xut khu v ngi nhp khu Thc cht phng thc toỏn l cỏch thc ngi bỏn thu tin cũn ngi mua tr tin Trong buụn bỏn Quc t cú th la chn nhiu phng thc toỏn khỏc Tuy vy, vic la chn cỏc phng thc u phi xut phỏt t nhu cu ca ngi Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t bỏn, thu tin nhanh, y v t yờu cu ca ngi mua l nhp hng ỳng s lng, cht lng v ỳng thi hn ó ghi hp ng Trong ngoi thng cú phng thc toỏn sau thng c ỏp dng bao gm: - Phng thc toỏn bng tin mt (Cash Payment) + CIA: cash in advance + CBD: Cash before delivery + COD: Cash on delivery + CAD: Cash against document - Phng thc chuyn tin ( Remittance ) - Phng thc ghi s ( Open account ) - Phng thc nh thu ( Collection of payment ) + Nh thu phiu trn ( clean collection ) + Nh thu kốm chng t ( documentary collection ) - Phng thc tớn dng chng t ( Documentary credit ) Hin nay, phng thc tớn dng chng t l phng thc c ỏp dng ph bin nht TTQT Phng thc toỏn tớn dng chng t: 2.1 Khỏi nim Phng thc toỏn tớn dng chng t l mt s tha thun, ú mt Ngõn hng ( ngõn hng m th tớn dng) theo yờu cu ca khỏch hng ( Ngi yờu cu m th tớn dng) s tr mt s tin nht nh cho mt ngi khỏc ( ngi hng li s tin ca th tớn dng) hoc chp nhn hi phiu ngi ny ký phỏt phm vi s tin ú ngi ny xut trỡnh cho ngõn hng mt b chng t toỏn phự hp vi nhng quy nh ca th tớn dng Cỏc bờn tham gia phng thc tớn dng chng t gm cú: - Ngi yờu cu m th tớn dng l Ngi nhp khu hoc l ngi nhp khu y thỏc cho mt ngi khỏc - Ngõn hng phỏt hnh th tớn dng l Ngõn hng ca ngi nhp khu, nú cp tớn dng cho ngi nhp khu Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t - Ngi hng li th tớn dng l ngi xut khu hay bt c ngi no khỏc m Ngi hng li ch nh - Ngõn hng thụng bỏo th tớn dng l ngõn hng i lý ca ngõn hng phỏt hnh nc ngi hng li 2.2 Quy trỡnh nghip v phng thc toỏn tớn dng chng t: (2) Ngõn hng m L/C (7) (5) (6) (1) Ngõn hng thụng bỏo L/C (6) (5) (3) (4) Ngi xut khu Ngi nhp khu (Ngi hng li (Ngi xin m L/C) L/C) (1) Ngi nhp khu lm n xin m L/C gi n ngõn hng ca mỡnh yờu cu m mt L/C cho ngi xut khu hng (2) Ngõn hng m L/C cn c vo n xin m L/C s lp mt L/C v thụng qua ngõn hng i lý ca mỡnh nc ngi xut khu thụng bỏo vic m L/C (3) Ngõn hng thụng bỏo L/C cho ngi xut khu ton b ni dung L/C (4) Nu ngi xut khu chp nhn L/C s giao hng cho ngi nhp khu nu khụng thỡ yờu cu sa i b sung cho phự hp (5) Sau giao hng, ngi xut khu lp b chng t theo yờu cu ca L/C v xut trỡnh ti ngõn hng thụng bỏo qua ú xin ngõn hng m L/C toỏn (6) Ngõn hng m L/C kim tra ton b chng t nu thy phự hp vi L/C thỡ s tr tin cho ngi xut khu, nu khụng thy phự hp s t chi toỏn v gi li chng t cho ngi xut khu (7) Ngõn hng m L/C ũi tin ngi nhp khu v chuyn ton b chng t cho ngi nhp khu nu ngi nhp khu tr tin hoc chp nhn tr tin 2.3 í ngha ca phng thc tớn dng chng t Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t Trong giao dch thng mi quc t hin i, cỏc bờn i tỏc mua bỏn thng la chn Tớn dng chng t lm phng thc toỏn S d tớn dng chng t c a chung v s dng ph bin nh vy l nú cú nhng c im ni bt so vi cỏc phng thc toỏn khỏc Nu nh phng thc chuyn tin, nh thu gõy bt li cho mt bờn ngi mua hoc mt bờn ngi bỏn, cng cú l c hai bờn thỡ phng thc toỏn Tớn dng chng t t u vit hn, nú khụng nhng mang li mt s quyn li nht nh cho Ngõn hng m nú cũn m bo quyn li cho c hai bờn tham gia xut nhp khu: Ngi bỏn m bo c toỏn nu xut trỡnh c b chng t hon chnh, hp l, cũn ngi mua cng m bo nhn c hng ỳng thi hn, ỳng nh quy nh hp ng C th, s dng phng thc toỏn tớn dng chng t cú nhng ý ngha nht nh nh sau: * i vi nh xut khu L ngi hng li ca th tớn dng, nh xut khu cú c m bo rng xut trỡnh b chng t phự hp vi cỏc iu kin v iu khon ca th tớn dng (L/C) cho ngõn hng, nh xut khu s nhn c tin toỏn Tỡnh trng ti chớnh ca ngi mua c thay th bng vic ngõn hng m th tớn dng cam kt tr tin, chp nhn hoc chit khu trờn c s chng t c trao phự hp vi cỏc iu khon ca L/C * i vi nh nhp khu Trc ht, nh nhp khu s nhn c hng hoỏ nh th hin cỏc chng t c ngõn hng m L/C ghi rừ th tớn dng Anh ta cng c bo m rng ti khon ca mỡnh s ch b ghi n s tin ca th tớn dng tt c cỏc ch th ca th tớn dng c thc hin ỳng Trong trng hp ngõn hng ỏp dng mc ký qu 100% hoc mt t l ký qu nht nh no ú, nh nhp khu s khụng b ng vỡ khụng phi ng trc tin Hn na, nh cú s bo m v toỏn, nh nhp khu cú th tin hnh thng lng cỏc iu kin tt hn v hng húa nh giỏ c, cht lng v trờn ht l cú thờm c hi nhp c hng hoỏ m mỡnh cn Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t * i vi ngõn hng thng mi (NHTM) Cú th núi, toỏn theo phng thc tớn dng chng t l mt loi hỡnh dch v khụng th thiu ca ngõn hng phc v cho ngi nhp khu nờn hot ng toỏn t hiu qu cao s em li ngun thu ln cho ngõn hng vi mt mc ri ro tng i thp Khi tin hnh nghip v toỏn L/C, ngõn hng cú c mt ngun thu n nh t vic thu phớ nh phớ m, sa i, iu chnh L/C, phớ thụng bỏo, toỏn, xỏc nhn L/C (cỏc khon phớ nghip v toỏn L/C núi chung khỏ cao, cao hn so vi nhng phng thc toỏn khỏc vỡ nghip v ny tng i phc tp, ũi hi trỡnh nghip v cao) Ngoi quy nh cỏc khon ký qu cho doanh nghip m L/C ngõn hng cũn huy ng thờm c mt lng ỏng k phc v cho hot ng ca cỏc nghip v khỏc nh cho vay xut nhp khu, xỏc nhn, bo lónh Hn na, vi vic thc hin tt nghip v toỏn L/C s gúp phn nõng cao uy tớn ca ngõn hng trờn nhiu phng din khỏc khụng ch nc m c trờn trng quc t Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t Phn II: Cỏc loi ri ro phng thc toỏn tớn dng chng t Khỏi nim Theo ngha chung, ri ro l kh nng mt s kin khụng mong mun, khụng thun li cú th xy dn n s mt mỏt hoc h hng Trong toỏn L/C, ri ro xy quyn li ca mt hoc cỏc bờn tham gia b vi phm, ri ro khụng ch c hiu theo ngha hp l vic chng t khụng c toỏn m cũn phi c hiu theo ngha rng ca nú l bt k mt s khỳc mc, chm tr no cỏc khõu ca quỏ trỡnh toỏn Ri ro toỏn bng L/C cú th xy i vi tt c cỏc bờn: i vi ngi bỏn, i vi ngi mua v i vi cỏc ngõn hng Phõn loi: Trong toỏn xut nhp khu bng phng thc TDCT, cú rt nhiu ri ro cú th xy cho cỏc bờn tham gia vo quy trỡnh ny, tng kt li gm loi ri ro chớnh: Ri ro k thut, ri ro chớnh tr, ri ro hi oỏi v ri ro o c 2.1 Ri ro k thut Ri ro k thut l nhng ri ro nhng sai sút mang tớnh k thut quy trỡnh toỏn XNK, nh s sai khỏc gia b chng t toỏn vi hp ng hoc L/C hay vic thc hin sai mt khõu quy trỡnh nghip v toỏn 2.1.1 Ri ro i vi ngi bỏn Trong toỏn xut nhp khu ngi bỏn cú trỏch nhim chun b hng, giao hng v lp b chng t nhn hng cho ngi mua Khi ngõn hng l trung gian toỏn gia ngi bỏn v ngi mua thỡ ngõn hng ch lm vic vi b chng t m ngi bỏn lp Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t Ri ro vic lp chng t gi hng: Ti cỏc ngõn hng, hu ht cỏc b chng t gi ti toỏn hng xut khu u mc phi nhng sai sút n gin (nh sai chớnh t, tờn, a ch, s lng, ) n nhng sai sút ln hn nh khụng thng nht vi nhau, hi phiu ghi sai ngi ký phỏt, b chng t khụng hon chnh v mt s lng: vớ d : ti ngõn hng VCB, giao dch L/C s 018012396 ILC 0023, cụng ty may Hng Yờn l ngi hng li ỏng l phi ký phỏt cho Keore Exchange Bank, Seoul thỡ li ký phỏt cho ngi yờu cu m l National Sundrives Import and Export Coporation Hoc thm chớ, ngi xut khu cũn lp hoỏ n thng mi vi s tin vt quỏ s tin ca th tớn dng Nu ó vt ngoi dung sai cho phộp thỡ ngõn hng m s t chi tr tin Trong trng hp ny phi lp hai b chng t toỏn: mt b hi phiu ũi tin ngõn hng m th tớn dng, mt b hi phiu ũi tin ngi mua vi s tin vt quỏ s tin ca th tớn dng cựng vi mt u thỏc nh thu ngõn hng thu h tin Trờn t hi phiu nh thu ny, ngi bỏn phi ghi cõu: S tin vt quỏ chuyn sang nh thu Nh ta ó bit, nu nh b chng t khụng phự hp thỡ vic toỏn khụng th thc hin c B chng t l c s ngi mua gim giỏ, t chi nhn hng, kộo di thi gian toỏn hay khụng toỏn tin hng v c bit b chng t khụng phự hp vi L/C thỡ Ngõn hng s t chi toỏn Do vy, thi gian toỏn luụn b kộo di chng t phi sa i sa li Thm nhng li khụng sa c phi i s ng ý ca bờn mua Thng thỡ cỏc n v xut khu ca ta rt eo hp v v vỡ vy h thng chn toỏn L/C tr Nhng nhiu b chng t cú sai sút v phi ch nh nhp khu chp nhn, n v mi nhn c tin V nh vy, nh xut khu s khụng th ỏp ng c yờu cu tng vũng quay ca Hn na h cũn b pht vỡ sai sút chng t Ri ro ny l mt tr ngi ln i vi ngi bỏn Cỏc sai lm tin hnh giao hng: vic thc hin khụng ỳng, sai sút giao hng, hng hoỏ giao khụng ỳng quy nh v cht lng, chng loi, thi hn giao hng, xut trỡnh chng t mun, chn sai cng bc d, sai hóng ti Trong ký hp ng, ngi bỏn hng nu khụng cú trỡnh nghip v ngoi thng thỡ d chp nhn cỏc iu kin hp ng thng mi bt li ri sau ú khụng thc hin c lm cho i tỏc cú c s kộo di thi gian toỏn, gim Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t giỏ hoc t chi toỏn, khin cho quỏ trỡnh toỏn gp nhiu khú khn õy l ri ro thng gp nht l cỏc n v mi tham gia vo hot ng xut khu Ri ro cha nm bt c cỏc th tc t tng, quỏ trỡnh toỏn cú khỳc mc xy thỡ ngi bỏn khụng khiu ni kp thi, ỳng ch m ch bit khiu ni ngõn hng dn n ngi bỏn b kộo di thi hn toỏn Vớ d nh khiu ni v vic chm toỏn ca ngi mua ó nhn chng t v nhn hng 2.1.2 Ri ro i vi ngi mua Th nht l ri ro vic lm n yờu cu m L/C khụng c th v y dn n vic ngi bỏn cú th li dng cỏc s h L/C cung cp hng húa khụng ỳng nh mong mun ca ngi mua Th l ri ro vic chp nhn chng t ngi bỏn lp toỏn: chng t xut trỡnh hon ton khụng ỳng vi tỡnh trng ca hng hoỏ thỡ sau toỏn ngi mua s nhn c s hng khụng ỳng yờu cu cú th l c v cht lng cng nh s lng v lm nh hng n hot ng kinh doanh c bit l lm mt uy tớn kinh doanh ca ngi mua Mt khỏc chng t cũn l c s phỏp lý u tiờn ca hng hoỏ, nu ngi mua hng khụng xem xột k lng t li cõu ch n s lng cỏc loi chng t cng nh ngi cp giy chng nhnthỡ s khú khn vic khiu kin cú ri ro v hng hoỏ Th ba l ri ro cha nm bt c cỏc th tc t tng, quỏ trỡnh giao hng cú khỳc mc xy thỡ ngi mua khụng khiu ni kp thi, ỳng ch dn n ngi mua b l c hi kinh doanh hay b ng Vớ d nh ngi bỏn giao hng khụng ỳng quy nh, khiu ni v vic giao hng khụng ỳng quy nh ca khỏch hng nc ngoi, khiu ni vic mt mỏt tn tht ln vi hóng ti v bo him Ba loi ri ro nờu trờn u l ri ro liờn quan n kinh nghim v trỡnh nghip v ca cỏc cỏn b n v mua hng: theo mt s bỏo cỏo thng kờ, cú hn 40% cỏn b thuc cỏc doanh nghip nh v va tham gia hot ng xut nhp khu nhng cha qua o to v nghip v ngoi thng Do s yu kộm nghip v ngoi thng ca cỏc n v XNK, vỡ vy h ó sai sút vic la chn i tỏc; khụng tỡm hiu k, khụng nm vng kh nng ca bờn bỏn dn n khụng nhn c hng hoc nhn c hng khụng ỳng theo hp ng vv thỡ k hoch kinh doanh b phỏ v 10 Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t Cỏc bin ng kinh t - chớnh tr - xó hi dự trc tip hay giỏn tip, tc thỡ hay lõu di, u gõy nhng nh hng khụng nh ti hot ng ca ngõn hng v khỏch hng V vỡ vy, ri ro quc gia luụn l mi e ti hot ng toỏn quc t ca ngõn hng, ú cú hot ng toỏn L/C 3.3 i vi ri ro ngoi hi Ngõn hng cng nh cỏc doanh nghip xut nhp khu phi i mt vi ri ro ngoi hi trng hp t giỏ hi oỏi bin ng hay trng thỏi ngoi hi ca ngõn hng khụng tt Nhng tỡnh ny nu xy khụng ch gõy thit hi cho ngõn hng v mt ti chớnh m cũn nh hng ti uy tớn ca Ngõn hng hot ng toỏn quc t núi riờng v hot ng ngõn hng núi chung 3.4 i vi ri ro o c Nguyờn nhõn sõu xa ca ri ro o c ú l thụng tin khụng y v thiu chớnh xỏc ú l vic cỏc bờn tham gia khụng cú y nhng thụng tin cn thit v kh nng ti chớnh, v tỡnh hỡnh hot ng kinh doanh cng nh v uy tớn v tớnh trung thc ca i tỏc, hoc c cung cp cỏc thụng tin khụng chớnh xỏc Vỡ vy m a nhng phỏn oỏn v quyt nh sai lm gõy nờn ri ro toỏn Ngoi cũn vic toỏn L/C ch da trờn b mt ca chng t, khụng cn c vo thc trng ca hng hoỏ, nờn ó to khe h cho mt s cỏ nhõn la o hn ch ri ro o c, ct lừi l phi khc phc tỡnh trng thụng tin khụng cõn xng ng gúc ngõn hng phi tin hnh iu tra thu thp cỏc thụng tin chớnh xỏc v khỏch hng ca mỡnh cng nh thụng tin v cỏc ngõn hng cú liờn quan nh tỡnh hỡnh ti chớnh, kh nng toỏn ca khỏch hng v mi quan h ca h vi cỏc ngõn hng khỏc t ú mi cú th cú c nhng khỏch hng tt nhm hn ch ti a nhng ri ro cú th xy 18 Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t Phn III: Mt s gii phỏp kin ngh nhm phũng nga v hn ch ri ro toỏn tớn dng chng t Mt s kin ngh i vi Nh nc Vi ch trng phỏt trin nn kinh t nhiu thnh phn theo nh hng xó hi ch ngha, vai trũ iu tit v mụ nn kinh t ca nh nc ngy cng c khng nh Xu hng hi nhp vo nn kinh t th gii em li mt c hi ln cho s phỏt trin ca mi quc gia nhng ng thi cng l mt thỏch thc ln i vi kh nng tn ti v phỏt trin ca quc gia ú Cỏc chớnh sỏch kinh t ca Nh nc cú tỏc ng trc tip n hot ng sn xut kinh doanh ca mi t chc, cỏ nhõn nc, c bit l lnh vc xut nhp khu, t ú tỏc ng mnh m n hot ng toỏn quc t ca cỏc ngõn hng Xut phỏt t thc t ú, toỏn xut nhp khu núi chung, tớn dng chng t núi riờng rt cn n nhng chớnh sỏch thớch hp, phự hp vi mc tiờu ca tng thi k hot ng ngy cng c m rng v ngy cng phỏt trin, ng thi phũng trỏnh c nhng ri ro cú th xy cho cỏc n v kinh doanh xut nhp khu v ngõn hng Th nht, cn to hnh lang phỏp lý ng b cho hot ng toỏn tớn dng chng t ca ton H thng NHTM Mt nhng nguyờn nhõn dn n ri ro phỏp lý giao dch tớn dng chng t l s thiu vng cỏc bn phỏp lut iu chnh quan h gia cỏc bờn quy trỡnh toỏn Vit Nam hin nay, ngoi b quỏn quc t v tớn dng chng t ICC phỏt hnh v mt s thụng l quc t khỏc, ta khụng cú mt lut hay bn di lut no iu chnh mi quan h phỏp lý gia giao dch hp ng ngoi thng ca ngi mua v ngi bỏn vi giao dch tớn dng chng t ca ngõn hng Khi cú tranh chp thng mi quc t xy ra, Trng ti quc t cú th phỏn quyt i vi quan h hai bờn mua bỏn m khụng cp n quan h toỏn gia cỏc ngõn hng i vi cỏc ngõn hng Vit Nam cú phỏt sinh tranh chp thỡ ch ỏp dng b quỏn l cha Chớnh ph cn sm ban hnh nhng bn phỏp lý iu chnh mi quan h gia hp ng ngoi thng v hot ng toỏn tớn dng chng t, nờu lờn ngha v, quyn hn ca cỏc bờn tham gia vo quan h tớn dng 19 Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t chng t: nh nhp khu, nh xut khu v cỏc ngõn hng trung gian Trc ht nờn cp n mt s sau: Quyn c toỏn ca ngõn hng m quan h giao nhn b trng ti tuyờn ỏn hu b Quyn c nhn hng ca ngõn hng m ngi th chp lụ hng b mt kh nng toỏn Quyn c bo lu s tin chit khu ca ngõn hng quan h mua bỏn t on Cn phi cú quy ch chit khu hi phiu lp theo th tớn dng c th hoỏ lut quc t lm c s gii quyt tranh chp gia ngõn hng chit khu v doanh nghip xut khu Cn to hnh lang phỏp lý cho giao dch gia ngõn hng v khỏch hng quan h tớn dng chng t Cho n nay, hu ht cỏc khỏch hng n ngõn hng yờu cu m L/C u khụng cú bn phỏp lý cú tớnh cht hp ng c tho thun bng bn Ngay nh Ngõn hng Ngoi thng ch cú cỏc loi giy t nh: n yờu cu m L/C, giy cam kt toỏn, n xin bo lónh nhn hng v ký hu n, thụng bỏo th tớn dng, n xin chit khu chng t Cỏc chng t ny ch n gin l cỏc giao dch ngõn hng, khụng th hin c tớnh phỏp lý v rng buc gia hai bờn nờn gõy khú khn cho to ỏn xột x tranh chp Th hai, cn cú chớnh sỏch khuyn khớch v kim soỏt hot ng xut nhp khu thỳc y hot ng xut nhp khu, Nh nc cn tng cng hiu lc cỏc bn v th tc xut nhp khu Cn cú quy ch bt buc i vi cỏc doanh nghip phi cú iu kin v ti chớnh, trỡnh qun lý, phng hng phỏt trin kinh doanh thỡ mi cp giy phộp xut nhp khu trc tip (tr thnh cỏc bờn tham gia vo quan h tớn dng chng t) Thc t cho thy, thc lc ti chớnh ca cỏc doanh nghip nc ta hin cũn yu, hot ng kinh doanh ch yu bng vay ngõn hng Nu kinh doanh thua l s trc tip cú nh hng n cht lng tớn dng, uy tớn toỏn i vi ngõn hng Theo thng kờ gn õy, c nc hin cú khong 34.000 doanh nghip vi mc bỡnh quõn ca mi doanh nghip khong 2,7 t ng Riờng khu vc doanh nghip va v nh, mc bỡnh quõn cng thp, khong 165 triu ng Do vy, trc mt Chớnh ph cn r soỏt li cỏc n v, t chc kinh t khụng iu kin tham gia hot ng xut nhp khu trc tip thỡ chuyn sang u thỏc xut khu, trỏnh nhng ri ro cú th xy 20 Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t Bờn cnh ú, cỏc th ch, th tc xut nhp khu cn phi to nờn s cõn bng gia khuyn khớch v kim soỏt xut nhp khu Hin mt s ch trng khuyn khớch xut khu ca Nh nc ang to li th cho doanh nghip ny nhng li bt li i vi doanh nghip khỏc lm mt cõn i gia cung v cu gõy nờn tn ng mt s loi vt t gõy lóng phớ v kộm hiu qu Tỡnh trng nhp khu trn lan lm cho sn xut v tiờu th hng hoỏ b ỡnh tr, hng hoỏ nc sn xut khụng tiờu th c iu ú cú nh hng rt ln n hot ng ca nn kinh t núi chung, hot ng toỏn xut nhp khu núi riờng Th ba, cn tng cng cht lng hot ng ca trung tõm thụng tin tớn dng Ngõn hng Nh nc (CIC) Vic thu thp, phõn tớch, x lý kp thi v chớnh xỏc cỏc thụng tin v tỡnh hỡnh ti chớnh, quan h tớn dng, kh nng toỏn, t cỏch phỏp nhõn ca cỏc doanh nghip nc v nc ngoi l vụ cựng quan trng cụng tỏc thụng tin phũng nga ri ro t hiu qu cao, cn tng cng trang b cỏc phng tin thụng tin hin i cho trung tõm ng thi cng nờn cú c ch khuyn khớch v bt buc i vi cỏc t chc tớn dng v vic cung cp thng xuyờn cỏc thụng tin v tỡnh hỡnh d n ca doanh nghip ti t chc tớn dng Mt s kin ngh i vi cỏc n v kinh doanh xut nhp khu: Ri ro toỏn quc t mt phn l nhng nguyờn nhõn ch quan t phớa cỏc n v kinh doanh XNK Chớnh nhng yu kộm v nghip v ó khin h l ngi phi gỏnh chu nhng thit hi nng n nht Vỡ vy, nhng bin phỏp hu hiu nhm ngn nga ri ro v y mnh hot ng toỏn XNK khụng th khụng xut phỏt t phớa bờn xut khu v nhp khu Hin cú rt nhiu cỏc n v tham gia hot ng XNK nhng cú khụng ớt cỏc giỏm c ca cỏc n v ny li cha s dng thnh tho ngoi ng vy m phỏn ký kt hp ng vi bn hng phi qua phiờn dch Bờn cnh ú trỡnh ca cỏn b cng cha ỏp ng c yờu cu ca thng mi quc t Nh vy, vic nõng cao trỡnh nghip v ngoi thng v nghip v toỏn quc t cỏc n v kinh doanh XNK hin mang tớnh cp thit C th phi chỳ trng nhng sau: (1) Cỏc n v tham gia XNK phi cú cỏn b chuyờn trỏch v XNK Cỏc cỏn b ny phi qua o to nghip v ngoi thng, am hiu lut phỏp thng mi 21 Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t quc t v toỏn quc t, cú nng lc cụng tỏc v c bit phi cú phm cht trung thc kinh doanh (2) Kiờn quyt bi tr t tng lm n kiu chp git, la o Trong kinh doanh, trung thc l yu t quan trng hng u m bo trỡ quan h lm n lõu di vi cỏc bn hng v ú nú cng chớnh l c s cho s tn ti v phỏt trin ca doanh nghip (3) Trong quan h toỏn vi Ngõn hng, cỏc doanh nghip cn gi vng ch tớn, thc hin cam kt vi Ngõn hng Phi luụn gi quan h cht ch vi Ngõn hng, thc hin ỳng cỏc ch dn ca v cỏc iu khon ca L/C Khi cú tranh chp, doanh nghip cn thụng bỏo cho Ngõn hng v phi hp vi Ngõn hng tỡm nguyờn nhõn, gii phỏp khc phc ch khụng nờn quy trỏch nhim cho ngõn hng (4) i vi cỏc doanh nghip tham gia xut khu, lp b chng t toỏn cn phi chỳ ý n nhng c im ca tng loi chng t, nht l nhng chi tit d b sai sút v xut trỡnh b chng t theo ỳng tho thun i vi doanh nghip nhp khu, chp nhn b chng t toỏn tin hng cn kim tra hng v/hoc b chng t cn thn trỏnh xy tranh chp v hng hoỏ sau ny c bit l trng hp nhu cu cp thit v hng hoỏ nờn ó chp nhn mi iu kin ca chng t ngõn hng bo lónh cho nhn hng trc chng t ti (5) Cỏc doanh nghip tham gia vo hot ng thng mi quc t phi lng trc c nhng bt li cú tranh chp xy v b kin nc ngoi Trong trng hp b kin nc ngoi, kh nng v ti chớnh v nghip v cú hn nờn phớa Vit Nam ớt thnh cụng cỏc phiờn to quc t Do vy, c quyn chn to x ỏn cú tranh chp nờn chn Trng ti xột x nc (Trung tõm Trng ti Quc t Vit Nam) trỏnh nhng ri ro trờn Nh vy, ch cỏc doanh nghip tham gia thng mi quc t thc hin ỳng cỏc iu kin trờn thỡ cụng tỏc toỏn qua Ngõn hng mi nhanh chúng thun tin v hot ng XNK ca n v mi cú hiu qu Mt s kin ngh i vi cỏc ngõn hng TM: 22 Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t 3.1 Chỳ trng nõng cao cht lng cụng tỏc thm nh ỏnh giỏ khỏch hng Bin phỏp quan trng mang li hiu qu cao nht phũng nga ri ro nghip v toỏn L/C l cỏc Ngõn hng thng mi nờn chỳ trng nõng cao cht lng cụng tỏc thm nh ỏnh giỏ khỏch hng Cú th thy rng thc t nhng nm gn õy, ri ro gõy thit hi nng n v ti chớnh cng nh uy tớn ca cỏc Ngõn hng thng mi ch yu xut phỏt t phớa khỏch hng V cng ch yu l khỏch hng khụng cú kh nng toỏn hoc khụng mun toỏn Chớnh vỡ vy, cht lng cụng tỏc thm nh ỏnh giỏ khỏch hng cú mt ý ngha vụ cựng to ln vic phũng nga v hn ch ri ro toỏn L/C ti cỏc ngõn hng thng mi Trong cụng tỏc thm nh, ỏnh giỏ khỏch hng, ngõn hng cn tin hnh phõn tớch mt cỏch k lng nng lc ti chớnh cng nh kt qu hot ng kinh doanh ca khỏch hng n giao dch vi ngõn hng Song vic ỏnh giỏ khỏch hng cng khụng ch dng ln u tiờn khỏch hng t quan h giao dch vi ngõn hng m cũn cn c tin hnh mt cỏch thng xuyờn, liờn tc sut quỏ trỡnh ngõn hng quan h vi khỏch hng Bờn cnh ú, ngõn hng khụng ch quan tõm phõn tớch ỏnh giỏ nng lc ti chớnh, phng ỏn kinh doanh, mt hng nhp ca khỏch hng, m cũn phi c bit quan tõm n t cỏch ca khỏch hng m L/C cng nh i tỏc nc ngoi ca khỏch hng na Trờn c s ú cú quyt nh ỳng n cho m L/C vi nhng iu kin c th phự hp vi tng ngõn hng, va m bo an ton toỏn, va m bo c chớnh sỏch khỏch hng Tuy nhiờn cú th tin hnh cụng tỏc thm nh, ỏnh giỏ khỏch hng mt cỏch cú hiu qu thỡ cn phi hp ng b vi vic xõy dng i ng cỏn b cú trỡnh chuyờn mụn cao, t cỏch o c ngh nghip tt Vỡ cỏn b ngõn hng mi chớnh l nhng ngi trc tip thm nh ỏnh giỏ khỏch hng v cng l ngi cú quyn quyt nh cui cựng vic ng ý hay khụng ng ý m L/C cho khỏch hng Xõy dng i ng cỏn b cú trỡnh chuyờn mụn v o c ngh nghip Con ngi luụn l nhõn t quyt nh s thnh cụng mi lnh vc, c bit l quỏ trỡnh i mi y khú khn ca ngõn hng Yờu cu ca giao dch thng 23 Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t mi quc t ũi hi cỏn b lónh o cng nh cỏn b trc tip lm cụng tỏc toỏn L/C khụng ch cú trỡnh ngoi ng, nng lc chuyờn mụn nghip v m cũn phi cú phm cht o c, cú tinh thn trỏch nhim cao, cú kinh nghim toỏn quc t, h phi cú k nng phõn tớch, am hiu tng tn b quỏn quc t v tớn dng chng t ( UCP 600; ISBP 681, eUCP 1.1, URR 525) v cỏc bn lut liờn quan ng thi h phi am hiu lut phỏp, quỏn v thc tin hot ng ngõn hng ca tng nc, tng vựng, tng khu vc va cú kh nng t cho khỏch hng, ng thi trỏnh c ri ro cho ngõn hng t c iu ny, cỏc ngõn hng thng mi cn xõy dng cho mỡnh mt chin lc o to i ng cỏn b cú trỡnh cao, am hiu ngh nghip v cú t cỏch o c ngh nghip tt Trc ht l vic xõy dng i on kt ton ngnh t i ng cỏn b lónh o n cỏc nhõn viờn, t trung ng n cỏc chi nhỏnh v cụng ty trc thuc on kt to nờn sc mnh tng hp iu ny khụng ch cú ý ngha i vi cỏc cỏn b lm cụng tỏc toỏn m cho bt k mt b phn no ngõn hng Nhng cỏn b cũn hn ch v mt ny hay mt khỏc s nhn c s giỳp t ng nghip ca mỡnh tin b hn, v iu quan trng l cựng tin b Nhng chi nhỏnh hot ng hiu qu cha cao s nhn c s h tr ca cỏc chi nhỏnh khỏc Mi ngi cựng lm vic v cựng tin tng ln nhau, khỏch hng tin tng vo h, nim tin y to nờn mt sc mnh ln lao, gúp phn hn ch c nhng ri ro cú th xy Th hai l nõng cao trỡnh nghip v chuyờn mụn, ngoi ng, ỏp dng cụng ngh thụng tin ca toỏn viờn ỏp ng nhu cu ngy cng cao ca phỏt trin kinh t v hot ng toỏn xut nhp khu qua ngõn hng cú c mt i ng cỏn b mnh, cỏc ngõn hng thng mi cn cú mt chin lc o to phự hp Ni dung o to cn c chỳ trng c v kin thc kinh t, nghip v chuyờn mụn, ng thi c bit coi trng cụng tỏc qun lý giỏo dc lý tng o c ngh nghip cho toỏn viờn 3.3 Thnh lp b phn qun lý v phũng nga ri ro Ngõn hng nờn thnh lp mt b phn qun lý ri ro toỏn chuyờn trỏch lu gi, khai thỏc, cung cp thụng tin v nhng v la o tranh chp trờn th gii cng nh Vit Nam liờn quan n lnh vc toỏn quc t nhm trc ht l phc v cho hot ng ni b ngõn hng, sau ú l cỏc doanh nghip kinh doanh xut nhp 24 Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t khu mun s dng dch v ny Khi cung cp dch v ny cho cỏc doanh nghip, ngõn hng ó giỳp doanh nghip vic la chn bn hng, trỏnh c nhng ri ro bn hng lm n khụng uy tớn, l nhng cụng ty ma hay nhng i tng la o cú c lng thụng tin y , chớnh xỏc, b phn ny cn cú s phi hp cht ch vi: mng li cỏc ngõn hng nc ngoi, cỏc ngõn hng nc ngoi ti Vit Nam, cỏc ngõn hng thng mi Vit Nam, B thng mi v cỏc doanh nghip kinh doanh xut nhp khu bng ng giao dch xin hoc mua thụng tin trc tip, hoc thụng qua trung tõm phũng nga ri ro ca ngõn hng Nh nc (CIC) Khi cú thụng tin phong phỳ, chớnh xỏc, b phn ny cú th thc hin nghip v hng dn, t lnh vc toỏn quc t Vic cung cp thụng tin, t ni b cng nh cho doanh nghip, cho cỏc ngõn hng vi ngoi vic giỳp hn ch ri ro toỏn cũn em li cho cỏc ngõn hng thng mi mt ngun thu dch v mi, gúp phn a dng hoỏ cỏc loi hỡnh dch v ngõn hng, thu hỳt khỏch hng cng nh khng nh thờm v th ca ngõn hng trờn thng trng 3.4 y mnh cụng tỏc t cho khỏch hng Trc thc trng kinh t nh hin nay, thụng tin úng vai trũ vụ cựng quan trng hot ng kinh doanh Cỏc ngõn hng thng mi vi vai trũ l trung gian gia ngi xut khu v ngi nhp khu v l mt ch th tham gia trc tip vo hot ng kinh doanh ngõn hng cn t cho khỏch hng mt cỏch cú hiu qu nht, c th: * Ngõn hng thụng qua vic hng dn cỏc quy nh, quy ch, th tc, h s cho khỏch hng s giỳp khỏch hng nm bt nhanh v c th hn nhng yờu cu v mt th tc v phỏp lý toỏn L/C, tit kim c c thi gian, cụng sc v chi phớ * Ngõn hng vi ngun thụng tin a dng v chuyờn mụn nghip v ca mỡnh cú th t cho khỏch hng vic xem xột tớnh hiu qu ca d ỏn so sỏnh vi cỏc ch tiờu kinh t ca cỏc d ỏn cựng loi (c bit i vi cỏc d ỏn cú giỏ tr ln), cú tớnh n cỏc yu t th trng v ngoi nc Li ớch ca ngõn hng gn lin vi hiu qu sn xut kinh doanh ca doanh nghip, doanh nghip sn xut kinh doanh cú hiu qu thỡ mi m bo kh nng toỏn cho ngi bỏn n hn 25 Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t Cú th k õy mt s m ngõn hng cú th tin hnh t cho khỏch hng ca mỡnh: i vi cỏc doanh nghip xut khu: - T cho doanh nghip xut khu yờu cu bờn mua m cho mỡnh mt L/C m bo nht - T cho doanh nghip vic chn ngõn hng m L/C v ngõn hng toỏn Nhng ngõn hng cng ln, cng cú uy tớn, quan h tt v thng xuyờn toỏn sũng phng thỡ vic toỏn s d dng v thun li hn - T cho doanh nghip cỏch thc ũi tin bng th hay bng in L/C cho phộp ũi tin bng in l loi cú li hn c vỡ tin thu c nhanh hn, to iu kin tng nhanh vũng quay ca - T cho doanh nghip cõn nhc cỏc iu kin bt li ca L/C - Ngõn hng cng nờn t cho khỏch hng cỏch gii quyt b chng t cú sai sút i vi cỏc doanh nghip nhp khu: - T cho nh nhp khu nờn m loi L/C no - T cho doanh nghip vic a cỏc iu khon vo L/C - T cho doanh nghip vic chp nhn cỏc yờu cu ca bờn bỏn m L/C, sa i L/C cho khụng lm tn hi n li ớch ca mỡnh gúp phn phũng nga ri ro, t ban u ngõn hng khụng ch lm tt cụng tỏc thm nh m cũn phi t cho khỏch hng nhng ni dung nm kh nng ca ngõn hng t khỏch hng ký kt cỏc hp ng ngoi thng Cú ngha l ngõn hng khụng ch th ng ngi ch khỏch hng tỡm n vi mỡnh m phi ch ng gi mi quan h thng xuyờn vi khỏch hng, h tr khỏch hng cú yờu cu Vi kin thc v kinh nghim v cỏc lnh vc cú liờn quan nh phng thc toỏn, iu kin rng buc, thi hn tr n, lói sut, ngõn hng cú th t cho khỏch hng, thm nu cn cú th tham gia m phỏn cú nhng iu khon hp ng cht ch hn gim thiu s bt li cho khỏch hng Vit Nam õy cú th coi l mt nhng bin phỏp hu hiu phũng nga ri ro, va gii quyt c nhu cu xut - nhp khu hng hoỏ cho cỏc doanh nghip, va phỏt trin c nghip v cho bn thõn ngõn hng 26 Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t Chỳng ta cng ó thy mt thc t l hin cỏc doanh nghip kinh doanh xut nhp khu nc ta hin cũn cú nhiu hn ch v nghip v ngoi thng, c bit lnh vc toỏn Do ú, ng thi vi vic t cho khỏch hng thỡ ngõn hng cng cú th m cỏc lp hun nghip v nhm nõng cao trỡnh ngoi thng cho khỏch hng Thụng qua hot ng ny, trỡnh nghip v ngoi thng ca khỏch hng c nõng cao v ngõn hng cng to c mi quan h tt vi khỏch hng Cú th núi õy l mt bin phỏp phũng nga ri ro khỏ hu hiu, ng thi uy tớn ca ngõn hng mt ca khỏch hng cng c nõng lờn 3.5 Tip tc i mi cụng ngh ngõn hng Trong nhng nm qua, khụng ch cỏc ngõn hng thng mi m ton b h thng Ngõn hng ó v ang lờn v mi mt ú ni bt nht l ỏp dng cụng ngh k thut cao kinh doanh a mi quan h giao dch ca ton h thng i trc mt bc, phc v c lc mc tiờu sm ho nhp vo cng ng khu vc v th gii Cỏc ngõn hng ó ỏp dng phn mm SWIFT tiờn tin phự hp vi cụng ngh ca cỏc Ngõn hng i lý nc ngoi Vi phng chõm i mi v ỏp dng cụng ngh vo hot ng ngõn hng nõng cao cht lng phc v, nõng cao hiu lc v hiu qu qun lý qua ú tng sc cnh tranh, t nhiu nm nay, cỏc ngõn hng thng mi Vit Nam ó u t mt s rt ỏng k cho vic nõng cp trang thit b mỏy múc, ci tin v nõng cp chng trỡnh tin hc chun hoỏ ỏp ng yờu cu hot ng ca cỏc ngõn hng thng mi hin i Nhng k thut tiờn tin ny ó giỳp cho hot ng toỏn quc t ca ngõn hng hot ng ngy cng hiu qu hn Tuy nhiờn, vic u t cho cụng ngh nh vy mi mc ban u so vi quc t Do vy, nhng nm ti, cỏc NHTM cn tip tc u t vo vic i mi cụng ngh nhm ỏp ng cỏc yờu cu phỏt trin khụng ngng ca hot ng ngõn hng núi chung, hot ng toỏn quc t núi riờng Mt s kin ngh c th v nghip v Quy trỡnh toỏn l nhõn t trc tip tỏc ng n toỏn tớn dng chng t Bt k mt sai sút dự nh quỏ trỡnh thc hin quy trỡnh cng cú kh nng dn n ri ro toỏn i vi cỏc NHTM, ri ro khụng ch l nhng gỡ ó xy m cũn l nhng gỡ ang tim n cn tip tc c phõn tớch, nghiờn cu tỡm 27 Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t bin phỏp ngn nga thớch hp Hon thin quy trỡnh toỏn tớn dng chng t l bin phỏp ngn nga mang tớnh cht trc tip v sỏt thc nht so vi cỏc bin phỏp ó c Hon thin quy trỡnh toỏn L/C hng nhp: (1) nh mc ký qu mt cỏch hp lý nh mc ký qu mt cỏch hp lý s giỳp cho ngõn hng m trỏnh c ri ro v t giỏ nh mc ký qu l mt vic lm khụng n gin bi l mc ký qu quỏ cao s gõy khú khn cho nh nhp khu, nh nhp khu s sn sng t b ngõn hng chuyn sang quan h vi cỏc ngõn hng khỏc chp nhn mc ký qu thp hn Trong trng hp ngc li, nu mc ký qu quỏ thp s khụng m bo thc hin cam kt ca khỏch hng Vỡ vy, xỏc nhn nh mc ký qu Ngõn hng cn da vo nhng yu t sau õy: * Uy tớn v kh nng toỏn ca nh nhp khu Nu n v nhp khu l khỏch hng quan h lõu nm, cú uy tớn toỏn i vi ngõn hng thỡ cú th nh mc ký qu thp Ngc li nu khỏch hng ln u tiờn n quan h m L/C thỡ phi yờu cu ký qu cao, cú th lờn n 100% tr giỏ toỏn hoc phi cú ti sn bo m hay tỡm ngi bo lónh * Hiu qu kinh t ca lụ hng nhp v: nh mc ký qu phi cao hn t sut li nhun m lụ hng mang li bi vỡ trng hp nh nhp khu th chp bng c lụ hng khụng cú kh nng toỏn cho ngõn hng m thỡ ngõn hng s c quyn nh ot i vi hng hoỏ Giỏ chuyn nhng phi bo m cho ngõn hng toỏn vi nc ngoi * T l trt giỏ ca ng tin: thi k t giỏ bin ng mnh, ngõn hng phi iu chnh t l ký qu trỏnh ri ro v t giỏ T l iu chnh phi tng ng vi t l trt giỏ ca ng tin thi gian ti (2) Cõn nhc cỏc iu kin m bo toỏn Trng hp thng xuyờn xy cỏc Ngõn hng thng mi quc t l hng hoỏ n trc b chng t Nu quỏ thi gian õn hn nh nhp khu s phi chu thờm phớ lu kho nờn h thng xuyờn yờu cu ngõn hng cho phộp 1/3 b chng t c gi trc tip n ngi m v 2/3 b chng t cũn li gi qua ngõn 28 Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t hng m Trong trng hp ny, nu chp nhn iu kin ú thỡ nht thit n phi theo lnh ca ngõn hng m thụng qua hỡnh thc ký hu Nu nh nhp khu yờu cu n theo lnh ca nh nhp khu thỡ phi cú bin phỏp qun lý cht ch ti khon tin gi v ti khon tin vay ca khỏch hng (3) Xem xột cỏc iu kin ũi tin: ũi tin bng in l hỡnh thc ú bo lu quyn ũi li Ngha l sau ó chuyn tin bng in toỏn cho ngi bỏn, nu b chng t cú li v nh nhp khu t chi toỏn thỡ ngõn hng m cú quyn ũi nh xut khu hon tin li Nhng thc t kh nng hon tin li ca nh xut khu l rt khú, cũn tu thuc vo thin ca h v khú trỏnh nhng tranh chp xy Vỡ vy trc quyt nh m mt L/C cho phộp ũi tin bng in, Ngõn hng phi nghiờn cu k lng kh nng toỏn ca nh nhp khu Hon thin quy trỡnh L/C hng xut: Ngõn hng thụng bỏo sau nhn c L/C bng in (Telex, Swift) khụng y v khụng rừ rng cú th tớnh sai mó test hoc khụng xỏc nh c mu in Trong trng hp ny ngõn hng thụng bỏo phi yờu cu ngõn hng m m li th tớn dng ú hoc cung cp mó test chớnh xỏc nhm phũng nga gp phi th tớn dng gi Ngoi t cỏch l ngõn hng cung ng dch v thu phớ, ngõn hng thụng bỏo cũn cú th c yờu cu xỏc nhn th tớn dng Trong trng hp ny ngõn hng xỏc nhn s phi gỏnh chu ri ro cựng ngõn hng m Nghip v ny thng ch c thc hin vi nhng ngõn hng m c cp tớn dng hoc cú uy tớn Tuy nhiờn cú th xỏc nhn i vi cỏc ngõn hng m khụng phi l khỏch hng quen thuc nhng phi nghiờn cu k khỏch hng v yờu cu c chit khu b chng t nhm phũng trỏnh kh nng b chng t b t chi toỏn Khi quyt nh chit khu b chng t, ngõn hng thng mi cn: Nghiờn cu tỡnh hỡnh kinh t-chớnh tr ca nc nh nhp khu Xem xột kh nng toỏn ca nh xut khu, ngõn hng m v nh nhp khu Vớ d nh i vi nhng quc gia tỡnh hỡnh ti chớnh khụng n nh, khng hong kinh t cú th dn n hng lot cỏc t chc ti chớnh, tớn dng b úng ca Vi 29 Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t nhng th tớn dng c m ngõn hng nhng nc ny ngõn hng khụng nờn chit khu b chng t vỡ ri ro cao Trong quy ch toỏn ca cỏc Ngõn hng u quy nh vic chit khu truy ũi v truy ũi vi cỏc b chng t hon ho Nhng cho ti nay, chớnh Ngõn hng ngoi thng l mt Ngõn hng ng u nghip v toỏn quc t m cha thc hin nghip v chit khu chng t theo kiu mua t bỏn on nh nhiu Ngõn hng ln trờn th gii Quy nh ny m bo cho s an ton ca Ngõn hng nhng li khụng cú tớn cnh tranh cao Chớnh vỡ vy theo em õy l s l mt nghip v mang li li nhun nu Ngõn hng cú th thm nh tt cỏc liờn quan n vic chit khu b chng t ny Trong iu kin cnh tranh mnh m nh hin nay, cỏc Ngõn hng mun tn ti v phỏt trin trc ht phi khc phc c nhng hn ch trờn, cung cp dch v toỏn hon ho cho khỏch hng ú c bit cn chỳ trng n thc hin y nghip v ca phng thc tớn dng chng t trng mt mng dch v no cng ng ngha vi vic Ngõn hng to iu kin cho cỏc i th ca mỡnh ginh chin thng cuc cnh tranh ny KT LUN Trong nhng nm qua, vi vic m rng giao lu hp tỏc khu vc v trờn th gii, nn kinh t nc ta ó t c nhng kt qu ỏng khớch l ú phi k n l lnh vc toỏn quc t Kim ngch xut nhp khu tng mnh qua cỏc nm, nn 30 Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t kinh t dn c ci thin v phỏt trin t c kt qu ú phi k n s úng gúp quan trng ca cỏc ngõn hng thng mi vi t cỏch l trung gian toỏn quc t, vi phng thc toỏn ch yu l tớn dng chng t, cỏc ngõn hng ó giỳp cho hot ng toỏn quc t din nhanh chúng, liờn tc v t hiu qu cao Trong nhng nm gn õy, cỏc nghip v toỏn quc t ó khụng ngng i mi cho phự hp vi nhng yờu cu ca khỏch hng Bng uy tớn, ngun v kinh nghim dy dn ca cỏc ngõn hng thng mi hot ng toỏn quc t, c bit cụng tỏc toỏn tớn dng chng t, phng thc TDCT ó thc s tr thnh mt cụng c c lc cho cỏc doanh nghip xut nhp khu, gúp phn khụng nh thỳc y hot ng xut nhp khu Tuy nhiờn, bờn cnh nhng li ớch m phng phỏp TDCT mang li, cỏc ngõn hng, ngi xut khu v nhp khu cng i mt vi khụng ớt cỏc ri ro toỏn bng phng thc ny Trc ngng ca ca s i mi v hi nhp, vic hn ch thm khụng th sai sút toỏn quc t l mt yờu cu ht sc ỳng n v thit thc Chớnh vỡ vy, vic phũng nga v hn ch ri ro toỏn tớn dng chng t, gii quyt nhng vng mc cũn tn ng chớnh l mt nhng vic m cỏc ngõn hng TM, ngi xut khu nhp khu v cỏc c quan chc nng cn phi sm hon thin cú th ng vng v cnh tranh c mụi trng cnh tranh gay gt nh hin Hy vng rng nhng ý kin bi tiu lun ny s gúp mt phn nh vo vic phũng nga v hn ch ri ro toỏn tớn dng chng t ca cỏc ngõn hng thng mi Vit Nam, ca ngi xut khu v nhp khu, a phng thc ny thc s tr thnh phng thc toỏn nhanh chúng, thun tin, an ton v t hiu qu cao TI LIU THAM KHO 31 Cỏc loi ri ro toỏn quc t theo phng thc tớn dng chng t Giáo trình toán quốc tế Ngoại thơng - PGS Đinh Xuân Trình, NXB Giáo dục, Trờng Đại học Ngoại thơng Hà Nội - 1998 Ngân hàng thơng mại - GS TS Lê Văn T - Lê Tùng Vân - Lê Nam Hải, NXB Thống kê - 2000 Tín dụng tài trợ xuất nhập toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ - GS TS Lê Văn T - Lê Tùng Vân, NXB Thống kê - 2000 Tiền tệ ngân hàng thị trờng tài - Frederic S.Mishkin, NXB khoa học kỹ thuật 1999 Quy định chung quy trình nghiệp vụ toán xuất, nhập chuyển tiền Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam Phân tích tình giao dịch tín dụng chứng từ - NXB thống kê - 1998 32