BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG ------------ NGUYỄN THỊ NGÂN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HỘI AN Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. Nguyễn Hữu Dũng Đà Nẵng - năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tôi. Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác. Tác giả luận văn Nguyễn Thị Ngân M C C MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết đề tài 2. Mục tiêu nghiên cứu .1 3. Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4. Phƣơng pháp nghiên cứu 5. Kết cấu đề tài 6. Tổng quan tài liệu .3 CHƢƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .7 1.1. TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1. Một số khái niệm 1.1.2. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .16 1.1.3. Hậu rủi ro tín dụng cho vay .17 1.2. CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 19 1.2.1. Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTM 19 1.2.2. Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 21 1.2.3. Tiêu chí đánh giá kết công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 30 1.2.4. Những nhân tố ảnh hƣởng đến công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp .32 KẾT LUẬN CHƢƠNG 36 CHƢƠNG 2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HỘI AN 37 2.1. KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HỘI AN 37 2.1.1. Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hội An 37 2.2.2. Cơ cấu tổ chức 38 2.2.3. Chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam Chi nhánh Hội An .40 2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HỘI AN 40 2.2.1. Bối cảnh kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hội An .40 2.2.2. Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hội An 47 2.3. KẾT QUẢ CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HỘI AN .60 2.3.1. Đánh giá kết kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hội An .60 2.3.2. Đánh giá chung công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank Hội An thời gian qua 67 KẾT LUẬN CHƢƠNG 73 CHƢƠNG 3. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HỘI AN .74 3.1. ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HỘI AN TRONG THỜI GIAN ĐẾN .74 3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HỘI AN .75 3.2.1. Xây dựng sách tín dụng cho vay doanh nghiệp riêng cho Chi nhánh sở hoàn thiện sách Vietinbank 76 3.2.2 Hoàn thiện công tác triển khai biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp .83 3.2.3. Tƣ vấn khách hàng áp dụng biện pháp nhằm giảm rủi ro mức độ chấp nhận vay .88 3.2.4. Các giải pháp hỗ trợ cho công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh 89 3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ .92 3.3.1. Kiến nghị quan liên quan 92 3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam .94 KẾT LUẬN 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (bản sao) DANH M C CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chi nhánh : Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt NamChi nhánh Hội An DN : Doanh nghiệp. DNNN : Doanh nghiệp nhà nƣớc DNNQD : Doanh nghiệp quốc doanh DNVV : Doanh nghiệp vay vốn DPRR : Dự phòng rủi ro KHDN : Khách hàng doanh nghiệp NHTM : Ngân hàng thƣơng mại RRTD : Rủi ro tín dụng SXKD : Sản uất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TSBĐ : Tài sản bảo đảm Vietinbank : Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam DANH M C BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 Trang Số liệu tình hình huy động vốn, cho vay Vietinbank Hội An giai đoạn 2011-2013 43 2.2 Tình hình thu nhập – chi phí 45 2.3 Tỷ lệ tài sản đảm bảo doanh nghiệp vay vốn 52 2.4 Tỷ lệ vốn tự có tham gia phƣơng án, dự án vay vốn 54 2.5 Bảng phân loại nợ theo định hạng tín dụng 57 2.6 Bảng cấu nhóm nợ doanh nghiệp giai đoạn 2011- 2013 60 2.7 2.8 2.9 2.10 2.11 2.12 2.13. Cơ cấu rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp phân theo kỳ hạn 61 Cơ cấu rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp phân theo loại hình doanh nghiệp Cơ cấu rủi ro tín dụng phân theo ngành kinh tế 62 63 Tỉ lệ khoản nợ từ nhóm trở lên cho vay doanh nghiệp Vietinbank Hội An giai đoạn 2011- 2013 65 Tỉ lệ nợ ấu cho vay doanh nghiệp Vietinbank Hội An giai đoạn 2011- 2013 65 Tỉ lệ oá nợ ròng cho vay doanh nghiệp Vietinbank Hội An giai đoạn 2011- 2013 66 Tỉ lệ trích lập dự phòng rủi ro cho vay doanh nghiệp Vietinbank Hội An giai đoạn 2011- 2013 66 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết đề tài Hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại (NHTM) hình thức cấp tín dụng truyền thống mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, đồng thời hoạt động có rủi ro cao nhất. Trong trình cho vay, ngân hàng phải đối mặt với nhiều loại rủi ro nhƣ rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro tín dụng, rủi ro lớn rủi ro tín dụng. Rủi ro tín dụng xảy tác động đến tồn phát triển tổ chức tín dụng cao ảnh hƣởng dây chuyền đến toàn hệ thống ngân hàng kinh tế. Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hội An (Vietinbank Hội An) ngân hàng đƣợc thành lập vào năm 1988, tiền thân Chi nhánh Ngân hàng Công Thƣơng Quảng Nam Đà Nẵng, với nguồn thu chủ yếu từ hoạt động cho vay, nguồn thu từ hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn. Tuy nhiên, năm gần đây, hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Hội An có nhiều rủi ro làm ảnh hƣởng đến kết kinh doanh Chi nhánh. Do đó, việc kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay, đặc biệt khách hàng doanh nghiệp góp phần quan trọng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng nói riêng hiệu kinh doanh nói chung Chi nhánh. Chính lý định chọn đề tài “Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hội An”. 2. Mục tiêu nghiên cứu Luận văn nghiên cứu vấn đề sau: - Hệ thống hoá sở lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại. - Đánh giá thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hội An. - Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hội An. 3. Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu đề tài: Đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn liên quan đến việc kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại. Phạm vi nghiên cứu: - Về nội dung: Nghiên cứu thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hội An đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hội An. - Về mặt không gian: Đề thực nghiên cứu Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hội An - Về thời gian: nghiên cứu thực trạng giai đoạn 2011-2013 đề xuất giải pháp năm kế tiếp. 4. Phƣơng pháp nghiên cứu - Luận văn từ lý luận đến thực tiễn dựa tảng lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng thƣơng mại kế thừa đề tài nghiên cứu có liên quan để vận dụng vào chi nhánh cụ thể. - Trong trình nghiên cứu, luận văn vận dụng kết hợp phƣơng pháp cụ thể nhƣ: thống kê, so sánh, tổng hợp để phân tích thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hội An. 5. Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận luận văn gồm chƣơng Chƣơng 1: Cơ sở lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại. Chƣơng 2: Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hội An. Chƣơng 3: Giải pháp hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hội An. 6. Tổng quan tài liệu Rủi ro tín dụng cho vay vấn đề mà ngân hàng thƣơng mại nhƣ nhà nghiên cứu quan tâm nghiên cứu để tìm đƣợc cách hạn chế thấp mức độ hậu qua góp phần ổn định tình hình hoạt động ngân hàng thƣơng mại. Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay nội dung quan trọng công tác quản trị rủi ro. Việc kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay đƣợc thực nhiều biện pháp khác nhau, tuỳ theo đặc điểm ngân hàng, địa phƣơng. Do đó, có nhiều tác giả sâu nghiên cứu đƣa giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng nhằm mục đích cuối nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng. Để phục vụ cho việc nghiên cứu, tìm hiểu đề tài “Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hội An”, tham khảo số đề tài nghiên cứu khoa học, luận văn đƣợc công bố quản trị rủi ro tín dụng kiểm soát rủi ro tín dụng NHTM nhƣ: 83 DN tăng tài sản đảm bảo thêm 10% số tiền vay. 3.2.2 Hoàn thiện công tác triển khai biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Công tác triển khai biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN quan trọng đảm bảo cho tính hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng thực tế. Nếu sách, biện pháp mà Chi nhánh đƣa có tốt nhƣng công tác tổ chức triển khai thực yếu hiệu mang lại yếu kém. Chính vậy, việc xây dựng sách tín dụng, qui định cho vay DN Chi nhánh phải quan tâm kiểm tra giám sát công tác triển khai thực biện pháp kiểm soát RRTD. Trong thời gian đến, Chi nhánh nên quan tâm triển khai mặt nghiệp vụ nhƣ sau: iều khoản hạn chế rủi ro tín dụng hợp đ ng tín dụng Để đảm bảo số biện pháp kiểm soát RRTD có tính pháp lý, Chi nhánh cần thỏa thuận với DNVV nội dung biện pháp nhƣ vốn tự có tham gia, trƣờng hợp bổ sung tài sản đảm bảo, giảm dần dƣ nợ vay, tăng giảm lãi suất theo mức độ rủi ro DN… hợp đồng tín dụng. - Đối với điều khoản bổ sung tài sản đảm bảo, Chi nhánh thêm vào hợp đồng trƣờng hợp phải bổ sung tài sản đảm bảo nhƣ DN bị xuống hạng thấp hơn, tài sản đảm bảo DN bị xuống giá. - Đối với điều khoản thu nợ trƣớc hạn, điều khoản cam kết nhƣ Chi nhánh cần bổ sung trƣờng hợp thu nợ trƣớc hạn tài sản đảm bảo DN không đáp ứng qui định ngân hàng. - Đối với điều khoản giảm dần dƣ nợ vay, Chi nhánh bổ sung ngân hàng cho vay giảm dần dƣ nợ vay DNVV kinh doanh thua lỗ. Ngân hàng xem xét cho vay vào phƣơng án sản xuất kinh doanh có hiệu đồng thời vào số tiền trả nợ vay DN. Số tiền cho vay 80% số tiền DN trả nợ. 84 - Đối với điều khoản lãi suất, Chi nhánh bổ sung lãi suất thay đổi tƣơng ứng với mức định hạng DN thời điểm định hạng 31/01, 30/06, 30/09, 31/12. Việc bổ sung điều khoản hạn chế rủi ro tín dụng nhƣ trên, hoạt động cho vay DN Chi nhánh vừa đảm bảo tính pháp lý vừa đảm bảo triển khai kịp thời biện pháp kiểm soát RRTD nhằm ngăn ngừa kịp thời rủi ro tín dụng nhƣ giảm thiểu tổn thất cho vay DN. ánh giá giới hạn tín dụng kh ch hàng định kỳ tối thiểu tháng l n Khi DNVV không đạt kế hoạch doanh thu nhƣ cam kết điều đồng nghĩa với việc DNVV không sử dụng hết giới hạn tín dụng cấp. Do DNVV lợi dụng giới hạn tín dụng dƣ ra, lập chứng từ giả để rút vốn vay cho mục đích khác nhƣ mua bất động sản, tài sản cố định… dẫn đến rủi ro tín dụng. Để phòng ngừa DNVV sử dụng sai mục đích, cán quan hệ khách hàng phải thƣờng xuyên kiểm tra tình hình thực kế hoạch kinh doanh DNVV, đối chiếu với dƣ nợ Chi nhánh. Thƣờng xuyên kiểm tra thực tế hàng tồn kho, tình hình thi công công trình xây dựng, dự án đầu tƣ để phát kịp thời nguyên nhân gây ta RRTD. Nếu có nghi ngờ DNVV sử dụng sai mục đích, cán phải thực kiểm tra, giám sát chặt chẽ chứng từ giải ngân có biện pháp thu hồi phần cho vay sai mục đích. Tối thiểu tháng lần xét thấy có dấu hiệu DN không hoàn thành đƣợc kế hoạch kinh doanh, Chi nhánh nên có đánh giá tình hình thực kế hoạch quý khả thực kế hoạch kinh doanh tháng lại năm, đánh giá tình hình sử dụng vốn vay ngân hàng, tính toán vật tƣ đảm bảo. Trƣờng hợp phát doanh nghiệp dƣ thừa giới hạn tính dụng, cán quan hệ khách hàng đề nghị ác định lại giới hạn tín dụng cho phù hợp. 85 Hoàn thiện công tác thu thập thông tin để định giá tài sản đảm bảo Giá tài sản đảm bảo cần phải đƣợc định giá xác, sát với giá thị trƣờng. Để công tác định giá ác, đáng tin cậy trƣớc hết cần có định giá xác. Hiện nay, cán quan hệ khách hàng Chi nhánh thực thẩm định tài sản đảm bảo dựa vào nguồn thông tin giá rao bán tài sản mạng internet. Nhƣ biết, giá rao bán mạng thƣờng không đƣợc tin cậy giá giao dịch mua bán thực tế. Nhiều giá giao dịch mua bán thực tế thấp hơn, nữa, ngƣời rao bán tài sản mạng không đáng tin cậy, có thông tin ngƣời môi giới “thổi giá lên cao. Ngoài ra, xét góc độ rủi ro đạo đức nghề nghiệp giá rao bán mạng cán ngân hàng thông đồng với khách hàng tự “ thổi giá lên để nâng cao giá tài sản cần định giá. Để công tác định giá đƣợc ác, ngăn ngừa rủi ro đạo đức nghề nghiệp, Chi nhánh phải tìm kiếm đƣợc giá giao dịch thành công tài sản đảm bảo thị trƣờng thời điểm định giá. Nếu tài sản cần định giá giao dịch thực tế thị trƣờng, Chi nhánh tìm tài sản tƣơng đƣơng để định giá. Đối với bất động sản, Chi nhánh tìm kiếm giá giao dịch thành công sàn giao dịch bất động sản mua bán thực tế trung tâm môi giới bất động sản. Có nhƣ vậy, nguồn thông tin sử dụng để định giá đảm bảo. Thành lập tổ định giá chuyên trách trực thuộc Gi m đốc chi nhánh Việc thành lập tổ định giá chuyên trách giúp Chi nhánh định giá tài sản đƣợc đảm bảo tốt hơn, cụ thể: + Giá tài sản thống toàn Chi nhánh sử dụng nguồn thông tin cán định nằm tổ nhất. + Công tác định giá đƣợc nhanh chóng, thời gian thu thập thông tin giá giao dịch mua bán tài sản đảm bảo cần định giá 86 tài sản loại sử dụng nguồn thông tin. + Tạo độc lập công tác định giá tài sản đảm bảo với công tác thẩm định, phân tích tín dụng, tránh đƣợc tình trạng cho vay sở giá trị tài sản đảm bảo không vào nhu cầu vốn thực tế DNVV, phòng ngừa trƣờng hợp DNVV đƣợc vay vƣợt nhu cầu thực tế DN đồng thời DN không lập hồ sơ chứng từ vay vốn giả để rút vốn vay ngân hàng nhằm sử dụng sai mục đích nguyên nhân gây RRTD cho vay DN. + Giảm áp lực công việc cho cán quan hệ khách hàng, công tác định giá lại tài sản đảm bảo, dành nhiều thời gian cho cán quan hệ khách hàng tập trung vào công tác quản lý theo dõi dòng tiền, tiếp thị khách hàng mới. Chi nhánh thành lập tổ định giá trực thuộc Giám đốc quy định cán định giá tài sản không đồng thời thực công tác xét duyệt cho vay. Thực định giá lại tài sản kịp thời tài sản đảm bảo giảm giá Để đảm bảo giá tài sản đảm bảo không thấp so với giá thị trƣờng thời điểm, đảm bảo cho biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng Chi nhánh đem lại hiệu cao hơn, Chi nhánh cần phải tổ chức định giá lại tài sản đảm bảo tài sản đảm bảo giảm giá định giá tài sản đảm bảo theo định kỳ 12 tháng/ lần. Hiện nay, giá bất động sản thị trƣờng giảm từ 30% đến 50% không định giá lại tài sản đảm bảo kịp thời, dƣ nợ vay có tài sản đảm bảo chi nhánh giá trị thực tế. Chi nhánh cần phải tổ chức định giá lại kịp thời, đồng thời rà soát lại toàn giá tài sản đảm bảo bất động sản chấp chi nhánh. Tăng cường kiểm tra tài sản đảm bảo động sản Phần lớn tài sản đảm bảo động sản ( máy móc thiết bị, dây chuyền sản 87 xuất, phƣơng tiện vận tải… dễ hƣ hỏng, mát trình bảo quản sử dụng. Thậm chí DNVV có cam kết chấp tài sản cho ngân hàng nhƣng đem tài sản chấp bán cho đối tác mà ngân hàng máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất không đƣợc đăng ký sở hữu quan quản lý nhà nƣớc nên việc bán tài sản thƣờng trở ngại gì. Để hạn chế việc mát, hƣ hỏng nhiều nguyên nhân khác nhau, chi nhánh cần phải yêu cầu cán quan hệ khách hàng phải thực kiểm tra định kỳ quý lần có dấu hiệu rủi ro 12 tháng lần nhƣ thực hiện. Việc tăng cƣờng tần suất kiểm tra tài sản đảm bảo, Chi nhánh phát kịp thời trƣờng hợp hƣ hỏng, mát tài sản, định giá lại tài sản hƣ hỏng, xuất toán giá trị tài sản đảm bảo bị mát kịp thời đồng thời thu nợ trƣớc hạn tƣơng ứng với phần giá trị tài sản đảm bảo bị mát phát huy đƣợc vai trò phòng ngừa rủi ro tín dụng cho chi nhánh nguồn thu nợ thứ hai thiết thực cho chi nhánh Tổ chức giám sát chặt chẽ tình hình hoạt động doanh nghiệp vay vốn thành lập không đủ điều kiện định hạng tín dụng Hiện nay, Vietinbank không đƣa tiêu chuẩn sàng lọc DNVV thành lập chƣa đủ điều kiện định hạng tín dụng chƣa đủ năm hoạt động DNVV thuộc đối tƣợng đƣợc phân loại nợ theo điều công văn 493 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Đối với DNVV đủ điều kiện định hạng, định kỳ chi nhánh định hạng tháng lần. Do đó, việc kiểm soát hoạt động DNVV hoàn toàn dễ dàng cho ãnh đạo chi nhánh. Tuy nhiên, DNVV chƣa đủ điều kiện định hạng, năm chi nhánh phân tích nắm bắt tình hình thông qua công tác tính giới hạn tín dụng năm. Nhƣ vậy, khoảng thời gian đó, tình hình tài DNVV biến động xấu mà chi nhánh hoàn toàn không nắm bắt đƣợc. Để hạn chế rủi ro tín dụng DNVV 88 chƣa đủ điều kiện định hạng, chi nhánh cần có quy định cụ thể định kỳ cán quan hệ khách hàng phải báo cáo tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh DNVV, định kỳ tháng phải phân tích tình hình hoạt động tài DNVV. Qui định cụ thể thời gian kiểm tra hoạt động kinh doanh DN nhƣ hàng tháng cán quan hệ khách hàng phải đến trực tiếp nắm bắt tình hình hàng tồn kho, khoản phải thu phải trả, tình hình quan hệ tín dụng chi nhánh ngân hàng thƣơng mại khác địa bàn. Có nhƣ vậy, chi nhánh đƣa biện pháp ứng phó kịp thời nhƣ giảm dần dƣ nợ vay, yêu cầu DN bổ sung thêm tài sản đảm bảo có tính khoản cao, bảo lãnh bên thứ ba… Thực rà soát giới hạn tín dụng doanh nghiệp tháng l n Để phát doanh nghiệp dƣ thừa giới hạn tín dụng đồng thời ác định lại giới hạn tín dụng cho phù hợp với tình hình thực kế hoạch kinh doanh DNVV. Định kỳ tháng/ lần nên có đánh giá rà soát tình hình thực kế hoạch kinh doanh để ác định lại giới hạn tín dụng DN không sử dụng hết giới hạn tín dụng. 3.2.3. Tƣ vấn khách hàng áp dụng biện pháp nhằm giảm rủi ro mức độ chấp nhận vay Để phát triển tín dụng chi nhánh cần động việc áp dụng tiêu chí sàng lọc khách hàng. Đối với DNVV không đáp ứng đƣợc tiêu chí sàng lọc khách hàng, chi nhánh tập trung tƣ vấn biện pháp bổ sung nhằm biến đổi rủi ro tín dụng mức cho phép vay Chi nhánh cần nghiên cứu tiêu chuẩn định hạng tín dụng Vietinbank để tƣ vấn cho DN không đáp ứng điều kiện định hạng tín dụng. Một số tiêu định hạng tín dụng khắc phục cách nâng cao lực quản trị điều hành, tìm kiếm thị trƣờng phù hợp với sản 89 phẩn DN để tăng hạng DN vay vốn nhƣ: tiêu tài chƣa đáp ứng nhƣ hệ số nợ, hệ số khoản… Các tiêu tài nhƣ nguồn trả nợ DN chƣa đảm bảo cho hoạt động kinh doanh khách hàng, kiến thức ngƣời chuyên môn trực tiếp điều hành DN, môi trƣờng kiểm soát nội DN chƣa đáp ứng… Sau thời gian DNVV khắc phục đƣợc tiêu tăng điểm tài phi tài cho DN DN từ hạng B lên đƣợc hạng BB, BBB A đủ điều kiện cho vay. Nhƣ vậy, rủi ro tín dụng đƣợc chi nhánh tƣ vấn cho DN tăng nâng cao lực tài chính, lực quản lý điều hành để đáp ứng đƣợc tiêu chuẩn cho vay. 3.2.4. Các giải pháp hỗ trợ cho công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh Nâng cao trình độ cán nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp Để hoạt động kinh doanh Ngân hàng ngày hiệu môi trƣờng cạnh tranh gay gắt, mở rộng tín dụng gắn với việc giảm thiểu rủi ro, chi nhánh cần phải kiện toàn công tác bố trí, xếp sử dụng ngƣời cách hợp lý nhằm phát huy tối đa tố chất, kỹ năng, sở trƣờng cán bộ, cụ thể: - Nâng cao nhận thức rủi ro tín dụng cho cán bộ: vấn đề nhận thức rủi ro tín dụng quan trọng, cán làm công tác tín dụng không nhận thức mức rủi ro tín dụng dẫn đến tổn thất thực tế tín dụng cho vay DN lớn nhiều lần so với giá trị tổn thất mà cán nhận thức. Nhận thức sai rủi ro tín dụng dẫn đến biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng bị hạn chế, không phát huy hết hiệu công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN. - Vấn đề bố trí nguồn nhân lực: lựa chọn, bố trí nhân lực hợp lý cán có lực, có trình độ chuyên môn có phẩm chất đạo đức 90 tốt nhằm thay dần cán không đáp ứng đƣợc yêu cầu chuyên môn nghiệp vụ, đạo đức kém. Bố trí đủ phân công công việc cho cán cách hợp lý, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lƣợng công việc, giúp cho cán bọ có đủ thời gian nghiên cứu, kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Vấn đề đào tạo, bồi dưỡng cán bộ: Chi nhánh cần tạo điều kiện quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đặc biệt nghiệp vụ tài kế toán DN. Hầu hết cán quan hệ khách hàng lúng túng đọc báo cáo tài DN, chƣa phát thua lỗ tiềm ẩn DNVV. Đặc biệt, cán quan hệ khách hàng chƣa hiểu vận dụng đƣợc báo cáo lƣu chuyển tiền tệ. Do vậy, chi nhánh thƣờng xuyên tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đỏi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng. Cập nhật kiến thức nghiệp vụ kế toán tập huấn quy trình pháp luật mới. Bên cạnh đó, phát động phong trào tự nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, trách tụt hậu trƣớc thay đổi kinh tế thị trƣờng, công nghệ trình phát triển hội nhập ngân hàng. Có sách khuyến khích cán làm tốt công tác kiểm soát rủi ro tín dụng Chi nhánh cần có sách động viên cán làm công tác tín dụng. Cần có chế độ đãi ngộ cán phát triển nhiều khách hàng tốt, định hƣớng đồng thời có quy chế xử lý trách nhiệm cán thực không tốt biện pháp kiểm soát RRTD để xẩy nợ xấu nhƣng không xử lý đƣợc nhƣ định giá không với giá trị thực tài sản, không kiểm tra tài sản đảm bảo dẫn đến mát tài sản đảm bảo, tài sản đảm bảo tính khoản . Có nhƣ vậy, việc triển khai công 91 tác kiểm soát RRTD đƣợc kịp thời, biện pháp kiểm soát RRTD phát huy hết hiệu quả. Áp dụng công nghệ công tác kiểm soát rủi ro tín dụng Bất kỳ hoạt đọng quản lý ngày cần có hỗ trợ công nghệ, công tác kiểm soát rủi ro tín dụng chi nhánh xây dựng phần mềm ứng dụng phục vụ cho công tác kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu công tác kiểm soát rủi ro tín dụng đƣợc nâng cao. Hiện nay, công tác kiểm soát rủi ro tín dụng chi nhánh cần áp dụng công nghệ vào lĩnh vực: Tính toán dự phòng rủi ro tín dụng từ tính toán mức lãi suất cụ thể cho khách hàng vay vốn theo mức bù rủi ro tín dụng Tính toán dự nợ tín dụng theo ngành kinh tế Phần mềm hỗ trợ quản lý tác nghiệp cán quan hệ khách hàng Đối với công tác tính toán dự phòng rủi ro, chi nhánh cần xây dựng phần mềm tính toán dự phòng rủi ro tín dụng nhằm từ có nhữn sách kịp thời điều hành lãi suất cho vay, kiểm soát đƣợc tổn thất dự kiến thời điểm. Tổ chức công tác nghiên cứu xây dựng phần mềm tính toán mức tổn thất tối đa mức tổn thất tối thiểu cho vay DN từ đối chiếu với tổn thất Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam quy định. Có kiến nghị kịp thời với Ngân hàng Nhà nƣớc công tác trích lập dự phòng rủi ro. Ƣớc tính đƣợc tổn thất cho vay DN cách thức để chi nhánh đối chiếu lại trình định hạng DN, phân loại nợ trích dự phòng rủi ro chi nhánh. Đối với dƣ nợ theo ngành kinh tế, chi nhánh cần triển khai chƣơng trình tính toán số dƣ bình quân số dƣ cuối kỳ theo ngành kinh tế. Chƣơng trình phục vụ cho chi nhánh công tác kiểm soát giới hạn tín dụng theo ngành kinh tế thời điểm, giúp cho Phòng quản lý rủi ro chi 92 nhánh có tham mƣu kịp thời cho Giám đốc định hƣớng giới hạn tín dụng theo ngành kinh tế. Đối với phần mềm quản lý tác nghiệp cán quan hệ khách hàng, Chi nhánh xây dựng phần mềm cảnh báo tài sản đảm bảo chƣa đƣợc định giá hạn, tài sản đảm bảo chƣa đƣợc kiểm tra… 3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1. Kiến nghị quan liên quan a. ối với Nhà nước, Ch nh phủ, c c Bộ ngành - Việc cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh cho doanh nghiệp dễ dàng, nhiều doanh nghiệp lợi dụng dễ dàng để thành lập nhiều doanh nghiệp nhƣng thực chất hoạt động sản xuất kinh doanh mà nhằm để tạo giao dịch thật. Khi doanh nghiệp vay vốn ngân hàng thƣờng tạo lập chứng từ khống để lừa đảo. Điều gây nhiều rủi ro cho ngân hàng. Vì vậy, cần xem xét lại thủ tục cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh quy định trách nhiệm Sở Kế hoạch đầu tƣ việc cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh cho doanh nghiệp không đủ điều kiện hoạt động, kiểm tra chặt chẽ việc góp vốn doanh nghiệp. - Theo Điều 116, Luật doanh nghiệp 2005, Giám đốc Tổng giám đốc công ty cổ phần không đƣợc đồng thời làm Giám đốc Tổng giám đốc doanh nghiệp khác. Để tránh bị vi phạm điều này, nhiều công ty cổ phần thực bổ nhiệm Chủ tịch Hội đồng quản trị công ty cổ phần làm Giám đốc Tổng Giám đốc doanh nghiệp khác. Ngƣời có quyền chi phối hoạt động doanh nghiệp dùng nhiều thủ đoạn để lừa đảo ngân hàng. Vì vậy, cần quy định Chủ tịch Hội đồng quản trị, Giám đốc Tổng giám đốc công ty cổ phần không đƣợc đồng thời làm Giám đốc Tổng giám đốc doanh nghiệp khác. 93 - Hiện nay, hầu hết doanh nghiệp lập nhiều hệ thống báo cáo tài để đối phó với ngân hàng, quan thuế. Trƣờng hợp ngân hàng yêu cầu kiểm toán báo cáo tài doanh nghiệp tƣ nhân, công ty TNHH có quy mô nhỏ thƣờng không thực hiện. Những doanh nghiệp thực kiểm toán chất lƣợng kiểm toán thấp, số công ty kiểm toán thực kiểm toán theo yêu cầu khách hàng không đảm bảo yêu cầu khách quan. Vì vậy, ngân hàng sử dụng báo cáo tài nhƣ để phân tích, đánh giá rủi ro. Để hạn chế rủi ro cho ngân hàng cho vay, đề nghị Chính phủ cần có quy định chặt chẽ hoạt động công ty kiểm toán, nâng cao trách nhiệm công ty kiểm toán hoạt động kiểm toán. - Rất nhiều trƣờng hợp ngân hàng phải khởi kiện để thu hồi nợ, nhiên thủ tục tố tụng quan pháp luật nhiêu khê, ngân hàng thƣờng phải nhiều thời gian lại, làm việc với quan pháp luật. Do làm chậm tiến độ xử lý nợ ngân hàng, nhiều trƣờng hợp TSBĐ để lâu bị xuống cấp, hƣ hỏng, giảm giá trị. Vì vậy, Chính phủ cần đạo quan pháp luật nhƣ Toà án, Viện kiểm sát, Thi hành án hỗ trợ tích cực cho ngân hàng xử lý nhanh chóng vụ án để thu hồi nợ kịp thời. Các quan công an hỗ trợ ngân hàng việc thu giữ, phong toả tài sản trƣờng hợp khách hàng không hợp tác, tìm cách tẩu tán tài sản. b. ối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Một để ngân hàng xem xét cho vay uy tín khách hàng quan hệ tín dụng tổ chức tín dụng. Trung tâm thông tin tín dụng CIC quan cung cấp thông tin tình hình quan hệ tín dụng khách hàng. Tuy nhiên, nội dung thông tin cung cấp chƣa thực đa dạng, cụ thể. Vì vậy, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam cần nghiên cứu nâng cao chất lƣợng thông tin để cung cấp cho ngân 94 hàng. Yêu cầu ngân hàng thƣơng mại phải cung cấp cho CIC thông tin xấu khách hàng gây rủi ro cho ngân hàng khác không nắm đƣợc thông tin. Trƣờng hợp ngân hàng khác gặp rủi ro đƣợc thông tin xấu khách hàng ngân hàng phải chịu trách nhiệm liên đới. - Việc phân loại nợ ngân hàng thƣơng mại chƣa thống nhất, có ngân hàng phân loại nợ theo điều 6, có ngân hàng phân loại nợ theo điều định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005. Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 có hiệu lực thời gian đến thay định 493/2005/QĐ-NHNN. Tuy nhiên, Thông tƣ 02/2013/TTNHNN quy định hình thức phân loại nợ. Việc phân loại nợ khác gây khó khăn cho ngân hàng đánh giá mức độ rủi ro tín dụng. Vì vậy, Ngân hàng Nhà nƣớc cần quy định áp dụng thống hình thức phân loại nợ theo phƣơng pháp định tính nhằm phù hợp với thông lệ quốc tế. - Tăng cƣờng tra, giám sát hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại, thực xử phạt nghiêm minh ngân hàng vi phạm hoạt động cho vay, cạnh tranh không lành mạnh. 3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - Cùng với việc tăng trƣởng tín dụng rủi ro tín dụng cho vay nói chung cho vay doanh nghiệp nói riêng tăng lên. Vì vậy, Vietinbank cần xem xét lại tiêu kế hoạch giao cho Chi nhánh phù hợp với bối cảnh kinh tế, thực trạng Chi nhánh. Giao tiêu kế hoạch tăng trƣởng, lợi nhuận phải cân với mức độ rủi ro Chi nhánh chấp nhận đƣợc. Không nên giao tiêu cao dẫn đến Chi nhánh chạy theo tăng trƣởng mà không thật trọng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay. Đối với Chi nhánh có chất lƣợng tín dụng thấp, cần phải tập trung xử lý, thu hồi nợ giao mức tăng trƣởng thấp Chi nhánh khác 95 nhằm nâng cao hiệu thu hồi nợ, đồng thời việc thực kế hoạch khả thi hơn. - Xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro khách hàng doanh nghiệp nhằm giúp Chi nhánh chủ động theo dõi giám sát khách hàng xuyên suốt trình cho vay, đồng thời hỗ trợ trụ sở Vietinbank giám sát Chi nhánh việc quản lý khách hàng. Hệ thống cảnh báo đƣa khách hàng với mức độ cảnh báo từ cao đến thấp. Đối với khách hàng có mức độ cảnh báo rủi ro cao, Chi nhánh phải theo dõi, giám sát chặt chẽ đề xuất biện pháp ứng xử kịp thời. - Trƣờng Đào tạo Phát triển nguồn nhân lực Vietinbank cần tổ chức nhiều khoá đào tạo nghiệp vụ cho cán làm công tác tín dụng, nội dung đào tạo cần gắn với đặc thù địa phƣơng lấy trƣờng hợp thực tế phát sinh Chi nhánh để liên hệ thực tiễn, qua giúp cho cán hiểu r hơn. - Nâng cao chất lƣợng hoạt động máy kiểm tra kiểm soát nội kiểm toán nội bộ. Có biện pháp để kiểm soát chặt chẽ việc tuân thủ quy chế, quy trình nghiệp vụ Chi nhánh, phát kịp thời sai sót để có biện pháp khắc phục, sửa chữa, hạn chế rủi ro phát sinh. Sau kiểm toán cần thực đánh giá mức độ tuân thủ đánh giá mức độ rủi ro Chi nhánh theo mức : thấp, trung bình, cao, cao. Đối với Chi nhánh đƣợc đánh giá có mức độ rủi ro cao cao có chế theo d i, giám sát đặc biệt nhƣ hạ mức phán tín dụng không uỷ quyền phán tín dụng cho Chi nhánh. - Các Phòng nghiệp vụ Trụ sở chính, Phòng Quản lý Nợ có vấn đề Phòng Pháp chế, cần hỗ trợ nhiều cho Chi nhánh công tác xử lý thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro. 96 KẾT LUẬN Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hoạt động ngân hàng nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng, đồng thời nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh, tăng cƣờng lực tài Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam điều kiện phát triển kinh tế thị trƣờng hội nhập quốc tế. Đây chủ trƣơng lớn Chính phủ triển khai thực hiện. Đề tài luận văn “Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Hội An” đƣợc chọn nghiên cứu để giải vấn đề quan trọng giai đoạn nay. Trên sở vận dụng tổng hợp phƣơng pháp nghiên cứu khoa học phân tích, đánh giá, tổng kết thực tiễn, luận văn hoàn thành đƣợc nhiệm vụ sau: 1- Khái quát hoá sở lý thuyết hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại; rủi ro tín dụng cho vay NHTM nhƣ nguyên nhân phát sinh nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM. 2- Nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hội An giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013, sâu phân tích, lý giải thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank Hội An, qua đánh giá đƣợc nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank Hội An. 3- Trên sở đánh giá thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank Hội An, đề xuất số giải pháp kiến nghị có tính khả thi nhằm quản lý nợ xấu có hiệu quả, nâng cao chất lƣợng tín dụng Vietinbank Hội An thời gian tới. Luận văn đƣa số kiến nghị với quan liên quan nhƣ kiến nghị Vietinbank . TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Phạm Thị Vân Bình 2012 , Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Đầu tư phát triển iệt Nam – Chi nhánh ải ân, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng. [2] TS. Hồ Diệu (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB thống kê, Hà Nội [3] Ths. Lê Thị Huyền Diệu (2010), "Quản lý rủi ro tín dụng - Kinh nghiệm ngân hàng giới học cho Việt Nam" [4] PGS. TS. Nguyễn Đăng Dờn, Quản trị ngân hàng thương mại đại, NXB lao động xã hội, Thành phố Hồ chí Minh [5] PGS. TS. Nguyễn Minh Duệ (2007), Bài giảng quản trị rủi ro, Trƣờng Đại học Bách khoa, Hà Nội. [6] Dƣơng Hữu Hạnh (2011), Quản trị ngân hàng thương mại cạnh tranh toàn cầu, Nhà xuất Tài chính, Thành phố Hồ Chí Minh. [7] Lê Bá Hoà (2012), Một số giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Quảng Trị, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng. [8] PGS. TS. Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB lao động xã hội, Thành phố Hồ chí Minh [9] Nguyễn Hiệp(2010), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tỉnh Quảng Ngãi, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng. [10] TS. Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng thẩm định ngân hàng, NXB Tài chính, Thành phố Hồ Chí Minh . [11] Luật tổ chức tín dụng ngày 16 tháng năm 2010. [12] Lê Viết Mƣời (2012), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng. [13] Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hội An , Báo cáo tổng kết kinh doanh thường niên năm 2011, 2012, 2013. [14] PGS.TS. Nguyễn Văn Tiến, (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê. [15] Peter SRose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính. [16] Frederic SMishkin (1999), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB khoa học kỹ thuật [...]... trong cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank Hội An trong thời gian tới 7 CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN D NG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN D NG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Một số khái niệm a oạt động cho vay của ngân hàng thương mại Cho vay là một trong những hình thức cấp tín dụng của ngân hàng thƣơng mại Tín dụng ngân hàng... quả công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay và các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thƣơng mại Đề tài đi từ việc phân tích chung bối cảnh kinh doanh của ngân hàng, thực trạng hoạt động kinh doanh của Vietinbank Hội An, đặc điểm khách hàng doanh nghiệp tại Vietinbank Hội An, qua đó đánh giá thực trạng công tác kiểm soát rủi ro. .. trong cho vay doanh nghiệp của Vietinbank Hội An Thông qua việc phân tích, tôi rút ra đƣợc những ƣu điểm cũng nhƣ những hạn chế của công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank Hội An, đồng thời tìm ra nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trong thời gian qua Trên cơ sở đó, tôi đƣa ra các nhóm giải pháp thích hợp nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho. .. nợ gốc đƣợc chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay Cho vay hợp vốn: Ngân hàng cho vay cùng với một số TCTD thực hiện việc cho vay đối với một dự án, phƣơng án, trong đó ngân hàng cho vay có thể là tổ chức đầu mối hoặc là thành viên cho vay hợp vốn Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Ngân hàng chấp nhận cho khách hàng đƣợc sử dụng vốn vay trong phạm vi... TMCP u tư và Ph t triển Việt Nam - Chi nh nh à Nẵng” uận văn này đi theo hƣớng nghiên cứu làm r nội dung công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp, cũng nhƣ biện pháp kiểm soát rủi ro trong 5 cho vay doanh nghiệp thƣờng đƣợc NHTM sử dụng Trong Chƣơng 1, tác giả đã trình bày các khái niệm liên quan đến việc kiểm soát rủi ro tín dụng, các chỉ tiêu đánh giá công tác kiểm soát rủi ro. .. trong cho vay DN của tác giả gần nhƣ tƣơng đồng với luận văn này Do vậy, các nghiên cứu của tác giả là cơ sở để luận văn này tham khảo các đặc điểm cho vay DN và xem xét lại các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay DN cho phù hợp với giai đoạn hiện nay - Luận văn cao học - Đại học Đà Nẵng của tác giả Lê Viết Mƣời (2012) [14]: “Kiểm soát rủi ro t n dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân. .. trong luận văn này - Luận văn cao học của tác giả Phạm Thị Vân Bình 2012 [13]: “Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng u tư và ph t triển Việt Nam – Chi nh nh ải Vân Tác giả đã nghiên cứu các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay DN, đánh giá thực trạng công tác hạn chế RRTD tại Chi nhánh Hải Vân Về mặt không gian, các nghiên cứu về hạn chế RRTD trong. .. mất 1.2 CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN D NG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.2.1 Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp của NHTM a Kh i niệm doanh nghiệp Theo Luật doanh nghiệp 2005 Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đƣợc đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh Cũng theo luật doanh nghiệp,... đồng tài trợ là hình thức các NHTM cùng cho vay một dự án, 24 cùng chia sẻ RRTD trong cho vay DN Cho vay đồng tài trợ là hình thức chia nhỏ RRTD nhằm né tránh RRTD có nguy cơ tổn thất cao, chấp nhận RRTD trong giới hạn Cho vay đồng tài trợ giúp cho NHTM giới hạn mức RRTD và tổn thất trong khả năng tài chính của mình b Ngăn ngừa rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp Đối với các khoản nợ không thể... của doanh nghiệp Mỗi cá nhân chỉ đƣợc quyền thành lập một doanh nghiệp tƣ nhân * Khái niệm cho vay doanh nghiệp của NHTM: cho vay doanh nghiệp là 20 việc thỏa thuận giữa NHTM và doanh nghiệp , theo đó NHTM giao cho doanh nghiệp sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi b ặc điểm của kh ch hàng doanh nghiệp Trong quan . ri ro tín dng 16 1.1.3. Hu qu ca ri ro tín dng trong cho vay 17 1.2. CÔNG TÁC KIM SOÁT RI RO TÍN DNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIP CA NHTM 19 1.2.1. Hong cho vay khách hàng doanh. n công tác kim soát ri ro tín dng trong cho vay doanh nghip 32 KT LU 36 CHƢƠNG 2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP. trng công tác kim soát ri ro tín dng trong cho vay doanh nghip tt Nam - Chi nhánh Hi An 47 2.3. KT QU CÔNG TÁC KIM SOÁT RI RO TÍN DNG TRONG CHO VAY DOANH