LờI NóI ĐầU Công đổi kinh tế Việt Nam dới đạo Đảng Nhà nớc năm qua thu đợc thành tựu đáng kể (mức tăng trởng GDP bình quân đạt 7-9%, kiềm chế lạm phát mức số, thị trờng nớc quốc tế ngày đợc mở rộng ) Có đợc kết nhờ phần không nhỏ vào thành công hoạt động thơng mại quốc tế Việt Nam thông qua việc thực tốt sách kinh tế mở tiến hành biện pháp cải cách kinh tế nhiều mặt theo xu hớng quốc tế hoá toàn cầu hoá Nhiều năm trớc đây, hoạt động thơng mại quốc tế Việt Nam cha phát triển với khả phát huy tốt vai trò phát triển kinh tế Có nhiều nguyên nhân dẫn đến hạn chế nguyên nhân thiếu nguồn vốn tài trợ cho hoạt động xuất nhập đặc biệt phải kể đến nguồn tín dụng ngân hàng Việc phát triển hình thức tín dụng xuất nhập ngân hàng không mang lại lợi ích cho hoạt động xuất nhập mà mang lại lợi ích cho toàn xã hội thân ngân hàng tín dụng hoạt động sinh lời chủ yếu ngân hàng Nhận thức rõ vấn đề đó, Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa (ICBV) ngân hàng chủ lực lĩnh vực công thơng nghiệp triển khai bắt đầu triển khai hoạt động tín dụng xuất nhập bớc đầu có thành công định Tuy nhiên, hoạt động tín dụng xuất nhập ICBV nhiều hạn chế, chất lợng tín dụng cha cao Do vậy, việc nâng cao chất lợng tín dụng xuất nhập trở thành đòi hỏi xúc Ngân hàng Trớc yêu cầu chọn đề tài Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng xuất nhập Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa làm luận văn tốt nghiệp Ngoài lời nói đầu, kết luận, mục lục danh mục tài liệu tham khảo Luận văn đợc kết cấu theo chơng: Chơng I: Một số vấn đề chất lợng tín dụng xuất nhập ngân hàng thơng mại Chơng II: Thực trạng chất lợng tín dụng xuất nhập Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa Chơng III: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng xuất nhập Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa Mặc dù có nhiều cố gắng việc nghiên cứu, học hỏi để hoàn thành khoá luận, song chắn tránh khỏi thiếu sót định Tôi mong nhận đợc đóng góp ý kiến quý báu thầy cô bạn để khoá luận có ý nghĩa Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới thầy giáo hớng dẫn ngời tận tình giúp đỡ hoàn thành khoá luận Qua đây, xin đợc gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy cô giáo Khoa dạy dỗ cung cấp cho kiến thức lí luận quí báu Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo anh chị Phòng Tín dụng quốc doanh, Chi nhánh Ngân hàng Công Thơng khu vực Đống Đa ngời nhiệt tình tiếp nhận, tạo điều kiện cung cấp kinh nghiệm thực tiễn quan trọng cho trình thực khóa luận Chơng I: Một số vấn đề chất lợng tín dụng xuất nhập ngân hàng thơng mại 1.1 tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập 1.1.1 Sự cần thiết phát triển hoạt động xuất nhập nhu cầu tài trợ cho xuất nhập 1.1.1.1 Sự cần thiết phát triển hoạt động xuất nhập Bất quốc gia muốn phát triển kinh tế dựa vào sản xuất nớc mà phải quan hệ với nớc bên Do có khác điều kiện tự nhiên nh tài nguyên, khí hậu mà quốc gia mạnh việc sản xuất số mặt hàng định Để đạt đợc hiệu kinh tế đồng thời đáp ứng đợc nhu cầu tiêu dùng ngày đa dạng nớc, quốc gia mong muốn có đợc sản phẩm chất lợng cao với giá rẻ từ nớc khác đồng thời mở rộng đợc thị trờng tiêu thụ sản phẩm mạnh Chính từ mong muốn làm nảy sinh nhu cầu mua bán trao đổi quốc tế (hay thơng mại quốc tế) Hoạt động thơng mại quốc tế thông qua mối quan hệ rộng rãi vợt biên giới quốc gia cầu nối kinh tế nớc với kinh tế bên ngoài, đồng thời tạo động lực thúc đẩy trình hội nhập kinh tế khu vực toàn giới Thơng mại quốc tế đợc cấu thành hai phận xuất nhập Do vậy, xác định đợc vai trò quan trọng nh có quan tâm thích đáng đến hoạt động xuất nhập nhiệm vụ hàng đầu hoạt động thơng mại quốc tế Đối với Việt Nam, đặc điểm nêu có nét đặc thù riêng kinh tế có xuất phát điểm thấp, sở hạ tầng kĩ thuật lạc hậu, công nghệ thủ công cần đợc đổi mới, bên cạnh tiềm lực xuất lại lớn nhng cha đợc khai thác hiệu Tất điều cho thấy hoạt động xuất nhập nớc ta quan trọng Vai trò xuất nhập phát triển kinh tế đợc thể qua số khía cạnh sau: Xuất - Xuất đem lại nguồn thu ngoại tệ chủ yếu cho đất nớc tạo điều kiện đẩy nhanh trình công nghiệp hoá- đại hoá đất nớc - Xuất góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, thúc đẩy sản xuất phát triển Thông qua việc đẩy mạnh xuất khẩu, Nhà nớc khuyến khích ngành, nghề phát triển họ phần có đợc thị trờng tiêu thụ ổn định mở rộng Đồng thời, cạnh tranh gay gắt thị trờng quốc tế tạo cho nhà sản xuất động sáng tạo kinh doanh, quan tâm đắn đến việc nâng cao hiệu quản lí, đổi công nghệ nh nâng cao chất lợng sản phẩm - Xuất tạo điều kiện cho việc nhập diễn thuận lợi nhờ nguồn ngoại tệ thu đợc mối quan hệ quốc tế mà tạo Nhập Song song với hoạt động xuất khẩu, nhập đóng vai trò vô quan trọng kinh tế Cụ thể: - Nhập tạo hàng hoá bổ sung cho hàng hoá thiếu hụt nớc thay sản phẩm nớc không sản xuất đợc hay sản xuất với chi phí cao để đáp ứng nhu cầu sản xuất tiêu dùng nội địa cách tốt nhất, từ tạo ổn định cung-cầu nớc cao ổn định kinh tế vĩ mô - Nhập có tác động đẩy nhanh trình xây dựng sở hạ tầng kĩ thuật, đổi công nghệ tạo tiền đề thuận lợi cho sản xuất - Ngoài ra, nhập có vai trò thúc đẩy xuất thông qua việc cung cấp nguyên vật liệu, máy móc thiết bị đầu vào cho xuất nh góp phần định hớng sản phẩm, định hớng thị trờng Cuối cùng, vai trò quan trọng xuất nhập phát triển kinh tế-xã hội tạo công ăn việc làm, cải thiện đời sống nhân dân mở rộng hợp tác quốc tế 1.1.1.2 Nhu cầu tài trợ cho xuất nhập Do hoạt động thơng mại quốc tế đa dạng phức tạp (nó bao gồm nhiều mối quan hệ nh: thơng mại nớc phát triển, nớc phát triển, nớc phát triển phát triển ) nên để phù hợp với điều kiện Việt Nam nh với đề tài nghiên cứu, xin đề cập đến hoạt động thơng mại quốc tế nớc phát triển phát triển - Xuất hàng hoá từ nớc phát triển sang nớc phát triển chủ yếu hàng hoá t liệu sản xuất nh máy móc thiết bị, kỹ thuật, công nghệ Đây hàng hoá mà để hoàn thành hoạt động xuất cần phải trải qua nhiều giai đoạn khác từ phân tích nhu cầu, kí kết hợp đồng, sản xuất cung ứng, lắp ráp chạy thử đến toán tiền hàng Nhu cầu tài trợ thờng để đáp ứng chi phí cho quảng cáo, thiết kế mẫu mã, sản xuất cung cấp công trình - Xuất hàng hoá từ nớc phát triển sang nớc phát triển chủ yếu mặt nh nông, lâm, thuỷ hải sản, hàng thô hay qua sơ chế Và nhu cầu tài trợ thờng để thu mua chế biến xuất khẩu, đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời Để có nhìn tổng quát nhu cầu tài trợ nảy sinh hoạt động xuất nhập ta xem xét nhu cầu tài trợ nhà xuất nhập hình thành hoạt động xuất nhập hàng hoá máy móc, thiết bị kĩ thuật, công nghệ Nhu cầu tài trợ cho xuất Việc thực hoạt động xuất hàng hoá máy móc thiết bị thờng kéo dài từ nhiều tháng vài năm, thông thờng nhu cầu tài trợ thờng nảy sinh nhiều giai đoạn khác Cụ thể: + Giai đoạn phân tích nhu cầu, thiết kế, tìm kiếm khách hàng, đại diện hội chợ, đàm phán sơ bộ, lập kế hoạch: Đây giai đoạn có ý nghĩa định việc thực bớc sau hoạt động xuất Để hoàn thành tốt giai đoạn chuyên gia phải thực chuyến dài ngày tiến hành nhiều đàm phán, phải làm hàng mẫu mô hình để trng bày, giới thiệu Sau họ phải hoàn tất tài liệu thiết kế tính toán xác cho đàm phán hợp đồng Chi phí cho hoạt động nhỏ, đặc biệt với sở kinh doanh tiềm lực tài hạn hẹp + Giai đoạn đa đề nghị chào hàng: Các đề nghị chào hàng khuôn khổ đấu thầu quốc tế thờng đợc để kèm theo bảo đảm đấu thầu ngân hàng có uy tín giao dịch quốc tế Do doanh nghiệp xuất cần đợc giúp đỡ ngân hàng + Giai doạn kí kết hợp đồng: Trong trờng hợp nhà xuất cha có uy tín cao nớc ngoài, đối tác yêu cầu bảo đảm giao hàng bảo đảm hoàn thành công trình Đảm bảo có hiệu lực việc giao hàng hoàn thành công trình không nh thoả thuận Trờng hợp khác, nhà xuất cần tiền đặt cọc mà nhà nhập ngời nớc gặp khó khăn khả đặt cọc từ nguồn vốn riêng nhà xuất đề nghị ngân hàng tài trợ đặt cọc có lợi cho đối tác thơng mại + Giai đoạn chuẩn bị sản xuất: Sau kí hợp đồng, nhà xuất tiến hành chuẩn bị sản xuất Nhất việc xây dựng công trình lớn nh, nhà máy, xí nghiệp việc thờng kèm với chi phí lớn vợt mức đặt cọc + Giai đoạn sản xuất: Mặc dù có thoả thuận việc toán ngời mua, thời gian thờng nảy sinh nhu cầu tài cao vật t chi phí liên quan khác vợt qua khoản toán chừng Ngoài ra, với mặt hàng lớn nh máy móc công nghệ nhiều nhà xuất cần phải đợc tài trợ cho chi phí xây dựng kho bãi, chuẩn bị mặt sản xuất, đào tạo ngời sử dụng máy móc nớc nhập + Giai đoạn cung ứng: Ngay giai đoạn cung ứng nảy sinh chi phí cần đợc tài trợ nh chi phí vận tải, bảo hiểm tuỳ theo điều kiện cung ứng + Giai đoạn lắp ráp, chạy thử, bàn giao công trình: Sau hàng hoá đợc bàn giao tới địa điểm qui định, nhà xuất cần chi phí cho lắp ráp chạy thử đợc ngời mua thu nhận chấp nhận toán + Giai đoạn bảo hành: Trong giai đoạn ngời mua có quyền yêu cầu đợc bảo hành ngân hàng nhà xuất trớc toán + Thanh toán: Hiện nay, để việc cung cấp hàng hoá xuất đợc thuận lợi ngời xuất thờng phải dành cho ngời mua u đãi toán nhiều năm mà ngời xuất ngân hàng họ chấp nhận đợc Nhu cầu tài trợ giai đoạn thờng lớn để đảm bảo vốn cho trình tái sản xuất mà ngời nhập cha đến hạn phải toán Nhu cầu tài trợ nhập Với hoạt động nhập khẩu, nh nhà xuất có nhu cầu tài trợ để đẩy mạnh hoạt động bán hàng nhà nhập nảy sinh nhu cầu tài trợ để mua hàng khả tài không đáp ứng đợc Vì phía nhà nhập hình thành nhu cầu tài trợ nhiều mặt - Giai đoạn trớc kí kết hợp đồng: giai đoạn nhà nhập cần có chi phí cho việc thuê chuyên gia phân tích xác nhu cầu để tiến hành đấu thầu cách phù hợp - Giai đoạn sau kí kết hợp đồng: Sau kí kết đợc hợp đồng, nhà nhập cần đợc tài trợ để đặt cọc tạm ứng cho nhà xuất Ngoài ra, nhiều nhà nhập phải nhờ ngân hàng đứng bảo đảm để tìm nguồn tài trợ nớc - Giai đoạn sản xuất hoàn thành công trình: Trong giai đoạn nhà nhập phải thực khoản toán chừng cho nhà xuất hay tài trợ cho công việc điạ phơng để chuẩn bị cho đầu t - Giai đoạn cung ứng vận chuyển hàng hoá: Tuỳ theo điều kiện cung ứng hàng hoá nảy sinh nhiều phí tổn vận chuyển bảo hiểm nhà nhập - Nhận hàng hoá: Nếu tiến hành toán cung ứng hàng hoá xuất trình chứng từ (có th tín dụng kèm theo theo điều kiện D/P) thờng nhà nhập nhận đợc hàng giá trị hoá đơn ghi rõ tài trợ đợc - Xử lí tiếp, bán tiếp, tài trợ tiêu thụ: Đối với hàng hoá chủ định bán tiếp nhà nhập có nhu cầu tài trợ chừng cho khoảng thời gian từ nhập hàng tới hàng hoá đợc tiêu thụ Qua việc xem xét nhu cầu tài trợ cho xuất nhập ta khẳng định hoạt động kinh doanh xuất nhập có nhu cầu tài trợ lớn Vậy để đáp ứng cho nhu cầu có nguồn tài trợ Dới số nguồn tài trợ thờng dùng cho xuất nhập 1.1.2 Các nguồn tài trợ cho hoạt động xuất nhập Hoạt động xuất nhập hoạt động kinh tế bản, đợc tài trợ từ nhiều nguồn khác Trong đó, nguồn tài trợ thờng đợc sử dụng là: - Tín dụng thơng mại (hay tín dụng nhà cung cấp): nguồn tài trợ đợc thực thông qua hình thức mua bán chịu hàng hoá, dịch vụ với công cụ chủ yêú kỳ phiếu hối phiếu Đây nguồn tài trợ ngắn hạn đợc a dùng dễ thực hiện, khả chuyển thành tiền mặt cao (thông qua chiết khấu ngân hàng), linh hoạt thời hạn Tuy nhiên, công cụ nh hối phiếu thờng đợc sử dụng sở có ngân hàng đứng chấp nhận hay bảo đảm - Các khoản phải nộp phải trả: Bao gồm: thuế phải nộp nhng cha nộp, phải trả cán công nhân viên khoản phải trả phải nộp khác Đây nguồn tài trợ mang tính thời điểm cao thờng nhỏ ổn định - Vốn tự có: Tuỳ theo loại hình doanh nghiệp khác mà vốn tự có vốn Ngân sách cấp, vốn cổ phần sáng lập viên công ty cổ phần hay vốn chủ doanh nghiệp t nhân Vốn tự có chủ yếu bao gồm vốn thành lập doanh nghiệp nh nói phần lợi nhuận để lại cộng khấu hao Sử dụng vốn tự có doanh nghiệp giảm đợc hệ số nợ, tạo chủ động kinh doanh Tuy vậy, nguồn tài trợ có hạn chế qui mô không lớn nhiều chi phí hội việc giữ lại lợi nhuận cao - Phát hành cổ phiếu: Với doanh nghiệp điều kiện họ phát hành cổ phiếu công ty để huy động nguồn vốn trung dài hạn Hình thức có u điểm doanh nghiệp có đợc chủ động việc huy động sử dụng vốn, giảm đợc nguy phá sản gặp khó khăn (vì phân chia lợi tức cổ phần hoãn trả lợi tức bị lỗ nhiều lãi) hay làm tăng vốn chủ sở hữu, giảm hệ số nợ doanh nghiệp Tuy nhiên, có doanh nghiệp thỏa mãn điều kiện định đợc sử dụng hình thức Với nớc ta, thị trờng tài cha phát triển nên hình thức tài trợ đợc sử dụng có sử dụng khó đem lại hiệu cao - Phát hành trái phiếu công ty: Đây hình thức tài trợ phổ biến kinh tế thị trờng gần nh cổ phiếu Tuy nhiên, với trái phiếu doanh nghiệp thờng phải trả lợi tức cố định cho dù hoạt động kinh doanh có lãi hay không Điều dễ làm tăng khả phá sản doanh nghiệp gặp khó khăn tài Ngoài ra, với thị trờng tài cha phát triển nh nói hình thức khó phát huy tốt đợc u - Tín dụng ngân hàng: Ngân hàng tài trợ cho doanh nghiệp thông qua nhiều hình thức với mục đích sử dụng khác nh: cho vay ngắn hạn theo hạn mức tín dụng, cho vay theo hợp đồng, cho vay có đảm bảo để thu mua dự trữ, sản xuất, nhập nguyên vật liệu, đáp ứng nhu cầu vốn lu động Hoặc cho vay dài hạn để đầu t dự án, mua sắm máy móc thiết bị, dây chuyền công nghệ Tuỳ vào doanh nghiệp mà Ngân hàng áp dụng hình thức định cho thuận lợi với hai bên Một đặc điểm bật tín dụng ngân hàng có khả linh hoạt lãi suất nh thời hạn - Các nguồn tài trợ khác: Ngoài nguồn tài trợ doanh nghiệp xuất nhập đợc tài trợ nguồn nh đầu t nớc ngoài, vay nợ viện trợ nớc ngoài, hỗ trợ Chính phủ Hiện nguồn thờng đợc sử dụng thông qua Ngân hàng Nh vậy, nguồn tài trợ cho xuất nhập đa dạng nhng nguồn tín dụng ngân hàng nắm giữ vị trí đặc biệt đợc cung cấp thông qua nhiều hình thức cho nhiều mục đích sử dụng khác hình thức tài trợ khác muốn thực đợc phần cần hỗ trợ từ phía ngân hàng 1.1.3 Tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập 1.1.3.1 Khái niệm, vai trò tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng nói chung phạm trù kinh tế đợc nhiều nhà kinh tế học đề cập đến có nhiều cách hiểu khác tín dụng Tuy nhiên, theo cách hiểu chung thì: tín dụng quan hệ xã hội ngời cho vay ngời vay, họ có mối liên hệ với thông qua vận động giá trị vốn tín dụng đợc biểu dới hình thái tiền tệ vật Trên sở ta hiểu Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng, tổ chức chuyên doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tổ chức, đơn vị kinh tế-xã hội, quan Nhà nớc tầng lớp dân c Tín dụng ngân hàng đời ngày phát triển mạnh mẽ, nhờ có khả đáp ứng tốt nhu cầu đa dạng vốn kinh tế mà không ngừng đợc mở rộng sang tất ngành, lĩnh vực khác có lĩnh vực kinh tế đối ngoại mà cụ thể hoạt động xuất nhập khẩu, trở thành nguồn tài trợ thiếu hoạt động xuất nhập quốc gia Vai trò tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập Vai trò tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập đợc thể qua mặt sau: - Thứ nhất, giống nh nguồn tài trợ khác tín dụng ngân hàng nguồn vốn quan trọng doanh nghiệp xuất nhập để thu mua dự trữ, sản xuất, tiêu thụ hàng hoá, mua sắm máy móc thông thờng phục vụ cho trình sản xuất nh tái sản xuất doanh nghiệp - Thứ hai, tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thị trờng - Thứ ba, tín dụng ngân hàng thúc đẩy hoạt dộng xuất nhập diễn thuận lợi nhanh chóng - Thứ t, cần thiết phải có đợc giao dịch dễ dàng tốn kém, ngời bán nh ngời mua cần phải có tài trợ ngân hàng thông qua hình thức tín dụng nh cho vay mở th tín dụng, chuyển trả tiền trực tiếp - Thứ năm, xuất phát từ tính rủi ro hoạt động kinh doanh xuất nhập cao việc thiếu hiểu biết lẫn ngời mua ngời bán có mặt ngân hàng đảm bảo cho hai bên, nhà xuất hạn chế đợc rủi ro không toán ngân hàng đứng đảm bảo cung cấp tín dụng cho nhà nhập ngợc lại nhờ nguồn tín dụng ngân hàng nhà nhập thực đợc nhập quan trọng khả tài họ cha đáp ứng đợc - Thứ sáu, ngân hàng đầu mối tiếp nhận nguồn tài trợ n ớc cho hoạt động xuất nhập Bởi phần lớn nguồn tài trợ tổ chức tài - tiền tệ quốc tế cho quốc gia đợc thực qua chi nhánh ngân hàng nớc ngân hàng nớc sở Vai trò tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập có ý nghĩa ngân hàng thực sách Nhà nớc, có sách hớng xuất thay nhập Ngân hàng cung cấp cho nhà xuất nhập khoản tín dụng lớn với lãi suất u đãi mà nhờ họ giải vấn đề thiếu vốn hoạt động kinh doanh 1.1.3.2 Các hình thức qui trình tín dụng xuất nhập ngân hàng thơng mại Tín dụng xuất nhập ngân hàng thơng mại bao gồm nhiều hình thức khác tuỳ trình độ phát triển ngân hàng qui định pháp luật mà ngân hàng lựa chọn áp dụng hình thức cho phù hợp Dới ta xem xét số hình thức tín dụng xuất tín dụng nhập thông dụng 1.1.3.2.1.Tín dụng xuất Ngân hàng thơng mại cho sở xuất vay dới hình thức nh cho vay thông thờng, cho vay sở hối phiếu, cho vay sở phơng thức toán nhờ thu, cho vay sở phơng thức toán tín dụng chứng từ Cho vay thông thờng Cho vay thông thờng việc ngân hàng giao cho khách hàng khoản tiền để họ sử dụng thời gian định Khi hết hạn, ngời vay phải trả đầy đủ gốc lãi Đây hình thức tín dụng truyền thống, kỹ thuật phơng pháp cho vay giống nh dạng tín dụng nội địa tơng ứng thông thờng khác Nó bao gồm phơng thức nh cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng cho vay theo hợp đồng tín dụng tuần hoàn Đối với nhà xuất hình thức tín dụng việc đợc sử dụng cho mục đích thu mua sản xuất, chế biến xuất khẩu, đáp ứng nhu cầu vốn lu động đợc sử dụng để trang trải chi phí phát sinh trình sản xuất nh: phí thuê tàu, thuế xuất Cho vay sở hối phiếu Nhà xuất cần tiền vay ngân hàng cách đem chiết khấu hối phiếu cha đến hạn trả tiền (số tiền vay cách chiết khấu hối phiếu thờng nhỏ số tiền ghi hối phiếu Số chênh lệch lợi tức chiết khấu) Hình thức tín dụng phổ biến nớc việc chiết khấu thờng dễ dàng giao chứng từ hàng hoá ngời xuất sử dụng đợc lợi nhuận hoạt động xuất để tái đầu t Thời hạn vay cách chiết khấu hối phiếu thời hạn lại cha đến hạn toán hối phiếu Ngời hoàn trả tiền vay lợi tức ngời có nghĩa vụ trả tiền ghi hối phiếu Cơ sở để xác định khối lợng tín dụng giá trị hối phiếu sau trừ giá trị chiết khấu lệ phí nhờ thu Giá trị chiết khấu thờng đợc xác định ngân hàng theo công thức: Lck Tck = M x (1xt)-P 360 Trong đó: Tck: Giá trị chiết khấu 10 biết hoạt động kinh doanh xuất nhập kiến thức kinh tế liên quan họ phải thông thạo ngoại ngữ, vi tính Để nâng cao chất lợng tín dụng xuất nhập khẩu, việc tăng cờng đào tạo nâng cao trình độ cho cán tín dụng xuất nhập đòi hỏi cấp thiết Cụ thể Ngân hàng Công thơng Đống Đa cần tạo điều kiện cho cán tham gia chơng trình đào tạo mặt sau: - Ngoại ngữ ngoại thơng, chơng trình sử dụng vi tính liên quan đến công việc - Các khoá học qui chế, yêu cầu hớng dẫn thực hoạt động tín dụng quốc tế - Các khoá học thẩm định dự án, phân tích tín dụng, ứng dụng Marketing vào hoạt động Ngân hàng - Các khoá học qui chế tổ chức vấn đề liên quan đến hoạt động thơng mại, kinh tế quốc tế - Các vấn đề có liên quan đến đồng tài trợ, tài trợ cho dự án đồng EURO - Tham gia trao đổi hoạt động nghiệp vụ xuất nhập với chuyên gia lĩnh vực Ngân hàng nớc quốc tế có quan hệ với Ngân hàng Công thơng Đống Đa Nếu có điều kiện nên cử số cán sang đào tạo nớc 3.2.3 Thực đa dạng hoá khách hàng hình thức tín dụng xuất nhập Trong cấu tín dụng xuất nhập Ngân hàng Công thơng Đống Đa, cho vay Doanh nghiệp Nhà nớc chiếm tỉ trọng cao Để nâng cao đợc chất lợng Ngân hàng cần thiết phải đa dạng hoá khách hàng việc làm có liên quan chặt chẽ đến khả phòng chống rủi ro tín dụng Hơn thế, đa dạng hoá khách hàng đem lại cho Ngân hàng Công thơng Đống Đa thị trờng rộng hoạt động tín dụng qua tăng trởng đợc tín dụng, nâng cao đợc lợi nhuận cho ngân hàng đồng thời đáp ứng tốt nhu cầu thiếu vốn thành phần kinh tế khác đặc biệt sở thu mua xuất nhỏ Đối với Ngân hàng Công thơng Đống Đa việc đa dạng hoá khách hàng theo thành phần kinh tế phải gắn liền với đa dạng khách hàng theo ngành hàng Chẳng hạn với ngành hàng nh điện tử, xe máy, ôtô Đây ngành hàng có nhiều triển vọng mà chi nhánh bỏ ngỏ Trong thời gian tới chi nhánh nên tiến hành tham gia vào ngành hàng Cùng với việc đa dạng hoá khách hàng chi nhánh cần phải tiến hành mở rộng hình thức tín dụng xuất nhập 50 Những năm qua hoạt động tín dụng nhập ngân hàng phát triển mạnh Tuy nhiên, hình thức đơn điệu, làm hạn chế khả đáp ứng nhu cầu khách hàng Bên cạnh hoạt động tài trợ xuất lại cha đợc quan tâm mức dẫn đến doanh số thấp, hình thức cổ điển Vì với phơng hớng lấy tín dụng xuất làm trọng tâm kết hợp tín dụng xuất nhập khẩu, nhằm nâng cao chất lợng tín dụng xuất nhập giai đoạn tới việc xem xét mở rộng hình thức tín dụng cho xuất nh nhập đòi hỏi cấp thiết Ngân hàng Công thơng Đống Đa 3.2.4 Thực nghiêm biện pháp phòng ngừa rủi ro, hạn chế nợ hạn Công việc để thực ngăn ngừa rủi ro Ngân hàng phải củng cố mạng lới thu thập xử lí thông tin khách hàng để nâng cao đợc chất lợng công tác thẩm định dự án Ngân hàng cần liên hệ thờng xuyên với khách nh quan quản lí khách hàng (các Bộ, Tổng công ty ) để có đợc thông tin xác thực trạng kinh doanh khách hàng, khả phát triển tơng lai họ lấy sở quan trọng để định cấp tín dụng Trong thẩm định dự án phải trọng đến lực pháp lí ngời vay đặc biệt kế hoạch khả sinh lời dự án, kế hoạch trả nợ sở gắn yếu tố chi phí thu nhập dự án với yếu tố tơng đơng thị trờng xu hớng biến động chúng tơng lai Ngoài ra, với khách hàng cần có đảm bảo quan chủ quản( Tổng công ty, Bộ ) hay sử dụng tài sản cầm cố Tuy nhiên, không coi trọng vào tài sản chấp Tiếp đến Ngân hàng phải tiến hành phân định cán tín dụng theo dõi tình hình sử dụng vốn suốt dự án không trọng riêng giai đoạn đầu nh Về quản lí thu nợ xử lí nợ hạn: Ngân hàng khách hàng phải xác định lịch trả nợ phù hợp với lịch thu đợc lợi nhuận từ hoạt động khách, tránh gây căng thẳng vốn cho doanh nghiệp Bên cạnh cần qui định chặt chẽ việc yêu cầu doanh nghiệp mở tài khoản Ngân hàng để thuận lợi thu nợ Ngân hàng cần phát sớm khoản cho vay có dấu hiệu bị đe doạ thông qua dấu hiệu nh: Doanh nghiệp chậm chễ việc nộp báo cáo tài chính, báo kết hoạt động kinh doanh; có dấu hiệu trốn tránh kiểm tra Ngân hàng ; số d tiền mặt giảm; gia tăng bất thờng hàng tồn kho khoản nợ thơng mại, hoàn trả nợ lãi chậm để chủ động tìm biện pháp xử lí không nên trông chờ vào doanh nghiệp Cụ thể : 51 - Cán Ngân hàng cho lời khuyên cố vấn cho khách hàng tiêu thụ sản phẩm, thu nợ khách hàng doanh nghiệp - Tăng thêm vốn cho doanh nghiệp thông qua hình thức nh: mở rộng cho vay tín chấp Hay là, Ngân hàng cho vay thêm hợp đồng tín dụng với khác sở có ngời đứng bảo lãnh - Đề nghị doanh nghiệp huy động vốn từ bên thông qua hình thức nh cổ phiếu, trái phiếu - Đối với khoản cho vay mà sau phát thực biện pháp hỗ trợ tác dụng dẫn đến nợ hạn, nợ khó đòi Ngân hàng cần phải thực biện pháp khai thác lí + Biện pháp khai thác: Ngân hàng gia hạn hợp đồng tín dụng, giảm qui mô hoàn trả trớc mắt dãn nợ cho doanh nghiệp Các hình thức nên áp dụng với doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh, có thu nhập có khả trả nợ; có ý thức trả nợ, trình vay trả đợc phần nợ gốc lãi; doanh nghiệp phải có tài sản cầm cố chấp dễ phát mại + Biện pháp lí tài sản chấp: Khi mà cứu vãn tình trở nên không hiệu Ngân hàng cần phải sử dụng biện pháp lí nợ Ngân hàng áp dụng hình thức gán nợ hay khởi kiện tuỳ theo quan hệ với khách, ý thức mong muốn trả nợ nguyên nhân không trả đợc nợ khách - Gán nợ: Ngân hàng áp dụng hình thức gán nợ với khách hnàg khả trả nợ họ uỷ quyền cho Ngân hàng toàn quyền định tài sản chấp Ngân hàng sử dụng tài sản thuê, làm trụ sở hay bán lại cho ngời khác - Khởi kiện: Với khách hàng có hành vi trốn tránh, lừa đảo Ngân hàng tiến hành khởi kiện pháp luật Nếu tài sản chấp có đủ hồ sơ hợp pháp, sau có định án Ngân hàng nên chuyển qua trung tâm đấu giá thu hồi sử dụng nh với hình thức gán nợ Còn tài sản có đủ hồ sơ pháp lí nhng lại chấp Ngân hàng khác tiến hành phát mại phân chia theo định án Đối với khoản vay không chấp, bảo đảm khả gánh chịu rủi ro Ngân hàng khó tránh khỏi 3.2.5- Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng Hiện công nghệ ngân hàng Ngân hàng Công thơng Đống Đa đợc nâng cao nhng cha toàn diện, cha đồng toàn hệ thống Do vậy, chi nhánh cần phải tiếp tục đầu t để nâng cao công nghệ ngân hàng nhằm đáp 52 ứng cho việc áp dụng hình thức tín dụng hỗ trợ cho việc toán diễn nhanh xác từ giảm đợc chi phí, nâng cao khả phòng chống rủi ro chất lợng tín dụng xuất nhập Ngân hàng 3.2.6 Đẩy mạnh nghiệp vụ dịch vụ hỗ trợ cho hoạt động tín dụng xuất nhập nh: kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế Hoạt động kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế có liên quan trực tiếp đến hoạt động tín dụng xuất nhập Mua bán ngoại tệ tác động đến trạng thái ngoại tệ Ngân hàng tác động đến nguồn vốn ngoại tệ cho xuất nhập đặc biệt nhập Ngoài ra, có tác động đến ổn định tỉ giá ngoại tệ, làm ảnh hởng lớn khả vay, trả nợ khách từ ảnh hởng đến chất lợng tín dụng Ngân hàng Thanh toán quốc tế tác động đến chất lợng tín dụng xuất nhập thông qua việc đáp ứng kịp thời chi trả khách, phần nghiệp vụ tín dụng xuất nhập khâu toán Thực việc toán nhanh chóng kịp thời không nâng cao uy tín cho Ngân hàng mà hạn chế đợc tổn thất yếu tố chủ quan nhờ nâng cao chất lợng tín dụng cho Ngân hàng Để đẩy mạnh đợc dịch vụ kinh doanh ngoại tệ nh toán quốc tế Ngân hàng cần phải: - Tìm kiếm đối tác kinh doanh ngoại tệ, mở rộng quan hệ toán Chẳng hạn nh với thị trờng Mỹ, quan hệ xuất nhập Việt nam Mỹ có nhiều triển vọng đặc biệt mà Hiệp định thơng mại Việt- Mỹ đợc kí kết ICBV nên sớm tìm kiếm đối tác thị trờng - Sử dụng công cụ toán đại qua mạng internet - Xác định hạn mức kinh doanh ngoại tệ - Theo dõi tình hình thu chi ngoại tệ doanh nghiệp xuất có cam kết bán lại ngoại tệ cho Ngân hàng có doanh thu xuất - Chủ động nắm bắt kịp thời biến động tỉ giá thị trờng để có xác định tỉ giá giao dịch thuận lợi cho khách hàng Ngân hàng - Thờng xuyên theo dõi cân đối dự trữ ngoại tệ giai đoạn, thời kì 3.2.7 Ban hành qui định cụ thể cho hoạt động tín dụng xuất nhập Để chất lợng tín dụng xuất nhập ngày đợc nâng cao, quan tâm phát triển mạng lới mở rộng thị trờng biện pháp khác Ngân hàng Công thơng Đống Đa cần phải sớm hoàn thành việc ban hành chế hớng dẫn hoạt động vai trò cụ thể việc điều tiết hoạt động tín dụng xuất nhập TW 53 Cụ thể: + Hoàn thiện chế: - Ngân hàng phải sớm hoàn thiện qui chế cho vay tài trợ xuất tài trợ nhập để ban hành thức, thực thống toàn hệ thống Trong trọng đến quản lí sau vay hình thức bảo đảm nợ vay - Xây dựng chế có liên quan quản lí, mua bán ngoại tệ, toán quốc tế sở quy định Ngân hàng Nhà nớc vận dụng linh hoạt vào điều kiện Ngân hàng - Xây dựng chiến lợc phát triển cụ thể cho nghiệp vụ tín dụng xuất nhập năm toàn hệ thống - Ngân hàng công thơng Việt Nam nên hình thành phòng chuyên trách nghiệp vụ tài trợ xuất nhập -Quản lí theo dõi hỗ trợ hoạt động toàn hệ thống theo ngành hàng, khách hàng Định hớng khách hàng, ngành hàng trọng tâm - Xây dựng hệ thống mẫu biểu báo cáo cho vay xuất nhập toàn hệ thống - Phối hợp với phòng toán quốc tế, phòng kinh doanh ngoại tệ phòng tín dụng theo quyền hạn đợc phân cấp - Lên kế hoạch hạn mức tín dụng cho xuất nhập hàng năm toàn hệ thống cho chi nhánh 3.2.8 Triển khai Marketing ngân hàng hoạt động tín dụng xuất nhập Trong môi trờng cạnh tranh khốc liệt, bí thành công ngân hàng không ngừng thu hút khách hàng mở rộng thị trờng Để làm đợc điều Ngân hàng không thực áp dụng Marketing, cho dù theo hình thức hay hình thức khác Đối với Ngân hàng Công thơng Đống Đa hoạt động tín dụng xuất nhập vào hoạt động điều đòi hỏi phải trọng đến Marketing nhiều Hơn hai năm qua hoạt động tín dụng xuất nhập chi nhánh bớc đầu ý đến công tác tiếp thị tìm hiểu thị trờng, tìm hiểu nhu cầu khách hàng Song để tiến tới thành công lớn chi nhánh cần phải xây dựng cho chiến lợc Marketing hỗn hợp gồm sách lớn: - Chính sách thông tin, nghiên cứu, tìm hiểu, điều tra: Thực sách ngân hàng phải nắm bắt đợc nhu cầu sản phẩm thị trờng, xem khách hàng tại, khách hàng tơng lai ai, họ mong muốn điều sản phẩm chi nhánh Qua tiến hành phân loại khách hàng theo mục tiêu cần nghiên cứu có biện pháp để lôi kéo khách hàng Ngân hàng đối thủ xây dựng đ ợc 54 mạng lới khách hàng ổn định - Chính sách sản phẩm giá cả: chi nhánh cần phải tạo khác biệt sản phẩm so với ngân hàng khác thông qua sách lãi suất dịch vụ hỗ trợ kèm theo nh: t vấn cho khách hàng thị trờng sản phẩm cung cấp thông tin khách hàng cho doanh nghiệp - Chính sách phân phối: Đây sách tảng cho mối quan hệ khách hàng Ngân hàng Thực sách Ngân hàng phải xây dựng đợc mạng lới phân phối phù hợp sở quan tâm xem xét đến yếu tố địa điểm mở quầy giao dịch, trang bị sở vật chất, bố trí đội ngũ cán - Chính sách giao tiếp khuyếch trơng: Để thực tốt sách Ngân hàng quảng cáo cần phải tiến hành mở rộng hình thức tín dụng, dịch vụ xuất nhập Công việc cần phải đợc thực tất phòng ban, cán nhân viên toàn ngân hàng không nên giới hạn phòng ban Để làm tốt công tác chi nhánh cần sớm hoàn thành việc xây dựng trang chuyên đề tài trợ xuất nhập mạng nội bộ, nhằm giới thiệu văn pháp lí hoạt động xuất nhập chi nhánh Bộ, ngành có liên quan để tạo diễn đàn , chuyên đề xuất nhập toàn hệ thống Ngân hàng Công thơng 3.3- Một vài kiến nghị với Nhà nớc Ngân hàng Nhà nớc 3.3.1- Đối với Nhà nớc Hoạt động xuất nhập nắm giữ vai trò quan trọng việc phát triển kinh tế- xã hội đất nớc Vì để thúc đẩy hoạt động cách có hiệu đồng thời nâng cao đợc chất lợng tín dụng cho xuất nhập không mối quan tâm Ngân hàng mà mối quan tâm Nhà nớc Để đạt đợc mục tiêu nói theo giai đoạn trớc mắt Nhà nớc cần phải : Bổ sung, hoàn thiện văn bản, chế sách quản lí Nhà nớc hoạt động kinh tế đối ngoại theo hớng tinh giản xác thuận lợi nhằm tạo hành lang pháp lí an toàn cho doanh nghiệp Ngân hàng hoạt động kinh doanh xuất nhập Thời gian qua sách chế quản lí Nhà nớc kinh tế, có nhiều sửa đổi nhng bộc lộ yếu Minh chứng cho điều hàng loạt vụ án kinh tế lớn có liên quan đến Doanh nghiệp Ngân hàng Sự lừa đảo 55 chiếm đoạt vốn Ngân hàng, Nhà nớc cá nhân, doanh nghiệp thể lỏng lẻo quản lí Nhà nớc Việc ban hành sách, chế độ nhiều khe hở khiến cho bọn lừa đảo lợi dụng Tác hại vụ việc không ảnh hởng đến chất lợng hoạt động tín dụng Ngân hàng mà với kinh tế Để khắc phục hạn chế đó, Nhà nớc cần : - Tiến hành nghiên cứu sửa đổi sách cũ, ban hành sách chặt chẽ nhng lại phải thuận lợi cho doanh nghiệp Ngân hàng làm ăn đích thực - Tự hoá kinh doanh bớc xoá bỏ hạn chế hàng rào thuế quan theo cam kết quốc tế Thành lập quỹ bảo hiểm xuất quỹ hỗ trợ xuất khẩu: Về quỹ bảo hiểm xuất khẩu: xuất phát tính rủi ro cao giá thị trờng quốc tế Để nhà xuất yên tâm ổn định sản xuất phần giúp đỡ họ gặp rủi ro bất lợi, Nhà nớc nên sớm thành lập quỹ bảo hiểm xuất Quỹ vận động theo nguyên tắc: Bộ thơng mại quan quản lí có liên quan tiến hành khảo sát thị trờng để định mức giá trị bảo hiểm định cho ngời sản xuất thu hồi vốn đầu t, trang trải chi phí có đợc phần lợi nhuận hợp lí Khi giá thị trờng giới thuận lợi, giá xuất cao giá bảo hiểm Nhà nớc thu phần chênh lệch bổ sung vào quỹ Ngợc lại giá thị trờng giới thay đổi, giá xuất thấp giá bảo hiểm, Quỹ trích tiền hỗ trợ cho nhà xuất để họ có sản phẩm mức giá bảo hiểm Nh vậy, quỹ hỗ trợ xuất khẩu, Nhà nớc tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp ổn định thu nhập, từ gián tiếp tác động đến khả hoàn trả vốn vay ngân hàng doanh nghiệp Đối với Ngân hàng điều có ý nghĩa việc nâng cao chất lợng khoản tín dụng Về quỹ tín dụng xuất khẩu: Với mục đích hỗ trợ vốn cho xuất khẩu, bảo hiểm tín dụng cho NHTM tham gia tài trợ xuất khẩu, hầu hết nớc giới có quan tài trợ bảo hiểm tín dụng xuất nhập nh: JBIC, EXIM bank Hàn quốc, EXIM bank Thái Lan, EXIM bank Mỹ Vì vậy, Chính phủ cần nhanh chóng cho đời Quỹ tín dụng xuất để cấp tín dụng xuất u đãi, bảo lãnh tín dụng xuất nhằm hỗ trợ doanh nghiệp xuất khẩu, mở rộng thị trờng xuất hạn chế rủi ro cho NHTM Về nguyên tắc hoạt động : Quỹ Ngân hàng Nhà nớc quản lí Đối với 56 dự án cụ thể, Quỹ tài trợ phần hay toàn Để tăng hiệu Quỹ nên hỗ trợ phần với lãi suất u đãi, phần lại Doanh nghiệp tự vay Ngân hàng Nh vậy, vừa đảm bảo hiệu kinh doanh Doanh nghiệp Ngân hàng , vừa đạt mục tiêu xuất Tăng cờng vai trò điều tiết giá xuất nhập hợp lí thông qua Quỹ bình ổn giá Hoạt động Quỹ bình ổn giá thời gian qua phát huy đợc vai trò định việc điều tiết thị trờng hàng hoá ( xuất nhập ) Song tiềm lực tài phơng thức sử dụng hạn chế làm cho vai trò Quỹ đem lúc bị động cha kịp thời Trong thời gian tới, Nhà nớc cần hỗ trợ thêm mặt tài cho Quỹ phần phụ thu nh Mặt khác Quỹ nên tập trung vào Doanh nghiệp lớn mà tham gia rút lui Doanh nghiệp thực có ảnh hởng đến cung cầu, giá thị trờng Các phơng thức điều tiết nên đa dạng gồm: - Hỗ trợ lãi suất cho Doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng, hỗ trợ phần không hoàn lại số lỗ phát sinh trờng hợp doanh nghiệp phải thực giá mua cao giá bán - Hỗ trợ phần lỗ phát sinh doanh nghiệp có nộp phụ thu gặp phải đột biến giá thị trờng nớc cho doanh nghiệp trực tiếp vay vốn u đãi, hỗ trợ chi thay cho NSNN theo lệnh Chính phủ Ban hành qui định việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng nhà đất Hiện việc đảm bảo tiền vay thành phần kinh tế quốc doanh thờng bất động sản nhng việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất sở hữu nhà cha nhiều dẫn đến tình trạng doanh nghiệp không đủ điều kiện chấp cho vay loại hình gặp nhiều khó khăn Hơn thế, nhiều doanh nghiệp không trả đợc nợ ngân hàng đem tài sản chấp phát mại lại rơi vào trờng hợp khách hàng cha có quyền sử dụng, sở hữu nhà đất hợp pháp Do để thuận lợi cho doanh nghiệp vay vốn hoạt động để tránh rủi ro cho Ngân hàng Nhà nớc nên sớm ban hành qui định cụ thể việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng, sở hữu nhà đất cho doanh nghiệp Hoàn thiện hệ thống thông tin thị trờng nớc Để giúp doanh nghiệp nắm bắt đợc thông tin kịp thời xác phục vụ 57 cho việc định sản xuất, đầu t, đồng thời để định hớng thị trờng cho doanh nghiệp ngân hàng Nhà nớc cần xây dựng hệ thống thông tin thị trờng nớc cách xác đầy đủ Chẳng hạn lập trơng trình truyền hình riêng thông tin thị trờng cập nhật Quản lí nghiêm việc thực báo cáo tài công khai kiểm toán th ờng xuyên doanh nghiệp xuất nhập Đây việc làm quan trọng không doanh nghiệp ngân hàng mà với quan quản lí Chính phủ Việc thực báo cáo tài công khai kiểm toán thờng xuyên tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng Ngân hàng : Ngân hàng giảm bớt đợc gánh nặng việc phân tích tài doanh nghiệp Đồng thời có thông tin xác tình hình tài doanh nghiệp Qua hạn chế đợc rủi ro nâng cao đợc chất lợng tín dụng Đối với quan quản lí Nhà nớc việc làm giúp cho họ phát đợc yếu hoạt động doanh nghiệp có biện pháp khắc phục Chính phủ cần tiếp tục thực chơng trình toán nợ nớc Những năm qua Chính phủ nỗ lực để đàm phán toán nợ với nớc Tuy nhiên, để mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế, nâng cao đợc uy tín cho doanh nghiệp ngân hàng trờng quốc tế Chính phủ cần tiếp tục cố gắng việc toán nợ với nớc Do điều kiện Việt nam nhiều khó khăn Chính phủ đàm phán để đợc giãn nợ, trả dần đặc biệt đàm phán để đợc toán nợ hàng hoá 3.3.2 Đối với Ngân hàng Công thơng Việt Nam (NHCTVN) Xây dựng văn pháp lí tín dụng xuất nhập Hiện văn pháp lí tín dụng xuất nhập sơ sài Các Ngân hàng đợc hớng dẫn theo định hớng chung mà cha có hệ thống văn qui định hớng dẫn cụ thể Do Ngân hàng Công thơng Việt Nam cần sớm ban hành văn pháp lí hớng dẫn thực hoạt động tín dụng xuất nhập để ngân hàng có sở hoạt động, tránh đợc vi phạm pháp luật đồng thời hạn chế đợc rủi ro nâng cao đợc chất lợng tín dụng xuất nhập Ngân hàng Công thơng Việt Nam cần xem xét đề chế điều hành lãi 58 suất tỉ giá cách thông thoáng Về lãi suất: Hiện Ngân hàng Công thơng Việt Nam vận dụng lãi suất Ngân hàng Nhà nớc để điều chỉnh lãi suất cho vay chi nhánh Điều đem lại hội giảm chi phí vay vốn cách bình đẳng cho doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế Tuy vậy, thời gian qua lãi suất liên tục lần bị điều chỉnh xuống để kích cầu dẫn đến tợng lãi suất không vận động theo cung cầu tiền tệ Với Ngân hàng lãi suất đầu giảm lãi suất đầu vào tăng (do biến động khủng hoảng kinh tế khu vực giới nớc hạn chế đầu t nớc Ngân hàng phải cạnh tranh lãi suất để huy động vốn) lợi nhuận không cao Với chủ đầu t lãi suất thấp họ đầu t tràn lan mà không cần xem xét đến hiệu sử dụng vốn dẫn đến hiệu đầu t thấp Ngân hàng lại muốn cho vay nhiều để tăng lợi nhuận nên khả nợ hạn tăng khó tránh khỏi Để vừa khuyến khích nhà xuất nhập tăng cờng hiệu sản xuất kinh doanh NHCTVN cần phải xem xét điều tiết lãi suất sở bám sát thị trờng cho đảm bảo cân đối lãi suất đầu đầu vào Ngân hàng đồng thời buộc doanh nghiệp quan tâm đến hiệu hoạt động Về tỉ giá hối đoái: Do ảnh hởng kinh tế tháng qua, qui chế cho vay ngoại tệ phần tâm lí khách hàng sợ biến động tỉ giá nên việc cho vay ngoại tệ đạt mức thấp Việc tỉ giá đồng nội tệ VND với USD tăng làm cho việc xuất có chiều hớng thuận lợi nhng bên cạnh nhà nhập lại gặp khó khăn việc mua bán hàng hoá từ nớc toán số nợ ngoại tệ trớc cho ngân hàng điều dẫn đến nguy nợ hạn ngân hàng Vì NHCTVN cần phải có điều chỉnh tỉ giá cho cân đối đợc lợi ích bên xuất nhập chi nhánh ngân hàng NHCTVN cần đẩy mạnh việc nghiên cứu sử dụng đồng EURO giao dịch toán quốc tế đồng thời nghiên cứu sử dụng đồng nội tệ nớc khu vực thay cho việc sử dụng USD để hạn chế ảnh hởng biến động USD nâng cao vai trò toán VND Quan hệ thơng mại quốc tế Việt nam nớc thuộc nhóm sử dụng đồng EURO chặt chẽ Bởi từ lâu nớc nớc nhập lớn sản phẩm xuất ta mặt hàng nh nông, lâm, thuỷ sản Ngoài 59 nớc cung cấp mặt hàng nhập quan trọng cho Việt nam dây chuyền công nghệ, máy móc thiết bị Và đặc biệt nguồn vốn đầu t trực tiếp khoản viên trợ nớc Bởi vậy, hợp tác diễn đợc thuận lợi nữa, NHCTVN cần sớm triển khai việc nghiên cứu sử dụng đồng EURO giao dịch toán quốc tế Việt nam với nớc Đồng thời để hạn chế lệ thuộc vào đồng USD, nâng cao vị trí đồng VND tr ờng quốc tế cần phải xem xét sử dụng đồng tiền khác nớc khu vực vào việc toán trực tiếp với Việt nam Mở lớp đào tạo nghiệp vụ, diễn đàn trao đổi ngân hàng Việt nam với Ngân hàng quốc tế Với vai trò Hội sở hệ thống, NHCTVN nên tổ chức lớp đào tạo nghiệp vụ tổ chức diễn đàn trao đổi ngân hàng Việt nam với ngân hàng quốc tế để tạo điều kiện cho chi nhánh Việt nam có điều kiện nâng cao trình độ nhận thức học hỏi kinh nghiệm hoạt động Ngân hàng bạn Qua nâng cao đợc chất lợng hoạt động Ngoài ra, để thúc đẩy hợp tác quốc tế cho ngành ngân hàng Việt Nam 60 kết luận Những năm qua, trớc yêu cầu đổi kinh tế theo hớng mở cửa đặc biệt nhu cầu vốn ngày tăng doanh nghiệp hoạt động xuất nhập khẩu, ngân hàng thơng mại Việt Nam có bớc tích cực việc mở rộng hoạt động kinh doanh sang lĩnh vực ngân hàng quốc tế nhằm đáp ứng tốt yêu cầu Cùng với ngân hàng toàn ngành, Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Đống Đa (ICBV) với vai trò Ngân hàng chủ đạo lĩnh vực công thơng nghiệp tiến hành đổi hoạt động theo hớng kinh doanh đa năng, tổng hợp sang hoạt động ngân hàng quốc tế Tín dụng xuất nhập khẩu, sản phẩm Ngân hàng mời năn qua thu đợc thành công ban đầu góp phần đáng kể vào phát triển hoạt động ngân hàng quốc tế ICBV nh phát triển hoạt động xuất nhập Việt Nam Có đợc thành công phần quan trọng ICBV thực tốt phơng châm an toàn, hiệu quả, lợ nhuận hợp lý Ngân hàng coi việc nâng cao chất lợng tín dụng biện pháp tối u để tăng trởng tín dụng thúc đẩy phát triển Ngân hàng Tuy nhiên, phải hoạt động môi trờng mà điều kiện tiền tệ cha ổn định, cạnh tranh gay gắt nguyên nhân nội nh ngời, điều kiện phơng tiện phục vụ hoạt động mà việc nâng cao chất lợng tín dụng nói chung chất lợng tín dụng xuất nhập nói riêng có hạn chế định Trong thời gian tới, với xu hớng phát triển kinh tế, khả mở rộng hoạt động tín dụng xuất nhập Ngân hàng lớn Vì vậy, sở tìm thuận lợi, khó khăn nh thành tựu hạn chế vấn đề chất lợng tín dụng xuất nhập ta tin tởng ICBV với phơng châm mình, khắc phục đợc khó khăn ngày đóng góp nhiều cho hoạt động xuất nhập nói riêng phát triển kinh tế Việt Nam nói chung 61 Tài liệu tham khảo Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động cho vay xuất nhập chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa (ICBV) Các tài liệu nghiệp vụ khác ICBV Giáo trình tài doanh nghiệp_Trờng Đại học Kinh tế quốc dân Hà nội Giáo trình Kinh tế quốc tế_Trờng Đại học Kinh tế quốc dân Hà nội Kinh tế Việt nam giới năm 1999-2000_Thời báo kinh tế Việt Nam Lý thuyết tài chính- tiền tệ_ Nguyễn Ngọc Hùng, Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh, NXB Thống kê Ngân hàng thơng mại_Edward Weed, Ph.D Edward K Gill, Ph.D, NXB Thành phố Hồ Chí Minh Nghiệp vụ ngân hàng đại _ David Cox, NXB Chính trị quốc gia 10 Tài ngoại thơng_Herbert-Jkessler, NXB Khoa học kỹ thuật 11 Tạp chí ngân hàng số 13/T7, số 15, 16/T10 năm 2000 12 Tạp chí Thị trờng tài tiền tệ số 8/T4 năm 2001 62 Mục lục LờI NóI ĐầU .1 Chơng I: Một số vấn đề chất lợng tín dụng xuất nhập ngân hàng thơng mại 1.1 tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập .3 1.1.1 Sự cần thiết phát triển hoạt động xuất nhập nhu cầu tài trợ cho xuất nhập 1.1.2 Các nguồn tài trợ cho hoạt động xuất nhập 1.1.3 Tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập 1.2 Chất lợng tín dụng xuất nhập 15 1.2.1 Khái niệm chất lợng tín dụng xuất nhập 15 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lợng tín dụng xuất nhập ngân hàng thơng mại 16 1.2.3 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng xuất nhập 19 chơng II: Thực trạng chất lợng tín dụng xuất nhập chi nhánh ngân hàng công thơng khu vực đống đa 25 2.1 Khái quát chi nhánh Ngân hàng công thơng đống đa 25 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng 25 2.1.2 Cơ cấu tổ chức .26 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng xuất nhập chi nhánh ngân hàng CÔNG THƯƠNG khu vực ĐốNG ĐA 31 2.2.1 Đặc điểm hoạt động tín dụng xuất nhập Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa 31 2.2.2 Các hình thức qui trình tín dụng xuất nhập chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa 31 2.3.2 Hạn chế 44 Chơng III: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng xuất nhập chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa 47 3.1 Phơng hớng hoạt động tín dụng xuất nhập Ngân hàng Công thơng Đống Đa 47 3.1.1 Mục tiêu 47 3.1.2 Các mặt hoạt động cụ thể 47 3.2 Một số giải pháp nhằm góp phần nâng cao chất lợng tín dụng xuất nhập chi nhánh Ngân hàng Công thơng Đống Đa 48 3.2.1 Đẩy mạnh đa dạng hoá nguồn vốn cho xuất nhập 49 3.2.2.Tăng cờng công tác tổ chức, đào tạo nâng cao trình độ đội ngũ cán ngân hàng 49 3.2.3 Thực đa dạng hoá khách hàng hình thức tín dụng xuất nhập 50 3.2.4 Thực nghiêm biện pháp phòng ngừa rủi ro, hạn chế nợ hạn .51 3.2.5- Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng 52 3.2.6 Đẩy mạnh nghiệp vụ dịch vụ hỗ trợ cho hoạt động tín dụng xuất nhập nh: kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế 53 3.2.7 Ban hành qui định cụ thể cho hoạt động tín dụng xuất nhập 53 3.2.8 Triển khai Marketing ngân hàng hoạt động tín dụng xuất nhập 54 3.3- Một vài kiến nghị với Nhà nớc Ngân hàng Nhà nớc 55 3.3.1- Đối với Nhà nớc 55 63 3.3.2 Đối với Ngân hàng Công thơng Việt Nam (NHCTVN) 58 kết luận 61 Tài liệu tham khảo .62 64