B GIÁO D C ÀO T O TR NGă I H CăTH NGăLONG -o0o - KHịAăLU N T T NGHI P TÀI: QU N TR R IăROăTệNăD NG T IăNGỂNăHÀNGă TH NGăM I C PH N VI T NAM TH NH V NG ậ PHọNGăGIAOăD CHăV N QUỄN SINHăVIểNăTH C HI N : NGUY N TH NGA MÃăSINHăVIểN : A21735 CHUYểNăNGÀNH :ăNGỂNăHÀNG HÀăN I ậ 2016 B TR GIỄOăD Că ÀOăT O NGă I H CăTH NGăLONG -o0o - KHịAăLU N T T NGHI P TÀI: QU N TR R IăROăTệNăD NG T IăNGỂNăHÀNGă TH NGăM I C PH N VI T NAM TH NH V NG ậ PHọNGăGIAOăD CHăV NăQUỄN Giáoăviênăh ng d n : ThS Chu Th Thu Th y Sinhăviênăth c hi n : Nguy n Th Nga Mƣăsinhăviên :A21735 ChuyênăngƠnh :ăTƠiăchínhăậ NgơnăhƠng HÀăN I - 2016 Thang Long University Libraty L I C Mă N Trong trình th c hi n hoàn thành khóa lu n t t nghi p, em đư nh n đ s giúp đ c ng nh s đ ng viên t r t nhi u phía c Tr c tiên, em xin g i l i c m n chân trành sâu s c nh t t i giáo viên h ng d n khóa lu n t t nghi p ậ Ths.Chu Th Thu Th y Cô không ph i ng i đư tr c ti p gi ng d y em th i gian h c t p t i tr ng, nh ng cô đư t n tình ch b o, h ng d n em su t th i gian nghiên c u th c hi n khóa lu n Ngoài ra, em c ng mu n thông qua khóa lu n này, g i l i c m n sâu s c đ n th y giáo, cô giáo gi ng d y t i tr ng i h c Th ng Long, nh ng ng i đư tr c ti p truy n đ t cho em ki n th c v kinh t t nh ng môn h c c b n nh t, giúp em có đ c n n t ng v chuyên ngành h c nh hi n t i đ có th hoàn thành đ tài nghiên c u Bên c nh em c ng xin c m n t i cô, chú, anh, ch c a Ngân hàng TMCP Vi t Nam Th nh V ng ậ Phòng giao d ch V n Quán đư t n tình giúp đ cung c p s li u đ em có th hoàn thành đ c khóa lu n c a Cu i cùng, em xin g i l i c m n t i gia đình nh ng ng i b n đư bên c nh giúp đ ng h em su t th i gian th c hi n khóa lu n t t nghi p M c dù, em đư c g ng hoàn thi n khóa lu n nh ng n ng l c h n ch nên khóa lu n không tránh kh i nh ng sai sót Em r t mong nh n đ c s góp Ủ c a QuỦ th y cô đ khóa lu n c a em đ c hoàn thi n h n EmăxinăchơnăthƠnhăc mă n! Sinh viên th c hi n Nguy n Th Nga L IăCAMă OAN Tôi xin cam đoan Khóa lu n t t nghi p t b n thân th c hi n có s h tr t giáo viên h ng d n không chép công trình nghiên c u c a ng i khác Các d li u thông tin th c p s d ng Khóa lu n có ngu n g c đ trích d n rõ ràng c Tôi xin ch u hoàn toàn trách nhi m v l i cam đoan này! Sinh viên Nguy n Th Nga Thang Long University Libraty M CL C CH NGă C ă S Lụă LU N CHUNG V C AăNGỂNăHÀNGăTH QU N TR R Iă ROă TệNă D NG NGăM I 1.1 Kháiăquátăho tăđ ngătínăd ngăngơnăhƠng 1.1.1 Khái ni m tín ế ng ngân hàng 1.1.2 Vai trò tín ế ng ngân hàng 1.1.3 Phân lo i tín ế ng ngân hàng th ng m i 1.2 R iăroătínăd ng 1.2.1 Khái ni m r i ro lo i r i ro c a ngân hàng th ng m i 1.2.2 R i ro tín ế ng phân lo i r i ro tín ế ng .6 1.2.3 Nguyên nhân c a r i ro tín ế ng 1.2.4 nh h ng c a r i ro tín ế ng đ n ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng th ng m i… 12 1.3 Qu n tr r iăroătínăd ng t iăcácăngơnăhƠngăth ngăm i 13 1.3.1 Khái ni m v qu n tr r i ro tín ế ng t i ngân hàng th 1.3.2 N i dung qu n tr r i ro tín ế ng t i ngân hàng th ng m i .13 ng m i 13 1.3.3 Các ch tiêu đánh giá k t qu qu n tr r i ro tín ế ng ngân hàng th ng m i… 21 1.4 Cácă nhơnăt nhă h ngăđ n qu n tr r iă roă tínă d ng t iă ngơnăhƠngă th ngă m iầ 24 1.4.1 Các nhân t bên 24 1.4.2 Các nhân t bên 26 CH NGă2 TH C TR NGăCỌNGăTỄCăQU N TR R IăROăTệNăD NG T I NGỂNă HÀNGă TH NGă M I C PH N VI T NAM TH NHă V NG ậ PHọNGăGIAOăD CHăV NăQUỄN 28 2.1 T ng quan v NgơnăhƠngăth ngăm i c ph n Vi t Nam Th nhăV ngăphòngă giao d chăV năQuán .28 2.2 M t s k t qu ho tă đ ng c aă Ngơnă hƠngă th ngă m i c ph n Vi t Nam Th nhăV ngăPhòngăgiaoăd chăV năQuán 29 2.2.1 Ho t đ ng huy đ ng v n 29 2.2.2 K t qu ho t đ ng kinh doanh c a VPBank V n Quán 30 2.3 Th c tr ngăcôngă tácă qu n tr r iă roă tínăd ng t iă NgơnăhƠngă th ph n Vi t Nam Th nhăV ngăPhòngăgiaoăd chăV năQuán 31 2.3.1 Th c tr ng ho t đ ng tín ế ng t i Ngân hàng th Th nh V ngă m i c ng m i c ph n Vi t Nam ng Phòng giao ế ch V n Quán 31 2.3.2 Th c tr ng qu n tr r i ro tín ế ng t i Ngân hàng th ng m i c ph n Vi t Nam Th nh V ng Phòng giao ế ch V n Quán 38 2.4 Cácăch tiêuăđánhăgiáăk t qu qu n tr r iăroătínăd ng t iăNgơnăhƠngăth ngă m i c ph n Vi t Nam Th nhăV ngăphòngăgiaoăd chăV năQuán 62 2.4.1 Các ch tiêu đ nh l ng 62 2.4.2 Các ch tiêu đ nh tính 67 2.5 ánhăgiáăho tăđ ngăcôngătácăqu n tr r iăroătínăd ng t iăNgơnăhƠngăth ngă m i c ph n Vi t Nam Th nhăV ngăphòngăgiaoăd chăV năQuán 69 2.5.1 K t qu đ t đ c 69 2.5.2 Nh ng h n ch t n đ ng .70 2.5.3 Nguyên nhân h n ch 72 CH NGă M T S GI Iă PHỄPă NH M C I THI Nă CỌNGă TỄCă QU N TR R Iă ROă TệNă D NG T Iă NGỂNă HÀNGă TMCP VI T NAM TH NH V NG - PHọNGăGIAOăD CHăV NăQUỄN 77 3.1 nhăh Th nhăV ngăphátătri n chung c aăNgơnăhƠngăth ngăm i c ph n Vi t Nam ngăPhòngăgiaoăd chăV năQuán 77 3.1.1 Nh n đ nh chung v môi tr ng kinh ếoanh đ nh h ng phát tri n chung c a toàn h th ng VPBank 77 3.1.2 nh h ng phát tri n chung c a Phòng giao ế ch 78 3.1.3 nh h ng công tác qu n tr r i ro tín ế ng t i Ngân hàng th ng m i c ph n Vi t Nam Th nh V ng Phòng giao ế ch V n Quán 79 3.2 M t s gi iă phápă nh m c i thi nă côngă tácă qu n tr r i ro t iă Ngơnă hƠngă th ngăm i c ph n Vi t Nam Th nhăV ngăphòngăgiaoăd chăV năQuán 80 3.2.1 Nâng cao n ng l c qu n tr r i ro tín ế ng cho cán b qu n tr cán b tác nghi p c a PẢD VPBank V n Quán 80 3.2.2 Nâng cao ch t l 3.2.3 T ng c ng th m đ nh tín ế ng c a cán b tín ế ng 81 ng công tác giám sát r i ro tín ế ng sau cho vay c a cán b tín d ng………… .83 Thang Long University Libraty 3.2.4 Nâng cao ch t l ng th m đ nh tài s n đ m b o c a cán b tín ế ng 83 3.2.5 ảoàn thi n công tác x lý t n th t sau cho vay 84 3.2.6 M t s gi i pháp khác 86 3.3 Ki n ngh v i H i S Chính 86 3.3.1 Nâng cao hi u qu qu n tr r i ro tín ế ng 86 3.3.2 T ng c ng công tác ki m tra, ki m toán n i b 89 DANH M C B NG BI U,ă TH ,ăS ă B ng 1.1 Nh ng bi u hi n c a m t kho nă tínă d ng x uă vƠă m tă chínhă sáchă tínă d ngăkémăhi u qu 14 B ngă1.2.ăCácăch tiêuătƠiăchínhădoanhănghi p 15 B ng 2.1 K t qu ho tă đ ng kinh doanh c aă VPBankăV năQuánă(2013ă ậ 2015) .30 B ngă2.2.ăTìnhăhìnhăchoăvayăt i VPBank ậ V năQuánă(2013ă- 2015) .31 B ngă 2.3.ă D ă n cho vay theo th i h nă tínă d ng c aă VPBankV nă Quánă (20132015) 36 B ngă2.4.ăC ăc uăd ăn theoăTS B 37 B ng 2.5.Ba d u hi u c nhăbáoăr i ro s m 44 B ng 2.6.T l %ăKháchăhƠngăviăph m d u hi u EWS t iăVPBankăV năQuánăgiaiă đo n 2013 - 2015 44 B ng 2.7 T tr ngăcácăch tiêuătƠiăchính 48 B ng 2.8 T tr ngăcácăch tiêuăphiătƠiăchính 49 B ng 2.9 Tr ng s cácăch tiêuătƠiăchínhăt i VPBank 49 B ngă2.10.ăPhơnălo i,ăđánhăgiáăr i ro theo ch tăl ng kho n vay 50 B ng 2.11 H th ngăkỦăhi uăXHTDăcáănhơnăt i VPBank .53 B ng 2.12 X p h ngăKháchăhƠngăt iăVPBankăV năQuánă(2013ăậ 2015) .54 B ngă 2.13.ă Tríchă l p d phòngă r iă roă tínă d ng t iă VPBankă V nă Quánă (2013ă ậ 2015) 58 B ng 2.14 Tìnhăhìnhăgiaăh n n t iăVPBankăV năQuánă(2013ăậ 2015) 60 B ngă2.15.ăD ăn tínăd ngătheoănhómăt i VPBank ậ V năQuánă(2013ăậ 2015) 62 B ng 2.16 Ch tiêuă h s n quáă h n t i VPBank ậ V nă Quánă giaiă đo n 20132015 64 B ng 2.17 H s thu n c a VPBank ậ V năQuánăgiaiăđo n 2013 ậ 2015 65 B ng 2.18 T l tríchăl p DPRR t i VPBank ậ V năQuánăgiaiăđo n 2013 ậ 2015 .66 B ng 2.19 H s kh n ngăbùăđ p r i ro t i VPBank ậ V năQuánă(2013ă-2015) 67 B ng 2.20 K ho ch VPBank ậ V năQuánăn mă2015ăậ 2014 68 B ng 2.21 T l n x u n quáăh n t iăVPBankăV năQuánă(2013ăậ 2015) 70 B ng 3.1.M cătiêuăho tăđ ngătrongăn mă2016ăậ Phòngăgiaoăd chăV năQuán 78 Bi uăđ 2.1.T ngăhuyăđ ng v n c aăVPBankăV năQuánă(2013ăậ 2015) 29 Thang Long University Libraty Bi uăđ 2.2.D ăn cho vay c aăVPBankăV năQuánăgiaiăđo n 2013 -2015 .32 Bi uă đ 2.3.ă D ă n theoă đ iă t ngă kháchă hƠngă t i VPBank ậ V nă Quán(20132015) 33 Bi uăđ 2.4.ăD ăn cho vay theo lo i ti n t i VPBank ậ V năQuánă(2013ă-2015) 35 Bi uăđ 2.5 T l n x u t iăVPBankăV năQuán .63 S ăđ 2.1.ăMôăhìnhăkháiăquátăb máyăqu n tr r iăroătín d ng t i VPBank 39 S ăđ 2.2.Môăhìnhăqu n tr r iăroătínăd ng t iăVPBankăV năQuán 41 S ăđ 2.3.Quyătrìnhăh th ng c nhăbáoăs m EWS 43 S ăđ 2.4.Môăhìnhăch măđi măvƠăx p h ngăcácăKháchăhƠngăc a VPBank 47 DANH M C VI T T T KỦăhi u vi t t t Tênăđ yăđ B S B t đ ng s n BCTC Báo cáo tài CIC Trung tâm thông tin tín d ng CBTD Cán b tín d ng KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà n NHTM Ngân hàng th ng m i NHTMCP Ngân hàng th ng m i c ph n PGD Phòng giao d ch RRTD R i ro tín d ng TS Tài s n TS B Tài s n đ m b o TCTD T ch c tín d ng c Thang Long University Libraty T ng c ng công tác giám sát r i ro ch t ch sau cho vay đ có thông tin xác cho nh ng l n giao d ch sau 3.2 M t s gi iă phápă nh m c i thi nă côngă tácă qu n tr r i ro t iă Ngơnă hƠngă th ngăm i c ph n Vi t Nam Th nhăV ngăphòng giao d chăV năQuán 3.2.1 Nâng cao n ng l c qu n tr r i ro tín ế ng cho cán b qu n tr cán b tác nghi p c a PẢD VPBank V n Quán Quan tâm coi tr ng công tác đào t o, đào t o l i cán b : T nghi p v chuyên môn t i ph m ch t đ o đ c c a ng i cán b Vi c hoàn thi n qu n tr RRTD ph i ti n hành song song v i vi c nâng cao ch t l ng n ng l c c a đ i ng cán b qu n tr u hành cán b có liên quan đ n ho t đ ng qu n tr RRTD c th : i v i đ i ng cán b qu n tr u hành: Trong u ki n h i nh p c a đ t n c u ki n c nh tranh gay g t hi n đ a bàn, ho t đ ng kinh doanh c a NHTM, đ c bi t ho t đ ng tín d ng, n ng l c qu n tr u hành c a đ i ng cán b qu n tr RRTD có Ủ ngh a đ c bi t quan tr ng, t o nên hi u qu qu n tr u hành c a NHTM có b n thân c a PGD VPBank V n Quán i u hành m nh không ch đ m b o ho t đ ng tín d ng có ch t l ng hi u qu mà t o nên tính k c ng, th ng nh t chung, đ ng th i phát huy tính ch đ ng, tích c c, n ng đ ng, sáng t o nâng cao trách nhi m c a cán b , qua th c hi n nhi m v có hi u qu , h n ch đ c r i ro không đáng có ho t đ ng tín d ng ho t đ ng kinh doanh chung c a PGD nâng cao n ng l c qu n tr RRTD đ i v i cán b qu n lỦ, PGD VPBank V n Quán c n quan tâm đ n công tác b i d ng nâng cao trình đ qu n tr kinh doanh, qu n lỦ d án đ u t , hi u bi t v pháp lu t ki n th c v qu n tr r i ro NH, đ c bi t qu n tr RRTD thông qua cho cán b u hành c a VPBankV n Quán tham gia cu c thi th ng niên c a VPBank nh “Tr ng Nguyên VPBank”; cu c thi v lu t, v.v… đ giúp cho cán b nâng cao đ c hi u bi t v ki n th c c ng nh chuyên môn nghi p v c a ng th i, VPBank V n Quán c n nâng cao ki n th c v qu n tr ngu n nhân l c cho cán b u hành, c ng u ki n giúp cho vi c s d ng ng i, vi c, theo nguyên t c “c n c v trí công vi c đ b trí lao đ ng cho phù h p”, h n ch r i ro tác nghi p, r i ro tín d ng nâng cao n ng l c qu n lỦ, n ng l c c nh tranh c a PGD i v i cán b tín d ng, th m đ nh qu n tr r i ro tín d ng: xây d ng đ i ng cán b gi i, chuyên nghi p, bi t kinh doanh, có đ o đ c, có trình đ n ng l c đáp ng đ c yêu c u công vi c v i n ng su t ch t l ng cao, PGD VPBank V n Quán c n tr ng th c hi n theo sách c a H i s v m t sau: 80 Thang Long University Libraty ng xuyên giáo d c, rèn luy n ph m ch t đ o đ c cho CBTD, t ng b Th c xây d ng đ i ng CBTD có đ o đ c, có n ng l c chuyên môn đáp ng yêu c u nhi m v đ c giao C i cách hoàn thi n quy ch qu n lỦ cán b , coi tr ng c n ng l c trí tu tinh th n t o u ki n cho m i ng i phát huy h t kh n ng đ ph c v cho NH ngày t t h n Tiêu chu n hóa đ i ng cán b : th c hi n tr hóa đ i ng CBTD, cán b qu n lỦ r i ro v i tiêu chu n v trình đ chuyên môn, ngo i ng , vi tính, ki n th c c b n v pháp lu t, th tr t t yêu c u công tác ng,… v i k n ng phân tích đánh giá nh m đáp ng Khuy n khích cán b công nhân viên t h c thêm l p nh m nâng cao ki n th c, b tr ki n th c chuyên môn ph c v hàng ngày nh : Th m đ nh d án, qu n lỦ d án đ u t , k toán doanh nghi p, lu t, ngo i ng , tin h c,… thông qua vi c h tr kinh phí h c t p, đ a ch tiêu t h c t p c a cán b vào tiêu chí đ xét danh hi u thi đua Th c hi n ch đ phân ph i thu nh p theo v trí, k t qu công vi c th c t c a t ng cá nhân, quan tâm đ i s ng tinh th n c a cán b , nhân viên, tôn tr ng tài n ng cá nhân phát huy n ng l c, s tr ng phát tri n Khuy n khích v t ch t đ i v i cán b làm t t nhi m v đ c giao, t ng tr ng tín d ng lành m nh, phát sinh n h n; ng n ng a h n ch RRTD,… nh k hàng quỦ lưnh đ o ph i phân tích, x p lo i cán b theo th t , đ đ ngh H i đ ng l ng xét t ng l ng kinh doanh cho nh ng cán b đ t tiêu chu n, t s t o khí th thi đua t ng cán b 3.2.2 Nâng cao ch t l ng th m đ nh tín ế ng c a cán b tín ế ng Công tác th m đ nh đóng vai trò quan tr ng ch t l ng tín d ng Th m đ nh m t khâu đ h n ch RRTD, th c hi n t t công tác công tác qu n tr r i ro tín d ng m i đ c đ m b o Th c t cho th y u quan tr ng nh t đ đ m b o an toàn đ ng v n cho vay không ph i tài s n th ch p mà tính kh thi c a ph ng án, d án SXKD c a đ n v vay v n N u làm t t công tác doanh nghi p g p khó kh n v tài s n th ch p nh ng h l i có u ki n đ l p nên ph ng án s n xu t kinh doanh hi u qu có th vay đ c v n NH, qua NH có th ch đ ng vi c ng n ch n nh ng d án tài tr cho nh ng d án t t m t cách hi u qu nâng cao ch t l ng th m đ nh tín d ng c n t p trung vào v n đ sau: Phân đ i ng tín d ng thành nhóm khác ph trách cho vay đ i v i doanh nghi p thu c ngành ngh khác nhau, t t o u ki n cho CBTD có th có ki n th c sâu h n v ngành ngh ti n hành th m đ nh cho vay, nâng cao ch t l ng th m đ nh 81 Các quy t đ nh cho vay ph i d a c s xác đ nh hi u rõ ng CBTD ph i th c hi n xem xét k đ i t i vay: ng KH v nhi u m t nh n ng l c tài chính, n ng l c pháp lỦ, kh n ng l p ph ng án tr n , uy tín c a KH nh ng l n vay v n tr c, nh ng khó kh n hi n t i, tình hình ho t đ ng SXKD, đ i chi u nh ng v i nh ng KH đư đ a h s CBTD c n Ủ l a ch n KH có ho t đ ng kinh doanh hi u qu , làm n uy tín s n sàng tr n h n cho PGD i v i BCTC hi n nay, báo cáo c a nhi u doanh nghi p nh t doanh ngh p t nhân g i cho NH th ng có tính ch t đ i phó không theo chu n m c k toán c a B tài chính, ch tiêu tài thi u đ tin c y đ mb ođ c tính xác c a s li u b ng cân đ i k toán báo cáo k t qu kinh doanh c a doanh nghi p c n ti n hành vi c xác đ nh s li u t i doanh nghi p b ng vi c ki m tra s sách c a doanh nghi p Trên c s ti n hành ki m tra th c t c a doanh nghi p b ng vi c ki m tra th c t hóa đ n, h p đ ng kinh t , ki m tra kho hàng c a doanh nghi p đ lo i b m t s kho n m c không xác BCTC, đ ph n ánh xác h n th c t ho t đ ng c a doanh nghi p nh : c n c vào u kho n toán c a h p đ ng kinh t đ xác đ nh h p đ ng kinh t đư h n đ c toán; c n c vào s chi ti t kho n ph i thu đ xác đ nh kho n ph i thu khó đòi, kh n ng thu h i đ lo i b kh i kho n m c kho n ph i thu; hay c n c vào th c t hàng t i kho c a doanh nghi p đ xác đ nh nh ng lo i hàng hóa t n kho lâu, không th đ c s d ng ti p c ng không đ c lỦ,… có r t nhi u kho n m c khác mà cán b th m đ nh có th làm rõ Vi c lo i b ch tiêu kh i b ng cân đ i c ng giúp cho cán b th m đ nh đánh giá xác s c m nh tài th c s c a doanh nghi p vi c th m đ nh tình hình n ng l c tài c a doanh nghi p hi u qu v c yêu c u có xác nh n c a t ch c ki m toán đ c l p đ tránh BCTC thi u trung th c c n thi t, nhiên th c t có r t doanh nghi p có đ c BCTC đ c ki m toán NH có th s d ng báo cáo thu c s th m đ nh c a cán b th m đ nh đ có đ c m t báo cáo t ng đ i xác Nghiên c u xem xét r i ro c a doanh nghi p: R i ro c a doanh nghi p s liên quan t i toàn b chu k tài s n c a doanh nghi p, g m có: cung, s n xu t, c u thu n Vi c xác đ nh chu k chuy n đ i tài s n c a doanh nghi p s giúp NH nh n bi t đ c r i ro x y b o thu h i đ giai đo n c ng nh xác đ nh th i h n cho vay h p lỦ đ đ m cn 82 Thang Long University Libraty 3.2.3 T ng c ng công tác giám sát r i ro tín ế ng sau cho vay c a cán b tín d ng Sau c p tín d ng CBTD ph i th ng xuyên t ch c ki m tra, ki m soát vi c s d ng v n vay M c đích c a vi c ki m tra s d ng v n vay đ i v i KH nh m phát hi n ng n ch n k p th i vi c KH s d ng v n sai m c đích đư th a thu n h p đ ng tín d ng ng th i, vi c th c hi n th ng xuyên k m tra s giúp NH giám sát qu n lỦ đ c dòng luân chuy n v n vay đ thu h i n sau chu k luân chuy n nh m đ m b o cho ho t đ ng tín d ng đ t ch t l ng cao Do đ c thù kinh doanh c a KH vay h t s c đa d ng nên vi c ki m tra s d ng v n vay c ng r t ph c t p đòi h i CBTD ph i phát huy tinh th n trách nhi m, khôn khéo ch đ ng l a ch n ph ng án th i m ki m tra thích h p iv i KH th ng xuyên phát sinh vay v n (trên l n/tháng) đ nh k hàng tháng CBTD ti n hành ki m tra vi c s d ng v n vay m t l n ki m tra đ t xu t (khi c n thi t), qua ki m tra tình hình s n xu t kinh doanh c a đ n v đ n m b t k p th i tình hình KH; đ i v i đ n v phát sinh ch m nh t 10 ngày đ i v i gi i ngân chuy n kho n ch m nh t 05 ngày đ i v i gi i ngân ti n m t CBTD ph i ki m tra vi c s d ng v n vay Tr đ n v ph i tr n tr ng h p phát hi n đ n v s d ng sai m c đích yêu c u c h n Ch m nh t 05 ngày tr c đ n h n tr n g c, lưi CBTD có v n b n thông báo KH thu x p ngu n tr n h n, đôn đ c KH tr n theo l ch tr n đư th a thu n gi a KH NH nh k hàng n m phân tích, đánh giá t ng ngành hàng, t ng l nh v c ho t đ ng theo nhóm t ng nhóm KH đ đ nh h ng đ u t tín d ng phù h p hi n t i c ng nh lâu dài đ m b o an toàn hi u qu Th c hi n sách KH, ngành hàng có ch n l c, nâng cao ch t l ng tín d ng Ngoài NH ph i th c hi n ki m tra cân đ i n vay hàng quỦ thông qua báo cáo quy t toán quỦ c a đ n v đ nh k 06 tháng ti n hành phân tích đ m b o n vay 3.2.4 Nâng cao ch t l ng th m đ nh tài s n đ m b o c a cán b tín ế ng M t nh ng nguyên t c quan tr ng nh t xem xét quy t đ nh cho vay d a vào tính kh thi c a ph ng án, d án xin vay; n ng l c uy tín c a KH vay… Tuy nhiên, nh ng bi n đ ng v kinh t , tr ,… n m d đoán c a NH mà nh ng ph ng án, d án không hi u qu nh d tính ban đ u gây nh ng t n th t cho NH Vì v y, NH c n tính đ n nh ng ràng bu c trách nhi m đ i v i KH vay b ng tài s n c a đ đ m b o cho kho n vay, b o đ m b ng tài s n hình thành t v n vay hay b o đ m b ng tài s n c a bên th ba đ phòng ng a r i ro cho 83 kho n vay nh t d án trung dài h n, th i gian thu h i v n dài, r i ro bi n đ ng th tr ng l n Ngân hàng c n phân lo i đánh giá KH đ áp d ng bi n pháp b o đ m ti n vay thích h p cho t ng KH Tr ng h p l a ch n bi n pháp cho vay đ m b o b ng tài s n th ch p ch nên áp d ng v i nh ng kho n vay có m c đ an toàn th t cao, đ i v i nh ng KH đáp ng đ u ki n quy đ nh c a NH v cho vay b o đ m, nh ng KH VIP mà NH mu n trì m i quan h tín d ng lâu dài Tuy nhiên, NH c ng nên ti p t c đ ngh b sung TS B nh đ a tài s n c a thành viên H i đ ng qu n tr , Ban ki m soát vào làm b o đ m ti n vay Khi áp d ng hình th c b o đ m ti n vay b ng tài s n th ch p c n ph i Ủ tài s n ph i đ tính pháp lỦ đ x y r i ro x lỦ tr n đ c cho NH Vì v y, đ c s d ng đ đ m b o cho m t kho n vay đó, tài s n ph i đ c đ nh giá đ tr ng h p KH không tr đ c n vi c lỦ tài s n giúp cho NH có th thu h i đ c n g c, lưi chi phí khác (n u có) Th c t tài s n làm đ m b o ti n vay r t phong phú, r t đa d ng v y đ nh giá tài s n c n Ủ đ n tính ch t an toàn c a TS là: tính n đ nh v giá tr c a TS su t th i gian th c hi n ngh a v đ c đ m b o; tính kho n c a TS B; TS B ph i đ c th tr ng ch p nh n m i th i m, m i n i; tính pháp lỦ v quy n s h u, quy n s d ng đ i v i TS ph i rõ ràng ph i đ c th c hi n u tiên toán đ ng kỦ giao d ch b o đ m Ngoài ra, đ h n ch r i ro NH c n yêu c u KH mua b o hi m đ i v i TS nhà x ng, máy móc thi t b , ph ng ti n v n t i, b o hi m kho nguyên li u, hàng hóa xu t nh p kh u,… ng th i, v i đ c thù c a t ng doanh nghi p mà đ a nh ng ch tiêu qu n lỦ doanh nghi p nh ng m c khác nhau: t l hàng t n kho, công n ph i thu t ng tài s n, t l v n ch s h u/ t ng ngu n v n… 3.2.5 ảoàn thi n công tác x lý t n th t sau cho vay Hi n nay, t i chi nhánh c a VPBank đư áp d ng bi n pháp s d ng công c b o hi m ch ng khoán hóa kho n n vay đ x lỦ t n th t sau cho vay nh ng PGD quy mô nh nên vi c áp d ng bi n pháp v n ch a đ c tr ng, v y vi c hoàn thi n công tác x lỦ t n th t sau cho vay t i VPBank V n Quán b ng bi n pháp c n ph i đ c đ a vào s d ng đ có th gi m thi u đ c RRTD đem l i cho PGD S d ng công c b o hi m R i ro tín d ng có th xu t phát t nguyên nhân mà NH không l ng tr c đ c Vì v y, s d ng công c b o hi m b o đ m ti n vay đ h n ch t n th t r i ro x y c c k quan tr ng 84 Thang Long University Libraty u m c a bi n pháp s d ng b o hi m tín d ng r i ro tín d ng x y có th kh c ph c m t cách t t nh t h u qu c a r i ro đó, nhiên, nh c m c a bi n pháp ph i đóng m t kho n phí b o hi m tr c m t nhi u ng i l i có xu h ng coi tr ng l i ích tr c m t h n l i ích lâu dài, thêm vào đó, ngành b o hi m n c ta c ng ch a th c s phát tri n đ t đ n m c đ t o d ng đ c ni m tin cho KH nên nhi u KH c ng nh NH không m y h ng thú vi c mua s d ng b o hi m tín d ng Hi n nay, NHTM Vi t Nam g n nh không s d ng công c ho c ch s d ng đ i v i m t ho c m t s s n ph m tính ph c t p th t c th m đ nh c ng nh th t c vay v n ho c có nguy c m t v n cao (nh cho vay mua xe, tàu thuy n đánh b t xa b ,…) Tuy nhiên, vi c phòng ng a r i ro tín d ng x y c n ph i đ c đ t lên hàng đ u d n đ n vi c s d ng công c b o hi m đóng vai trò quan tr ng Vì vây, VPBank nói chung hay PGD V n Quán nói riêng c n đ a công c b o hi m m t nh ng u ki n đ đ c vay v n Ch t l ng tín d ng cao t l b o hi m RRTD th p, RRTD c a m t KH t ng lên, VPBank c n yêu c u t l b o hi m r i ro tín d ng cao h n Rõ ràng, vi c t ng lên c a kho n b o hi m c n thi t đ bù đ p cho m t mát d ki n cao h n v kho n tín d ng kh n ng kho n tín d ng s không đ c hoàn tr Ngoài ra, PGD c ng c n k t h p thêm m t s công c b o hi m cho ngu n thu n th hai c a b ng cách: Yêu c u KH mua b o hi m tài s n th ch p, gi i thích rõ nh ng l i ích mà KH có đ c n u r i ro x y s đ c bên b o hi m toán h n vay Xem xét k tính pháp lỦ c a TS B, tuân th th t c pháp lỦ, công ch ng đ ng kỦ đ y đ TS B theo quy đ nh tr c gi i ngân Hi n nay, b o hi m ng i vay c a PGD ch áp d ng đ i v i s n ph m tín ch p, th tín d ng Vì th , nên m r ng hình th c b o hi m tr c m t đ i v i KH l n tu i đ tu i đ c b o hi m, ho c làm vi c ngành ngh có đ r i ro cao: cho vay mua xe ô tô, xe t i, xe ch khách, b t đ ng s n, tàu thuy n nh m đ m b o kh n ng toán kho n tín d ng có r i ro x y Ch ng khoán hóa kho n cho vay Ch ng khoán hóa tài s n đòi h i NH ph i dành riêng m t nhóm TS B cho kho n vay mua nhà th ch p ho c cho vay tiêu dùng bán th tr ng nh ng ch ng khoán đ c phát hành nh ng tài s n Khi tài s n đ chuy n kho n toán cho ng c toán, NH s i s h u nh ng ch ng khoán đ c mua bán t Còn NH s nh n l i ph n v n đư b đ có tài s n s d ng ngu n v n chi tr cho chi phí ho t đ ng hay t o nh ng s n ph m m i Ch ng khoán hóa kho n vay giúp: cho phép th c hi n nh ng yêu c u đ u t hay ch tiêu m i c a 85 NH, đ m b o tính kho n cho kho n vay đóng b ng; đ ng th i NH có th thu thêm kho n l phí qua vi c qu n lỦ nh ng kho n vay đ c ch ng khoán hóa Trong qu n lỦ kho n vay đ c ch ng khoán hóa, NH có th đ a nh ng kho n cho vay kh i b ng cân đ i k toán, giúp lo i tr đ c RRTD có th x y 3.2.6 M t s gi i pháp khác Hoàn thi n ch c n ng c a b ph n d đoán y u t môi tr ng kinh t xư h i (hi n Ban D báo Th ng kê Kinh t ), th tr ng nh h ng đ n ho t đ ng s n xu t kinh doanh nh : l m phát, tr , t giá h i đoái, th tr tr ng b t đ ng s n, th tr s n,… ng hàng hóa, đ c bi t th tr ng ch ng khoán, th ng nông lâm th y h i T ng c ng ho t đ ng thông tin tuyên truy n qu ng cáo ti p th , qu ng bá th ng hi u đ đông đ o KH hi u rõ v sách tín d ng c a VPBank ây c ng bi n pháp góp ph n nâng cao hi u qu qu n tr RRTD B i chi nhánh, PGD có c h i ch đ ng ti p c n KH, ch đ ng thu hút KH ti m n ng, có uy tín, ti p c n d án có hi u qu đ cho vay M t khác, c ng giúp KH hi u n m rõ sách tín d ng c a VPBank, có Ủ th c vay tr n NH T ch c t t H i ngh Khách hàng, đ nh k hàng n m, m i chi nhánh, PGD t ch c h i ngh KH đ s t ng k t m i quan h ph i h p kinh doanh gi a ngân hàng khách hàng, thông tin v nh ng s n ph m, d ch v m i đ n KH Qua h i ngh , m i chi nhánh, PGD thông báo nh ng thay đ i v quy ch , c ch m i c a NH t i KH đ NH ch p hành t t quy đ nh vè qu n lỦ tín d ng giúp KH khai thác có hi u qu d ch v m i c a NH ng th i,qua h i ngh ti p thu Ủ ki n c a KH, NH có thêm thông tin v nhu c u c a KH, kh c ph c nh ng t n t i, y u ho t đ ng kinh doanh đ t ng s c c nh tranh th tr ng, thu hút KH 3.3 Ki n ngh v i H i S Chính 3.3.1 Nâng cao hi u qu qu n tr r i ro tín ế ng V i t cách đ n v ch qu n c a toàn h th ng VPBank, n i có phòng ban chuyên trách đ m nhi m công tác ho ch đ nh sách tín d ng qu n tr r i ro tín d ng, n i đ u tiên ti p nh n sách c a NHNN, pháp lu t, phòng ban k ho ch kinh doanh, phòng đ u t , marketing,… H i s c n th c hi n: Hoàn thi n h th ng đo l ng r i ro tín d ng Vi c hoàn thi n đ c h th ng đo l ng r i ro H i s quy t đ nh ban hành sách Vì v y, VPBank V n Quán c n c p nh t nhanh chóng, đ y đ nh t các quy trình c a h th ng đo l ng r i ro đ t có c s đánh giá th c ch t KH phân lo i n c ng nh trích l p d phòng r i ro xác Vi c đánh 86 Thang Long University Libraty giá đ c th c ch t KH t th m đ nh c n c vào công c đo l r i ro m t b c gi m thi u RRTD ti m n t ng ng lai m t cách có hi u qu nh t H th ng thông tin khách hàng: hoàn thi n h th ng đo l ng r i ro tín d ng VPBank c n có d li u thông tin m nh, c p nh t hi n đ i Vì v y tr b thông qua bi n pháp sau: c h t NH c n hoàn thi n h th ng thông tin n i VPBank V n Quán c n b o đ m h th ng thông tin khách hàng (CIC) ph i đ c c p nh t nhanh nh t, đ y đ nh t, xác nh t đ ph c v cho vi c th m đ nh, xét t tín d ng Có nh v y, m i b o đ m h n ch đ c RRTD cho VPBank V n Quán C n áp d ng tri t đ , t i đa thông tin ph n m m h tr c a h th ng VPBank (T24) đ ng n ch n đ c tình tr ng KH có n h n t i h th ng VPBank t đ a đ c quy t đ nh c p tín d ng xác nh t Mu n v y, trung tâm thông tin c a VPBank ph i đ c đ a xác đ y đ nh ng KH có n h n t i h th ng C n thi t l p m i quan h ch t ch , th ng xuyên, hi u qu v i Trung tâm thông tin tín d ng c a NHNN, c a NHTM khác, c ng nh khai thác thông tin phòng ng a r i ro qua ngu n khác, k c n c đ cung c p thông tin cho h th ng VPBank nói chung PGD V n Quán nói riêng L p t chuyên trách th c hi n qu n lỦ, thu th p, x lỦ, cung c p thông tin chi ti t theo t ng danh m c đ u t , l nh v c cho vay, t ng KH, t ng kho n vay,… đ b ph n kinh doanh có th phân tích đánh giá danh m c đ u t ph c v công tác qu n tr u hành ho t đ ng cho vay C n ban hành quy ch thông tin n i b h th ng quy đ nh trách nhi m c ng nh quy n h n c a chi nhánh c ng nh PGD vi c cung c p thông tin c ng nh s d ng thông tin Thi t l p h th ng thông tin n i b có kh n ng n m đ c thông tin v danh m c đ u t , đ c bi t nhóm KH liên quan nh m tr giúp cho b ph n qu n tr r i ro C n thi t l p th a c dành m t ph n chi phí nh m thu th p mua thông tin t c quan cung c p thông tin chuyên nghi p nh m khai thác k p th i thông tin v tình hình kinh t , tình hình phát tri n m t s ngành, l nh v c mà NH th c hi n đ ut 87 H th ng đo l ng r i ro tín d ng: Ti p theo NH c n hoàn thi n h th ng đo l ng r i ro tín d ng Trên c s hoàn thi n h th ng thông tin n i b , NH ti p t c xây d ng hoàn thi n h th ng đo l ng r i ro tín d ng N u h th ng thông tin d li u c a NH hi n đ i c p nh t th ng xuyên vi c áp d ng mô hình đo l ng r i ro tín d ng s đ c ti n hành m t cách thu n l i Sau đây, em xin đ a m t s gi i pháp đ c i thi n h th ng đo l r i ro tín d ng nh sau: ng Rà soát l i h th ng ch m m x p h ng KH cá nhân đ thi t l p h th ng phân h ng KH cá nhân theo chu n m c qu c t , phù h p v i u ki n Vi t Nam Hình thành t chuyên nghi p g m nh ng cán b chuyên gia có kh n ng phân tích, đánh giá, t ng h p v thông tin thu th p k t qu ch m m, t đ a d báo t ng lai v kh n ng tr n c a KH, ti m n ng c a m t hàng, l nh v c kinh t , n m b t sách c a Nhà N c, b ngành ph m vi c n c c ng nh t ng đ a ph ng m t cách k p th i đ tr giúp cho NH vi c ho ch đ nh sách cho vay nói chung t ng kho n vay nói riêng a công ngh vào vi c x p h ng tín d ng t i PGD, NH s d ng công ngh hi n đ i có ch t l ng vi c đánh giá KH, d án đ u t d a vào tiêu chu n, ch tiêu, ch s s nhanh chóng xác ng th i, thông tin c n thi t liên quan đ n KH s đ c l u tr phân tích ph c v cho công tác đánh giá chia s thông tin v i PGD, chi nhánh khác h th ng C n nghiên c u s d ng thêm mô hình đo l ng hi n đ i đ có th nâng cao đ c hi u qu công tác qu n tr r i ro tín d ng NH u tiên c n b sung thêm mô hình đo l ng RRTD theo danh m c cho vay Vi c xây d ng h th ng đo l ng hi n đ i vi c đo l ng RRTD có th áp d ng thu t toán mô hình hay xác su t, nhiên th c t vi c áp d ng mô hình toán c n có m t kho ng th i gian c n thi t i u này, đòi h i cán b qu n tr RRTD c n có chuyên môn kinh nghi m cao đ phân tích, nh n đ nh m c đ r i ro thông qua ch tiêu c b n nh t l n x u, n h n, t l bù đ p t d phòng r i ro Do đó, c n l a ch n tìm ki m CBTD có n ng l c kinh nghi m l nh v c qu n tr RRTD thông qua ch đ đưi ng , l ng th ng h p d n v i sách tr ng d ng nhân tài Hoàn thi n sách khách hàng: Trong u ki n c nh tranh kh c li t gi a NH nh hi n vi c gi chân KH c , thu hút KH m i theo h ng đa d ng hóa thành ph n t cá nhân đ n t ch c kinh t đ m r ng th ph n phân tán, né tránh r i ro u vô c n thi t Vì vây, vi c hoàn thi n sách KH vi c làm đ u tiên nên làm Hi n t i VPBank V n Quán nói riêng h th ng VPBank V n Quán nói chung đư phân lo i đ c KH 88 Thang Long University Libraty theo nh ng tiêu chí c b n nh : Tiêu chí v quy mô t ch c ho t đ ng; tiêu chí th c hi n nh ng sách u đưi đ i v i nh ng KH chi n l c quan tr ng hay d a vào tiêu chí đóng góp ngh nghi p đ phân lo i KH Tuy nhiên, vi c xây d ng sách KH c n ph i đ c hoàn thi n h n theo gi i pháp sau: Phân lo i KH theo tiêu chí c v kh l n hi n t i d đoán t ng lai nh ti n g i toán, ch t l ng tín d ng, thu nh p mang l i cho NH,v.v… đ t NH áp d ng lưi su t phù h p cho vay huy đ ng, u tiên giao d ch sách phù h p khác phù h p v i nhóm KH đư đ c phân lo i Ví d nh KH m c tiêu c a VPBank KH cá nhân KH doanh nghi p v a nh Trong t ng nhóm KH này, VPBank c n phân lo i KH thành t ng nhóm khác d a m c đ ti m n ng c a doanh nghi p, ph ng án s n xu t kinh doanh kh thi đ có sách tín d ng h p lỦ đ m b o ch t l ng tín d ng an toàn Y u t tâm lỦ c a KH, phong t c t p quán c ng nên đ c quan tâm m t cách đ c bi t có h th ng theo dõi t p trung toàn h th ng Thu th p thông tin t nh ng nhân viên b ph n tr c ti p ti p xúc v i KH đ có sách ch m sóc KH phù h p v i t ng nhóm đ i t ng KH NH ph i th ng xuyên trao đ i, tham kh o th m dò Ủ ki n KH đ t o m i quan h t t đ p có nh ng góp Ủ h u ích t KH 3.3.2 T ng c ng công tác ki m tra, ki m toán n i b VPBank c n thi t l p m t c ch ki m tra, ki m soát ho t đ ng tín d ng c a m t cách hi u qu đ giám sát s v n đ ng c a v n tín d ng t cho vay đ n thu h i đ c h t n t KH K t h p vi c ki m tra ki m soát n i b v i vi c đào t o nghi p v ki m tra trình s d ng v n vay c a KH đ i v i cán b làm công tác tín d ng nh m nâng cao ch t l ng tín d ng, h n ch r i ro T ng c ng, b sung cán b chuyên trách làm vi c t i b ph n ki m tra n i b có đ n ng l c trình đ đư tr i qua kinh nghi m th c t làm cho vay t i H i s c ng nh t i chi nhánh, PGD Ban hành quy trình làm vi c cho công tác ki m tra n i b nh m tránh tình tr ng ho t đ ng m t cách tùy ti n, không mang tính chu n m c cao Quy trình c a công tác ki m tra n i b bao g m th i gian ki m tra, n i dung ki m tra, trách nhi m c a b ph n ki m tra, hình th c x lỦ đ i v i nh ng vi ph m quy đ nh v sách cho vay N i dung ki m tra bao g m: Ki m tra tính tuân th sách cho vay c a b ph n th c hi n ho t đ ng cho vay thông qua ki m tra t ng kho n vay: ki m tra h s cho vay, ki m tra h s đ m b o n vay đ có th phát hi n v ng m c v quy trình nghi p v , t có nh ng nghiên c u u ch nh cho phù h p v i th c ti n ng th i, thông qua ki m tra có th ng n ch n k p th i hi n t ng làm sai, m u l i cá nhân… đ nh m ngày làm s ch ch t l ng tín d ng t i VPBank 89 Ki m tra vi c th c hi n đ nh h h ng, sách c a H i s nh đ nh ng v m t hàng, l nh v c đ u t , v áp d ng công c qu n tr RRTD c a t ng chi nhánh, PGD c ng nh phòng ban t i H i s Ki m tra v n hóa doanh nghi p, phong cách ph c v KH c a cán b C n ban hành m c đ x p h ng vi ph m đ i v i đ n v kinh doanh (ví d : Vi ph m m c đ A,B,C) trình ki m tra có quy đ nh m c x lỦ vi ph m đ i v i t ng m c đ vi ph m c th Bên c nh đó, h th ng ki m soát n i b c n đ c th ng xuyên t đánh giá b i vi c s có tác d ng phòng ng a r i ro h tr đ c l c cho công tác qu n tr RRTD c a NH ng th i, vi c ki m tra, ki m soát ph i đ c ti n hành m t cách th ng xuyên, r ng kh p không ch ki m tra n i b t ng PGD, t ng chi nhánh mà B ph n ki m tra, ki m soát n i b H i s s t ch c đoàn ki m tra ki m tra t t c chi nhánh, PGD có th báo tr c ho c b t ch t ki m tra Cùng v i đó, chi nhánh, PGD ki m tra chéo v i Có nh th m i b o đ m k t qu ki m tra đ c khách quan có hi u qu Ngoài ra, H i s c n th ng xuyên m l p hu n luy n, đào t o, cu c thi đ nâng cao nghi p v đ c bi t nh ng ki n th c v pháp lu t nh ng k n ng v qu n tr r i ro tín d ng Ban hành h ng d n k p th i ch tr ng, sách c a Chính Ph NHNN cho chi nhánh, PGD H i s nên t ng c ng h n n a vi c ki m soát chi nhánh, PGD thông qua hình th c ki m soát t xa ki m tra t i ch K T LU NăCH h NGă3 T đ nh h ng công tác qu n tr r i ro tín d ng c a PGD n m 2016 ng t i m c tiêu n m 2017 c a toàn h th ng VPBank, ch ng đư đ a nh ng gi i pháp c ng nh ki n ngh nh m hoàn thi n công tác qu n tr r i ro tín d ng T đó, giúp cho công tác qu n tr RRTD c a toàn h th ng VPBank nói chung PGD V n Quán nói riêng đ t đ c hi u qu t t nh t 90 Thang Long University Libraty K T LU N Hi n nay, c ng nh nhi u n m t i ho t đ ng tín d ng v n nghi p v kinh doanh ch y u, ho t đ ng đem l i thu nh p l n nh t cho VPBank nói riêng toàn b h th ng ngân hàng nói chung Song phát tri n tín d ng, m r ng cho vay ph i đôi v i t ng c ng qu n tr r i ro tín d ng, ki m soát n x u, n h n ngân hàng Trong b i c nh h i nh p kinh t qu c t , v i nh ng di n bi n ph c t p khó l ng c a th tr ng tài chính, th tr ng hàng hóa, thiên tai, tr , pháp lu t, v.v… làm cho r i ro tín d ng ngày ph c t p h n Th i gian qua, ngân hàng nói chung, ngân hàng VPBank nói riêng đư coi v n đ qu n tr r i ro tín d ng h t s c quan tr ng công tác qu n tr c a c ng nh đư có nhi u bi n pháp nh m h n ch r i ro tín d ng Song k t qu đ t đ c v n ch a th c s nh mong mu n Do v y, vi c tìm gi i pháp tích c c nh m hoàn thi n h th ng qu n tr r i ro tín d ng mang tính c p thi t có Ủ ngh a quan tr ng lâu dài Vì v y không ng ng t ng c ng hoàn thi n qu n tr r i ro tín d ng có tính c p bách Do v y em đư ch n công tác Qu n tr r i ro tín d ng làm tr ng tâm nghiên c u Qua trình th c t p t i Ngân hàng TMCP Vi t Nam Th nh V ng ậ Phòng giao d ch V n Quán, em đư tìm hi u bi t đ c nh ng u nh c m b máy qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng V i nh ng ki n th c đư đ c h c tr ng, em đư m nh d n đ a m t s gi i pháp nh m nâng cao hi u qu qu n tr r i ro tín d ng t i VPBank V n Quán v i mong mu n s giúp ngân hàng có th phát tri n đ t đ c nhi u thành t u h n n a ho t đ ng kinh doanh c a M c dù đư có nhi u c g ng, nh ng v i th i gian nghiên c u có h n c ng nh ki n th c ch a sâu thi u kinh nghi m th c t nên em không tránh kh i nh ng thi u sót Vì vây, em mong nh n đ c s quan tâm đóng góp Ủ ki n c a quỦ th y cô đ khóa lu n c a em đ c ho n thi n h n Em xin chân thành c m n! Sinh viên Nguy n Th Nga TÀIăLI U THAM KH O H Di u (2011), Giáo trình tín d ng ngân hàng, NXB Th ng Kê GS.TS Nguy n V n Ti n (2010), Qu n tr r i ro kinh doanh ngân hàng, NXB Th ng Kê GS.TS Nguy n V n Ti n (2012), Qu n tr ngân hàng th Th ng Kê Nguy n Minh Ki u (2012), Nghi p v ngân hàng th Kê ng m i, NXB ng m i, NXB Th ng PGS.TS Phan Th Thu Hà (2009), Qu n tr ngân hàng th H c Kinh T Qu c Dân ng m i, NXB i Báo cáo tài giai đo n 2013 ậ 2015 tài li u mà Ngân hàng TMCP Vi t Nam Th nh V ng ậ Phòng giao d ch V n Quán cung c p Thông t s 02/2013/TT ậ NHNN PeterS.Rose (2003), Commercial bank management ThomasP.Fitch (2000), Dictionary of banking terms, Barron’s Edutional, Inc, N.Y 10 http://www.investopedia.com/terms/c/creditrisk.asp Thang Long University Libraty PH L C Ph l c 1: Ch tiêuăch măđi măthôngătinăcáănhơnăc ăb n t i VPBank STT Ch tiêu Tu i Trình đ h c v n Bi uăđi m 18 ậ 25 tu i 25 ậ 40 tu i 40 ậ 60 tu i >60 tu i 15 20 10 Trên đ i h c i h c/ Cao D i trung đ ng Trung h c 20 15 -5 Chuyên môn Th kỦ Kinh doanh Ngh h u 25 15 5 n m 10 15 20 Ch /T mua Thuê V i gia đình Khác 30 12 h c Ngh nghi p Th i gian công tác Tình tr ng nhà C c u gia đình c thân 5 ng i 10 -5 Thu nh p cá nhân/ n m >120 tri u 36-120 tri u 12-36 tri u 240 tri u 72-240 tri u 24-72 tri u