TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH  NGUYỄN THỊ THÚY KIỀU PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG- CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành : Tài Chính Ngân Hàng Mã Ngành : 5234021 Tháng 12/ 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH  NGUYỄN THỊ THÚY KIỀU MSSV: 3082943 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG- CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành : Tài Chính Ngân Hàng Mã Ngành : 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN NGUYỄN THỊ LƯƠNG Tháng 12/ 2013 LỜI CẢM TẠ Sau thời gian nghiên cứu thực đến em hoàn thành luận văn tốt nghiệp. Trong trình làm đề tài em gặp khó khăn, giúp đỡ tận tình giáo viên hướng dẫn anh chị Ngân hàng nên em hoàn thành luận văn tốt nghiệp. Em xin chân thành cảm ơn thầy cô Khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ truyền đạt nhiều kiến thức quý báu suốt thời gian theo học trường không học để hiểu biết mà hành trang bước vào đời. Luận văn tốt nghiệp kiểm tra đánh giá kết học tập sinh viên trường sau năm học. Để hoàn thành luận văn tốt nghiệp mình, cố gắng nỗ lực thân em xin chân thành cảm ơn Cô Nguyễn Thị Lương hướng dẫn nhiệt tình thời gian vừa qua, Cô tận tình dẫn, chỉnh sửa đề cương, nháp để giúp em hoàn thành tốt đề tài luận văn tốt nghiệp mình. Em xin cảm ơn đến cô/chú, anh/chị Ngân Hàng TMCP Phát Triển Nhà ĐBSCL nhiệt tình giúp đỡ, cung cấp nhiều tài liệu quý báu liên quan đến đề tài luận văn này. Tuy nhiên hạn chế kiến thức kinh nghiệm nên thực đề tài không khỏi tránh sai sót. Em mong nhận ý kiến quý thầy cô bạn để viết hoàn chỉnh hơn. Một lần em xin kính gởi đến quý thầy cô lời chúc tốt đẹp chân thành nhất, nhiều sức khỏe, công tác tốt. Xin chân thành cảm ơn! Ngày tháng năm Sinh viên thực Nguyễn Thị Thúy Kiều i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học nào. Ngày tháng năm Sinh viên thực Nguyễn Thị Thúy Kiều ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Ngày … tháng … năm Thủ trưởng đơn vị iii NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Họ tên người hướng dẫn: Nguyễn Thị Lương Học vị: Thạc sĩ Cơ quan công tác: Khoa Kinh tế & QTKD – Đại học Cần Thơ Tên sinh viên: Nguyễn Thị Thúy Kiều Mã số sinh viên: 3082943 Chuyên ngành: Tài ngân hàng (KT 0821A9) . Khóa 34 Tên đề tài: Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh Cần Thơ NỘI DUNG NHẬN XÉT 1. Tính phù hợp với chuyên ngành đào tạo: 2. Về hình thức: 3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài: 4. Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn: 5. Nội dung kết đạt (theo mục tiêu nghiên cứu): . 6. Các nhận xét khác: . 7. Kết luận (cần ghi rõ mức độ đồng ý không đồng ý nội dung đề tài yêu cầu cần chỉnh sửa,…): Cần Thơ, ngày tháng Giáo viên hướng dẫn iv năm NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Cần Thơ, ngày tháng Giáo viên phản biện v năm MỤC LỤC CHƯƠNG .1 GIỚI THIỆU .1 1.1. SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .1 1.2.1. Mục tiêu chung 1.2.2. Mục tiêu cụ thể 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1. Không gian nghiên cứu 1.3.2. Thời gian nghiên cứu .2 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu CHƯƠNG .3 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .3 2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1. Một số lý luận tín dụng 2.1.2. Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .3 2.1.3. Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng .5 2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .9 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu .9 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu .9 CHƯƠNG .11 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP MHB 11 CHI NHÁNH CẦN THƠ 11 3.1. GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP MHB CHI NHÁNH CẦN THƠ 11 3.1.1 Lịch sử hình thành 11 3.1.2 Quá trình phát triển .11 3.1.3 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh .12 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC 13 3.2.1. Cơ cấu tổ chức .13 3.2.2. Chức nhiệm vụ phòng ban 13 3.3 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA MHB CẦN THƠ QUA NĂM 2010-2012 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2013 15 3.3.1. Thu nhập 15 3.3.2. Chi phí .17 3.3.3. Lợi nhuận .17 3.4. THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN TỚI. .18 3.4.1 Thuận lợi 18 3.4.2. Khó khăn .18 3.4.3. Phương hướng hoạt động ngân hàng năm 2013 .19 CHƯƠNG .20 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 20 TMCP MHB CHI NHÁNH CẦN THƠ 20 vi 4.1. KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP MHB CHI NHÁNH CẦN THƠ .20 4.1.1.Vốn huy động .20 4.1.2.Vốn điều chuyển .23 4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP MHB CHI NHÁNH CẦN THƠ .24 4.2.1. Thực trạng cho vay Chi nhánh qua năm (2010-2012) tháng dầu năm 2013 27 4.2.2. Thực trạng thu nợ Chi nhánh qua năm (2010-2012) tháng dầu năm 2013 32 4.2.3. Thực trạng dư nợ Chi nhánh qua năm (2010-2012) tháng dầu năm 2013 37 4.3. PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP MHB CHI NHÁNH CẦN THƠ .42 4.3.1. Tình hình nợ xấu theo thời hạn .42 4.3.2. Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế 44 4.3.3. Tình hình nợ xấu theo đối tượng 46 4.4. ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG QUA CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH 48 4.4.1. Vốn huy động tổng nguồn vốn 49 4.4.2. Tổng dư nợ vốn huy động .49 4.4.3. Hệ số thu nợ .49 4.4.4. Vòng quay vốn tín dụng .50 4.4.5. Nợ hạn tổng dư nợ .50 4.4.6. Nợ xấu tổng dư nợ 50 4.4.8. Chỉ số dự phòng rủi ro tín dụng .51 4.4.9. Chỉ số khả bù đắp rủi ro 53 CHƯƠNG .55 MỘT SỐ ĐÁNH GIÁ VÀ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA. HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP MHB .55 5.1 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 55 5.1.1 Nguyên nhân khách quan 55 5.1.2 Nguyên nhân thuộc ngân hàng 55 5.1.3 Nguyên nhân phía khách hàng 55 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG .56 5.2.1 Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 56 5.2.2 Phân tích thẩm định tính dụng 56 5.2.3 Giám sát khoản tiền cho vay .56 5.2.4 Tăng cường công tác đào tạo 57 5.2.5 Một số biện pháp xử lý rủi ro phát sinh NH hạn chế NQH 57 CHƯƠNG .59 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .59 6.1 KẾT LUẬN .59 6.2 KIẾN NGHỊ 60 6.2.1. Đối với Ngân hàng Nhà nước .60 6.2.2. Đối với Hội sở. 60 6.2.3. Đối với quyền địa phương 61 vii 6.2.4. Đối với Chi nhánh 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO .62 viii Biểu đồ 4.10 Nợ xấu theo ngành kinh tế MHB Cần Thơ Giá trị khoản vay khách hàng lớn doanh nghiệp không muốn để xảy khoản nợ hạn nợ xấu ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận họ, mặt khác hạn trả nợ họ phải trả thêm phần lãi phạt làm chi phí họ tăng lên có khả không vay tiếp mà doanh nghiệp ngành tự giác trả nợ hạn cho Ngân hàng. Bên cạnh tình hình kinh tế có nhiều bất ổn nên Ngân hàng thẩm định kỹ hồ sơ vay vốn phần lớn cho vay khách hàng quen thuộc, mở rộng tín dụng kiểm soát tốt. 4.3.2.3 Xây dựng Xây dựng lãnh vực mà nợ xấu chiếm tỷ lớn tổng nợ xấu Ngân hàng. Nhưng lại có xu hướng giảm dần qua năm, khả quan cho Ngân hàng. Cụ thể, năm 2011 nợ xấu ngành 8.240 triệu đồng giảm 2.247 triệu đồng với tốc độ giảm 21,43% so với năm 2010. Sang năm 2012 nợ xấu ngành 3.688 triệu đồng giảm 4.552 triệu đồng với tốc độ giảm 55,24%. Đến tháng đầu năm 2013 nợ xấu ngành 3.568 triệu đồng tiếp tục giảm 1.084 triệu đồng với tốc độ giảm 23,30% so với kỳ năm trước. Đứng trước khó khăn kinh tế, đặc biệt thị trường bất động sản đóng băng vào năm 2011, ngân hàng thận trọng hợp đồng tín dụng nhóm ngành xây dựng. Ngân hàng ưu tiên hợp đồng tín dụng ngành xây dựng với tài sản chấp đảm bảo khả thu hối vốn cho ngân hàng chủ xây dựng khả chi trả. Chính cân nhắc Ngân hàng mà nợ xấu ngành xây dựng giảm xuống. 43 4.3.2.4 Thương mại dịch vụ Nhìn chung nợ xấu ngành thương mại dịch vụ có xu hướng tăng qua năm. Năm 2011 nợ xấu ngành 1.428 triệu đồng tăng 135 triệu đồng với tốc độ tăng 10,44% so với năm 2010. Sang năm 2012 nợ xấu ngành 3.947 triệu đồng tăng 2.519 triệu đồng với tốc độ tăng 176,40% so với năm 2011. Đến tháng đầu năm 2013 nợ xấu ngành 4.521 triệu đồng tăng 567 triệu đồng với tốc độ tăng 14,34% so với kỳ năm trước. Đây ngành có nhiều tiềm phát triển Cần Thơ trung tâm kinh tế văn hóa vùng ĐBSCL nơi dân cư tập trung đông đúc tạo điều kiện cho ngành phát triển kinh tế bị suy thoái thu nhập người dân không ổn định từ làm cho doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực gặp khó khăn làm cho nợ xấu ngành tăng cao qua năm. 4.3.2.5 Khác Qua bảng số liệu 4.6 hình 4.10 ta thấy nợ xấu ngành có biến động qua năm. Năm 2011 nợ xấu ngành 2.899 triệu đồng giảm 1.169 triệu đồng 1.140 triệu đồng với tốc độ giảm 28,74% so với năm 2010. Năm 2012 nợ xấu ngành 4.038 triệu đồng tăng 1.140 triệu đồng với tốc độ tăng 39,34% so với năm 2011. Đến tháng đầu năm 2013 nợ xấu ngành 3.685 triệu đồng giảm 525 triệu đồng với tốc độ giảm 12,47% so với kỳ năm trước. Do chịu ảnh hưởng kinh tế nên tình hình hoạt động kinh doanh ngành gặp khó khăn làm cho tình hình thu nợ Ngân hàng hiệu quả. Trong thời gian tới Ngân hàng cần trọng công tác thẩm định trước cho vay nhằm hạn chế nợ xấu xảy gây ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng. 4.3.3 Tình hình nợ xấu theo đối tượng Biểu đồ 4.11 Nợ xấu theo đối tượng MHB Cần Thơ 44 4.3.3.1 Cá nhân, hộ gia đình Qua hình 4.11 ta thấy tình hình nợ xấu khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng cao biến động qua năm. Năm 2011 nợ xấu 8.368 triệu đồng giảm 3.850 triệu đồng với tốc độ giảm 31,51% so với năm 2010. Năm 2012 nợ xấu 10.960 triệu đồng tăng 2.592 triệu đồng với tốc độ tăng 30,98% so với năm 2011. Riêng tháng đầu năm 2013 nợ xấu 10.770 triệu đồng giảm 144 triệu đồng với tốc độ giảm 1,32% so với kỳ năm trước. Nguyên nhân nợ xấu cá nhân tổng nợ xấu chiếm tỷ trọng lớn chủ yếu tập trung vào nghành: sản xuất kinh doanh dịch vụ, sản xuất nông nghiệp, xây dựng, đa phần bị ảnh hưởng đóng băng bất động sản, giá bất bênh, phần khách hàng không dùng vốn vay mục đích sản xuất kinh doanh mà lại dùng vào nục đích khác 4.3.3.2 Tổ chức kinh tế Nợ xấu thành phần chiếm tỷ trọng không nhỏ tổng nợ xấu có xu hướng giảm dần qua năm. Cụ thể, năm 2011 nợ xấu 7.132 triệu đồng giảm nhẹ triệu đồng với tốc độ giảm 0,08% so với năm 2010. Năm 2012 nợ xấu 5.567 triệu đồng giảm 1.565 triệu đồng với tốc độ giảm 21,94% so với năm 2011. Sang tháng đầu năm 2013 nợ xấu 5.404 triệu đồng giảm 286 triệu đồng với tốc độ giảm 5,03% so với kỳ năm trước. Đây dấu hiệu đáng mừng phía Ngân hàng việc giảm nợ xấu để nâng cao lợi nhuận nhiều sách thắt chặt tín dụng thắt chặt khâu thẩm định khách hàng nhằm giảm rủi ro kinh doanh. 45 4.4 ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG QUA CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH Bảng 4.7 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG Chỉ tiêu Đơn vị Vốn huy động Triệu đồng 670.271 818.025 909.340 864.818 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 930.609 776.270 791.706 1.048.841 Tổng dư nợ Triệu đồng 921.685 771.398 787.630 1.034.989 Doanh số thu nợ Triệu đồng 1.798.726 1.794.938 1.715.645 781.350 Doanh số cho vay Triệu đồng 1.692.298 1.644.651 1.731.877 1.028.699 Dư nợ bình quân Triệu đồng 919.485 846.541 779.513 903.754 Nợ hạn Triệu đồng 40.390 33.235 43.745 44.879 Nợ xấu Triệu đồng 19.356 15.500 16.527 16.174 Vốn huy động tổng nguồn vốn % 72,02 105,38 114,86 82,45 Tổng dư nợ vốn huy động Lần 1,38 0,94 0,87 1,20 106,29 109,14 99,06 75,96 Hệ số thu nợ % Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6T/2013 Vòng quay vốn tín dụng Vòng 1,96 2,12 2,20 0,86 Nợ hạn tổng dư nợ (%) % 4,38 4,31 5,55 4,34 Nợ xấu tổng dư nợ % 2,10 2,01 2,10 1,56 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Cần Thơ) 46 4.4.1 Vốn huy động tổng nguồn vốn Chỉ tiêu dùng để đánh giá mức độ tập trung vốn Ngân hàng. Chỉ tiêu cao mức độ hoạt động Ngân hàng ổn định có hiệu quả. Ngược lại tiêu nhỏ tức Ngân hàng gặp khó khăn khâu tìm kiếm khách hàng. Qua bảng số liệu ta thấy nguồn vốn huy động chi nhánh chiếm tỷ lệ lớn tổng nguồn vốn đem cho vay Ngân hàng, điều lợi lớn cho Ngân hàng lãi suất phải trả cho vốn tiền gửi thấp Ngân hàng vay từ nguồn khác sẻ đem lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng. Cụ thể, năm 2010 tỷ lệ đạt 72,02%; sang năm 2011 tỷ lệ tăng vọt đạt 105,38%; năm 2012 tiếp tục tăng nhẹ đạt 114,86%; tháng đầu năm 2013 đạt số cao 82,45%. Qua ta thấy khả thu hút tiền gửi Ngân hàng lớn. Trong năm 2011 năm 2012 Ngân hàng huy động thừa vốn chuyển ngược lên Hội Sở, dù thừa vốn hay thiếu vốn điều không tốt cho ngân hàng. Nếu thừa vốn Ngân hàng phải tốn thêm khoản tiền để trả lãi cho phần vốn đó, thiếu vốn Ngân hàng tốn thêm phần tiền để trả lãi cho khoản vay từ Hội Sở từ làm ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng. Nhưng tình hình cạnh tranh tổ chức tín dụng địa bàn gay gắt, Ngân hàng cần tăng cường cải thiện sản phẩm tiền gửi tốt để thu hút nhiều vốn huy động cải thiện tiêu cải thiện lợi nhuận cho Ngân hàng. 4.4.2 Tổng dư nợ vốn huy động Hệ số cho thấy hiệu việc huy động vốn để đáp ứng nhu cầu vay vốn kinh tế. Chỉ số gần tốt vốn huy động vừa đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng. Nhìn vào bảng số liệu ta thấy tình hình huy động vốn Ngân hàng đạt hiệu tốt. Cụ thể, năm 2010 1,38 lần có nghĩa 1,38 đồng dư nợ có đồng vốn huy động tham gia. Sang năm 2011 có chuyển biến tốt đạt 0,94 lần, năm 2012 0,87 lần, tháng đầu năm 2013 1,2 lần. Mặc dù tiêu có xu hướng biến động nằm mức tốt. Tỷ số dư nợ/ vốn huy động thấp cho thấy dư nợ ngân hàng thấp so với vốn huy động. Trong năm qua nề kinh tế có nhiều biến động Ngân hàng giữ tỷ số dư nợ/ vốn huy động qua năm ổn định kết đáng mừng, điều cho thấy Ngân hàng có sách thu hồi nợ nhanh thời hạn, bên cạnh công tác quản trị ban lãnh đạo Ngân hàng hoạch định hiệu trước kinh tế khủng hoảng thời gian qua. 4.4.3 Hệ số thu nợ Chỉ tiêu cho biết số tiền thu hồi Ngân hàng thời kỳ định từ đồng doanh số cho vay. Cứ 100 đồng vốn cho vay thu đồng dư nợ. Qua bảng số liệu ta thấy công tác thu hồi nợ Ngân hàng có xu hướng tăng mạnh năm 2010 106,29% năm 2011 109,14%. Sang năm 2012 có xu hướng giảm xuống 99,06%, tình hình tiếp tục kéo dài sang tháng đầu năm 2013 giảm 75,96%. Mặc dù hệ số thu nợ biến động lên xuống nằm mức chấp nhận được. Đạt thành 47 công nhờ Ngân hàng tăng cường công tác thẩm định, cho vay khách hàng có uy tín, đẩy mạnh công tác thu hồi nợ đến hạn nợ xấu. Bên cạnh ngân hàng tích cực công tác đôn đốc nhắc nhỡ khách hàng cán tín dụng số khách hàng sử dụng mục đích có thiện chí trả nợ cho ngân hàng. Ngân hàng nên giữ vững phát huy công tác thẩm định cho vay khách hàng nhằm nâng cao hiệu thu nợ mình, giảm thiểu rủi ro giữ vững tỷ lệ hoạt động kinh doanh ngân hàng năm tới. 4.4.4 Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, xem thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Chỉ tiêu cao chứng tỏ hiệu tín dụng tốt, hoạt động đưa vốn vào kinh doanh có hiệu đồng thời làm cho vốn huy động Ngân hàng sử dụng cách có hiệu quả. Vòng quay vốn tín dụng cao tăng vòng xoay vốn tín dụng làm hạn chế rủi ro, tăng vòng xoay nguồn vốn nhằm đem lại lợi nhuận cho ngân hàng. Qua bảng số liệu 4.7 cho thấy vòng quay vốn tín dụng Ngân hàng năm qua có tăng giảm đáng kể. Cụ thể, năm 2010 vòng quay vốn tín dụng 1,96 vòng hay nói cách khác đồng vòng vốn tín dụng quay 1,96 vòng năm để tạo lợi nhuận; năm 2011 2,12 vòng; năm 2012 2,2 vòng; tháng đầu năm 2013 0,86 vòng. Nhìn chung số vòng quay biến dộng lên xuống số vòng quay tương đối nhỏ. Điều cho thấy đồng vốn Ngân hàng bỏ sử dụng không hiệu quả, tăng chi phí, lợi nhuận giảm Do Ngân hàng nên mở rộng dư nợ tăng cường công tác thu nợ để số vòng quay lớn. 4.4.5 Nợ hạn tổng dư nợ Chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng Ngân hàng.Chỉ số thấp tốt. Nhìn chung qua năm tỷ lệ có xu hướng biến động ngưỡng cho phép [...]... động chung của ngân hàng 3 2.1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng Sơ đồ 2.1: Phân loại rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch : là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có 03 bộ phận chính là rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ Rủi ro lựa chọn: là rủi ro có liên quan đến... hạn chế rủi ro tín dụng luôn là mối quan tâm chung của các nhà quản trị của ngân hàng Nên việc quản lý rủi ro tín dụng là một trong những nhiệm vụ quan trọng hàng đầu mà bất kỳ ngân hàng nào cũng quan tâm Nhận thấy được sự quan trọng của vấn đề và mong muốn được tiếp cận vấn đề một cách thực tế hơn trong thời gian thực tập tại NHTMCP Phát Triển Nhà Đồng bằng Sông Cửu Long chi nhánh Cần Thơ là một tổ... mô của các hiện tượng kinh tế y = y1 – y0 Trong đó: y0: chỉ tiêu năm trước y1: chỉ tiêu năm sau 9 ∆y: là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế 10 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP MHB CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP MHB CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1.1 Lịch sử hình thành Tên tiếng Việt: Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long - Chi nhánh Cần Thơ. .. viên 19 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP MHB CHI NHÁNH CẦN THƠ 4.1 KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP MHB CHI NHÁNH CẦN THƠ Trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thì nguồn vốn đóng vai trò hết sức quan trọng, mang tính chất quyết định đối với hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Muốn hoạt động có hiệu quả, việc đầu tiên mà các Ngân hàng cần phải thực hiện... chi nhánh 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP MHB CHI NHÁNH CẦN THƠ Nghiệp vụ tính dụng là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng Vì thế việc phân tích các khoản đầu tư tín dụng là nội dung quan trọng trong việc phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng Hoạt động tín dụng có thể xem là hoạt động có tác động đến sự tồn tại của Ngân hàng Đặc biệt trong bối cảnh kinh tế đang có những... với việc phát triển tín dụng đặc biệt phục vụ các nhu cầu cá nhân và đối tượng là doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ kinh doanh cá thể, các doanh nghiệp có quy mô lớn, kinh doanh hiệu quả đó chính là lý do đề tài Phân tích rủi ro tín dụng tại NHTMCP Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long , chi nhánh Cần Thơ được chọn 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại NHTMCP... cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản cho vay có vấn đề Rủi ro danh mục: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân chia thành 02 loại : rủi ro nội tại và rủi ro tập trung Rủi ro nội tại: xuất phát từ các yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ... chất của tín dụng Người cho vay chuyển tài sản cho người đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định Thời hạn tín dụng được xác định do thỏa thuận giữa người đi vay và người cho vay Người sở hữu vốn tín dụng được nhận một phần thu nhập dưới hình thức lợi tức 2.1.2 Một số vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại 2.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng RRTD là loại rủi ro phát sinh trong... theo ngành của Ngân hàng MHB 34 Biểu đồ 4.7: Dư nợ theo thời hạn tín dụng của Ngân hàng MHB 36 Biểu đồ 4.8: Dư nợ theo ngành kinh tế của Ngân hàng MHB 38 Biểu đồ 4.9: Nợ xấu theo thời hạn của MHB Cần Thơ 40 Biểu đồ 4.10: Nợ xấu theo ngành kinh tế của MHB Cần Thơ 43 Biểu đồ 4.11 : Nợ xấu theo đối tượng của MHB Cần Thơ 44 x DANH MỤC VIẾT TẮT NH : Ngân Hàng NHNN: Ngân Hàng Nhà Nước... đồ 2.1: Phân loại rủi ro tín dụng 4 Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức MHB Cần Thơ 13 Biểu đồ 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của MHB Cần Thơ 22 Biểu đồ 4.2: Hoạt động tín dụng của Ngân hàng MHB 25 Biểu đồ 4.3: Doanh số cho vay theo thời hạn của Ngân hàng MHB 28 Biểu đồ 4.4: Doanh số cho vay theo ngành của Ngân hàng MHB 29 Biểu đồ 4.5: Doanh số thu nợ theo thời hạn của Ngân hàng MHB . THƠ 24 4. 2. 1. Thực trạng cho vay của Chi nhánh qua 3 năm (20 10 -20 12) và 6 tháng dầu năm 20 13 27 4. 2. 2. Thực trạng thu nợ của Chi nhánh qua 3 năm (20 10 -20 12) và 6 tháng dầu năm 20 13 32 4. 2. 3 tế 44 4. 3.3. Tình hình nợ xấu theo đối tượng 46 4. 4. ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG QUA CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH 48 4. 4.1. Vốn huy động trên tổng nguồn vốn 49 4. 4 .2. Tổng dư nợ trên vốn huy động 49 . động 49 4. 4.3. Hệ số thu nợ 49 4. 4 .4. Vòng quay vốn tín dụng 50 4. 4.5. Nợ quá hạn trên tổng dư nợ 50 4. 4.6. Nợ xấu trên tổng dư nợ 50 4. 4.8. Chỉ số về dự phòng rủi ro tín dụng 51 4. 4.9. Chỉ