lời nói đầu Trong kinh tế thị trờng tồn nhiều phạm trù kinh tế-tài chính,trong lãi suất tín dụng ngân hàng phạm trù quan trọng Nếu xác định lãi suất hợp lí đòn bẩy quan trọng thúc đẩy sản xuất, lu thông hàng hoá phát triển ngợc lại Vì vậy, lãi suất ngân hàng vừa công cụ quản lí vĩ mô Nhà nớc vừa công cụ vi mô NHTM Một sách lãi suất có hiệu sách đợc áp dụng quán lãnh thổ đọc NHNN điều chỉnh chặt chẽ, mềm dẻo theo thời kì cho phù hợp với nhu cầu huy động vốn cung ứng vốn nhằm thu hút đợc nguồn vốn nhàn rỗi dân c phục vụ phát triển kinh tế đất nớc, đồng thời bảo đảm đợc cho hoạt động NHTM thực có hiệu Trong kinh tế thị trờng, tín dụng ngân hàng phản ánh quan hệ chủ thể sở hữu chủ thể sử dụng nguồn vốn kinh tế nguyên tắc hoàn trả có kèm theo lãi.Nhờ có hoạt động tín dụng mà phận lớn vốn xã hội dới dạng kim vật đợc vận động từ nơi tạm thời d thừa sang nơi thiếu để đáp ứng nhu cầu khác chủ thể kinh tế.Đối với chủ thể thừa vốn ,tín dụng mang đến cho họ hội bảo toàn đợc vốn mà thu lãi.Đối với chủ thể thiếu vốn ,tín dụng giúp cho họ bổ sung vốn để đáp ứng nhu cầu sản xuất,kinh doanh phục vụ cho đời sống sinh hoạt Công cụ đòn bẩy quan trọng thiếu đợc cho hoạt động tín dụng ngân hàng lãi suất tín dụng ngân hàng.Chính nhờ lãi suất tín dụng tác động đến lợi ích chủ thể ,mà quan hệ tín dụng đợc xác lập vận động.Nếu lãi suất tín dụng ,hoặc có nhng không hợp lý làm triệt tiêu quan hệ tín dụng ,làm giảm vai trò tích cực vốn có tín dụng phát triển kinh tế Nh vậy, xây dựng sách lãi suất để giải mối quan hệ mang lại ổn định hiệu kinh tế -xã hội Sau 10 năm đổi mới, ngành ngân hàng đạt đợc thành tựu định, góp phần không nhỏ vào thành chung kinh tế Cùng với trình bớc chuyển sang kinh tế thị trờng, nghiệp vụ ngân hàng không ngừng đợc đổi phát triển để phù hợp với điều kiện thực tiễn nớc ta Trong nhiệm vụ thực xây dựng điều hành sách tiền tệ, NHNN trọng đến việc đổi công cụ điều tiết Nhng quan trọng công cụ quản lí lãi suất Lãi suất đợc coi công cụ nhạy cảm nhất, có ảnh hởng trực tiếp lớn Thời gian qua, từ thực tế sử dụng công cụ lãi suất, đúc rút đợc nhiều kinh nghiệm, đặc biệt việc chuyển sang chế lãi suất thực dơng Tuy cách thức áp dụng mang nhiều tính chất áp đặt, trực tiếp Chính vậy, vấn đề điều hành lãi suất cần phải đợc cải tiến để phù hợp thời gian tới Trong đề tài , em xin trình bày vấn đề xoay quanh chủ đề Tuy nhiên , với hiểu biết kiến thức chuyên ngành hạn chế, đề án chắn nhiều sai sót Em mong nhận đợc nhận xét , góp ý thầy, cô để hoàn thiện thêm vốn kiến thức thân Phần Một Lí luận chung lãi suất Lãi suất - cấu trúc,Chức vai trò l ãi suất Định nghĩa lãi suất Có nhiều cách định nghĩa lãi suất tín dụng Lãi suất tín dụng nh nhiều ngời nói giá tín dụng hay nói cách khác tỷ lệ phần trăm tính theo thời gian xác định (ngày ,tuần ,tháng ,quí ,năm ) dùng làm để tính toán số lợi tức tín dụng mà chủ thể vay phải trả chủ thể cho vay phải nhận đợc,nhằm điều hoà lợi ích kinh tế chủ thể tham gia quan hệ tín dụng Lãi suất cao hay thấp quan hệ cung cầu vốn định Khi cung lớn cầu lãi suất giảm , cầu lớn cung lãi suất tăng Lãi suất vơn tới mức cân cho tổng cầu vốn thị trờng với lãi suất tổng cung vốn đợc cung ứng thị trờng ứng với lãi suất Vậy lãi suất phải hợp lý? Trong lý luận t cho vay C.Mác khẳng định rằng: Tiền không đẻ tiền ,tiền đẻ tiền tiền đợc đa vào sử dụng dể sản xuất ,lu thộng hàng hoá ,ông khẳng định lợi tức tín dụng (tiền lãi ) phận lợi nhuận mà ngời vay tạo sản xuất kinh doanh nhờ sử dụng vốn tín dụng ,và phân phối lại cho ngời cho vay dới hình thức lợi tức.Từ lập luận cho phép ta khẳng định giới hạn tối đa lãi suất nói chung tỷ suất lợi nhuận bình quân kinh tế ,còn giới hạn tối thiểu lãi suất số lạm phát ,bởi làm cho ngời gửi bảo toàn đợc vốn Nói chung ,để lãi suất tín dụng trở thành đòn bẩy kích thích mở rộng quan hệ tín dụng kinh tế phải đảm bảo lãi suất tín dụng phải đợc kiểm soát khung giới hạn sau đây: Tỷ lệ lạm phát