Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm MỤC LỤC Định hướng hoạt động tín dụng 54 Mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng 54 Sử dụng công cụ phái sinh để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng: nay, VPBank Hà Nội sử dụng biện pháp truyền thống mà chưa sử dụng đến công cụ phái sinh để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên, sau thời gian tăng trưởng nóng tín dụng, NH trách khỏi rủi ro tiềm ẩn từ hoạt động tín dụng Vì vậy, NH nên áp dụng công cụ phái sinh việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng thành công việc áp dụng góp phần đáng kể nâng cao lực tài Ngân hàng .55 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát khoản vay/khách hàng vay 56 Sinh viên: Lưu Thế Tùng Ngân Hàng 52A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Định hướng hoạt động tín dụng 54 Mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng 54 Sử dụng công cụ phái sinh để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng: nay, VPBank Hà Nội sử dụng biện pháp truyền thống mà chưa sử dụng đến công cụ phái sinh để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên, sau thời gian tăng trưởng nóng tín dụng, NH trách khỏi rủi ro tiềm ẩn từ hoạt động tín dụng Vì vậy, NH nên áp dụng công cụ phái sinh việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng thành công việc áp dụng góp phần đáng kể nâng cao lực tài Ngân hàng .55 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát khoản vay/khách hàng vay 56 Sinh viên: Lưu Thế Tùng Ngân Hàng 52A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp này, nỗ lực thân, em nhận nhiều ủng hộ giúp đỡ thầy cô, anh chị thuộc đội ngũ cán công nhân viên ngân hàng Trước hết em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Cô giáo: TS Lê Thanh Tâm, người hướng dẫn tận tình, giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn tới toàn thể thầy cô Viện Ngân Hàng Tài trường đại học Kinh Tế Quốc Dân cho em tảng kiến thức để từ vận dụng trình tháng thực tập Cuối em xin gửi lời cảm ơn tới anh chị thuộc đội ngũ cán công ngân viên Ngân Hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Hà Nội bảo tận tình để em có hội áp dụng kiến thức học ghế nhà trường vào làm việc thực tế! Sinh viên: Lưu Thế Tùng Ngân Hàng 52A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm LỜI MỞ ĐẦU Tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại hoạt động tạo lợi nhuận chủ yếu Mặt khác hoạt động chứa đựng rủi ro cao, gây hậu nặng nề không thân ngân hàng mà doanh nghiệp liên quan kinh tế Năm 2008, khủng hoảng kinh tế bùng phát Mỹ lan rộng kéo theo sụp đổ đồng loạt nhiều định chế tài toàn cầu Cả giới chững kiến nỗ lực chưa có kinh tế để chống chọi với “bão” Tác động tiêu cực năm vừa qua ảnh hưởng sâu sắc đến kinh tế giới nói chung Việt Nam nói riêng Nguyên nhân sâu xa địa chấn tài bắt nguồn từ khủng hoảng tín dụng Ngoài ra, trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, đòi hỏi hệ thống ngân hàng Việt Nam phải không ngừng đổi lớn mạnh mà cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro Đối diện với thực tế, Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng nói riêng hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung cần phải nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế xuống mức thấp nguy tiềm ẩn rủi ro Xuất phát từ thực tiễn đó, sinh viên thực tập ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- Chi nhánh Hà Nội, giúp đỡ thầy cô Viện Ngân hàng – Tài chính, Đại học Kinh tế quốc dân đặc biệt hướng dẫn Cô giáo TS Lê Thanh Tâm; với giúp đỡ anh chị Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Hà Nội , em chọn đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu Đề tài lời mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo bố cục thành chương : Chương 1: Những vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng VPBank chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng VPBank chi nhánh Hà Nội Sinh viên: Lưu Thế Tùng Ngân Hàng 52A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Theo Luật tổ tín dụng 2010: “Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền hoạc cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tác có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao toán, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác.” Từ định nghĩa ta thấy tín dụng hình thành dựa sở lòng tin, ngân hàng người cho vay, dựa sở lòng tin, tin tưởng người vay tham gia kinh doanh, sản xuất hiệu quả, ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng Lòng tin ngân hàng hình thành dựa thẩm định, đánh giá tiềm lực tài khách hàng, mô hình kinh doanh sản xuất, định giá tài sản Nếu lòng tin đặt chỗ, tức ngân hàng thẩm định tài chính, mô hình kinh doanh, định giá tài sản khả trả nợ khách hàng đúng, việc gặp rủi ro hạn chế ngược lại Tín dụng hay nói cách khác người vay sử dụng vốn ngân hàng sở lòng tin, đáo hạn người vay phải hoàn trả gốc lẫn lãi cho ngân hàng Vốn ngân hàng chủ yếu huy động từ người dân, doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân co nguồn tiền nhàn rỗi khoảng thời gian định, người vay cần phải hoàn trả gốc cho ngân hàng để ngân hàng có đủ khả khoản để trả lại cho người gửi tiền đến hạn Bên cạnh nguồn vốn chủ sở hữu ngân hàng tương đối thấp, chủ yếu đầu tư để xây dựng mua sắm tài sản cố định, phẩn lãi người vay bù đắp vào chi phí vận hành ngân hàng, trả lương cho cán công nhân viên, phần lại đầu tư để ngân hàng mở chi nhánh, phòng giao dịch mới, phục vụ khách hàng 1.1.2 Phân loại Phân loại tín dụng việc xếp khoản vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Phân loại tín dụng cách khoa học giúp cho nhà quản trị lập quy trình tín dụng thích hợp, giảm thiểu rủi ro tín dụng Trong trình phân loại dùng nhiều tiêu thức để phân loại, song thực tế nhà kinh tế học thường phân loại tín dụng theo tiêu thức sau đây: • Theo mục đích sử dụng tiền vay người vay Căn vào tiêu thức này, người ta chia tín dụng làm hai loại: - Tín dụng người sản xuất lưu thông hàng hoá: hình thức cấp tín dụng cho doanh nghiệp, cá nhân sản xuất Nguồn tiền để trả nợ cho ngân hàng đáo hạn tiền thu từ kết kinh doanh khách hàng Vì ngân hàng cần có Sinh viên: Lưu Thế Tùng Ngân Hàng 52A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm thông tin thật chi tiết xác khách hàng mặt hàng mà khách hàng tham gia kinh doanh sản xuất, để từ định có cấp tín dụng hay không - Tín dụng tiêu dùng: hình thức cấp tín dụng để người vay mua nhà, ô tô, mua sắm Khi đáo hạn, nguồn trả nợ người người vay cho ngân hàng thu nhập họ, đó, khách hàng cần phải chứng minh lực tài ổn định đủ để trả nợ cho ngân hàng đáo hạn Với cách phân loại này, ngân hàng có quy trình nghiệp vụ cụ thể để đảm bảo ngân hàng có đủ tiền vay thu hồi nợ theo đánh giá mức độ rủi ro mức lãi xuất đặt cho loại • Theo thời hạn sử dụng tiền vay người vay Căn vào tiêu thức này, người ta chia tín dụng làm hai loại: - Tín dụng có thời hạn: hình thức cấp tín dụng với thời gian xác định cụ thể, năm, năm, năm +Tín dụng ngắn hạn: hình thức cấp tín dụng có thời hạn năm sử dụng để bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân Với loại tín dụng này, có rủi ro cho ngân hàng thời gian ngắn có biến động xảy có xảy ngân hàng dự tính +Tín dụng trung hạn: hình thức cấp tín dụng có thời hạn từ năm đến năm năm đa số để mua sắm, xây lắp tổ chức sẳn xuất kinh doanh dự án nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh Hình thức cấp tín dụng có mức độ rủi ro không cao ngân hàng dự đoán tiến trình khả trả nợ khách hàng +Tín dụng dài hạn: hình thức cấp tín dụng có thời hạn năm năm, sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, công trình thuộc sở hạ tầng( đường xá, bến cảng, sân bay ), cải tiến mở rộng sản xuất với quy mô lớn Loại tín dụng có mức độ rủi ro lớn thời gian dài có biến động xảy không lường trước - Tín dụng không thời hạn: hình thức cấp tín dụng mà thời hạn trả nợ cho ngân hàng không quy định hợp đồng tín dụng mà thay vào điều kiện trả nợ ngân hàng thu nợ Ví dụ ngân hàng không thu gối theo thời hạn định mà thu lãi; người cay trả lại tiền cho ngân hàng có nguồn tiền khác với giá rẻ hơn, triển vọng đầu tư sản xuất không cao ; Nhưng ngân hàng cần thu hồi nợ gốc, ngân hàng cần phải cáo trước cho người vay trước khoản thời gian định có lý hợp lý để người vay chuẩn bị đủ số tiền • Theo điều kiện đảm bảo Căn vào tiêu thức này, tín dụng chia làm hai loại: Sinh viên: Lưu Thế Tùng Ngân Hàng 52A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm - Tín dụng có bảo đảm: hình thức cấp tín dụng dựa sở bảo đảm chấp, cầm cố, có bảo lãnh người thứ ba Ngân hàng nắm giữ tài sản người vay để xử lý thu hồi nợ người vay không thực nghĩa vụ cam kết hợp đồng tín dụng Hình thức áp dụng khách hàng uy tín cao với ngân hàng Mặc dù có tài sản đảm bảo hình thức tín dụng có độ rủi ro cao tài sản bị giá hay người bảo lãnh không thực nghĩa vụ - Tín dụng bảo đảm: hình thức cấp tìn dụng tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh người thứ ba Việc cấp tín dụng tài sản đảm bảo thường rủi ro, dựa sở lòng tin ngân hàng Tất nhiên khách hàng quen thuộc, có uy tín, trả nợ hạn, có lịch sử giao dịch nhiều lần với ngân hàng cấp loại tín dụng • Theo đồng tiền sử dụng cho vay Căn vào tiêu thức này, người ta chia tín dụng làm hai loại: - Cho vay để đáp ứng yêu cầu tài sản lưu động: hình thức cấp tín dụng sử dụng để bù đắp vốn lưu động thiếu hụt tạm thời Đây loại tín dụng có mức độ rủi ro thấp vốn lưu động doanh nghiệp vốn luân chuyển chu kỳ sản xuất kinh doanh nên Ngân hàng theo dõi thường xuyên có biến động xảy kịp thời thu hồi vốn - Cho vay để đáp ứng yêu cầu tài sản cố định: hình thức cấp tín dụng để người vay, khách hàng mua sắm tài sản cố định, đầu tư vào sở vật chất Hình thức tín dụng có rủi ro tương đối cao thời gian thu hồi vốn lâu • Ngoài tín dụng phân chia theo cách sau Theo xuất xứ tín dụng có: - Tín dụng gián tiếp - Tín dụng trực tiếp Theo đối tượng cho vay có: - Tín dụng cho doanh nghiệp, tổ chức tài khác vay - Tín dụng cho nhà nước vay - Tín dụng cho người tiêu dùng 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm Có nhiều định nghĩa khái niệm rủi ro Ở Việt Nam từ điển kinh tế học đại, định nghĩa rủi ro là: “Rủi ro hoàn cảnh kiện xảy với Sinh viên: Lưu Thế Tùng Ngân Hàng 52A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm xác suất định trường hợp quy mô kiện có phân phối xác suất” Khái niệm rủi ro tín dụng: Dưới số khái niệm rủi ro tín dụng Theo Thomas P.Fitch (Dictionary of banking systems, Barron’s Edutional Series, Inc, 1997): “Rủi ro tín dụng loại rủi ro xảy người vay không toán nợ theo thoả thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn nghĩa vụ trả nợ Là rủi ro chủ yếu hoạt động cho vay ngân hàng” Theo Timothy W-Koch(Bank management, University of South Carolina, The Dryden Press, 1995, page 107): “Khi ngân hàng nắm giữ tài sản sinh lời, rủi ro xẩy khách hàng sai hẹn - có nghĩa khách hàng không toán vốn gốc lãi theo thoả thuận Rủi ro tín dụng có thay đổi tiềm ẩn thu nhập thị giá vốn xuất phát từ việc khách hàng không toán toán trễ hạn” Còn theo Hennie Run Greuning-Sonja B Rajovic Bratanovic thì: “rủi ro tín dụng định nghĩa nguy mà người vay chi trả tiền lãi hoàn trả vốn gốc so với thời hạn ấn định hợp đồng tín dụng” Rủi ro tín dụng thiệt hại kinh tế ngân hàng khách hàng nhóm khách hàng không hoàn trả nợ vay cho ngân hàng Theo định 493/2005/QĐ-NHNN: “Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Từ khái niệm trên, chuyên đề thực tập tiến hành phân tích nghiên cứu dựa khái niệm rủi tín dụng có đặc điểm sau: - Rủi ro tín dụng người vay không hẹn (default) thực nghĩa vụ trả lãi gốc kí kết hợp đồng Trễ hẹn không toán xem không hẹn - Khi rủi ro tín dụng xảy ra, dẫn đến thua lỗ, phá sản 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: đặc điểm bắt nguồn mối quan hệ tín dụng có chuyển giao vốn ngân hàng khách hàng có tách rời hai quyền quyền sử dụng vốn quyền sở hữu vốn Do khách hàng làm ăn thua lỗ, phá sản, vốn sử dụng không hiệu quả, tiềm lực tài khách hàng … gây rủi ro cho khách hàng từ dẫn đến rủi ro ngân hàng Sinh viên: Lưu Thế Tùng Ngân Hàng 52A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm - Rủi ro tín dụng đa dạng , phức tạp mối quan hệ tín dụng có đặc điểm cụ thể khác - Rủi ro tín dụng đôi với hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng a) Căn vào nguyên nhân gây rủi ro, chia rủi ro tín dụng thành hai loại rủi ro danh mục rủi ro giao dịch Rủi ro danh mục phân thành hai loại rủi ro nội rủi ro tập trung Rủi ro giao dịch : loại rủi ro sinh trình giao dịch với khách hàng Nguyên nhân trình độ yếu cán tín dụng, sai sót chủ yếu khâu thẩm định tài sản đảm bảo, cho vay - Rủi ro lựa chọn : loại rủi ro sinh trình ngân hàng lựa chọn phương án cho khách hàng vay vốn, tìn phương án vay vốn để khách hàng vay có hiệu đủ khả trả nợ - Rủi ro bảo đảm : loại rủi ro phát sinh từ tiêu chuẩn đảm bảo tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo Khi tiêu chuẩn đảm bảo không đủ chất lượng yêu cầu, dẫn đễn rủi ro đảm bảo khách hàng không trả nợ - Rủi ro nghiệp vụ : loại rủi ro sinh trình tác nghiệp cán tín dụng, cán quản lý rủi ro tín dụng Khi cán thực nghiệp vụ xảy sai sót xếp hạng tín dụng khách hàng, thẩm định sai giá trị tài sản đảm bảo, xảy rủi ro nghiệp vụ, nguyên nhân rủi ro trình độ cán ngân hàng thấp Rủi ro danh mục : hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, phân chia thành loại : rủi ro nội rủi ro tập trung - Rủi ro nội : xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn - Rủi ro tập trung : loại rủi ro xảy ngân hàng không thực biện pháp phân tán rủi ro, tập trung nhiều vào chủ khách hàng Nếu tập trung nhiều Sinh viên: Lưu Thế Tùng Ngân Hàng 52A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm vốn cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh ngành nghề, ngành nghề xảy rủi ro, ngân hàng gặp rủi ro tập trung b Căn vào khả trả nợ cho ngân hàng hai khía cạnh: thời gian số lượng, rủi ro tín dụng gồm hai loại: rủi ro đọng vốn rủi ro vốn: • Rủi ro đọng vốn: xảy khách hàng trả nợ hạn thỏa thuận với ngân hàng hay nói cách khác khách hàng trì hoãn trả nợ Điều ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn ngân hàng, gây cản trở khó khăn cho việc chi trả người gửi tiền, tăng chi phí cho ngân hàng (chi phí hội, chi phí xử lý nợ hạn nợ khó đòi, chi phí giám sát chi phí pháp lý) • Rủi ro vốn: xảy khách hàng không trả phần toàn nợ vay, làm cho dòng tiền ngân hàng giảm sút đồng thời doanh thu bị chậm lại 1.2.4 Tác động Rủi ro tín dụng có tác động ảnh hưởng đến hoạt động NHTM kinh tế Cụ thể: - Rủi ro tín dụng xảy tạo cho ngân hàng tổn thất mặt tài Bất kỳ rủi ro xảy gây tổn thất tài cho ngân hàng, làm tăng chi phí hoạt động ngân hàng, làm giảm thu nhập ngân hàng Nếu thu không đủ chi ngân hàng bị thua lỗ, nghiêm trọng ngân hàng bị phá sản Rủi ro tổn thất tài điều khó tránh khỏi việc tìm kiếm lợi nhuận, hoạt động có khả mang lại lợi nhuận cao xảy rủi ro lớn Điều đặt cho ngân hàng phải cân nhắc lựa chọn phương án kinh doanh nhằm đạt cân hợp lý lợi nhuận với rủi ro tổn thất - Rủi ro xảy làm giảm mức độ tín nhiệm ngân hàng Những thiệt hại uy tín ngân hàng, làm lòng tin công chúng tổn thất lớn nhiều so với tổn thất mặt tài Các thua lỗ hoạt động ngân hàng có ảnh hưởng bất lợi đến niềm tin công chúng Khi dân chúng thiếu tin tưởng vào khả kinh doanh ngân hàng, nghi ngờ ngân hàng khả toán, họ đồng loạt rút tiền gửi khỏi ngân Sinh viên: Lưu Thế Tùng 52A 10 Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm Khái niệm đại xếp hạng tín dụng tập trung vào nguyên tắc chủ yếu bao gồm phân tích tín nhiệm sở thiện chí ý thức trả nợ người vay khoản vay, đánh giá rủi ro dài hạn dựa chu kỳ kinh doanh xu hướng khả trả nợ tương lai, đánh giả tín dụng toàn diện thống dựa hệ thống kí hiệu xếp hạng Trong phân tích xếp hạng tín dụng cần thiết sử dụng mô hình định tính để bổ sung cho phân tích định lượng Các liệu định lượng quan sát đo lường số, quan sát đo lường số xếp vào quan sát định tính Các tiêu phân tích thay đổi tùy thuộc vào công nghệ yêu cầu quản trị rủi ro • Công tác phân tích tín dụng hoàn thiện Thông tin để phân tích tín dụng VPBank thu thập từ nhiều nguồn khác bạn hàng, trung gian trình hoạt động sản xuất doanh nghiệp, từ trung tâm thông tin tín dụng CIC Từ thông tin thu thập được, cán tín dụng tổng hợp, phân tích đánh giá tiềm lực tài khách hàng, khả trả nợ từ đưa định có cấp tín dụng hay không Kiên không hạ thấp chuẩn vay để có chất lượng tín dụng mức cao nhất, thẩm định dự án cách chi tiết, thành viên chịu trách nhiệm dự án khối tín dụng thẩm định riêng biệt, từ kết thẩm định cá nhân, khối tổng hợp lại đưa kết luận cuối dự án, làm sở để đưa định cấp tín dụng say 2.3.2 Điểm yếu - Weaknesses • Chất lượng nhân không đồng Tuy trình độ chung cán VPBank Hà Nội cao, có chênh lệch đáng kể trình độ cán phòng, phòng Bên cạnh đó, đội ngò cán mà Ngân hàng tuyển nhiều đội ngò chủ yếu trẻ chưa có kinh nghiệm công tác tín dụng điều dẫn đến rủi ro cho ngân hàng • Chất lượng định giá, tái thẩm phê duyệt gặp nhiều vướng mắc Công tác thẩm định tài sản chưa linh hoạt, làm nhiều thời gian khách hàng, chí làm giảm giá trị tài sản chấp, từ ảnh hưỏng xấu tới Sinh viên: Lưu Thế Tùng 52A 49 Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm tâm lý khách hàng làm giảm tính cạnh tranh ngân hàng việc thu hút khách hàng Đối với hợp đồng có tính chuyên môn cao, dự án phức tạp liên quan đến nhiều ngành nghề việc thẩm định cần có ý kiến bên thứ ba để đưa ý kiến khách quan xác • Áp dụng thực tế chưa tốt Mặc dù Ngân hàng có thay đổi quan điểm quản trị rủi ro tín dụng, xây dựng nội dung sách quản trị rủi ro tín dụng việc áp dụng vào thực tế nhiều chưa tốt, cần phải tiếp tục bổ sung để phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế: Cần áp dụng nhiều tiêu chuẩn đo lường rủi ro tín dụng theo phương pháp định lượng, cần quán triệt việc thực quy định phân quyền phán tín dụng Bên cạnh đó, Ngân hàng có hệ thống bảng chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng áp dụng phổ biến khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân chưa triển khai đồng Đối với khách hàng cá nhân việc chấm điểm mang tính chất tham khảo, độ xác chưa cao Hơn nữa, việc kiểm soát tiêu bảng chấm điểm tín dụng cá nhân Việt Nam vô khó khăn chi tiêu, tài sản, số người sống phụ thuộc 2.3.3 Cơ hội - Opportunities Cơ hội cho ngành ngân hàng nói chung VPBank Hà Nội nói riêng năm 2013 lĩnh vực công nghệ, thể phát triển mạnh mẽ xu công nghệ bao gồm: Điện toán đám mây, Điện toán di động, Mạng xã hội Dữ liệu lớn (Big Data) Các xu công nghệ mang đến hội nâng cao hiệu quản trị ngân hàng, quản lý hệ thống, thay đổi toàn diện cách thức ngân hàng tương tác gắn kết khách hàng Điện toán đám mây mang đến tiềm thúc đẩy hiệu hoạt động, tăng cường tính linh hoạt khả mở rộng cho hệ thống CNTT ngân hàng Phân tích ‘Dữ liệu lớn’ – “Big Data” (phân tích liệu khách hàng để nắm bắt nhu cầu khách hàng thay đổi thị trưởng) nhân tố định thành công việc khác biệt hoá sản phẩm/ dịch vụ, thu hút quan tâm nâng cao mức độ hài lòng khách hàng Ngoài ra, Điện toán di động Mạng xã hội tăng cường khả tiếp cận tương tác, đem lại tính thuận tiện cao cho khách hàng việc sử dụng sản phẩm, dịch vụ tài ngân hàng 2.3.4 Thách thức – Threats - Thắt chặt sách tiền tệ: Trong hai năm 2013, 2014 sách tiền tệ thắt chặt, với mục tiêu giảm trần lãi suất để tạp điều kiện cho doanh nghiệp Sinh viên: Lưu Thế Tùng 52A 50 Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm vay vốn để sản xuất kinh doanh, phục hồi tăng trưởng sau năm bị ảnh hưởng tình hình kinh tế khó khăn Bên cạnh việc huy động vốn ngân hàng khó khăn lãi suất giảm, dẫn đến dòng vốn không đổ ngân hàng mà tập trung vào vàng đô la - Chỉ tăng trưởng tín dụng mức cho phép: Thực tế nay, tăng trưởng tín dụng toàn hệ thống không mức thấp cuối năm 2012 Cụ thể: “Tính đến 31/10/2013, dư nợ tín dụng tăng 7,18% so với cuối năm 2012, cách xa mục tiêu tăng trưởng 12% năm 2013 mức tăng trưởng cao nhiều so với kỳ năm 2012 3,54%” (theo kênh thông tin kinh tế - tài Việt nam | Cafef.vn) , Một số ý kiến ủng hộ quan điểm tiêu tăng trưởng tín dụng áp tùy ngân hàng, đến chưa có phản hồi từ ngân hàng nhà nước, việc tăng trưởng tín dụng đánh vào đầu ngân hàng riêng lẻ với số khác nhau, lợi nhuận ngân hàng giảm đáng kể - Cầu tín dụng giảm: Theo dự báo kinh tế, năm 2013 năm nhiều khó khăn làm ăn cho doanh nghiệp, bên cạnh sức ép từ tăng trưởng việc trụ vững, không thua lỗ xem châp nhận với năm nước dồn toàn lực để phục hồi kinh tế Từ hiểu nhu cầu chi tiêu người dân thắt chặt, đầu tư kinh doanh, góp vốn cân nhắc kỹ lưỡng hơn, lúc có nghĩa cầu tín dụng giảm - Nợ xấu chưa thể giải sớm chiều: Nợ xấu mà chue yếu khoản nợ xấu tồn đọng năm 2012 toàn kinh tế phối hợp giải quyết, việc giải toán khó khăn, cần nhiều thời gian công sức nhìn chung, Việt Nam có bước cụ thể triển vọng việc điều chính sách vĩ mô, điều chỉnh lãi suất, có biện pháp hợp lý khuyến khích doanh nghiệp sản xuất Gần nhất, công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam – VAMC đời với chức mua lại khoản nợ xấu ngân hàng để tập trung xử lý thời gian sớm Sinh viên: Lưu Thế Tùng 52A 51 Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK CHI NHÁNH HÀ NỘI 3.1 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng VPBank chi nhánh Hà Nội 3.1.1 Định hướng phát triển VPBank Trong báo cáo thường niên 2012, VPBank nêu rõ định hướng phát triển: “Trong hoàn cảnh chung kinh tế hoạt động hệ thống ngân hàng với nhiều phức tạp, đồng thời kiên trì với định hướng chiến lược dài hạn, VPBank xác định tập trung vào mục tiêu sau: - Tập trung xây dựng củng cố hệ thống tảng vững (với trọng tâm hệ thống quản trị rủi ro, phát triển nhân hệ thống công nghệ tiên tiến) đảm bảo phát triển nhanh, ổn định bền vững cho năm - Xây dựng cấu trúc phát triển kinh doanh động linh hoạt nhằm tăng trưởng sở khách hàng bứt phá thị phần phân khúc khách hàng lựa chọn chủ chốt: khách hàng cá nhân, doanh nghiệp SME doanh nghiệp lớn.” Cụ thể định hướng kinh doanh, VPBank có mục tiêu chính(Báo cáo thường niên 2012): • Phát triển khách hàng, sản phẩm thị trường Năm 2013, VPBank tiếp tục nâng cao hiệu chất lượng đội ngũ bán hàng, cải tiến mô hình kinh doanh, phát triển mạnh sở khách hàng, kênh phân phối, tăng cường bán chéo sản phẩm dịch vụ, thực cá biệt hóa mạnh mẽ sách khách hàng sản phẩm phân nhóm khách hàng riêng biệt, tập trung vào phân khúc cụ thể - Tăng trưởng mạnh mẽ sở khách hàng Bứt phá mạnh thị phần phân khúc trọng tâm: khách hàng cá nhân, doanh nghiệp SME, doanh nghiệp lớn - Thực cá biệt hóa mạnh mẽ sách khách hàng sản phẩm phân nhóm khách hàng riêng biệt - Tập trung trọng tâm vào huy động vốn thị trường - Tăng trưởng tín dụng có kiểm soát Sinh viên: Lưu Thế Tùng 52A 52 Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm - Tăng cường kiểm soát thu hồi nợ xấu - Tập trung vào công tác cải tạo bố trí (layout) di dời địa điểm chi nhánh nhằm nâng cao hiệu mạng lưới giao dịch • Tăng cường xây dựng hệ thống tảng củng cố hệ thống quản trị nội Mục tiêu bao quát tiếp tục hoàn thiện mô hình tổ chức hoạt động, cải tiến mô hình kinh doanh để tối ưu hóa nguồn lực, đảm bảo thông suốt, phối hợp nhịp nhàng khâu, phận, nâng cao suất, hiệu quả, hạn chế rủi ro đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng - Hoàn thiện mô hình cấu tổ chức hoạt động: hoàn thiện chức năng, nhiệm vụ, máy, tổ chức hoạt động ổn định nhân Khối nhằm nâng cao vai trò quản lý, hỗ trợ kinh doanh Khối - Nâng cao hiệu mạng lưới phân phối, tái cấu, xếp lại hệ thống chi nhánh - Triển khai đồng hệ thống quản trị rủi ro hệ thống kiểm soát rủi ro trọng tâm hệ thống kiểm soát rủi ro tín dụng rủi ro vận hành Nâng cấp hệ thống giám sát quản trị rủi ro khoản, rủi ro thị trường, rủi ro vận hành toàn hệ thống - Hoàn tất việc xây dựng chiến lược công nghệ thông tin, triển khai dự án sáng kiến công nghệ thông tin - Mô hình hóa hoạt động kinh doanh theo hướng tiếp tục tăng cường hoạt động bán hàng, marketing phát triển dịch vụ phục vụ khách hàng đơn vị - Hoàn thiện hệ thống thông tin quản trị MIS, tăng cường công tác kiểm soát kế toán, đồng thời xúc tiến triển khai dự án tảng iFRS, ERP, tự động hóa MiS - Xây dựng sách đãi ngộ cạnh tranh, giúp thu hút trì nguồn nhân lực trình độ cao Xây dựng văn hoá doanh nghiệp mang sắc VPBank - Hoàn thiện mô hình tập trung số chức hỗ trợ Tập trung củng cố, hoàn thiện quy trình vận hành ngân hàng Sinh viên: Lưu Thế Tùng 52A 53 Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm - Tiếp tục đẩy mạnh hoạt động truyền thông, quan hệ công chúng để quảng bá, trì nâng cao hình ảnh thương hiệu VPBank, tăng cường độ nhận diện thương hiệu công chúng 3.1.2 Mục tiêu, định hướng hạn chế rủi ro tín dụng VPBank Hà Nội • Định hướng hoạt động tín dụng Định hướng hoạt động tín dụng phận cụ thể hoá mục tiêu định hướng kinh doanh VPBank Hà Nội thời gian tới Cụ thể, mục tiêu tín dụng nhằm đảm bảo cấu tài sản có, cấu tín dụng xây dựng sở thực trạng hoạt động tín dụng tại, môi trường kinh tế xã hội, thị trường tài năm tới nguyên tắc nâng cao hiệu hoạt động tín dụng gắn với phát triển kinh tế đất nước an toàn ổn định mục tiêu tín dụng cụ thể sau: - Mức tăng trưởng tín dụng: đảm bảo mục tiêu tăng trưởng tín dụng đáp ứng yêu cầu kiểm soát an toàn, chặt chẽ đồng thời tranh thủ thời phát triển kinh tế yêu cầu cấu lại tài sản VPBank Hà Nội, định hướng mức tăng trưởng tín dụng năm 2014 15% - Chủ động phát triển tín dụng có dịch vụ kèm hữu ích cho khách hàng mục tiêu SME có dịch vụ, điều kiện tín dụng bảo đảm chắn, chủ yếu phát triển tín dụng ngắn hạn - Trong điều kiện tại, tập trung phát triển tín dụng khách hàng có sẵn hợp đồng đầu nhóm nhà thầu, mua bán thương mại dòng tiền, xuất khẩu, đơn vị sản xuất kinh doanh mặt hàng thiết yếu, thuốc, vật tư - Sàng lọc đánh giá định kỳ danh mục tín dụng để phát loại bỏ khách hàng có lực tài yếu kém, tiềm ẩn nhiều rủi ro, khách hàng vi phạm mục đích sử dụng vốn… - Đối với khoản tín dụng tín chấp hàng hóa mà nhạy cảm với biến động thị trường bối cảnh tràn ngập hàng tồn kho doanh nghiệp ngân hàng đặc biệt lưu ý để đưa biện pháp xử lý kịp thời • Mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng Tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo giai đoạn 2013-2015 tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ trì mức 1%, tỷ lệ nợ hạn/ tổng dư nợ Sinh viên: Lưu Thế Tùng 52A 54 Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm mức 5% Tiếp tục hoàn thiện qui trình cấp tín dụng, sách tín dụng chuẩn, thống quan điểm vị tín dụng: an toàn, hiệu đặt lên hàng đầu Bên cạnh đó, nâng cao chất lượng thông tin khách hàng, thị trường thông qua việc đầu tư cho việc nghiên cứu, đánh giá thị trường hệ thống VPBank thực Tổ chức khóa đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên trưởng đơn vị kinh doanh Chú trọng công tác quản lý khách hàng, theo dõi cập nhật thường xuyên biến động để ứng phó kịp thời, để phát vay rút dư nợ kịp thời Chủ động kiên việc nhắc nợ, đôn đốc xử lý nợ đơn vị Chú trọng lực thẩm định cán bộ, định giá độc lập, có chế kiểm soát chất lượng thẩm định, đề cao tính trung thực , minh bạch thông tin thẩm định 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng VPBank chi nhánh Hà Nội Qua phân tích SWOT, VPBank Hà Nội đưa chiến lược bản: ST: Strengths - Threats • Chiến lược SO: Strengths - Opportunities Tận dụng phát triển mạnh mẽ xu công nghệ bao gồm: Điện toán đám mây, Điện toán di động, Mạng xã hội Dữ liệu lớn (Big Data) để mang đến hội nâng cao hiệu quản trị ngân hàng, quản lý hệ thống, đơn giản hóa quy trình tín dụng, nâng cao chất lượng phân tích tín dụng nâng cao hiệu công tác chấm điểm, kiểm tra nội Sử dụng công cụ phái sinh để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng: nay, VPBank Hà Nội sử dụng biện pháp truyền thống mà chưa sử dụng đến công cụ phái sinh để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên, sau thời gian tăng trưởng nóng tín dụng, NH trách khỏi rủi ro tiềm ẩn từ hoạt động tín dụng Vì vậy, NH nên áp dụng công cụ phái sinh việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng thành công việc áp dụng góp phần đáng kể nâng cao lực tài Ngân hàng • Chiến lược WO: Weaks – Opportunities Tăng cường đào tạo nghiệp vụ khả thực tế cho cán công nhân viên mới, nhằm tạo mặt đồng nghiệp vụ cán công nhân viên ngânhàng Nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng tăng cường công tác Marketing Sinh viên: Lưu Thế Tùng 55 Ngân Hàng 52A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm Đầu tư sở vật chất, thiết bị mới, áp dụng công nghệ đại tạo tính chuyên nghiệp cho ngân hàng Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát khoản vay/khách hàng vay Hiện VPBank Hà Nội, phòng QHKH chịu trách nhiệm nắm thông tin liên quan đến khách hàng vay, kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng định kỳ/đột xuất Mọi bất thường trình theo dõi giám sát khách hàng, phòng QHKH phải phản ánh với phòng QLRR biết tìm biện pháp xử lý thích hợp Phòng QLRR có trách nhiệm phối hợp với phòng QHKH việc phát kịp thời dấu hiệu rủi ro, đề xuất biện pháp xử lý trường hợp khoản vay/khách hàng vay có dấu hiệu bất thường, giám sát việc thực biện pháp xử lý rủi ro cấp có thẩm quyền phê duyệt Mặc dù Ngân hàng có phận riêng chuyên giám sát khoản cho vay, lực lượng phận ít, khối lượng khoản vay ngày nhiều Vì vậy, cần đảm bảo số cán cho phận giám sát khoản vay, thứ hai thực phân công rõ ràng việc cho vay Cán làm công tác giám sát khoản vay cần: - Giám sát khoản vay cách thường xuyên để phát dấu hiệu rủi ro để từ có biện pháp phòng khắc phục - Tăng cường giám sát khách hàng có dấu hiệu rủi ro, khoản cho vay lớn, tập trung - Tích luỹ truyền đạt kinh nghiệm cho việc giám sát khoản cho vay để phát dấu hiệu rủi ro biện pháp ứng phó kịp thời • Chiến lược ST: Strengths – Threats Tăng cường công tác nghiên cứu thị trường, định hướng đối tượng khách hàng chiến lược ngân hàng, từ đưa sản phẩm phù hợp với nhu cầu khách hàng Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng • Chiến lược WT: Weaks – Threats Tăng cường quản trị rủi ro ngân hàng, quản trị tốt nguồn nhân lực, hạn chế số lượng nhân viên không cần thiết Nâng cao chất lượng cán tín dụng: người trực tiếp tham gia vào trình cho vay từ khâu nhận hồ sơ khâu cuối thu nợ, cán tín dụng có vai trò quan trọng đến chất lượng khoản cho vay, cán tín Sinh viên: Lưu Thế Tùng 52A 56 Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm dụng cần phải người có kinh nghiệm, trình độ chuyên môn nghiệp vụ, có khả phân tích, phán đoán xử lý tình Ngoài ra, cán tín dụng phải am hiểu thị trường, pháp luật, có trực giác nhạy bén Thực trích lập dự phòng rủi ro quy định NHNN để giảm tỷ lệ nợ xấu xuống mức tối thiểu: Xuất phát từ chức trung gian tài với hoạt động thường xuyên huy động vốn từ kinh tế để cấp tín dụng, hoạt động tín dụng NHTM tất yếu tồn khoản vay khó có khả trả nợ (hoặc trả nợ hạn) Những khoản cho vay khách hàng tiềm ẩn rủi ro vốn Để hạn chế ảnh hưởng rủi ro vốn xẩy ra, tránh tác động đột biến đến kết kinh doanh kỳ kế toán, NHTM phải tính vào chi phí để lập khoản dự phòng rủi ro cho khoản vay 3.3 Kiến nghị Mặc dù thời gian thực tập VPBank Hà Nội tương đối ngắn, trình tiếp xúc với môi trường làm việc đây, em nhận thấy đội ngũ nhân viên làm việc nhiệt tình, tận tuỵ công việc toàn thể nhân viên ngân hàng Trong thời gian tới đây, hoạt động tín dụng hoạt động chính, nghiệp vụ chủ yếu mang lại thu nhập cho ngân hàng Tuy nhiên, vấn đề rủi ro tín dụng NH tồn nhiều bất cập, đòi hỏi quan tâm đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng Sau đây, em xin đề xuất số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank - Ngân hàng cần thực tốt công tác phân loại khách hàng dựa vào tiêu thức phân loại khách hàng NHNN Việc phân loại giúp cho ngân hàng xác định doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, doanh nghiệp khó khăn sản xuất kinh doanh để từ cán tín dụng đánh giá xác thực trạng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, tình hình tài xu hướng phát triển daonh nghiệp Dựa vào việc phân loại, ngân hàng nắm bắt quản lý việc sử dụng vốn doanh nghiệp, đối tượng thời gian thu hồi vốn vay Với doanh nghiệp có tình hình hoạt dộng kinh doanh hiệu quả, phương án kinh doanh rõ ràng thời gian trả nợ hạn ưu tiên vay vốn trước vay khoản tiền lớn Ngược lại với doanh nghiệp có tình hình hoạt động kinh doanh chưa hiệu phải chịu giám sát chặt chẽ Điều giúp doanh nghiệp thuận lợi hoạt động sản xuất kinh doanh đảm bảo tính an toàn ngân hàng Sinh viên: Lưu Thế Tùng 52A 57 Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm - Nâng cao vai trò hệ thống thông tin tín dụng ngân hàng, tăng cường lượng thông tin cập nhật để phục vụ cho hoạt động tín dụng nói chung, hoạt động ngân hàng nói riêng - Từng bước xây dựng thương hiệu ngân hàng địa bàn, trọng phát triển sản phẩm, dịch vụ mới, tăng thu phí dịch vụ - Nâng cao trình độ nghiệp vụ cán tín dụng, kết hợp với mở rộng hiểu biết họ lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh cách thường xuyên mở khoá đào tạo lĩnh vực chuyên môn cung cấp tảng kiến thức toàn diện cho nhân viên chi nhánh Bên cạnh ngân hàng cần có sách khuyến khích kinh tế tinh thần cán tín dụng có tinh thần trách nhiệm cao, lực chuyên môn giỏi 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước NHNN có vai trò định việc đảm bảo cho định hướng hoạt động phòng ngừa rủi ro thực hiên Các giải pháp từ NHNN vừa đóng vai trò giải pháp tổng thể tạo dựng khuôn khổ vững lâu dài cho việc thực thi phòng ngừa hạn chế rủi ro vừa bước thoát hiểm giai đoạn khó khăn Em xin đưa số kiến nghị cụ thể NHNN để đảm bảo công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng: Ngân hàng Nhà nước với chức quản lý vĩ mô lĩnh vực tài tiền tệ kinh tế ngân hàng ngân hàng thương mại, Ngân hàng Nhà nước có vị trí quan trọng việc đề định hướng chiến lược kinh tế nói chung chiến lược huy động vốn phục vụ cho công công nghiệp hoá - đại hoá đất nước nói riêng Trên sở Luật Ngân hàng nhà nước, Luật tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước xây dựng hoàn chỉnh, đồng hệ thống văn luật, định, quy định NHNN tạo điều kiện cho NHTM hoạt động có hiệu Tổ chức tra, kiểm tra, xử lý nghiêm minh trường hợp vi phạm pháp luật tiền tệ hoạt động Ngân hàng đặc biệt trường hợp huy động vốn trái phép, cạnh tranh không lành mạnh Ngân hàng thương mại Ban hành tiêu định tính định lượng để hướng dẫn NHTM xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro tín dụng Hiện nay, công tác cảnh báo rủi ro tín dụng ngân hàng thực hiện, nhiên chưa mang tính hệ thống quy củ Do đó, NHNN vào mô hình cảnh báo rủi ro giới nguyên Sinh viên: Lưu Thế Tùng 52A 58 Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm tắc quản lý rủi ro tín dụng Basel II để hình thành tiêu bao gồm tiêu định tính định lượng nhằm hướng dẫn NHTM xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro tín dụng hiệu 3.3.3 Kiến nghị với Chính Phủ - Tiếp tục đưa giải pháp thúc đẩy phát triển kinh tế nhằm khôi phục lại hệ thống tài vững mạnh - Chính phủ cần có biện pháp nhằm phát triển thị trường chứng khoán Việt Nam Thị trường chứng khoán trung gian tài Là nơi huy động vốn chủ yếu cho doanh nghiệp Tạo thêm điều kiện để doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn, giúp doanh nghiệp vào sản xuất, từ giảm nợ xấu ngân hàng mà doanh nghiệp vay - Hoàn thiện khung pháp lý buộc doanh nghiệp phải có báo cáo tài trung thực xác, giúp ngân hàng dễ dàng việc đánh giá thẩm định khách hàng - Nâng cao đủ mạnh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý Nhà nước hoạt động tiền tệ Ngân hàng Nhà nước - Cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước - Xem xét xây dựng biểu thuế phù hợp NHTM sở so sánh với loại hình kinh doanh khác - Nâng cao tính minh bạch thông tin tất tổ chức thông qua chuẩn mực kế toán quốc tế - Xây dựng hệ thống thông tin TCTD, nhà đầu tư nước, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét độ mở thông tin dự án - Xây dựng công ty định mức tín nhiệm: Công ty định mức tín nhiệm (CRA Credit Rating Agency) quan trọng phát triển vốn kinh tế Đối tượng đánh giá CRA tổ chức tài chính, ngân hàng, bảo hiểm, định chế tài phi ngân hàng, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh lớn, có niêm yết thị trường chứng khoán, doanh nghiệp phát hành chứng khoán công chúng, tổng công ty nhà nước, doanh nghiệp lớn nhà nước CRA đánh giá Chính phủ, địa phương, việc phát hành trái phiếu dài hạn CRA phân tích Sinh viên: Lưu Thế Tùng 52A 59 Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm ngành kinh tế, phân tích tiền tệ, phân tích đánh giá chương trình đầu tư phủ hoạch định phát triển ngành… Việc đánh giá xếp hạng tín dụng giúp cho ngân hàng thuận lợi thẩm định dự án cho vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng khoản nợ tồn đọng - Xây dựng, đại hệ thống thông tin quốc gia công khai Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý Nhà Nước mà chưa có quy định cụ thể rõ ràng việc cần phải phối hợp cung cấp thông tin quan Không vậy, thông tin chưa số hóa mà chủ yếu lưu trữ dạng văn giấy dẫn đến việc tra cứu thông tin cần thiết trở nên khó khăn, nhiều thời gian công sức Cùng với đó, thông tin cũ có bị thất lạc mờ, nát n ên ngân hàng thương mại thường đầy đủ thông tin lịch sử khách hàng Do vậy, việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin Quốc gia vô cần thiết quan trọng, trước hết phục vụ cho công tác quản lý nhà nước gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm KẾT LUẬN Sinh viên: Lưu Thế Tùng 52A 60 Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm Trong thời gian tháng thực tập ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Hà Nội, với bảo tận tình anh chị đội ngũ cán công nhân viên ngân hàng, em học hỏi nhiều hoạt động, nghiệp vụ ngân hàng, đặc biệt hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng Và quan trọng có hội áp dụng kiến thức học trường đại học vào thực tiễn làm việc Tín dụng hoạt động truyền thống, mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng nói chung VPBank nói riêng Tuy nhiên hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, giai đoạn kinh tế khó khăn thị trường bất động sản đóng băng Vì việc phân tích, đánh giá, từ đưa biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng thiếu Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu kiến thức học ghế nhà trường, khuôn khổ chuyên đề tốt nghiệp, chuyên đề có đóng góp sau: Thứ nhất, hệ thống lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Thứ hai, phân tích đánh giá thực trạng trạng rủi ro tín dụng VPBank chi nhánh Hà Nội Thứ ba, đề xuất giải pháp có tính thực tiễn nhằm hạn chế rủi ro tín dụng VPBank chi nhánh Hà Nội, đồng thời đưa kiến nghị theo ý kiến chủ quan tới ban lãnh đạo VPBank, Ngân hàng Nhà nước Chính Phủ Với nghiên cứu lý luận chuyên đề tốt nghiệp, em mong muốn nghiên cứu giúp ích cho Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Hà Nội trình hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên trình độ kinh nghiệm có hạn, chuyên đề tốt nghiệp tránh khỏi thiếu sót Kính mong thầy cô người quan tâm tới chuyên đề có góp ý để em hoàn thiện tương lai! Em xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết kinh doanh VPBank Hà Nội giai đoạn 2010- 2012 Sinh viên: Lưu Thế Tùng 52A 61 Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm Báo cáo kết kinh doanh VPBank Hà Nội tháng đầu năm 2013 Báo cáo thường niên VPBank năm 2010, năm 2011, năm 2012 Frederic S Mishkin (2001), “Tiền tệ,ngân hàng thị trường tài chính”, NXB Khoa học Kỹ thuật Ngân hàng nhà nước (2005), Quyết định số 493/2005/QD-NHNN, ngày 22/04/2005 việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng nhà nước (2007), Quyết định số 18/2007/QD-NHNN, ngày 25/4/2007 việc sửa đổi bổ sung định 493/2005/QD-NHNN Peter Rose “Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Thống Kê, Hà Nội PGS.TS Phan Thị Thu Hà, giáo trình Ngân hàng thương mại,NXB Thống kê-2006 TS Nguyễn Văn Tiến (2002), “Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng”, NXB Thống Kê Một số website: www.sbv.gov.vn www.vietnamnet.vn http://www.vpb.com.vn/ www.vneconomy.vn www.cafef.vn DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CBKH: Cán khách hàng CBTD: Cán tín dụng CNTT: Công nghệ thông tin DPRR: Dự phòng rủi ro Sinh viên: Lưu Thế Tùng 52A 62 Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm KH: Khách Hàng KQKD: Kết kinh doanh NH: Ngân Hàng NHNN: Ngân hàng Nhà Nước NHTM: Ngân hàng thương mại QHKH: Quan hệ khách hàng QLRR: Quản lý rủi ro RR: Rủi ro SXKD: Sảm xuất kinh doanh TCTD: Tổ chức tín dụng TSBĐ: Tài sản bảo đảm VPBank: Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Sinh viên: Lưu Thế Tùng 52A 63 Ngân Hàng [...]... THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1 Khái quát về ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng VPBank - chi nhánh Hà Nội • Lịch sử hình thành Sinh viên: Lưu Thế Tùng 52A 25 Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng (Ngân hàng TMCP Các Doanh Nghiệp Ngoài Quốc Doanh trước đây) được thành lập... 14 Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Tỷ lệ DPRR đã trích lập = GVHD: TS Lê Thanh Tâm Dự phòng rủi ro đã trích lập x 100% Tổng dư nợ 1.2.6 Các nguyên nhân rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại 1.2.6.1 Nguyên nhân từ ngân hàng • Chi n lược kinh doanh của ngân hàng không hiệu quả Là một ngân hàng thương mại trong các tổ chức tín dụng tại Việt Nam, ngân hàng nào cũng cần có chi n lược cụ thể và hợp lý Chi n... hàng cần tận dụng triệt để để phân tán rủi ro Sinh viên: Lưu Thế Tùng 52A 20 Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm - Đa dạng hoá khách hàng: Ngân hàng cần cho vay nhiều đối tượng khách hàng, có khách hàng lớn, có khách hàng bé, khách hàng doanh nghiệp lớn, khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa, khách hàng cá nhân - Thực hiện bảo hiểm tín dụng: ngân hàng có thể đề nghị khách hàng mua bảo... nhiệm , luôn thể hiện tính chuyên nghiệp và sáng tạo là cơ sở cho thành công của ngân hàng 2.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng VPBank - chi nhánh Hà Nội Giám đốc chi nhánh Bộ phận phục vụ khách hang DN Phó giám đốc chi nhánh Phòng kế toán Phòng tín dụng S ngân đồ 2.1: quỷCơ cấu tổ chức tại chi nhánh Hà nội: Bộ phận phục vụ khách hàng CN Phòng quản lý rủi ro Sinh viên: Lưu Thế Tùng 52A Phòng hành chính 28 Phòng... viên: Lưu Thế Tùng 52A 17 Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm 1.3 Các phương pháp hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 1.3.1 Phương pháp ngăn ngừa 1.3.1.1 Phân loại đánh giá khách hàng và khoản vay Khâu đánh gía rủi ro từ khách hàng được đánh giá là khâu quyết định trong việc hạn chế rủi ro tín dụng Mỗi một ngân hàng có một quy trình chấm điểm và xếp hạng riêng, tuy nhiên mỗi... Nẵng Trong năm 2004, NHNN đã có văn bản chấp thuận cho VPBank được mở thêm 3 Chi nhánh mới đó là Chi nhánh Hà Nội trên cơ sở tách bộ phận trực tiếp kinh doanh trên địa bàn Hà Nội ra khỏi Hội sở; Chi nhánh Huế; Chi nhánh Sài Gòn Trong năm 2005, VPBank tiếp tục được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận cho mở thêm một số Chi nhánh nữa đó là Chi nhánh Cần Thơ; Chi nhánh Quảng Ninh; Chi nhánh Vĩnh Phúc; Chi nhánh. .. mang tính chủ quan và nhiều khi chưa bao hàm được nhiều trường hợp xảy ra trong thực tế Hiện tại, quy trình chấm điểm tín dụng khách hàng hiện nay hầu hết các ngân hàng có trình độ công nghệ hiện đại đang sử dụng là quy trình khá chuẩn và được nhiều ngân hàng thương mại sử dụng Thể hiện sự thành công ở những kết quả hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng Hệ thống này cho phép nhân viên tín dụng. .. rủi ro tín dụng Phân tán rủi ro tín dụng không đã trở thành một công việc không thể thiếu trên con đường làm giảm rủi do tín dụng cho ngân hàng Cụ thể, ngân hàng có thể: - Đa dạng hoá phương thức cho vay: tín dụng có rất nhiều phương thức như:: cho vay từng lần, cho vay hạn mức, cho vay đồng tài trợ, cho vay thấu chi, cho vay theo dự án đầu tư mỗi phương thức cho vay có một ưu điểm riêng và ngân hàng. .. trọng trong hoạt động của tổ chức tín dụng, nó quyết định đến các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng, đối tượng khách hàng hướng đến Khi có chi n lược hợp lý, mọi hoạt động của ngân hàng được tập trung, nhất quán giúp cho ngân hàng có thể khai thác triệt để thế mạnh về tài chính và nhân sự sẵn có • Chính sách tín dụng không phù hợp Chính sách tín dụng của ngân hàng có thể được xem là nền tảng để ngân hàng. .. quản lý rủi ro tín dụng; Chịu trách Sinh viên: Lưu Thế Tùng 52A 29 Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm nhiệm trong phạm vi thẩm quyền được giao về rà soát rủi ro tín dụng, rủi ro tác nghiệp trong hoạt động nghiệp vụ của chi nhánh; Xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro cho các bộ phận nghiệp vụ tại chi nhánh; Công tác giám sát việc tuân thủ các quy định  Phòng quan hệ khách hàng - Thực ... Thanh Tâm; với giúp đỡ anh chị Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Hà Nội , em chọn đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hà Nội làm đề tài nghiên cứu Đề... thành chương : Chương 1: Những vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng VPBank chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng VPBank chi nhánh. .. tín dụng đôi với hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng a) Căn vào nguyên nhân gây rủi ro, chia rủi ro tín dụng thành hai loại rủi ro danh mục rủi ro giao dịch Rủi ro danh