BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG ĐỖ TRẦN TRUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP PHÚ TÀI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG ĐỖ TRẦN TRUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP PHÚ TÀI Chuyên ngành : Quản trị Kinh doanh Mã số : 60.34.05 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: GS.TS Trương Bá Thanh Đà Nẵng – Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn này là trung thực, bảo đảm khách quan, khoa học và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Tác giả luận văn Đỗ Trần Trung MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 1. Tính cấp thiết của đề tài 1 2. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài 1 3. Đối tượng, phạm vi nghiên cứu của đề tài 2 4. Phương pháp nghiên cứu sử dụng trong đề tài 2 5. Bố cục đề tài 3 6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu 3 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH 7 1.1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH 7 1.1.1. Khái quát về cho vay kinh doanh 7 1.1.2. Khái niệm và đặc điểm rủi ro tín dụng 11 1.1.3. Phân loại rủi ro tín dụng 13 1.1.4. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 14 1.2. CÁC CHỈ TIÊU TÍNH TOÁN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH 19 1.2.1. Chỉ tiêu nợ quá hạn 19 1.2.2. Chỉ tiêu về tốc độ chu chuyển vốn tín dụng 21 1.2.3. Lãi treo 21 1.2.4. Chỉ tiêu nợ xấu 21 1.2.5. Chỉ tiêu nợ xóa 22 1.2.6. Chỉ tiêu hệ số rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh 22 1.3. NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH 22 1.3.1. Nhận dạng rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh 23 1.3.2. Đo lường rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh 26 1.3.3. Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh 33 1.3.4. Tài trợ rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh 36 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 39 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KCN PHÚ TÀI 40 2.1. TỔNG QUAN VỀ VIETINBANK PHÚ TÀI 40 2.1.1. Sơ lược về lịch sử hình thành của VietinBank Phú Tài 40 2.1.2. Mô hình tổ chức quản lý của VietinBank Phú Tài 41 2.2. THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH TẠI VIETINBANK PHÚ TÀI 45 2.2.1. Tình hình hoạt động tín dụng trong cho vay kinh doanh tại VietinBank Phú Tài 45 2.2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh tại VietinBank Phú Tài 51 2.3. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH TẠI VIETINBANK PHÚ TÀI 57 2.3.1. Nhận dạng rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh tại VietinBank Phú Tài 57 2.3.2. Đo lường rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh tại VietinBank Phú Tài 60 2.3.3. Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh tại VietinBank Phú Tài 64 2.3.4. Tài trợ rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh tại VietinBank Phú Tài 67 2.4. ĐÁNH GIÁ THỰC TRANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH TẠI VIETINBANK PHÚ TÀI 70 2.4.1. Những thành quả đạt được 70 2.4.2. Những khó khăn, hạn chế 71 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 73 CHƯƠNG 3: HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KCN PHÚ TÀI 74 3.1. CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 74 3.1.1. Dự báo bối cảnh chung hoạt động cho vay kinh doanh thời gian tới 74 3.1.2. Định hướng của của HĐQT VietinBank về công tác Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh 76 3.2. CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH TẠI VIETINBANK PHÚ TÀI 78 3.2.1. Hoàn thiện công tác nhận dạng rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh tại VietinBank Phú Tài 78 3.2.2. Hoàn thiện công tác đo lường rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh tại VietinBank Phú Tài 81 3.2.3. Hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh tại VietinBank Phú Tài 82 3.2.4. Hoàn thiện công tác tài trợ rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh tại VietinBank Phú Tài 85 3.3. CÁC KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH TẠI VIETINBANK PHÚ TÀI 87 3.3.1. Các kiến nghị với VietinBank 87 3.3.2. Các kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 90 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 92 KẾT LUẬN 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BĐ : Bưu điện BĐS : Bất động sản CBTD : Cán bộ tín dụng CIC : Trung tâm Thông tin tín dụng Nhà nước thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam CSHT : Cơ sở hạ tầng CVKD : Cho vay kinh doanh GHTD : Giới hạn tín dụng GT : Giao thông HĐQT : Hội đồng quản trị KCN : Khu công nghiệp KH : Khách hàng NH TMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NQH : Nợ quá hạn RRTD : Rủi ro tín dụng SXKD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TSĐB : Tài sản đảm bảo VietinBank : Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam VietinBank Phú Tài : Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Phú Tài XD : Xây dựng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 1.1 Mô hình xếp hạng của Moody’s và Standard & poor’s 29 2.1 Tình hình dư nợ cho vay chung 46 2.2 Tình hình dư nợ cho vay kinh doanh phân theo thời hạn cho vay 50 2.3 Tình hình dư nợ cho vay kinh doanh phân theo tính chất đảm bảo của khoản nợ 51 2.4 Bảng phân loại nợ trong cho vay kinh doanh tại VietinBank Phú Tài 52 2.5 Thang xếp hạng của Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại VietinBank Phú Tài 62 2.6 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro tại VietinBank Phú Tài 68 2.7 Tình hình nợ ngoại bảng và thu nợ ngoại bảng 70 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu hình vẽ Tên hình vẽ Trang 2.1 Cơ cấu tổ chức quản lý ở VietinBank Phú Tài 42 2.2 Đồ thị biểu diễn biến động dư nợ của VietinBank Phú Tài 48 2.3 Đồ thị biểu diễn tỷ trọng dư nợ cho vay kinh doanh giữa các ngành nghề kinh doanh 49 2.4 Đồ thị biểu diễn cơ cấu dư nợ cho vay kinh doanh theo thời hạn cho vay 50 2.5 Đồ thị biểu diễn thực trạng phân loại nợ trong cho vay kinh doanh của VietinBank Phú Tài 54 2.6 Đồ thị biểu diễn trích lập dự phòng trong cho vay kinh doanh của VietinBank Phú Tài 56 2.7 Đồ thị biểu diễn tỷ trong xếp hạng doanh nghiệp của VietinBank Phú Tài 64 3.1 Lưu đồ để nhận dạng rủi ro 80 [...]... thiểu hóa những thiệt hại do rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh gây ra trong hoạt động của Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam - Chi Nhánh KCN Phú Tài trong thời gian tới 3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu của đề tài Đối tượng nghiên cứu của đề tài là những vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng, cho vay kinh doanh và quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh tại các NHTM; từ đó đề... phần đưa công tác quản trị rủi ro trong cho vay kinh doanh tại chi nhánh trở thành công cụ dắc lực phục vụ yêu cầu quản trị Hơn nữa, việc đi sâu nghiên cứu hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro trong cho vay kinh doanh tại VietinBank Phú Tài, cho đến nay chưa có một bài viết, một công trình nào được công bố 7 CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH 1.1... 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH 1.1.1 Khái quát về cho vay kinh doanh a Khái niệm Cho vay kinh doanh là hoạt động ngân hàng cho khách hàng vay vốn để phục vụ sản xuất kinh doanh nhằm thực hiện một, một số hoặc tất cả các công đoạn của quá trình đầu tư, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm hay làm dịch vụ trên thị trường để tìm kiếm lợi nhuận b Đặc điểm - Cho vay kinh doanh để nhà kinh doanh. .. lợi nhuận cho hầu hết các ngân hàng thương mại; bên cạnh đó nó cũng mang lại quá nhiều rủi ro, thể hiện qua các nghiên cứu cho thấy rủi ro tín dụng chi m tới 70% trong tổng rủi ro của hoạt động ngân hàng Do vậy để đạt được hiệu quả cao trong kinh doanh, ngân hàng không thể chối bỏ rủi ro mà chỉ có thể đề ra chi n lược quản trị rủi ro một cách hợp lý hợp lý Rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh xảy... “Rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh là rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng để tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh; biểu hiện qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc việc hoàn trả nợ không đầy đủ và đúng hạn Hay nói cách khác rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng do khách hàng vay vốn để phục vụ sản xuất kinh. .. phòng rủi ro tín dụng/ tổng dư nợ: Đây là tỷ giữa số dư có của tài khoản dự phòng rủi ro tín dụng chia cho tổng dư nợ cuối kỳ Tỷ lệ phân bổ dự hòng/ tổng dư nợ: Đây là số phân bổ dự phòng chính là số dự phòng rủi ro tín dụng trích lập trong kỳ (tính vào chi phí trong kỳ) 1.2.6 Chỉ tiêu hệ số rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh Hệ số rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh = Tổng nợ cho vay Tổng... đối với khách hàng trong lĩnh vực xây lắp để đáp ứng nhu cầu vốn trong quá trình thi công công trình 1 Trường hợp náy áp dụng đối với Khách hàng là Doanh nghiệp 9 Ngoài các căn cứ trên còn có: Cho vay kinh doanh chứng khoán, cho vay với các định chế tài chính khác, cho vay chi t khấu giấy tờ có giá, cho vay thấu chi, … + Căn cứ vào phương thức cho vay kinh doanh ü Phương thức cho vay từng lần: là hình... quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam - Chi Nhánh KCN Phú Tài có nhiều vấn đề cần nghiên cứu 2 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài Đề tài nhằm mục đích phân tích thực trạng hoạt động cho vay kinh doanh, đánh giá tình hình rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh tại Ngân 2 hàng, đồng thời tìm ra những nguyên nhân dẫn đến rủi ro từ đó tìm... thiết của đề tài Trong cơ chế thị trường, hoạt động kinh doanh của ngân hàng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro như: rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng, Trong tất cả các loại rủi ro kể trên thì rủi ro tín dụng là loại rủi ro chi m tỷ trọng lớn nhất và phức tạp nhất Với một danh mục cho vay chi m hơn nữa tổng tài sản, hoạt động tín dụng trong cho vay kinh doanh luôn mang lại... pháp luận trình bày ở trên, nội dung của đề tài (ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ lục) được bố cục làm 03 chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh; Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi Nhánh KCN Phú Tài; Chương 3: Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín . tiêu hệ số rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh 22 1.3. NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH 22 1.3.1. Nhận dạng rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh 23 1.3.2 1.3.2. Đo lường rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh 26 1.3.3. Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh 33 1.3.4. Tài trợ rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh 36 KẾT LUẬN. quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh; Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay kinh doanh tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi Nhánh KCN