1 Luận văn Quản lý rủi ro tận dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Kon Tum Thực trạng giải pháp mở đầu 1. Tính cấp thiết đề tài Tín dụng hoạt động chủ yếu mối quan tâm hàng đầu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại. Mặt khác, điều kiện cụ thể nước ta thời gian tới, nguồn vốn tín dụng ngân hàng thương mại nguồn vốn quan trọng, đóng vai trò chủ lực doanh nghiệp toàn kinh tế nói chung. Hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, việc quản lý nhằm giảm thiểu rủi ro có ý nghĩa định đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, hệ thống ngân hàng thương mại chí kinh tế. Trong số năm trở lại đây, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại quan tâm, đạt thành tựu quan trọng, khắc phục hạn chế, yếu có học quan trọng từ việc buông lỏng quản lý rủi ro tín dụng. Riêng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum vừa thoát khỏi khó khăn nợ xấu (cả nợ khoanh) chiếm 24% số năm trước đây, đến giảm xuống gần 1,44% tổng dư nợ. Hiệu kinh doanh Chi nhánh cải thiện, với kinh nghiệm quý báu công tác quản lý rủi ro tín dụng. Nhìn lại trình hoạt động kinh doanh mình, Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum rút hạn chế, thiếu sót quản lý rủi ro tín dụng, vấn đề cần phải tập trung khắc phục công tác quản lý rủi ro tín dụng như: Chưa có máy chuyên trách để quản lý; Quy trình phương pháp quản lý không đồng bộ, chưa có chiến lược rõ ràng; Chưa có biện pháp cụ thể để phòng ngừa; Chưa tổ chức hệ thống thông tin . Vì mà rủi ro tín dụng chi nhánh hệ thống NHNo&PTNT Kon Tum mức báo động thời gian qua. Ngày xu hội nhập khu vực quốc tế, kinh tế địa phương toàn kinh tế quốc dân cần phải khai thác sử dụng có hiệu nguồn lực nước để đẩy mạnh công nghiệp hóa, đại hóa đất nước nhu cầu vốn lớn, nhu cầu mở rộng nguồn vốn tín dụng tất yếu. Mặt khác mức độ cạnh tranh kinh tế liệt, nguy rủi ro tín dụng lớn, tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng trở nên quan trọng hết. Vì lý nên tìm giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Kon Tum vấn đề xúc, vừa có ý nghĩa trước mắt ý nghĩa lâu dài, đáp ứng yêu cầu mục tiêu phát triển ổn định, bền vững, nâng cao lực cạnh tranh. Đó lý mà học viên chọn đề tài " Quản lý rủi ro tớn dụng Chi nhỏnh Ngõn hàng Nụng nghiệp Phỏt triển Nụng thụn tỉnh Kon Tum - Thực trạng giải phỏp ". 2. Tình hình nghiên cứu đề tài Hoạt động tín dụng có vai trò quan trọng hệ thống ngân hàng thương mại mà có ý nghĩa lớn kinh tế quốc gia nên có nhiều công trình nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng như: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng giai đoạn nay, tác giả Trần Trung Tường (2005); Tín dụng nghiệp vụ ngân hàng thương mại, tác giả Nguyễn Đăng Đờn, Hoàng Đức, Trần Huy Hoảng, Trường Đại học Thương mại Thành phố Hồ Chí Minh (1997); . Tuy nhiên, phần lớn công trình nghiên cứu thường tập trung vào vấn đề lý luận, đánh giá chung để tìm giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chưa sâu vào phân tích đề xuất giải pháp để quản lý rủi ro tín dụng có hiệu theo chuẩn mực để đáp ứng yêu cầu xu hội nhập giai đoạn nay, đặc biệt Việt Nam thức trở thành thành viên Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO). Trên địa bàn tỉnh Kon Tum, đến chưa có đề tài nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại. 3. Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 3.1. Mục đích nghiên cứu sở lý luận vấn đề thực tiễn rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Kon Tum nhằm rút học kinh nghiệm, ứng dụng giải pháp cụ thể để nhằm nâng cao lực nhận dạng, phân tích, đánh giá, kiểm tra, giám sát, xử lý . để hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng. 3.2. Nhiệm vụ đề tài + Xây dựng khung lý thuyết, hệ thống hóa vấn đề lý luận quản lý rủi ro tín dụng. + Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum, rút nguyên nhân tồn học kinh nghiệm. + Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng. 4. Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài 4.1. Đối tượng nghiên cứu: Quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Kon Tum. 4.2. Phạm vi nghiên cứu: Luận văn tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Kon Tum. Rủi ro tín dụng đề cập luận văn rủi ro việc cấp tín dụng, bao gồm nghiệp vụ cho vay nghiệp vụ bảo lãnh. Các nghiệp vụ cho thuê tài chính, chiết khấu nghiệp vụ khác không nằm phạm vi nghiên cứu đề tài. Số liệu thu thập, sử dụng nghiên cứu, phân tích, đánh giá minh chứng đề tài chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Kon Tum khoảng thời gian từ năm 2000 - 2006. 5. Phương pháp nghiên cứu Dựa phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử chủ nghĩa Mác - Lênin. Đồng thời, luận văn chủ yếu áp dụng phương pháp nghiên cứu chuyên ngành thống kê, so sánh, phân tích - tổng hợp . Ngoài ra, từ vấn đề lý luận kết hợp với thực tiễn kinh nghiệm quản lý theo chuẩn mực quốc tế để đề giải pháp cho công tác quản lý rủi ro tín dụng. 6. Đóng góp đề tài 6.1. Về mặt lý luận - Hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại. - Khái quát quy định chủ yếu pháp luật hành liên quan đến hoạt động tín dụng. - Nêu số vấn đề quản lý rủi ro tín dụng theo thông lệ quốc tế, số kinh nghiệm quốc tế quản lý rủi ro tín dụng 6.2. Về mặt thực tiễn + Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng cho cán Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum. + Nhận dạng rủi ro tín dụng đặc thù địa phương biện pháp quản lý. + Đề xuất chiến lược phát triển kinh tế địa phương thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng. + Đề xuất chế, sách Nhà nước, ngành chức năng, địa phương chế độ cho vay NHNo&PTNT Việt Nam. + Dùng làm tài liệu tham khảo hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam. 7. Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, kiến nghị danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương, tiết. Chương Những vấn đề lý luận chung rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1. Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1. Khái niệm, đặc điểm phân loại tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng Trong trình hoạt động sản xuất kinh doanh, để trì hoạt động liên tục đòi hỏi vốn phải đồng thời tồn ba khâu dự trữ - sản xuất - lưu thông. Do tượng thừa vốn thiếu vốn thường xảy kinh tế. Tín dụng ngân hàng góp phần điều tiết nguồn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh không bị gián đoạn, sử dụng hợp lý kinh tế. Ngân hàng với tư cách tổ chức trung gian tài chính, nơi tập trung nguồn vốn nhàn rỗi xã hội để cung ứng cho khách hàng có nhu cầu vốn phục vụ sản xuất kinh doanh. Tín dụng ngân hàng có nhiều cách quan niệm. Qua nghiên cứu, luận văn xin khái quát số khái niệm sau đây: Hoạt động tín dụng việc NHTM sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng cho khách hàng sử dụng ngân khoản với nguyên tắc có hoàn trả thông qua nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ liên quan khác. Tín dụng quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền cam kết hoàn trả theo điều kiện thỏa thuận. Tín dụng quan hệ vay mượn dạng tiền tệ có hoàn trả gốc lãi sau thời gian định. Từ khái niệm tín dụng nói ta nhận thấy tín dụng việc chuyển giao quyền sử dụng không thay đổi quyền sở hữu, việc chuyển giao có thời hạn định có tính hoàn trả bao gồm gốc lãi. Phần lãi phần thu nhập người sở hữu vốn tín dụng. Trong Luật Tổ chức tín dụng ban hành năm 1997, có hiệu lực từ tháng 10-1998, phần giải thích thuật ngữ định nghĩa riêng tín dụng. Tuy nhiên thuật ngữ "Hoạt động tín dụng" giải thích sau: "Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng". Tiếp đó, thuật ngữ cấp tín dụng giải thích: "Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác". Như vậy, theo giải thích trên, chất tín dụng ngân hàng việc cấp khoản tiền cho khách hàng sử dụng có nguyên tắc hoàn trả. Quan điểm luận văn đồng tình với khái niệm nói tín dụng hoạt động tín dụng, nghiệp vụ khác nêu Luật Tổ chức tín dụng chưa rõ. 1.1.1.2. Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế - NHTM trung gian tài có vai trò quan trọng việc điều chuyển nguồn vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn. - Tín dụng ngân hàng một kênh tạo vốn cho kinh tế quốc dân, có vai trò quan trọng việc ổn định, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, hạ giá thành sản phẩm . thể sau: + Là kênh cung ứng vốn nhanh khách hàng, người có nhu cầu hợp pháp, tạo điều kiện cung ứng vốn cho khách hàng họ có hội kinh doanh. + Tín dụng thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế, động lực thúc đẩy đời phát triển thành phần kinh tế, thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng cung ứng vốn cho thành phần kinh tế để thành phần kinh tế phát triển, mở rộng sản xuất kinh doanh, đa dạng hóa ngành nghề. Thông qua hoạt động tín dụng khuyến khích cấp tín dụng cho lĩnh vực hạn chế lĩnh vực khác, tạo chuyển dịch cấu kinh tế vùng, ngành. + Tăng cường sở vật chất kỹ thuật: Trong kinh tế thị trường thành phần kinh tế muốn tồn phát triển phải đổi công nghệ, thiết bị. Tuy nhiên, họ thường đủ vốn để thực việc mà phải thông qua kênh tín dụng để thực việc đổi kỹ thuật công nghệ, nâng cao lực sản xuất, lực cạnh tranh. + Thúc đẩy mở rộng sản xuất: Tín dụng ngân hàng đòn bẩy kinh tế thực tái sản xuất mở rộng để nâng cao hiệu kinh tế, giảm giá thành sản phẩm, tập trung mở rộng sản xuất vào ngành nghề, sản phẩm có hiệu thị trường. - Thông qua kênh tín dụng NHTM, NHTW kiểm soát hoạt động kinh tế thông qua công cụ sách lãi suất, nghiệp vụ NHTW, cho vay tái cấp vốn . NHTW đề mục tiêu cụ thể sách biện pháp phù hợp thời kỳ nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển theo định hướng Nhà nước, bảo đảm ổn định tiền tệ, kiểm soát lạm phát. 1.1.1.3. Phân loại tín dụng Tùy theo nhiều góc độ khác nhau, người ta phân nhiều loại tín dụng khác nhau, xin nêu số cách phân loại: - Dưới góc độ thời gian, Việt Nam có loại tín dụng sau đây: + Tín dụng ngắn hạn, loại cho vay có thời hạn không 12 10 tháng. Loại cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn khách hàng, vốn lưu động doanh nghiệp. + Tín dụng trung hạn, loại cho vay có thời hạn năm đến không năm, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn trung hạn khách hàng. + Tín dụng dài hạn, loại cho vay có thời hạn năm, nhằm đáp ứng nhu cầu đầu tư chiều sâu, đầu tư tài sản cố định, đầu tư thiết bị máy móc với thời gian hoàn trả vốn dài khách hàng. - Dưới góc độ tiền tệ, có hai loại sau đây: + Tín dụng nội tệ, cho vay đồng tệ quốc gia đó. + Tín dụng ngoại tệ, cho khách hàng vay vốn giải ngân vốn vay ngoại tệ, thí dụ như: USD, Euro, Yên Nhật, . - Dưới góc độ mục đích sử dụng vốn vay, có loại sau đây: + Tín dụng sản xuất: cho vay vốn đầu tư cho mục đích sản xuất kinh doanh. + Tín dụng tiêu dùng: cho vay tiền sử dụng cho mục đích tiêu dùng, như: mua ô tô, du học, chữa bệnh nước ngoài, . Ngoài đứng góc độ khác có loại tín dụng khác như: tín dụng đồng tài trợ, tín dụng cho vay trả góp, tín dụng cho vay hợp vốn, . 1.1.2. Rủi ro tín dụng tác động chủ yếu 1.1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng Trong kinh tế thị trường hoạt động kinh doanh NHTM nhạy cảm với biến động kinh tế - xã hội, biến động gây xáo trộn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng. Đối với ngân hàng, cung ứng tín dụng chức kinh tế bản, thường mang lại thu nhập cho ngân hàng không nằm quy luật chứa đựng rủi ro. Cho đến chưa có tài liệu thức, hay giải 115 hợp để mở rộng cho vay thành phần kinh tế quốc doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ, tư nhân cá thể . kiên hạn chế cho vay doanh nghiệp nhà nước hoạt động không hiệu quả. - Thực bảo hiểm tín dụng: Đây biện pháp nhằm san sẻ rủi ro tín dụng, thường thực loại như: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay. Hiện Việt Nam có bảo hiểm tài sản thực hiện, để hạn chế rủi ro tài sản bảo đảm ngân hàng yêu cầu đơn vị mua bảo hiểm toàn giá tài sản làm bảo đảm cho ngân hàng người thụ hưởng quyền bồi thường ngân hàng. Trước tiên Chi nhánh NHNo &PTNT Kon Tum nên triển khai khách hàng lớn, nhà máy thủy điện, dự án quy mô lớn. - Đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư: Trong kinh tế thị trường, lĩnh vực kinh doanh có chu kỳ tăng trưởng suy thoái, đối tượng đầu tư chủ lực Chi nhánh NHNo&PTNT Kon Tum cà phê, cao su, . Đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư giúp cho ngân hàng phân tán rủi ro tín dụng, nguồn tiền ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác nhau. Để đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư có hiệu an toàn, Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum cần có chiến lược kinh doanh lâu dài ổn định dựa vấn đề sau: + Bám sát định hướng tín dụng toàn ngành giai đoạn tới, lĩnh vực khuyến khích đầu tư NHNo&PTNT Việt Nam để xây dựng kế hoạch, lĩnh vực cần đầu tư. + Trên sở định hướng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam số vùng kinh tế. Căn vào thực tế, thuận lợi khó khăn địa bàn để xác định lĩnh vực đầu tư. Đối với Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Kon Tum có thuận lợi phát triển công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, cần có định 116 hướng phát triển đầu tư theo hướng mở rộng cho vay lĩnh vực công nghiệp chế biến, loại hình dịch vụ phục vụ xuất hàng nông sản như: cao su, cà phê . cho vay doanh nghiệp làm hàng xuất có thị trường ổn định, doanh nghiệp sản xuất hàng tiêu thụ nước có sức cạnh tranh. 3.2.4. Tăng cường kiểm soát rủi ro tín dụng 3.2.4.1. Tăng cường giám sát sử dụng vốn vay lượng tiền toán khách hàng Trong trình xét duyệt cho vay, việc kiểm tra trước cho vay điều kiện cần thiết, nhiên sau phát tiền vay ta cần kiểm tra việc sử dụng tiền vay, kiểm tra xem khách hàng có sử dụng mục đích vay vốn. Nếu sau phát tiền vay, cán tín dụng không kiểm tra, khách hàng sử dụng không mục đích, mượn tài khoản để toán sau rút tiền mặt để chi tiêu không mục đích dẫn đến rủi ro cao cho ngân hàng. Hạn chế cho vay tiền mặt, cho vay khoản bắt buộc tiền lương, vật tư nhỏ lẻ, vật liệu yêu cầu khách hàng vay chuyển khoản, trả thẳng cho người thụ hưởng. Bên cạnh việc kiểm tra vốn vay cán tín dụng cần quan tâm đến nguồn tiền toán khách hàng, yêu cầu khách hàng, chủ đầu tư, người mua toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng để trả nợ tiền vay, không cho rút tiền mặt. Cán tín dụng nên kiểm soát tiền gửi khách hàng việc chi tiêu từ tài khoản tiền gửi cần có đồng ý ngân hàng, tránh tượng tiền toán khách hàng không trả nợ mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khả trả. 3.2.4.2. Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội 117 Công tác kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm soát phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp vụ tín dụng. Bên cạnh hoạt động kiểm soát phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây ra. Để nâng cao vai trò công tác kiểm soát nhằm rủi ro tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum cần thực số biện pháp sau: + Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phòng kiểm soát. + Trong trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra. + Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phòng kiểm soát. + Cần quy định trách nhiệm cán kiểm soát, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm soát. + Không ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra. 3.2.5. Tăng cường biện pháp phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng 3.2.5.1. Tăng cường biện pháp phòng ngừa. Phòng ngừa rủi ro tín dụng yêu cầu thường xuyên phải thực nghiêm túc, có hiệu quả. Ngoài giải pháp để đổi nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín, cần lưu ý vấn đề sau: - Chấp hành nghiêm túc công tác phân loại nợ xếp hạng tín dụng theo quy định để có biện pháp xử lý hiệu quả. 118 - Cán tín dụng, cán thẩm định phải tập huấn quán triệt nhiệm vụ, sách tín dụng giai đoạn cụ thể. - Tăng cường chế độ thưởng phạt, giao nhiệm vụ gắn với tiền lương cán công nhân viên, tránh việc trả lương bình quân theo hệ số nay. - Thông tin cảnh báo rủi ro tín dụng phải nhận thường xuyên từ phòng chức năng. - Công tác kiểm tra, tự kiểm tra chi nhánh trực thuộc để chấn chỉnh kịp thời sai sót hạn chế, tham mưu tốt cho ban lãnh đạo chi nhánh kịp thời khắc phục. 3.2.5.2. Tăng cường biện pháp xử lý rủi ro tín dụng - Xử lý NQH nợ xấu Đây biện pháp cuối nhằm hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy ra. Đối với Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum NQH có xu hướng tăng, việc xử lý NQH cần có biện pháp cụ thể như: - Phân tích nguyên nhân NQH khách hàng, từ có biện pháp tháo gỡ. Đối với khách hàng NQH có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, ngân hàng xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay. Việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng vượt qua khó khăn có biện pháp trả nợ áp dụng biện pháp sau: + Xác định phương án cấu nợ: Căn vào phương án sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng chứng minh khả hoàn trả đến hạn sau cấu lại nợ ngân hàng cấu lại. Để thực việc cấu lại nợ cho khách hàng đòi hỏi ngân hàng phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu. - Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó 119 khắc phục, NQH chưa xác định nguồn trả, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ khoản vay cho khách hàng sau: + Đối với khoản vay có tài sản bảo đảm: Tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu tài sản bảo đảm khả trả nợ. Ngân hàng rà soát tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn. Phối hợp với ban, ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi vốn. Trong trường hợp tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần lại thông qua việc bán tiếp tài sản, không ngân hàng tuyên bố phá sản. + Đối với khoản vay bảo đảm: Trong trường hợp cần kiểm soát chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn toán đối tác hay chủ đầu tư, kỳ thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng. Tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng tiền để trả nợ tiền vay. Đối với khách hàng cá nhân: kết hợp với quan công tác, vận động gia đình thu xếp nguồn để trả nợ. - Biện pháp khởi kiện tòa: Hiện nay, quan hệ kinh tế việc khởi kiện tòa chưa thành thói quen người, kinh tế thị trường cần quen dần với việc giải vụ việc kinh tế qua tòa án kinh tế. Việc khởi kiện tòa có tác dụng khách hàng thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ. 120 - Tận thu nợ ngoại bảng nợ khoanh Nợ ngoại bảng, nợ khoanh khoản nợ không sinh lời, thông thường ngân hàng chuyển ngoại bảng không tính lãi. Khoản nợ có ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum, phải lấy từ nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp, lợi nhuận Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum. Nếu nợ ngoại bảng tăng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum lãi phải trích dự phòng nhiều, việc tận thu nợ ngoại bảng, nợ khoanh góp phần lành mạnh hóa tình hình tài ngân hàng. Sau số biện pháp để thu hồi số nợ trên. * Đối với khách hàng tồn - Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum tiếp tục bám sát khách hàng, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, giải thích thuyết phục khách hàng hiểu để có thiện chí trả nợ số tiền vay ngân hàng, đồng thời với khách hàng xây dựng phương án kế hoạch trả nợ cụ thể thời gian tới. Phối hợp với quan chức đơn vị chủ quản khách hàng, công an, thi hành án, trung tâm bán đấu giá . để có biện pháp thu hồi nợ phù hợp với đối tượng phát mại tài sản, đôn đốc khách hàng thực việc trả nợ cho ngân hàng . Đối với khoản nợ định Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum phối hợp với quan chức để có biện pháp thu hồi vốn phát mại tài sản . trình Chính phủ cho xử lý. Việc xử lý dự phòng rủi ro chuyện nội ngân hàng, không tiết lộ thông tin cho khách hàng biết việc xử lý rủi ro để tránh tượng khách hàng biết chây ỳ, không trả. 121 * Đối với khách hàng không hoạt động Đối với khách hàng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum sau tận thu khoản nợ trình Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam cho hướng xử lý dứt điểm. 122 Kết luận kiến nghị Kết luận Tác giả luận văn hoàn thành nội dung sau đây: - Làm rõ vấn đề lý luận rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng. Tác giả luận văn cho rằng, rủi ro tín dụng tất yếu trình cho vay NHTM, rủi ro tín dụng diễn biến phức tạp nhiều nhân tố tác động, chủ quan ngân hàng, khách hàng nguyên nhân khách quan khác nhau. Rủi ro tín dụng gây nhiều hậu cho ngân hàng. Song có nhiều biện pháp hạn chế giảm thiểu rủi ro tín dụng. Thông lệ quốc tế kinh nghiệm quốc tế quản lý rủi ro tín dụng giúp cho Chi nhánh thân tác giả rút học kinh nghiệm để đề giải pháp phù hợp để nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro. Đồng thời kinh nghiệm rút tham khảo để áp dụng NHTM nước ta xu cạnh tranh, hội nhập. - Tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum, tác giả luận văn nêu khái quát hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng địa bàn. Luận văn phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum góc độ khác nhau, đánh giá cụ thể biện pháp hạn chế rủi ro, ưu điểm hạn chế rủi ro, tồn nguyên nhân tồn nêu ra. Tác giả luận văn cho có nhiều nguyên nhân từ chủ quan Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum, khách quan kinh tế khách hàng. - Đề xuất hệ thống gồm nhóm giải pháp, với 11 giải pháp cụ thể để hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum. Đó giải pháp cán bộ, nghiệp 123 vụ cho vay, quản lý, điều hành, kiểm soát xử lý rủi ro. Tác giả luận văn nêu lên số kiến nghị cụ thể có liên quan Chính phủ, ngành hữu quan, NHNN, NHNo&PTNT Việt Nam. Các kiến nghị đúc rút từ hoạt động thực tiễn hạn chế rủi ro Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum. Rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng quản trị điều hành hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM Chi nhánh NHTM. Mở rộng tín dụng phải đôi với quản lý chất lượng tín dụng, với hạn chế rủi ro tín dụng. Song thân chi nhánh NHTM, Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum cần phải tự phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho mình, phải đặc biệt quan tâm mức đến công tác cán Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum. kiến nghị 1. Kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, Ngành chức 1.1. Hoàn thiện môi trường pháp lý Hiện nước ta chuyển dần sang chế thị trường đòi hỏi phải có hệ thống pháp luật đồng phù hợp. Việc ban hành luật văn luật cần đồng kịp thời để tạo môi trường pháp lý hoàn thiện, ổn định thông thoáng cho hoạt động kinh doanh chủ thể kinh tế. Tuy nhiên, việc ban hành luật văn luật chưa kịp thời đồng gây khó khăn cho ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng, cụ thể: - Luật phá sản có hiệu lực từ ngày 15/10/2004 đến chưa có văn luật hướng dẫn, đề nghị có hướng dẫn thực hiện. - Điểm b điều 77 Luật Tổ chức tín dụng: quy định trường hợp không cho vay người thẩm định, xét duyệt cho vay chưa cụ thể 124 chưa rõ. Nếu tất cán nhân viên làm nghiệp thẩm định, xét duyệt cho vay không hợp lý . đề nghị Chính phủ xem xét có hướng dẫn cụ thể vấn đề trên. - Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Nghị định 85/2002/NĐ-CP ngày 25/10/2002 Chính phủ: chưa quy định cụ thể chấp, cầm cố tài sản giấy chứng nhận quyền sở hữu dây chuyền máy móc thiết bị, máy thi công . đề nghị Chính phủ xem có hướng dẫn cụ thể vấn đề trên. - Thông tư 01/2002/TT-BTP ngày 9/01/2002 Bộ tư pháp hướng dẫn số trình tự, thủ tục đăng ký cung cấp thông tin giao dịch bảo đảm quy định: TCTD phải đăng ký giao dịch bảo đảm khoản cho vay cầm cố tiền giấy tờ có giá khác. Việc quy định chưa hợp lý việc cho vay cầm cố giấy tờ có sổ tiết kiệm, trái phiếu, kỳ phiếu . - Đối với đăng ký giao dịch bảo đảm bất động sản: Thông tư liên tịch số 04/2006/TTLT/BTP-BTNMT ngày 13/06/2006 có quy định mẫu hợp đồng chấp tỉnh lại áp dụng khác yêu cầu nội dung khác nên thực gặp nhiều khó khăn. Đề nghị có đạo thống nhất. - Đề nghị ban hành luật kế toán quy định kiểm toán hàng năm điều kiện bắt buộc đơn vị hoạt động kinh doanh, sở để phản ánh thực chất hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp. - Đề nghị có văn hướng dẫn thực việc cưỡng chế xử lý tài sản bảo đảm, khách vay, bên bảo lãnh cố tình không giao tài sản cho ngân hàng để phát mại. - Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ban hành từ ngày 31/12/2001 đến chưa có văn hướng dẫn cụ thể cho vay đảo nợ 125 quy định điểm điều khoản điều 25. - Về Trích dự phòng rủi ro, trích lập dự phòng rủi ro thực theo Quyết định 493 Ngân hàng Nhà nước Chính phủ ( liên bộ) thực giao tiêu trích dự phòng rủi ro cho NHTM với tỷ lệ cao không phù hợp với tình hình phân loại nợ nên dồn phần lớn vào trích dự phòng chung. Vậy đề nghị bắt buộc thực phân loại nợ nghiêm túc trích rủi ro quy định, không giao tiêu trích rủi ro gắn với quỹ tiền lương. Ngoài ra, Quyết định 493 hướng dẫn thực phân loại xử lý rủi ro khoản cho vay khoản bảo lãnh chưa hướng dẫn cụ thể, đề nghị bổ sung. - Đề nghị Chính phủ, NHNN có văn hướng dẫn quy trình cho vay đầu tư chứng khoán, đầu tư bất động sản, lao động . 1.2. Nâng cao chất lượng quy hoạch Chính phủ cần đạo ngành địa phương nâng cao chất lượng quy hoạch, ổn định quy hoạch quy hoạch tiết đồng bộ. Quy hoạch phát triển vùng miền phải hợp lý, tạo động lực phát triển vùng, tránh quy hoạch tràn lan tỉnh có khu công nghiệp, thu hút vốn đầu tư không hiệu quả. Nhiều nơi quy hoạch treo hay quy hoạch dài hạn gây lãng phí tài nguyên, đất đai. 1.3. ổn định sách kinh tế vĩ mô đổi công tác quản lý doanh nghiệp - Xây dựng chiến lược kinh tế lâu dài, trình quản lý dùng công cụ kinh tế, hạn chế dùng biện pháp hành để tác động xấu đến kinh tế. - Đẩy mạnh việc chuyển đổi hình thức sở hữu doanh nghiệp nhà nước để lành mạnh hóa tình hình tài doanh nghiệp. - Chính phủ có biện pháp xử lý kịp thời khoản nợ đọng cho vay theo định Chính phủ để lành mạnh hóa tài ngân hàng. - Nợ tồn đọng lĩnh vực xây dựng lớn, ảnh hưởng đến hoạt 126 động kinh tế doanh nghiệp ngân hàng, Chính phủ nên có biện pháp xử lý dứt điểm. - Cần thành lập tổ chức bảo hiểm tín dụng, nhằm phân tán rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng. 2. Kiến nghị Cấp uỷ, Chính quyền Địa phương, Ngành chức tỉnh Kon Tum - Đẩy nhanh tiến độ thực cải cách hành chính, thực có hiệu việc xếp, đổi mới, cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước . - Các quan pháp luật tạo điều kiện hỗ trợ cho việc xử lý tài sản để ngân hàng thu hồi vốn, trường hợp cố tình không trả nợ. - Đối với doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả, không trả nợ vay đặc biệt doanh nghiệp nhà nước cần xử lý kiên quyết. - Tích cực đẩy mạnh cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước địa bàn để lành mạnh hóa doanh nghiệp nhà nước, huy động nguồn vốn đầu tư vào doanh nghiệp, tăng vốn điều lệ, tăng khả cạnh tranh doanh nghiệp. - Hiện việc đăng ký giao dịch bảo đảm nhiều bất cập, gây phiền hà, khó khăn cho người đăng ký, cần chấn chỉnh kịp thời. - Nâng cao lực phối hợp quan tư pháp Công an, Viện kiểm sát, Toà án . Nhiều nơi tình trạng hình hóa quan hệ kinh tế, ngược lại có trường hợp khách hàng cố ý lừa đảo để chiếm đoạt vốn ngân hàng không xử lý thỏa đáng theo luật định. Nhiều vụ án kinh tế, án dân bị xét xử nhiều lần, qua nhiều cấp nên nhiều thời gian tốn chi phí. Nhiều vụ án xét xử xong không thi hành án . 3. Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 3.1. Đầu tư hệ thống đại hóa công nghệ ngân hàng có hiệu phù hợp 127 Hệ thống công nghệ thông tin phục vụ công tác thông tin tín dụng, quản lý khoản cho vay, quản lý rủi ro tín dụng yêu cầu cấp bách cần phải nâng cao hoàn thiện giai đoạn nay. Nâng cao chất lượng trang tin điện tử để giúp Chi nhánh, CBCNV cập nhật thông tin, văn luật liên quan phục vụ công tác. 3.2. Hoàn thiện chế quản trị điều hành Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm Phòng ngừa rủi ro NHNo&PTNT Việt Nam (TPR). - Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ tín dụng, thẩm định luật pháp để nâng cao trình độ cán làm công tác thẩm định tín dụng. - Có sách tiền lương hợp lý cán CNVC nói chung CBTD nói riêng để hạn chế tình trạng cán qua NHTM khác có thu nhập cao hơn. - Ban hành văn hướng dẫn cách đồng bộ, phù hợp với thực tế, giảm việc chỉnh sửa, thay đổi thường xuyên. 3.3. Đẩy nhanh tiến độ cổ phần hoá phát triển NHNo&PTNT Việt Nam theo hướng tập đoàn tài mạnh nước khu vực Theo Đề án cổ phần hoá NHTM nhà nước Chính phủ phê duyệt, theo NHNo&PTNT Việt Nam chuẩn bị điều kiện để thực cổ phần hoá vào năm 2009. Tuy nhiên, yêu cầu thực tế thật cấp bách nên cần phải rút ngắn thời gian trước năm năm 2008. Đề nghị cần nhanh chóng triển khai có hiệu vấn đề sau : - Đầu tư công nghệ thông tin sở hiệu đại. - Đào tạo đội ngũ cán triển khai áp dụng chương trình quản lý theo chuẩn mực quốc tế kế toán, toán quốc tế, cho vay, quản lý rủi 128 ro tín dụng . - Tiến hành cổ phần hoá doanh nghiệp trực thuộc năm 2007 để tiến đến cổ phần hoá hệ thống NHNo&PTNT vào năm 2008. - Tiến hành rà soát khoản nợ có vấn đề để xử lý dứt điểm trước cổ phần hoá. - Sắp xếp lại mạng lưới chi nhánh trực thuộc sở tinh gọn, phù hợp hiệu quả. 129 danh mục tài liệu tham khảo Tiếng Việt: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Bộ Tài (03-6-2004)Thông tư số 49/2004/TT-BTC:Về hướng dẫn tiêu đánh giá hiệu hoạt động tài tổ chức tín dụng Nhà nước, Hà Nội. David Cox (1997) Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nxb Chính trị Quốc gia, Hà Nội. Cục thống kê tỉnh Kon Tum (2002, 2003, 2004, 2005), Niên giám thống kê. Hồ Diệu (2002) Quản trị Ngân hàng, Nxb thống kê, Hà Nội. Đảng Cộng sản Việt Nam (2001) Văn kiện Đại hội Đại biểu Đảng toàn quốc lần thứ IX, Nxb trị quốc gia, Hà Nội. Đảng Cộng sản Việt Nam (2006) Văn kiện Đại hội Đại biểu Đảng toàn quốc lần thứ X, Nxb trị quốc gia, Hà Nội. Đảng Cộng sản Việt Nam - Tỉnh ủy Kon Tum (2005) Văn kiện Đại hội Đại biểu Đảng toàn tỉnh lần thứ XI. Đại học Quốc gia TP. HCM (1999) Tài Doanh nghiệp, Nxb Tài chính, Hà Nội. Ernst&Young (2001) Hoàn thiện chuẩn mực kế toán Việt Nam ngành ngân hàng, Hà Nội. 10. Học viện Ngân hàng (2003) Giáo trình Marketing Ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội. 11. Học viện Ngân hàng (2003) Giáo trình Quản trị Kinh doanh Ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội. 12. Fredrics Mishkin (1995) Tiền tệ Ngân hàng Thị trường Tài chính, Nxb Khoa học Kỹ thuật, Hà nội. 13. NHNo&PTNT tỉnh Kon Tum ( 2000, 2001, 2002, 2003, 2004, 2005, 2006), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh. 14. NHNo&PTNT Việt Nam (6-2002), Điều lệ tổ chức hoạt động NHNo&PTNT Việt Nam, Hà Nội. 15. NHNo&PTNT Việt Nam ( 9-2004) Số tay tín dụng, Hà Nội. 16. NHNo&PTNT Việt Nam (2000, 2001, 2002, 2003, 2004, 2005, 2006), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doan, Hà Nội. 17. NHNN Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Kon Tum (2000, 2001, 2002, 2003, 2004, 2005, 2006), Báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng, Kon Tum. 18. NHNN Việt Nam ( 31-12-2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN: Về việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội. 130 19. NHNN Việt Nam (2005), Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN: Về việc sửa đổi bổ sung quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội. 20. NHNN Việt Nam ( 2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN: Về việc phân loại tài sản có trích lập dự phòng rủi ro hoạt động tín dụng Tổ chức tín dụng, Hà Nội. 21. NHNN Việt Nam (03-3-2004), Công văn số 46/NHNN-CLCP: V/v khảo sát tổng hợp nợ xấu NHTM Nhà nước, Hà Nội. 22. NHNN Việt Nam (1990-2000), Ngân hàng Việt Nam trình xây dựng phát triển, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội. 23. Nguyễn Trần Quế (1996), Xác định hiệu - kinh tế xã hội, Nxb Khoa học Xã hội, Hà Nội. 24. Quốc hội ( 26-12-1997), Luật tổ chức Tín dụng, Nxb Chính trị Quốc gia, Hà Nội. 25. Edward W.Reed - Eward K.Gill (2001), Ngân hàng thương mại, Nxb Thành phố HCM, 1993, Hà Nội. 26. Paul A.Samuelson & William D.Nordhaus (1989), Kinh tế học, Viện Quan hệ Quốc tế, Hà Nội. 27. Lê Văn Tề (1998), Ngân hàng thương mại, Nxb Thành phố HCM. 28. Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nxb Thống kê. 29. Tạp chí Ngân hàng ( 1998-2006), Một số có liên quan đăng số xuất từ năm 1998 - 2006. 30. Tạp chí Ngân hàng ( 2002, 2003, 2004,2005), Số chuyên đề năm, 2002, 2003, 2004, 2005. 31. Thủ tướng Chính phủ ( 29-12-1999), Nghị định số 178/1999/NĐ-CP: Về bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng, Hà Nội. 32. ủy ban nhân dân tỉnh Kon Tum (2006) Báo cáo tình hình thực nhiệm vụ công tác năm 2000-2005, chương trình công tác năm 2006-2010, Kon Tum. Tiếng Anh: 33. Peter S.Rose (1999), Commercial Bank Management, Irwim. 34. Joesph F.Sinket.JR (1998), Commercial Bank Financial Management, Pentice Hall. [...]... doanh nghiệp là khó tránh khỏi 1.1.4 Đặc điểm rủi ro tín dụng mang tính đặc thù trong Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Rủi ro tín dụng luôn ở mức độ cao 18 Khách chủ yếu của Ngân hàng Nông nghiệp là hộ sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp - nông thôn với số lượng khách hàng rất lớn nhưng trình độ dân trí thấp, vốn và trình độ quản lý còn... thuật ngữ trong Luật chuyên ngành về khái niệm rủi ro tín dụng Song theo quan điểm của tác giả luận văn, có thể hiểu rủi ro tín dụng như sau: Rủi ro tín dụng là thiệt hại kinh tế của ngân hàng do một khách hàng hoặc một nhóm khách hàng không hoàn trả được nợ vay của ngân hàng Rủi ro tín dụng là khoản lỗ tiềm tàng vốn có khi ngân hàng cấp tín dụng cho một khách hàng hay nói cách khác rủi ro tín dụng là... cho các hoạt động ngân hàng bao gồm: Chi phí trả lãi cho khách hàng gửi tiền, chi phí mua sắm phương tiện, thiết bị phục vụ hoạt động của ngân hàng, điện, điện thoại, chi phí quản lý Khi rủi ro tín dụng xảy ra, để bù đắp được những khoản tín dụng gặp rủi ro đòi hỏi ngân hàng phải tăng lãi suất cho vay, làm giảm lợi nhuận trong kinh doanh của ngân hàng Khi rủi ro tín dụng xảy ra ngân hàng không thu được... chế rủi ro tín dụng là tổng thể các biện pháp nhằm giảm thiểu những thiệt hại cho ngân hàng trong hoạt động tín dụng Các biện pháp này sẽ 13 được trình bày rõ hơn ở phần sau 1.1.2.2 Tác động của rủi ro tín dụng đối với ngân hàng thương mại - Tăng chi phí, giảm lợi nhuận trong hoạt động ngân hàng Trong hoạt động ngân hàng, chi phí là một yếu tố quan trọng để thực hiện các nghiệp vụ Thông thường chi. .. xuất kinh doanh - Rủi ro tín dụng cao trong thực hiện chính sách tín dụng đối với nông nghiệp, nông thôn Rủi ro khi thực hiện các chủ trương chính sách của nhà nước đối với nông nghiệp, nông thôn, nông dân như chương trình mía đường, đánh bắt xa bờ, khắc phục thiên tai Phần lớn khách hàng trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn vay vốn bằng tín chấp, không có tài sản đảm bảo nên nguy cơ rủi ro rất lớn Tuy... nhuận của ngân hàng - Giảm khả năng thanh toán của ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy ra, làm cho ngân hàng không thu hồi được gốc và lãi số vốn đã cho vay, do vậy làm giảm khả năng thanh toán của ngân hàng Nếu tình trạng này kéo dài có thể làm ngân hàng mất khả năng thanh toán và phá sản - Suy giảm uy tín của ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy ra nó phản ánh hiệu quả kinh doanh, quản lý của ngân hàng kém, lòng... sơ, đưa các thông tin không trung thực vào hồ sơ, để vay tiền ngân hàng sau đó không trả được nợ cho ngân hàng 28 1.1.7.3 Nhân tố từ phía khách hàng Khách hàng là doanh nghiệp - Rủi ro trong kinh doanh của người đi vay + Trình độ quản lý kinh doanh của doanh nghiệp kém: sẽ dẫn đến rủi ro cho ngân hàng rất cao, khi đội ngũ quản lý kém hiệu quả, không năng động thì việc quản lý các khoản chi phí không... các chi phí nghiệp vụ và chi phí quản lý Điều này dẫn đến thua lỗ trong kinh doanh ngân hàng 21 Nếu tình trạng này kéo dài mà ngân hàng không khắc phục có thể sẽ đóng cửa ngân hàng Rủi ro do thiếu vốn: Do việc chuyển hoán các kỳ hạn sử dụng vốn và nguồn vốn không nhịp nhàng dẫn đến ngân hàng không đủ khả năng đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư hoặc nhu cầu thanh toán của khách hàng, nếu ngân hàng không... chuyền trong việc rút tiền và làm cho ngân hàng có thể phá sản 1.1.6 Các tiêu chí đánh giá và đo lường rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng luôn tồn tại cùng với hoạt động tín dụng, ngân hàng không thể loại trừ được rủi ro tín dụng mà chỉ có thể hạn chế đến mức thấp nhất các tổn thất có thể xảy ra Để phản ánh mức độ rủi ro tín dụng, các NHTM thường sử dụng một số chỉ tiêu sau: - NQH: là khoản nợ mà khách hàng. .. soát được rủi ro đạo đức và việc thực hiện không đúng quy trình trong hoạt động tín dụng và cảnh báo được các rủi ro có thể xảy ra Thực hiện kiểm tra, giám sát trước, trong và sau khi cho vay là một yêu cầu bắt buộc để kịp thời khắc phục, xử lý những rủi ro tín dụng có thể xảy ra Môi trường kinh doanh của ngân hàng và khách hàng luôn luôn chịu tác động của nhiều yếu tố dẫn đến rủi ro tín dụng nên cần . Luận văn Quản lý rủi ro tận dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Kon Tum - Thực trạng và giải pháp 2 mở đầu 1. Tính cấp thiết của đề tài Tín dụng. thực trạng về hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum, rút ra những nguyên nhân tồn tại và bài. quốc tế về quản lý rủi ro tín dụng 6.2. Về mặt thực tiễn + Nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng cho cán bộ tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum. + Nhận