Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TRONG BÀI NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần TMCP Thương mại cổ phần TP Thành phố VCB Vietcombank PHC Phòng hành PGD Phòng giao dịch CBTD Cán tín dụng ĐVT Đơn vị tính DN Doanh nghiệp SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như Danh mục bảng biểu Số hiệu bảng Tên bảng Trang Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động huy động vốn Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Kon Tum qua năm 2012 -2014. 13 Số liệu chung tình hình tín dụng ngân hàng ngoại thương Kon Tum qua năm 2012- 2014 14 Số dư nguồn vốn Chi nhánh Ngân hàng TMCP ngoại thương Kon Tum qua năm (2012 – 2014) 17 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng ngoại thương chi nhánh Kon Tum qua năm 2012-2014 19 SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như PHẦN 1: GIỚI THIỆU 1.1. Đặt vấn đề nghiên cứu: 1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứu: Ngày 08/11/2006, ngày Việt Nam thức đặt chân vào WTO, giai đoạn lúc thị trường tài Việt Nam phát triển mạnh mẽ. Nền kính tế đất nước có nhiều thay đổi lớn từ tư đến sách kinh tế cụ thể, hệ thống Ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam có bước phát triển vượt bậc, lớn mạnh mặt, kể số lượng, qui mô, nội dung chất lượng. Đã có đóng góp xứng đáng vào công công nghiệp hóa - đại hóa kinh tế nói chung trình đổi mới, phát triển thành phần kinh tế. Quá trình hội nhập kinh tế khu vực quốc tế nước ta đòi hỏi tất doanh nghiệp phải cạnh tranh để tồn phát triển. Hệ thống ngân hàng nói chung ngân hàng thương mại nói riêng nằm quy luật cạnh tranh này. Nhận thức điều đó, ngân hàng nỗ lực để đa dạng hoá sản phẩm, cao chất lượng phục vụ, nâng cao lực quản lý…Mọi nỗ lực ngân hàng nhằm mục đích phát triển hoạt động kinh doanh, đổi dịch vụ ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế để nâng cao lực cạnh tranh, đảm bảo phát triển bền vững trình hội nhập khu vực giới. Trong hoạt động Ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động tạo giá trị cho Ngân hàng, mang lại nhiều thu nhập cho Ngân hàng. Đồng thời thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng thương mại đóng góp vai trò lớn việc cung ứng vốn cho kinh tế, thúc đẩy kinh tế phát triển bền vững hiệu quả. Do đó, đứng trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế vấn đề nâng cao khả cạnh tranh NHTM Việt Nam với NHTM nước ngoài, mà trước mắt nâng cao chất lượng tín dụng, khắc phục tình trạng đói thông tin tín dụng nhằm lành mạnh hóa hệ thống Ngân hàng, giảm thiểu rủi ro yêu cầu thiết ngân hàng thương mại. Nâng cao lực cạnh tranh NHTM Việt Nam không yêu cầu hội nhập quốc tế mà sở đảm bảo cho quốc gia hội nhập vào trình toàn cầu hóa thuận lợi hơn. Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Kon Tum năm qua đạt thành tựu đáng kể hoạt động cho vay,đã khẳng định vị trí kinh tế thị trường ,chủ động hội nhập, mở rộng mạng lưới giao dịch, đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng. SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như Trong thời gian thực tập chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Kon Tum, tìm hiểu thực trạng cho vay ngắn hạn chi nhánh, giúp đỡ nhiệt tình cán ngân hàng nói chung phòng quan hệ khách hàng nói riêng. Đăc biệt có hướng dẫn cô giáo: Nguyễn Tố như. Em chọn đề tài: “Phân tích tình hình hiệu huy động vốn Ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam chi nhánh Kon Tum”. 1.1.2. Căn khoa học thực tiễn: Mục tiêu xuyên suốt chiến lược phát triển Ngân hàng phải tạo lập ngành Ngân hàng phát triển đủ mạnh trình độ công nghệ kỹ thuật hoạt động ngành Ngân hàng bắt nhịp với chế thị trường, trở thành công cụ đắc lực phục vụ cho mục tiêu kinh tế - xã hội thông qua lực hoạch định sách, lực quản lý điều hành, lực kinh doanh. Trong số sách hoạch định Ngân hàng Việt Nam nhằm phục vụ chiến lược đổi phát triển, đáng ý chiến lược huy động vốn. Kon Tum tỉnh nghèo, sở vật chất hạn chế, trình độ dân trí thấp, kinh tế phát triển, hệ thống Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng so với tỉnh khác mà bước vào trình công nghiệp hoá, đại hoá đất nước nhu cầu vốn cho doanh nghiệp đầu tư mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh quan trọng. Vì huy động vốn vấn đề thu hút quan tâm ngành, cấp ngành Ngân hàng. 1.2. Mục tiêu nghiên cứu: 1.2.1. Mục tiêu chung: Mục tiêu chung đề tài phân tích tình hình huy động vốn cho vay Ngân hàng. Từ hiểu biết tình hình hoạt động Ngân hàng, mặt mạnh mặt yếu để đề biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể: Mục tiêu nghiên cứu cụ thể đề tài là: + Phân tích tình hình đánh giá hiệu hoạt động huy động vốn ngân hàng TMCP ngoại thương chi nhánh Kon Tum . + Phân tích tình hình đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng TMCP ngoại thương chi nhánh Kon Tum . SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như + Đề biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng năm tới. 1.3. Phạm vi nghiên cứu 1.3.1. Địa bàn nghiên cứu Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Kon Tum Ngân hàng lớn có uy tín tỉnh Kon Tum. Cũng Ngân hàng khác địa bàn, Chi nhánh có nghĩa vụ huy động vốn. Để đáp ứng nhu cầu thực tiễn tỉnh nhà, Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Kon Tum ngày cố gắng phát huy với tất tiềm lực khả nhằm hoàn thiện hoạt động kinh doanh, góp phần phát triển kinh tế địa bàn tỉnh Kon Tum nói riêng nước nói chung. 1.3.2. Thời gian nghiên cứu Đề tài thực hoàn thành thời gian thực tập 10 tuần (từ ngày 16.02.2015 đến 10.04.2015). Thời gian nghiên cứu từ năm 2012-2014. Số liệu phân tích đề tài số liệu tình hình huy động vốn Chi nhánh qua năm 2012 – 2014. 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu Hoạt động Ngân hàng có nhiều nghiệp vụ để nghiên cứu phân tích. Tuy nhiên đề tài vào phân tích tình hình huy động vốn Chi nhánh Ngân hàng TMCP ngoại thương Kon Tum giới hạn phạm vi năm 2012, 2013, 2014. Trên sở phân tích đánh giá hiệu huy động vốn, đề tài nêu biện pháp nâng cao chất lượng kinh doanh năm tới. SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1. Phương pháp luận 1.1.1. Một số sở lý thuyết vốn 1.1.1.1. Khái niệm nguồn vốn huy động vốn: “Hoạt động huy động vốn NHTM hoạt động mà ngân hàng tìm kiếm nguồn vốn khả dụng từ chủ thể khác nhằm đảm bảo vận hành bình thường, hiệu thân theo quy định pháp luật”. Bản thân thuật ngữ huy động vốn nêu lên tương đối công việc công tác này. Trong kính tế tồn người thừa vốn người thiều vốn, nói NHTM đóng vai trò điều hòa mâu thuẫn việc sử dụng công cụ, nghiệp vụ để huy động nguồn vốn xã hội. Thực chất, nghiệp vụ huy động vốn hoạt động thu hút nguồn vốn nhàn rỗi cá nhân, tổ chức kinh tế, xã hội dạng tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi toán, phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác, tạo nên nguồn tài ngân hàng sử dụng để kinh doanh sinh lời trả lại phần lợi nhuận cho người gửi thông qua công cụ lãi suất. Đối với tổ chức kinh doanh tiền tệ vốn điểm khởi đầu, sở để tổ chức tín dụng thực nghiệp vụ. Một tổ chức tín dụng có nguồn vốn lớn phần thể qua quy mô hoạt động, chi phối thị trường tín dụng uy tín tổ chức đó. Vốn tổ chức tín dụng nói chung, Ngân hàng thương mại nói riêng nguồn vốn mà có huy động nhằm phục vụ cho nhu cầu hoạt động tín dụng nghiệp vụ khác. Vốn ngân hàng thương mại giá trị tiền tệ Ngân hàng tạo lập huy động được, dùng vay, đầu tư thực dịch vụ kinh doanh khác. Thực chất, vốn Ngân hàng phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất, phân phối tiêu dùng, người chủ sở hữu chúng gửi vào Ngân hàng với mục đích toán, tiết kiệm hay đầu tư. Nói cách khác, họ chuyển nhượng quyền dử dụng vốn cho Ngân hàng, để Ngân hàng trả lại cho họ khoản thu nhập. Như vậy, Ngân hàng thực vai trò tập trung vốn phân phối lại vốn hình thức tiền tệ, làm tăng nhanh trình luân chuyển vốn, kích thích hoạt động kinh tế SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như phát triển. Đồng thời, hoạt động lại định tồn phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng. 1.1.1.2. Các hình thức huy động vốn. a) Nhận tiền gửi khách hàng. * Tài khoản tiết kiệm: đối tượng mở tài khoản tiết kiệm thường người có thu nhập, muốn tiết kiệm tiền lâu dài có thu nhập caomuoons riêng khoản tiền để chi dùng tương lai. Đối với loại tiền gửi này, NHTM sử dụng lâu dài lượng huy động không dáng kể. * Tiền gửi không kỳ hạn: khoản tiền gửi vào ngân hàng thỏa thuận thời hạn rút tiền, khách hàng gửi vào rút khí nào, rút phần hay toàn phần theo yêu cầu ngân hàng phải đáp ứng toàn yêu cầu đó. Thực chất, khoản tiền gửi dùng để đảm bảo toán. Đối với loại này, chủ tài khoản toàn quyền sử dụng số tiền phạm vi tiền gửi mình, có quyền chuyển nhượng cho ai, thoài gian nào. Khách hàng sử dụng số tiền phương tiện…ngân hàng thực trích tài khoản,trừ trường hợp chủ tài khoản vi phạm quy định có lien quan. Với tài khoản này, mục đích người gửi để toán, chi trả. * Tiền gửi có kỳ hạn: tiền gửi vào ngân hàng sở thỏa thuận khách hàng ngân hàng thời gian rút tiền. nguyên tắc khách hàng rút tiền khí đến hạn hưởng số tiền lãi số tiền gửi đó. Nhưng nay, để thu hút vốn, NHTM cho phép rút tiền trước thời hạn trường hợp cần thiết khách hàng hưởng lãi suất tiền gửi không kỳ hạn. dó tính chất loại tiền ổn định nên ngân hàng sử dụng phần loại nguồn vốn vay trung va dài hạn. nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn huy động tạo điều kiện thuận lợi chủ động cho ngân hàng trình kinh doanh. Vì chế NHTM thường đưa nhiều loại kỳ hạn nhằm đáp ứng nhu cầu gửi tiền khách hàng. Hiện tại, NHTM áp dụng loại tiền gửi có kỳ hạn tháng, tháng, tháng, tháng, tháng, năm, năm…với kỳ hạn khác nhâu, ngân hàng áp dụng mức lãi suất khác nhau. Thong thường thời hạn dài, lãi suất cao. Các NHTM thưởng khuyến khích khách hàng gửi tiền với thời hạn dài loại tiền tương đối ổn định, ngân hàng cần tận dụng dể tạo nguồn vốn có tính ổn định cao phục vụ cho hoạt động cấp tín dụng trung dài hạn dể huy động nguồn vốn này, ngân hàng cần trọng yếu tố thuộc SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như khách hàng như: nhu cầu tiết kiệm, thu nhập, xu hướng tiết kiệm, đặc tính dân số, xã hội, tình hình kính tế… b) Đi vay Để đảm bảo khả toán mình, NHTM co thể huy động cách vay tổ chức tín dụng khác thong qua thị trường nội địa- ngoại tệ liên ngân hàng. Việc thực quan hệ tín dụng giữi NHTM phải tiến hành theo nguyên tắc: “đi vaycho vay” phải thỏa thuận sở hợp đồng tín dụng, vốn vay phải đảm bảo chấp, cầm cố (tiền mặt chỗ giấy tờ có giá). NHTM vay chấp hành đầy đủ nguyên tắc dự trữ bắt buộc an toàn vốn, phải có tài khoản tiền gửi toán hoạt động thường xuyên NHTW . NHTM vay mượn mà thiếu vốn khả toán bị đe dọa, NHTM thực vay vốn NHTW để tạo thêm nguồn vốn bổ sung cho hoạt động kinh doanh cưa mình. Nguồn vốn NHTW nguồn vốn cuối đảm bảo khả toán bình thường cho NHTM. * Vay từ ngân hàng trung ương: NHTM coi người cho vay sau NHTM. Quyền vay tiền NHTW NHTM thiếu hụt dự trữ hay thiếu vốn xác định NHTW cho phép thành lập. Khi NHTM thiếu tiền mặt, không đáp ứng khoản, mà lại khó vay thị trường tiền tệ ngân hàng khác thiếu vốn buộc phải tìm đến NHTW xin vay. Các phương pháp vay vốn từ NHTW phổ biến vay chiết khấu,tái chiết khấu trái phiếu kho bạc mà NHTM cho khách hàng vay chưa đáo hạn thương phiếu. * Vay thị trường liên ngân hàng: thời điểm có NHTM có vốn dự trữ dư thừa gửi NHNN, khoản dự trữ không sinh lời nên họ sẵn sàng nhượng lại cho ngân hàng khác sử dụng thời gian định.Trên thực tế, NHTM sử dụng nhiều vốn vay thị trường liên ngân hàng doanh nghiệp hay tổ chức kinh tế vay. * Vay thị trường: - Phát hành chứng tiền gửi: CDs (certificate of deposit) phát hành ngân hàng cần vốn,khách hàng mua CDs hưởng lãi mà đem chiết khấu để nhận tiền mặt cần. CDs có ưu tiền gửi tăng tính động cho tài sản khách hàng,không khách hàng thu lãi mà biến tài sản thành tiền cách dễ dàng với chi phí thấp nhất. CDs hình thức Việt Nam NHTM áp dụng thành công. SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp - - GVHD : Nguyễn Tố Như - Phát hành trái phiếu: Trái phiếu công cụ nợ dài hạn ngân hàng, hình thức huy động vốn trực tiếp Nhà nước vào doanh nghiệp kinh tế thị trường. Thời hạn, chủng loại, phương thức phát hành đa dạng, phụ thuộc vào nhu cầu vay thị trường. Lãi suất trái phiếu thường cao lãi suất tiền gửi tiết kiệm kì phiếu.Trong hệ thống ngân hàng,trái phiếu thường phát hành với quy mô lớn đồng loạt hệ thống. Trái phiếu gồm loại có ghi tên, không ghi tên, trả lãi trước, trả lãi sau, chuyển nhượng thừa kế,có thể ngân hàng mua lại theo thể thức chiết khấu, mua VND USD với loại mệnh giá khác nhau. Tuy nhiên,cho đến nay,khối lượng vốn huy động NHTM qua hình thức thấp so với hình thức huy động vốn truyền thống khác. Để phát huy mạnh hình thức này, đòi hỏi phải có thị trường vốn hoàn chỉnh. -Phát hành kì phiếu có mục đích Kì phiếu ngân hàng loại giấy nhận nợ ngắn hạn ngân hàng phát hành nhằm huy động vốn dân,chủ yếu thực kế hoạch kinh doanh ngân hàng dự án, chương trình kinh tế. Kì phiếu ngân hàng phát hàng theo đợt gọi kì phiếu có mục đích. Kì phiếu có mục đích gồm loại có ghi tên,không ghi tên, chuyển nhượng VND USD với loại mệnh giá khác nhau.Đây hình thức huy động có hiệu có lãi suất ưu đãi, thường cao lãi suất tiết kiệm. Hơn nữa, biến động theo thời gian tình hình cụ thể nguồn vốn ngân hàng. - Tăng vốn chủ sở hữu: Vốn chủ sở hữu coi thước đo sức mạnh tài NHTM,thường bao gồm vốn góp ban đầu(vốn điều lệ) lợi nhuận chưa chia.Tương ứng với loại hình vốn chủ sở hữu có hình thức huy động riêng: Để tăng vốn góp ban đầu,ngân hàng yêu cầu bổ sung vốn điều lệ từ ngân sách nhà nước NHTM quốc doanh,kêu gọi cổ đông đóng góp NHTM liên doanh,đối với NHTMCP phát hành cổ phiếu thị trường để huy động trực tiếp nguồn vốn thị trường. Để tăng lợi nhuận chưa chia,ngân hàng lập thêm nhiều quỹ dự trữ tăng lượng vốn trích lập vào quỹ dự trữ có quỹ dự trữ đặc biệt,quỹ đầu tư phát triển… 1.1.1.3. Vai trò nguồn vốn công tác huy động vốn: Nguồn vốn nói lên độ lớn, sức mạnh kinh tế ban đầu chủ thể chu kỳ hoạt động kinh doanh.Vốn điều kiện pháp lý bản, đồng thời yếu tố tài SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như quan trọng việc đảm bảo hoạt động. Việc huy động vốn nhiều hay làm cho quy mô nguồn vốn tăng hay giảm. Và đa số trường hợp, tăng hay giảm vốn định phương án cho vay đầu tư, mở rộng hay thắt chặt tín dụng.Chính công tác nguồn vốn coi thiếu Ngân hàng thương mại. 1.1.1.4. Ý nghĩa công tác huy động vốn hoạt động kinh doanh Ngân hàng. Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay thực nghiệp vụ khác như: toán chiết khấu, chi trả sec… Định nghĩa cho thấy công tác huy động vốn có tác dụng định nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng, toán Ngân hàng thương mại. Chiến lược huy động vốn tất chiến lược khác Ngân hàng suy cho phối hợp nhằm đạt mục tiêu lợi nhuận cao. Trong chế thị trường, hoạt động Ngân hàng giống hoạt động doanh nghiệp khác phải chịu tác động lợi cho phát triển từ nhiều phía, có cạnh tranh thu hút nguồn vốn. Do nguồn vốn phần chủ yếu cho sống Ngân hàng nên Ngân hàng có chiến lược thu hút vốn riêng nhiều giải pháp khác nhau.Vì nói công tác huy động vốn có ý nghĩa định cho tồn Ngân hàng. Tóm lại việc huy động vốn nhiều hay có tác động đến nguồn lợi nhuận tăng hay giảm Ngân hàng thương mại chế thị trường.Vì công tác huy động vốn có ý nghĩa lớn chiếm vị trí đặc biệt quan trọng hoạt động Ngân hàng xem chiến lược sống Ngân hàng đó. SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như Bảng 4: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng ngoại thương chi nhánh Kon Tum qua năm 2012-2014. Đơn vị tính:triệu đồng 2012 Số tiền Tỷ trọng I. Tổng thu nhập 186.4 100 1.Thu từ lãi 183.9 98,7 1.965 1,02 525 0,28 Chỉ tiêu 2.Thu từ hoạt động dịch vụ 3.Thu nhập khác II.Tổng chi phí 1.Chi phí lãi 2.Chi hoạt động dịch vụ 3.Chi phí hoạt động khác 4.Chi phí hoạt động III.Chênh lệch TN - CP 64.73 28.02 100 43,29 358 0,55 17.42 26,91 18.93 121.6 29,25 2013 Số Tỷ tiền trọng 2014 2013/2012 2014/2013 Số Tỷ Tuyệt Tương Tuyệt Tương tiền trọng đối đối đối đối 2872 56 250. 81 2.39 34.0 51 240. 37 205. 53 2675 50 249. 93 3.39 14.2 21 223. 16 177. 69 457 34.3 77 46.8 91 100 87,31 0,83 11,86 100 85,51 100 93,41 1,27 5,32 100 79,63 100.8 66.90 429 33.52 175.6 177.5 54,11 -19.7 -6,86 36,38 -877 -0,35 21,83 1.001 41.8 6385,9 -19.8 -58,2 271,3 -17.2 -7,15 633,44 -27.8 -13,5 66,7 0,19 762 0,34 99 27,65 305 14.8 55 6,66 -17.42 -100 14.86 13,37 15.44 81,57 -4.53 -74.77 -61,456 14,3 29.8 51 44.3 94 -13,16 ( Nguồn: Phòng Kế toán) SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như 2.5. Định giá chung về các toán hoạt động Huy động vốn và các hạn chế. 2.5.1. Định giá thành toán hoạt động huy động vốn. 2.5.1.1. Những kết đạt được. Trong năm gần đây, tổng nguồn vốn huy động ngân hàng liên tục tăng trưởng cấu tài sản nợ. Trong nguồn vốn từ tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ trọng ngày lớn, tỷ trọng tiền gửi có kỳ hạn ngày lớn tiền gửi không kỳ hạn. Nguồn vốn huy động sử dụng hoạt động kinh doanh chiếm tỷ lệ lớn tổng nguồn vốn. Nguồn vốn nói chung phù hợp với yêu cầu sử dụng vốn đảm bảo khả toán ngân hàng. Nhận thức tầm quan trọng nguồn vốn huy động, công tác đạo bám sát tình hình biến động lãi suất khả sử dụng vốn ngân hàng nên điều chỉnh lãi suất.Cơ cấu nguồn vốn tiếp tục chuyển dịch theo hướng chi phí lãi suất đầu vào giảm tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng. Bên cạnh ngân hàng bước đa dạng hóa hình thức huy động vốn tiền gửi: ngân hàng đưa nhiều loại kỳ hạn khác nội tệ ngoại tệ, nhiều hình thức trả lãi khác nhau, thực "gửi nơi, rút nhiều nơi". Nhà nước theo dõi tình hình biến động lãi suất thị trường, ngân hàng đặc biệt trọng vào huy động tiền gửi trung dài hạn để đáp ứng yêu cầu cho vay trung dài hạn ngân hàng. Ngân hàng TMCP ngoại thương chi nhánh Kon Tum đảm bảo trì mức lãi suất phù hợp với quy trình khung lãi suất ngân hàng TMCP Việt Nam NHNN đưa thời kỳ. Khuyến khích khách hàng mở tài khoản ngân hàng TMCP chi nhánh Kon Tum, đặc biệt mở tài khoản miễn phí cho loại tài khoản sau : Tài khoản tiền gửi toán, tài khoản tiền gửi có kỳ hạn, sản phẩm tiền gửi kỳ phiếu, chứng tiền gửi khuyến khích khách hàng thực hành toán sử dụng dịch vụ ngân hàng. Ngân hàng thực sách khách hàng, tuyên truyền quảng cáo nhằm thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng Hội nghị khách hàng, quảng cáo… Tăng cường sở vật chất, trang thiết bị để phục vụ cho công tác huy động vốn, ngân hàng thực nối mạng giao dịch ngân hàng, hệ thống giúp ngân hàng xử lý nhanh chóng, an toàn xác giao dịch với khách hàng; giảm thời SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như gian giao dịch với khách hàng. Điều giúp cho giao dịch viên việc xử lý nghiệp vụ có thời gian hướng dẫn giải thích tư vấn cho khách hàng. Nhân tố người xem lợi ngân hàng TMCP chi nhánh Kon Tum. Các cán vào làm việc Chi nhánh Kon Tum phải trải qua trình thi tuyển khắt khe, nhờ chọn lựa nhân viên có trình độ nghiệp vụ cao, đào tạo có kiến thức tốt. Các nhân viên ngân hàng cán trẻ, cần cù, chăm có tinh thần học hỏi, có trách nhiệm với công việc. Đồng thời Chi nhánh nâng cao tác phong trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán huy động vốn, yếu tố góp phần nâng cao uy tín tín nhiệm khách hàng ngân hàng, góp phần thu hút ngày nhiều khách hàng đến với ngân hàng. Ngoài yếu tố trên, ngân hàng chấp hành đầy đủ quy định NHNN huy động vốn sử dụng vốn, chấp hành đầy đủ quy định tỷ lệ toán, đảm bảo khách hàng có yêu cầu ngân hàng đáp ứng. Chấp hành đầy đủ quy định bảo hiểm tiền gửi khách hàng, điều nâng cao tin tưởng khách hàng vào ngân hàng TMCP chi nhánh Kon Tum. Trong thời gian qua, để hỗ trợ cho công tác huy động vốn, Ngân hàng TMCP chi nhánh Kon Tum gắn việc huy động vốn với cho vay có hiệu cao, điều đảm bảo bảo toàn nguồn vốn mà ngân hàng huy động, đảm bảo chi trả đủ gốc lãi cho người gửi tiền. 2.5.1.2. Hạn chế hoạt đồng huy động vốn. - Về phía Chi nhánh: + Quy trình nghiệp vụ cho vay nhiều lúc bị bỏ qua, đặc biệt khâu thẩm định tín dụng. Áp lực thời gian thẩm định dự án đến từ hai phía, lãnh đạo ngân hàng khách hàng vay vốn làm cho cán tín dụng gặp phải khó khăn trình thẩm định. Thời gian ngắn cán tín dụng kiểm tra đầy đủ thông tin, từ không đánh giá xác lực khách hàng vay vốn, dẫn đến rủi ro. + Công tác chăm sóc khách hàng nhiều hạn chế. + Cơ cấu vốn cho vay chưa hợp lý. - Về phía khách hàng: + Khả kinh doanh, sử dụng vốn Ngân hàng hạn chế. Trong trường hợp doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả, lợi nhuận có lợi nhuận mức thấp, không đủ để trả nợ cho ngân hàng ngân hàng phải đối mặt với nguy SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như chậm thu hồi vốn vốn. Đặc trưng Chi nhánh khách hàng thông thường doanh nghiệp lớn, quy mô vay vốn họ thường lớn, trường hợp dự án không thành công mong đợi dẫn đến vỡ nợ, doanh nghiệp bị phá sản, ngân hàng không thu hồi vốn, việc cho vay thất bại. + Khách hàng có thái độ trả nợ không tốt. Nhiều doanh nghiệp ý thức tốt việc trả nợ, nói đến doanh nghiệp có tình hình kinh doanh tốt, có lợi nhuận không muốn trả tiền cho ngân hàng, nhằm mục đích chiếm dụng vốn vay ngân hàng, họ viện nhiều lí để không trả nợ hạn, lần lữa xin gia hạn cách không trung thực. Điều làm cho ngân hàng thu hồi vốn cách khó khăn, đồng thời làm ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng. SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KON TUM. 3.1. Tinh hường phát triển ngân hàng TMCP chi nhánh Kon Tum. 3.1.1. Mục tiêu phương hướng chung Năm 2015 với nhiều thách thức vận hội ngân hàng Quốc doanh chuyển đổi sang mô hình Cổ phần, mục tiêu Ngân hàng Ngoại Thương nói chung Chi nhánh TMCP ngoại thương Kon Tum nói riêng không nằm việc hướng tới khách hàng, nhanh xử lý tác nghiệp, cao chất lượng dịch vụ gần với khách hàng thông qua mạng lưới giao dịch rộng lớn. Cụ thể, năm 2015 Ngân hàng TMCP ngoại thương Kon Tum phấn đấu đạt tốc độ tăng huy động vốn 25% đạt 1300 tỷ đồng. Để thực mục tiêu đó, Ngân hàng TMCP ngoại thương Kon Tum tiếp tục mở rộng mạng lưới giao dịch khu kinh tế trọng điểm khu đô thị tập trung địa bàn Hà Nội, nhằm tạo thuận tiện, giảm thiểu thời gian lại chờ đợi khách hàng. Đồng thời, hệ thống Ngân hàng điện tử với nhiều tính ưu việt khả bảo mật an toàn tối đa triển khai cung cấp đến khách hàng. Ngân hàng triển khai ứng dụng dịch vụ Home-banking, mobile –banking, enternet banking, theo khách hàng tra cứu thông tin thực số giao dịch từ bàn làm việc mình; Dịch vụ Ngân hàng tự động ATM EFT/POS cho phép khách hàng sử dụng loại thẻ khac để rút tiền mặt, chuyển khoản, gửi tiền, phát hành Séc…Trên hàng ngàn máy ATM NHNTVN Ngân hàng đại lý…Trên sở đó, dịch vụ trả lương tự động tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng giảm thiểu chi phí, tiết kiệm thời gian, nhân lực vật lực, bước nâng cao hiệu kinh doanh. Kiên trì với mục tiêu nâng cao chất lượng dịch vụ Ngân hàng TMCP Chi nhánh Kon Tum sát cánh khách hàng vượt qua khó khăn tại, phấn đấu đạt hiệu kinh doanh cao nhất. Một lượng vốn lớn với sách lãi suất linh hoạt chuẩn bị sẵn sàng để đồng hành hoạt động kinh doanh với khách hàng năm 2015. Bên cạnh Ngân hàng đẩy mạnh việc triển khai loại hình sản phẩm Ngân hàng bán lẻ đa dạng phong phú thiết kế phù hợp với yêu cầu khách hàng cá nhân doanh nghiệp vừa nhỏ như: dịch vụ quản lý tài khoản, sản SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như phẩm tiền gưỉ đa dạng loại thẻ đa dạng phong phú (thẻ tín dụng Visa, Amex, thẻ ghi nợ Visa, MTV, Conect24…). Các loại hình cho vay bán lẻ theo nhu cầu khách hàng như: cho vay trả góp mua nhà dự án, cho vay mua ôtô, hợp tác với danh nghiệp vay tín chấp cán công nhân viên, góp vốn cải thiện đời sống CBCNV thắt chặt mối quan hệ doanh nghiệp người lao động… Với phương châm hoạt động”Cùng quý khách tới thành đạt” ngân hàng tin mối quan hệ gắn kết Ngân hàng với khách hàng ngày chặt chẽ, bền vững phát triển. 3.1.2. Định hướng cho hiệu huy động vốn Hiện địa bàn Quận Cầu giấy có khu công nghiệp nhỏ vừa, khu đô thị mới, trình độ dân trí cao, mức thu nhập bình quân cao. Dự kiến tốc độ tăng trưởng kinh tế mật độ dân số tăng mạnh năm tới. Theo quy hoạch thành phố Quận Cầu giấy nơi tập trung quan TW trường Đại học, Khu Công nghiệp. Do đánh giá thị trường thuận lợi để phát triển dịch vụ ngân hàng nói chung công tác huy động vốn nói riêng Ngân hàng TMCP ngoại thương chi nhánh Kon Tum. Ngân hàng xây dựng chiến lược lãi suất huy động phù hợp với cung cầu thị trường, thực chuyển dịch cấu vốn có lợi cho kinh doanh. Tiếp tục mở rộng mạng lưới giao dịch phòng giao dịch cánh tay nối dài Ngân hàng TMCP ngoại thương Kon Tum, để đưa dịch vụ ngày tốt hơn, thuận tiện đến khách hàng. Đẩy mạnh huy động vốn khu vực dân cư, bên cạnh mở rộng việc hợp tác với tổ chức tài khác, tổng công ty, tập đoàn kinh tế lớn mục tiêu phát triển lợi ích chung doanh nghiệp ngân hàng. Trên sở bước thực liên kết kinh tế, thu hút đầu tư tài nguồn vốn ngân hàng. 3.2. Các giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn: Công tác huy động vốn đóng vai trò quan trọng hoạt động Ngân hàng, sở để Ngân hàng có nguồn vốn ổn định tạo chủ động cho Ngân hàng trình hoạt động. Ngoài có nguồn vốn đủ lớn, đủ mạnh sở định tăng trưởng tín dụng Ngân hàng. Trước đưa biện pháp nâng cao hiệu huy động vốn, ta cần thấy mặt tồn công tác huy động vốn: SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như - Nguồn vốn huy động qua năm 2012-2014 có tăng lên rõ rệt, đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng nguồn vốn điều chuyển từ Trung ương chiếm tỷ trọng cao. - Các hình thức huy động chủ yếu phát hành công cụ nợ, tiền gửi tiết kiêm, tiền gửi toán nguồn tiền gửi toán không kỳ hạn chiếm đa số tiền gửi toán nên vốn tự huy động chưa ổn định lắm. - Các dịch vụ cung ứng cho khách hàng việc lãnh gửi tiền chưa có tính đa dạng, hoạt động toán, chi trả, chuyển đổi chưa nhiều. - Trong giai đoạn có nhiều tổ chức tín dụng hoạt động địa bàn nên đòi hỏi Chi nhánh phải chủ động vốn. Vì Chi nhánh cần mở rộng hoạt động huy động vốn nhằm nâng cao tỷ trọng vốn huy động, hạn chế vốn điều chuyển, khai thác triệt để nguồn vốn nhàn rỗi dân cư. Sau đề tài xin nêu số giải pháp mà Ngân hàng cần làm để hoạt động huy động vốn thực mang lại hiệu thiết thực hơn: - Ngân hàng cần giữ vững mối quan hệ với khách hàng cũ sở đảm bảo uy tín với khách hàng, thực chi trả xác, kịp thời, đảm bảo lợi nhuận đảm bảo an toàn vốn cho khách hàng, tạo mối quan hệ thân thiết, gần gũi với khách hàng khuyến khích họ gia tăng doanh số tiền gửi. - Mở rộng hoạt động huy động vốn xuống địa bàn huyện tổ chức trao đổi với khách hàng hoạt động Ngân hàng, khơi dậy người dân tâm lý muốn gửi tiền vào Ngân hàng phải đề giải pháp hoạt động phù hợp từ góp ý khách hàng. Ngân hàng cần tranh thủ kịp thời ý kiến Ngân hàng cấp cấp quyền địa phương để đặt thêm phòng giao dịch chi nhánh địa bàn huyện, vừa tạo điều kiện gia tăng nguồn vốn huy động vừa mở rộng hoạt động Ngân hàng. Để công tác mở rộng địa bàn hoạt động có hiệu quả, Ngân hàng cần ý phân tích yếu tố môi trường hoạt động mật độ dân cư, mức thu nhập người dân, tiềm tính khả thi dự án đầu tư, vị trí đóng trụ sở sách cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác có. Ngân hàng phải ý đến yếu tố lợi nhuận có dự phối hợp chặt chẽ với quyền địa phương từ đầu để hoạt động Ngân hàng gặp rủi ro hơn. - Tuyên truyền thông tin Ngân hàng vùng sâu, xa đặc biệt kết hợp với Ủy ban nhân dân cấp xã để công tác tuyên truyền sâu sát hiệu hơn. Ngân hàng in tờ bướm hoạt động Ngân hàng gửi cho khách hàng họ đến SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như giao dịch. Nội dung hình thức tuyên truyền phải trình bày cho khách hàng hiểu nhận thức lợi ích việc gửi tiền có lợi cho hai bên. - Đa dạng hóa hình thức huy động vốn: Nhu cầu vốn khách hàng ngày tăng, Chi nhánh cần có nhiều hình thức huy động để phát triển nguồn vốn, cần trọng vai trò tiền gửi tiết kiệm, khoản tiền gửi có kỳ hạn năm để gia tăng vốn trung – dài hạn. Ngân hàng gia tăng vốn trung – dài hạn qua hình thức phát hành kỳ phiếu. - Bên cạnh hình thức thu hút tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, phát hành kỳ phiếu, Ngân hàng cần mở rộng thêm dịch vụ toán cho khách hàng như: toán hộ tiền điện, nước, toán chuyển khoản tiền hàng hóa dịch vụ khách hàng có tài khoản Ngân hàng, khuyến khích khách hàng mở tài khoản tiền gửi thực toán qua Ngân hàng, toán giấy tờ có Séc, trái phiếu, lệnh phiếu… sở thu hút lượng tiền gửi cao hơn. - Tâm lý người gửi tiền muốn trả lãi suất cao hoạt động Ngân hàng phải xét đến tính lợi nhuận phần lớn lãi suất tiền gửi bị chi phối lãi suất cho vay. Trường hợp phải sụt giảm lãi suất, Ngân hàng cần có giải thích với khách hàng tạo cho họ ổn định tâm lý. - Ngân hàng phải áp dụng mức lãi suất phù hợp nằm khung quy định Ngân hàng Nhà nước, có lợi cho hoạt động kinh doanh. Lãi suất tiền gửi phải tính toán cách hợp lý, bảo đảm lợi ích hai bên: người gửi tiền Ngân hàng.Trong kinh tế có lạm phát, lãi suất tiền gửi phải cao tỷ lệ lạm phát. Mức cao phải đảm bảo tỷ lệ hợp lý so với tỷ suất lợi nhuận bình quân ngành kinh tế nước. Đây nghệ thuật kinh doanh Chi nhánh mà Ngân hàng Trung ương giành quyền chủ động cho Ngân hàng. - Một nguyên tắc đưa lãi suất tiền gửi mức lãi suất khác tương ứng với kỳ hạn gửi tiền khác nhau. Kỳ hạn tiền gửi dài lãi suất tiền gửi cao. Mặt khác thực chất khoản tiền gửi khoản tiền nhàn rỗi tạm thời chưa sử dụng người gửi tiền. Thời gian tạm thời chưa sử dụng người khác người có khoản dự định chi tiêu khoảng thời gian khác nhau. Vì để thu hút nhiều tiền gửi cần phải có nhiều kỳ hạn huy động vốn khác để phù hợp với khoảng thời gian nhàn rỗi đó, đồng thời đảm bảo lợi ích người gửi tiền tương xứng với khoảng thời gian đó. SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như - Trong sách huy động vốn cần phải linh hoạt tháo gỡ khó khăn cho người gửi tiền họ có rủi ro sống đời thường, cần rút tiền trước hạn trả lãi theo số ngày gửi. Đây phong cách giao tiếp làm vui lòng “thượng đế” gửi vào thuận lợi, rút dễ dàng. Trước mắt Ngân hàng chịu thiệt thòi chút tương lai thu lãi gấp nhiều lần. - Đảm bảo an toàn tiền gửi: Bất kỳ người gửi tiền mong muốn tiền gửi an toàn, nhận lại đủ số tiền gửi lãi theo lãi suất kỳ hạn thỏa thuận. Ngoài mục đích kiếm lời hay đảm bảo an toàn số tiền gửi, người gửi tiền có mục đích để thuận lợi cho việc giao dịch toán hưởng dịch vụ thuận lợi miễn phí khác. Như để khuyến khích người dân gửi tiền, Chi nhánh cần phải đưa dịch vụ tốt, thuận lợi, đa dạng, từ vấn đề nhỏ chỗ để xe thuận lợi, bố trí quầy giao dịch thuận tiện, nước uống… đến vấn đề thiết yếu hệ thống chi trả tự động, dịch vụ thông tin, chuyển tiền theo yêu cầu nhanh chóng, xác, lời khuyên, tư vấn có hiệu quả, thời gian làm việc ngày lẫn đêm. - Tăng cường trang bị phương tiện đẩy nhanh tốc độ toán, tạo tâm lý hài lòng cho khách hàng. - Nên có sở vật chất tốt đội ngũ nhân viên lịch sự, hấp dẫn. Về mặt tâm lý người ta muốn tiến hành giao dịch kinh doanh với Ngân hàng có trụ sở kiên cố, bề thế, có nhân viên lịch sự, hiểu biết, duyên dáng dễ mến, trả lời khách hàng từ tốn, đầy đủ thông tin, dễ hiểu mạch lạc. Trụ sở kiên cố làm cho khách hàng tin tưởng vào an toàn. Nội thất rộng rãi, thoáng mát, phong cách giao tiếp lịch sự, thái độ vui vẻ, nhiệt tình tạo tâm lý hài lòng, thoải mái cho người dân đến giao dịch. Nó có tác dụng thu hút gắn bó người gửi tiền quan hệ với Ngân hàng. Cần nâng cao tinh thần trách nhiệm phẩm chất đạo đức nhân viên, thực phương châm hoạt động “vui lòng khách đến, vừa lòng khách đi”. - Các cấp lãnh đạo Chi nhánh phải có trình độ quản lý tốt, Ngân hàng ổn định, có kỹ thuật cao, có nhà quản lý giỏi thể cho công chúng biết giao dịch Ngân hàng điều hành xác, lành mạnh, người thừa hành thao tác chuẩn xác, nhanh nhẹn, làm cho người gửi tiền có lòng tin vào Ngân hàng hơn. Vì khuyến khích công chúng đến giao dịch Chi nhánh. SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như KẾT LUẬN Trong thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Kon Tum với mục tiêu nghiên cứu, tìm hiểu thực trạng nghiệp vụ kế toán cho vay tổ chức, cá nhân nước Chi nhánh, qua đối chiếu lý thuyết nghiệp vụ kế toán cho vay tổ chức, cá nhân nước Chi nhánh, nhận thấy nghiệp vụ cho vay thành phần kinh tế tổ chức, cá nhân nước có phù hợp với nghiệp vụ kế toán cho vay công tác cho vay thu nợ nhằm đạt mức tối đa hoá lợi nhuận ngân hàng. Nghiệp vụ kế toán cho vay tổ chức, cá nhân nước Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Kon Tum theo dõi chặt chẽ tài sản, tiền vốn ngân hàng khách hàng đến giao dịch góp phần thực tốt chế độ kế toán- tài công tác sử dụng vốn. Kế toán cho vay nói chung, kế toán cho vay tổ chức, cá nhân nước nói riêng hướng tới mục đích đảm bảo an toàn tài sản Ngân hàng giúp Ngân hàng ngày phát triển hơn. Từ lý thuyết đến vận dụng thực tế để phù hợp với tình hình kinh tế địa bàn tình hình hoạt động kinh doanh mình, Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Kon Tum đổi nghiệp vụ có công tác kế toán cho vay tổ chức, cá nhân nước với nghiệp vụ tín dụng đưa đồng vốn Ngân hàng đến tay người cần vốn, đưa đồng vốn Ngân hàng đến thành phần kinh tế xã hội tạo lực đẩy mạnh mẽ cho phát triển kinh tế. Tuy nhiên, thành công đạt được, nghiệp vụ kế toán cho vay tổ chức, cá nhân nước Chi nhánh có số hạn chế đề cập giai đoạn kế toán thu lãi, lãi phạt, kế toán trích lập sử dụng dự phòng rủi ro .vẫn chưa thực kịp thời theo giai đoạn nghiệp vụ cho vay. Phương thức cho vay hạn chế, chưa đa dạng, tốc độ kế toán chưa theo kịp nhu cầu đổi Chi nhánh. Trong trình hoàn thành chuyên đề thân có nhiều cố gắng song thời gian tìm hiểu khả trình độ hạn chế nên chắn chuyên đề em nhiều thiếu sót. Em mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô giáo để luận văn hoàn thiện hơn. SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như KIẾN NGHỊ + Kiến nghị với NHNN. * Xây dựng tiêu trung bình ngành quan trọng làm tiêu chuẩn cho kết cuối công tác phân tích, đánh giá tài chính. Đây cụ thể làm sở cho cán tín dụng trình thẩm định. Do đó, kiến nghị với NHNN xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành cho toàn hệ thống Ngân hàng việt nam áp dụng, tạo thống toàn hệ thống Ngân hàng chi nhánh Ngân hàng . Giải pháp cụ thể: + NHNN với quan hữu quan phối hợp để đưa tiêu trung bình ngành + Trong trường hợp chưa có đủ điều kiện để tiêu trung bình ngành sử dụng cho toàn hệ thống thân NHNN tự nghiên cứu với đóng góp ngân hàng thương mại để đưa hệ thống tiêu trung bình ngành. * Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thông tin tín dụng CIC Trong mối quan hệ Ngân hàng khách hàng, Ngân hàng có thông tin khách hàng . việc nắm bắt thông tin khách hàng giúp cho Ngân hàng hạn chế rủi ro. Nhận thức vai trò yêu cầu thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, kiến nghị xin đề cập đến nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thông tin tín dụng CIC *Ban hành văn quy định quy trình phân tích tài khách hàng vây vốn Ngân hàng thương mại. Hiện có quy trình thẩm định cụ thể hướng dẫn đến ngân hàng thương mại chưa có văn hướng dẫn quy trình phân tích đánh giá tài khách hàng nói chung doanh nghiệp nói riêng. phân tích tài doanh nghiệp khâu định cho vay hay không cho vay, khâu lớn quy trình thẩm định cho vay, khâu phức tập đòi hỏi nhiều thời gian công sức. Do cần có văn hướng dẫn sơ từ ngân hàng nhà nước, sau có hướng dẫn cụ thể ngân hàng thương mại, trình tự qua khâu sau: - Tiếp nhận hồ sơ Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết kinh doanh Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh báo cáo tài Biên kiểm tra kiểm soát phương hướng hoạt động kì SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp - GVHD : Nguyễn Tố Như Kiểm tra tính các, độ trung thực hồ sơ kinh tế Tiến hành phân tích Phân tích diễn biến nguồn vốn sử dụgn nguồn vốn trogn doanh nghiệp Phân tích kết cấu tài sản nguồn vốn bảng cân đối kế toán + Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại * Mở rộng công tác đào tạo: Hoà nhập chung cung với phát triển kinh tế đất nước nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng. Để tồn cạnh tranh, chiếm vị thị trường đòi hỏi ngân hàng phải thường xuyên tự đổi nâng cao mình, không ngừng trau dồi trang bị kiến thức mới. Các NHTM cần đào tạo lại CBNH, tổ chức cử nhiều cán tham gia khoá học hội thảo ngân hàng trung tâm nước. Tuy nhiên tiêu nằm chương trình nhỏ so với nhu cầu, ngân hàng cần nâng cao tiêu tích cực công tác *Quản trị hệ thống công nghệ thông tin Đây vấn đề thiết tất NHTM. Trong thời gian tới NHTM cần thực cấu bước tổ chức quản lý để vừa đảm bảo việc triển khai tốt dự án công nghệ thông tin, vừa đảm bảo hệ thống IBank phục vụ tốt nhu cầu quản lý hệ thống. Đây xu hướng tốt đòi hỏi cần phải làm nhanh nữa. SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng (Giáo trình kinh tế) 2. Tín dụng Ngân hàng- TS. Nguyễn Đăng Dờn- Trường Đại học Kinh tế TP. Hồ Chí Minh. 2. Quyết định 1627 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng. 3. Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 16/06/2010 4. Quyết định số 228/QĐ-NHNT.HĐQT Ngân hàng TMCP Ngoại thương VIệt Nam cho vay khách hàng. 5. Cẩm tín dụng Ngân hàng Ngoại thương www.360-books.com www.vietcombank.com.vn www.tailieu.vn www.taichinhvietnam.com. www.tai-lieu.com www.doc.edu.vn SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như LỜI CẢM ƠN Qua thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Ngoại thương – chi nhánh Kon Tum em có dịp ôn lại kiến thức học trường, đồng thời tìm hiểu rõ quy cách làm việc thực tế, học hỏi nhiều điều để giúp ích cho công việc sau này. Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến quý giảng viên trường Phân hiệu Đại học Đà Nẵng Kon Tum, giảng viên truyền đạt nhiều kiến thức quý báu cho em suốt khóa học. Đặc biệt cô: Nguyễn Tố Như tận tình giúp đỡ em suốt trình thực đề tài. Em xin chân thành cảm ơn đến Ban Giảm Đốc Ngân hàng TMCP Ngoại thương – chi nhánh Kon Tum, đặc biệt Anh Chị phòng khách hàng tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành báo cáo thực tập tốt nghiệp. Do giới hạn trình độ, kinh nghiệm thời gian tìm hiểu thực tế, viết em không tránh khỏi hạn chế thiếu sót. Em mong nhận đóng góp ý kiến bảo tận tình quý Thầy Cô Anh Chị cán Chi nhánh để viết thêm hoàn thiện hơn. TP. Kon Tum, ngày . tháng năm 2015 Sinh viên thực tập NHA LA SÍT TỤY. NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như . . . . . . . . . . . . . . Kon Tum, ngày …. tháng …. năm 2015 GIÁM ĐỐC CHI NHÁNH NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như . . . . . . . . . . . . . . . Kon Tum, ngày …. tháng …. năm 2015 GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH [...]... khách hàng, điều này đã nâng cao sự tin tưởng của khách hàng vào ngân hàng TMCP chi nhánh Kon Tum Trong thời gian qua, để hỗ trợ cho công tác huy động vốn, Ngân hàng TMCP chi nhánh Kon Tum đã gắn việc huy động vốn với cho vay có hiệu quả cao, điều này đảm bảo bảo toàn nguồn vốn mà ngân hàng đã huy động, đảm bảo chi trả đủ cả gốc và lãi cho người gửi tiền 2.5.1.2 Hạn chế trong hoạt đồng huy động vốn -... K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KON TUM 3.1 Tinh hường phát triển của ngân hàng TMCP chi nhánh Kon Tum 3.1.1 Mục tiêu phương hướng chung Năm 2015 với nhiều thách thức và vận hội mới của một ngân hàng Quốc doanh chuyển đổi sang mô hình Cổ phần, mục tiêu của Ngân hàng Ngoại. .. phát sinh khác trong quá trình hoạt động kinh doanh do Giám đốc Chi Nhánh giao phù hợp với quy định của pháp luật và Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam trong từng thời kỳ 2.3 Phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng 2.3.1 Đánh giá hiệu quả của hoạt động huy động vốn Để biết thêm hiệu quả hoạt động huy động vốn của Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Kon Tum, ta cần xem xét một số chỉ tiêu sau:... giao dịch Kon Tum trực thuộc Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Gia lai Sau gần 05 năm hoạt động trên địa bàn Tỉnh Kon Tum, VCB Kon Tum hiện có gần 70 cán bộ nhân viên, gồm 01 Chi nhánh và 02 Phòng Giao dịch Hệ thống Autobank với 40 máy ATM và điểm chấp nhận thanh toán thẻ (POS) trên địa bàn Tên ngân hàng: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam- Chi nhánh Kon Tum Trụ sở chi nhánh : 348B... còn gia tăng lợi nhuận của Ngân hàng, ổn định nguồn vốn, giảm tối đa việc sử dụng vốn từ Trung ương đưa xuống Tình hình nguồn vốn tại Chi nhánh Ngân hàng TMCP ngoại thương Kon Tum qua 3 năm (2012 - 2014) đạt kết quả như sau SVTH: Nha La Sít Tụy Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như Bảng 3: Số dư nguồn vốn tại Chi nhánh Ngân hàng TMCP ngoại thương Kon Tum qua 3 năm (2012 – 2014) Đơn... ngân hàng đặc biệt chú trọng vào huy động tiền gửi trung và dài hạn để đáp ứng yêu cầu cho vay trung dài hạn của ngân hàng Ngân hàng TMCP ngoại thương chi nhánh Kon Tum luôn đảm bảo duy trì mức lãi suất phù hợp với quy trình khung lãi suất của ngân hàng TMCP Việt Nam và NHNN đưa ra trong từng thời kỳ Khuyến khích các khách hàng mở tài khoản tại ngân hàng TMCP chi nhánh Kon Tum, đặc biệt là mở tài khoản... Lớp: K511NH Chuyên đề Tốt nghiệp GVHD : Nguyễn Tố Như Bảng 1: Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả của hoạt động huy động vốn tại Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Kon Tum qua 3 năm 2012 -2014 Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Vốn huy động / tổng nguồn vốn 0.51 0.5 0.49 Vốn có kỳ hạn/Tổng Nguồn vốn 0.18 0.16 0.25 Tiền gửi doanh nghiệp/ Vốn huy động 0.5 0.45 0.35 Tiền gửi tiết kiệm /Vốn huy động 0.42 0.46... thôn; Tăng cường công tác khuyến công, đẩy nhanh phát triển công nghiệp nông thôn 2.2 Khái quát về Ngân hàng TMCP ngoại thương chi nhánh kon tum: 2.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển: Theo Quyết định số: 768/QĐ-NHNT.TCCB-ĐT ngày 25/09/2009 của HĐQT Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Kon Tum được thành lập và chính thức đi vào hoạt động độc lập từ ngày 09/01/2010.trên... phát triển dịch vụ ngân hàng nói chung và công tác huy động vốn nói riêng của Ngân hàng TMCP ngoại thương chi nhánh Kon Tum Ngân hàng xây dựng chi n lược lãi suất huy động phù hợp với cung cầu của thị trường, thực hiện chuyển dịch cơ cấu vốn có lợi cho kinh doanh Tiếp tục mở rộng mạng lưới giao dịch vì các phòng giao dịch này chính là cánh tay nối dài của Ngân hàng TMCP ngoại thương Kon Tum, để đưa dịch... huy động 0.42 0.46 0.54 ( Nguồn: Phòng Kế toánVCB Kon Tum ) a Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn: Có thể thấy tỉ lệ vốn huy động/ tổng nguồn vốn của chi nhánh luôn ở mức khá cao và ổn định qua các năm (trung bình 50%) Điều này cho thấy các chính sách huy động vốn của chi nhánh đã và đang phát huy hiệu quả rất tốt với nhiều phương thức huy động vốn phong phú Vốn huy động / tổng nguồn vốn năm 2012 là 0.51 . dụng: Cho vay, bảo lãnh, bao thanh toán Tài trợ thương mại Kinh doanh ngoại tệ Kinh doanh vốn Dịch vụ ngân hàng điện tử Ngân hàng đại lý Các dịch vụ liên kết (thẻ thanh toán, cho vay mua hàng trả. kế toán, thanh toán & kinh doanh dịch vụ: Nhiệm vụ chính của phòng này thực hiện các nghiệp vụ kế toán tài chính, quản lý tài sản, hạch toán kinh doanh, nghiệp vụ thu chi và thanh toán điện. đòi hỏi tất cả các doanh nghiệp phải cạnh tranh để tồn tại và phát triển. Hệ thống ngân hàng nói chung và các ngân hàng thương mại nói riêng cũng nằm trong quy luật cạnh tranh này. Nhận thức được