Chuyờn tt nghip Học viện Ngân hàng Li mở đầu Ngày hoạt động sản xuất kinh doanh tạo nên yếu tố :lao động,vốn,đất,công nghệ.Vốn bao gồm:tiền tệ,vật tư,tri thức khoa học,kĩ thuật.Nhưng nay,mọi mối quan hệ kinh tế hầu hết tiền tƯ hoá.Đặc biệt với NHTM,vai trò vốn trở nên quan trọng vốn vừa đối tượng,vừa công cụ kinh doanh ngân hàng.Nịu nguồn vốn tự có,ngân hàng thực hoạt động kinh doanh được,chính mà xét tổng nguồn vốn kinh doanh ngân hàng,vốn huy động chiếm đến 70%-80%,điều địi hỏi NHTM ln tìm cách làm tăng quy mô chất lượng vốn huy động Qua q trình hoạt động,phân tích thị trường,các NHTM sử dụng nhiều hình thức huy động vốn đa dạng phong phú nhằm thu hút nguồn vốn dân cư.Một cơng cụ việc đa dạng hoá cải tiến loại tài khoản tiền gửi để đáp ứng nhu cầu ngày cao kh©ch hàng Xuất phát từ thực tiễn cơng tác huy động vốn qua tài khoản tiền gửi hạn chế,em chon đề tài : “Giải pháp mở rộng quy mô vốn huy động thông qua việc mở tài khoản tiền gửi khách hàng” làm chuyên đè tốt nghiệp Bố cục viết gồm chương : Chương I : Tài khoản tiền gửi vai trị cơng tác huy động vốn NHTM Chương II: Thực trạng huy động vốn thông qua việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Phúc Thọ,TP Hà Nội Chương III: Một số giải pháp tăng cường huy động vốn thông qua việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi khách hàng NHN o&ptnt chi nhánh Huyện Phúc Thọ Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E Chuyên đề tốt nghip Học viện Ngân hàng Trong chuyờn ố ca mỡnh,mc dù có nhiều cố gắng song khơng thể tránh khỏi hạn chế,sai sót Vì vậy, em mong nhận góp ý thầy giáo, ban lãnh đạo NHNo & PTNT chi nhánh Huyện Phúc Thọ, TP Hà Nội để chuyên đề em hoàn thiện Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E Chuyờn tt nghip Học viện Ngân hàng Chng I Cơ sở lý luận Tài khoản tiền gửi vai trị cơng tác huy động vốn NHTM 1.1 Những vấn đề nghiệp vụ huy động vốn NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM Tại Việt Nam,theo điều 20 Luật tổ chức tín dụng (sửa đổi năm 2004) quy định “ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng phép thực toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan” “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tƯ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền nµt để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” 1.1.2 Khái niệm vốn huy động tiền gửi Nguồn vốn NHTM bao gồm nhiều nguồn khác có hai loại vốn tự có vốn huy động.Trong đó,VH§ thường chiếm tỉ lệ lớn giá trị tiền tệ mà ngân hàng tu hút từ công chúng thông qua việc cung cấp sản phẩm,dịch vụ ngân hàng cho khách hàng.Bản chất VH§ tài sản chủ sở hữu khác nhau,ngân hàng có quyền sử dụng khơng có quyền sở hữu phải có trách nhiệm hồn trả hạn đến kì hạn khách hàng có nhu cầu rút vốn VH§ bao gồm vốn tiền gửi,tiền vay vốn thu từ việc phát hành GTCG.VH§ tiền gửi phận VH§ nói chung nên mang đầy đủ đặc điểm,tính chất VH§ mà tiêu biểu chi phí tương đối rẻ,khối lượng dồi dào.Là nguồn vốn hấp dẫn ngân hàng,VH§ tiền gửi thường chiếm khoảng 70%-80% tổng nguồn vốn góp phần tạo nên ưu cạnh tranh cho ngân hàng.Nhưng đặc điểm riêng có VH§ tiền gửi việc thu hút vốn ngân hàng phụ thuộc vào khách hàng,khả chủ động ngân hàng bị hạn Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E Chuyên đề tt nghip Học viện Ngân hàng ch hn vỡ th ngân hàng đặc biệt trọng đến biện pháp thu hút khách hàng gửi tiền vào ngân hàng 1.1.3: Nội dung kinh tế nguồn vốn huy động 1.1.3.1 Tiền gửi không kỳ hạn Đây tiền gửi doanh nghiệp cá nhân NH nhằm mục đích thực nghiệp vụ tốn khơng dùng tiền mặt (thanh tốn qua NH).Loại tiền gửi hưởng lãi suất thấp không hưởng lãi ,vì khách hàng rút vốn lúc phục vụ cho việc chi trả qua hình thức Séc,Uỷ nhiệm chi…chính nguồn vốn có tính chất ổn định thấp,NH không chủ động việc sử dụng nguồn vốn này,chi phí quản lÝ TK,chi phí nghiệp vụ ngân quỹ phục vụ cho việc thu chi cao.Tuy nhiên,đối với ngân hàng lại nguồn vốn có chi phí huy động ( tính lãI suất ) thấp Càng huy động nhiều KH mở TKTG loại tổng số dư tiền gửi NH cao,dịch vụ ngân hàng phát triển nguồn vốn (tính theo kết số dư ) lại ổn định 1.1.3.2Tiền gửi có kỳ hạn Đây loại tiền gửi toán khách hàng (chủ yếu doanh nghiệp ) gửi có kỳ hạn kế hoạch chi tiêu mình,hoặc khoản vốn chuyên dùng mà khách hàng cần phải quản lý riêng 1.1.3.3Tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn • Tiền gửi chủ yếu tiền nhàn rỗi dân cư,nhưng nhu cầu chi tiêu không xác định trước nên khách hàng gửi không kỳ hạn để hưởng lãi đảm bảo an toàn cho khoản tiền nhàn rỗi đó,chứ khơng có nhu cầu tốn qua NH • TG TKKKH hưởng lãi suất thấp,lãi tính nhập gốc hàng tháng • Điểm khác TG TKKKH TG KKH gửi tiết kiệm không kỳ hạn,khách hàng ngân hàng trao cho sổ tiết kiệm để Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E Chuyờn tt nghip Học viện Ngân hàng theo dõi,cịn tiền gửi tốn số tiền khách hàng theo dõi TK qua giấy báo Nợ,báo Có NH 1.1.3.4 Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn • TGTK có kỳ hạn chủ yếu tiền nhàn rỗi dân cư nhu cầu chi tiêu xác định trước,có kế hoạch nên khách hàng gửi vào NH với mục đích để hưởng lãi • Về ngun tắc,khách hàng rút vốn đến hạn.Tuy nhiên,nếu khách hàng rút vốn trước hạn,tuỳ theo sách NH,khách hàng trả lãi theo lãi suất khơng kỳ hạn có cách tính phù hợp tuỳ theo thời gian gửi thực tế • Do tính ổn định cao nên TGTK có kỳ hạn hưởng lãI suất cao TGKKH,kỳ hạn dài,lãi suất cao • Xét theo cách thức trả lãi ,TGTK có kỳ hạn bao gồm loại: *Loại trả lãi trước *Loại trả lãi hàng tháng theo định kỳ *Loại lĩnh lãi vốn lần đáo hạn 1.1.3.5 Kỳ phiếu ngân hàng Kỳ phiếu ngân hàng công cụ nợ ngắn hạn ngân hàng phát động theo đợt để huy động vốn cách linh hoạt nhằm huy động khối lượng vốn định thời kỳ đáp ứng nhu cầu kinh doanh đợt,từng dự án xác định ngân hàng.Việc phát hành kỳ phiếu tuỳ thuộc theo thời gian tình hình cụ thể nguồn vốn ngân hàng.Vốn huy động thời gian định,khi huy động đủ khối lượng theo dự kiến ngân hàng ngừng huy động kỳ phiếu.Đây hình thức huy động vốn nhanh có lãI suất thường cao lãi suất tiết kiệm thời gian lại chuyển nhượng dễ dàng nên thu hút khối lượng tương đối lớn 1.1.3.6 Trái phiếu ngân hàng Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Trỏi phiu ngõn hng l mt công cụ nợ dài hạn ngân hàng với cam kết tốn gốc vào ngày đáo hạn vµh toán lãi vào thời gian định.Trái phiếu dùng để huy động vốn trung dài hạn phục vụ cho kế hoạch phát triển kinh doanh có quy mơ lớn dÇi hạn.Trong kỳ phiếu phát hành chi nhánh với khung lãi suất,thời gian phát hành riêng biệt trái phiếu thường phát hành với quy mơ lớn đồng loạt tồn hệ thống ngân hàng 1.1.3.7 Chứng tiền gửi Chứng tiền gửi công cụ vay nợ ngắn hạn ngân hàng phát hành nhằm huy động vốn thị trường víÝ chất tương tự khoản tiền gửi có kỳ hạn.Theo đó,người sở hữu chứng tiền gửi hưởng khoản lãi suất định kỳ tính tốn sở 360 ngày hoàn trả mệnh giá đến hạn,khác với tiền gửi có kỳ hạn,CDs chuyển nhượng mệnh giá thống theo mức giá trị chuẩn.Chính khả chuyển nhượng tạo nên tính hấp dẫn CDs so với hình thức tتng gửi có kì hạn khác.Việc xuất chứng tiền gửi cho phép ngân hàng chủ động huy động vốn mà phụ thuộc vào tiền gửi khách hàng 1.1.3.8 Vay NHNN tổ chức tín dụng khác ngồi nước Q trình hoạt động kinh doanh,NHTM vay NHNN theo nhiều hình thức :Vay thơng thường,Vay chiết khấu,vay cầm cố,vay tốn bù trừ,vay hỗ trợ đặc biệt,vay kỳ hạn…Vay NHNN cách tốt để bổ sung dự trữ tốn.Mỗi hình thức tín dụng nêu mang mức lãi suất khác nhau,trong lãi suất áp dụng với tín dụng dài hạn mở rộng nói chung cao cả,vay toán bù trừ vay qua cửa sổ chiết khấu mang tính chất giúp đỡ NHTM có u cầu tạm thời vốn Q trình hoạt động kinh doanh,ngân hàng vay thương mại tổ chức tín dụng ngồi nước với chi phí chấp nhận để thoả mãn nhu cầu tín dụng khách hàng thực dự án đầu tư mà Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng ngõn hng mun.ng thi n v ngân hàng vay tổ chức tín dụng nước thị trường liên ngân hàng qua đêm,hoặc vài ngày để tài trợ cho nhu cầu vốn tạm thời 1.1.4 Vai trị VH§ tiền gửi hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.4.1 VH§ tiền gửi l© sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh Với đặc trưng hoạt động ngân hàng,vốn khơng phương tiện king doanh mà đối tượng kinh doanh chủ yếu NHTM lẽ hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi ,sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn.Vì mà ngân hµngnµo có nhiều vốn có nhiều thỊ mạnh kinh doanh 1.1.4.2 VH§ tiền gửi định khả mở rộng quy mơ phạm vi tín dụng nghiệp vụ sử dụng vốn khác ngân hàng - Quy mô: thể tổng giá trị khoản cho vay,đầu tư…của ngân hàng.Đối với ngân hàng trạng thái trường vốn có hội mở rộng quy mơ tín dụng danh mục đầu tư so với ngân hàng vốn - Phạm vi : Ngân hàng có vốn lớn có khả mở rộng phạm vi hoạt động thông qua việc tăng số lượng mạng lưới chi nhánh, mở rộng mạng lưới huy động, đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ…Phạm vi hoạt động Ngân hàng không dừng lại thị trường nước mà vươn thị trng quc t 1.1.4.3 VHĐ quyt điịnh nng lc tốn đảm bảo uy tín ngân hàng thị trường Trong kinh tế thị trường, để tồn phát triển đòi hỏi Ngân hàng phải có uy tín lớn thị trường Uy tín phải thể trước hết khả sẵn sàng toán Ngân hàng Năng lực tốn cao vốn khả dụng Ngân hàng lớn Vì vậy, loại trừ nhân tố khác, khả Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E Chuyên tt nghip Học viện Ngân hàng toỏn ca Ngân hàng tư lệ thuận với vốn Ngân hàng nói chung với vốn khả dụng Ngân hàng nói riêng Với tiềm vốn lớn, Ngân hàng hoạt động kinh doanh với quy mô ngày mở rộng, tiến hành hoạt động cạnh tranh có hiệu nhằm vừa giữ chữ tín vừa nâng cao Ngân hàng thương trường 1.1.4.4 VH§ định lực cạnh tranh ngân hàng Trong nên kinh tế cạnh trạnh khốc liệt nay, vốn điều kiện tiên để nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng Nó giúp cho Ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động, tăng cường quan hệ với đối tác Hơn nữa, Ngân hàng có vốn lớn có khả tài dồi để cạnh tranh với Ngân hàng khác hình thức : hạ lãi suất cho vay, linh hoạt thời gian tín dụng, đa dạng hố hình thức trả lãi, đa dạng hố nâng cao chất lượng dịch vụ nên thu hút khách hàng giữ chân khách hàng truyền thống Từ tăng doanh thu, lợi nhuận tạo điều kiện gia tăng vốn tự có Vốn tự có lớn uy tín Ngân hàng cao, có lợi cho công tác huy động vốn để gia tăng nguồn vốn cho Ngân hàng 1.2 Khái quát tài khoản tiền gửi 1.2.1 Hệ thống tài khoản kế toán NHTM 1.2.1.1 Khái niệm ,nguyên tắc xây dựng hệ thống tài khoản kế toán Tài khoản kế tốn ngân hàng hình thức ghi chép,phản ánh i tng ca k toỏn ngõn hng vi c điẻm hoạt động T-T,trên sở hình thành thông tin kinh té phục vụ cho quản lý điều tra Hệ thống tài khoản kế toán NHTM tỈp hợp tài khoản kế tốn mà NHTM phải sử dụng để phản ánh toàn tài sản- nguồn vốn vận động chúng trình hoạt động kinh doanh.Do vị trí quan trọng cơng tác kế tốn ngân hàng nên hệ thống tài khoản kế toán phải đảm bảo nguyên tắc sau: Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E Chuyờn tt nghip Học viện Ngân hàng ã Phải vào chức năng,nhiệm vụ cấp ngân hàng để bố trí tài khoản phù hợp nhằm phản ánh đầy đủ mặt hoạt động theo cấp ngân hàng • Phải phản ánh cách đầy đủ,rõ ràng loại tài sản ngân hàng theo mối quan hệ chủ thể,khách thể quản lý sở hữu tài sản • Phải thuận tiện cho việc ghi chép,phản ánh đối tượng kế toán,phải đảm bảo thống hệ thống tài khoản mã hố tài khoản,về nội dung phản ánh • Phải có tính ổn định tương đối nhằm nâng cao suất,hiệu q trình hạch tốn • Phải đáp ứng yêu cầu tin học hoá kế toán ngân hàng 1.2.1.2 Phương pháp mã hoá hệ thống tài khoản NHTM Hệ thống tài khoản kế toán NHTM mã hoá theo hệ thống số thập phân nhiều bậc bố trí theo trình tự :Loại – Tài khoản tổng hợp – Tài khoản chi tiết – Ký hiệu tiền tệ Loại hình thức phân tổ tài khoản theo nội dung nghiệp vụ hay loại tài sản.Mỗi loại bao gồm số tài khoản phản ánh hoạt động nghiệp vụ hay loại tài sản đó.Trong phạm vi nghiên cứu chuyên đề,em xin nên khái quát hệ thống tài khoản kế toán hành.Hệ thống tài khoản kế toán hanh chia thành loại,trong từ loại đến loại tài khoản nội bảng,loại tài khoản ngoại bảng,trong nhóm tài khoản loại loại quan trọng thể mối quan hệ pháp lý ngân hàng khách hàng Trên sở loại,xác định TK tổng hợp.Thống đốc NHNN quy định tính chất thống TK tổng hợp cấp I,cấp II,cấp III,còn lại TK tổng hợp cấp IV,cấp V tổng giám đốc,giám đốc NHTM quy định phù hợp với nội dung hoạt động ngân hàng Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E 10 Chun đề tốt nghiệp Häc viƯn Ng©n hµng Đối với TK chi tiết (tiểu khoản ) hệ thống TKKT đưa định hướng chung số lượng tài khoản chi tiết cho đơn vị ngân hàng Ký hiệu tiền tệ :sử dụng để phản ánh loại ngoại tệ TK nhằm phục vụ yêu cầu quản lý kinh doanh ngoại tệ 1.2.2 Thủ tục mở tài khoản tiền gửi khách hàng NHNN ban hàng định số 1284/2002/Q§ - NHNN việc mở sử dụng TKTG khách hàng.Đây thủ tục chung,là sở pháp lý cho ngân hàng ban hành thủ tục riêng .2.2.1 Đối với khách hàng cá nhân • Giấy đăng ký mở TK chủ tài khoản (người gửi tiền ) ký tên ghi rõ : + Họ tên chủ tài khoản + Địa giao dịch chủ tài khoản + Số,ngày,tháng,năm,nơi cấp CMTND chủ tài khoản + Tên ngân hàng nơi mở tài khoản • Bản dăng ký mẫu chữ ký chủ tài khoản để giao dịch với ngân hàng nơi mở tài khoản.Đối với tài khoản đứng tên cá nhân không thực việc uỷ quyền người ký thay chủ tÇi khoản,tất giấy tờ toán giao dịch với ngân hàng phải chủ tài khoản ký • Khi có thay đổi chữ ký người uỷ quyền chứng từ toán với ngân hàng (nơi mở tài khoản ).Bản đăng ký mẫu dấu thay cho mẫu chữ ký trước phải ghi rõ ngày bắt đầu thay mẫu cũ • Cách thức lập giấy đăng ký mở tài khoản,lập giấy đăng ký mẫu dấu chữ ký ngân hàng hướng dẫn cụ thể cho khách hàng thực Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E Chun đề tốt nghiệp 37 Häc viƯn Ng©n hµng chưa thực rộng khắp,mgoµi máy ATM thường bị ngừng hoạt động vào ngày cuối tuần người dân rút tiền nhiều đẻ chơi,mua sắm mà ngân hàng lại không làm việc vào thứ 7,chủ nhật gây bất tiện cho ngíi dân Ba là,Đối với tiền gửi tiết kiệm,đây nguồn vốn mà tất ngân hàng quan tâm chủ yếu.Tuy nhiên ngân hàng số tồn sau: +,Khi sổ tiết kiệm đến hạn,khách hàng muốn gửi thêm vào sổ tiết kiệm có v¬Ýi mong muốn giữ nguyên số thời gian ban đầu gửi khách hàng buộc phải làm lại sổ +,Ngoài ngân hàng chưa quản lý khách hàng theo tài khoản nên việc gửi tiền rút tiền khách hàng cịn có hạn chế định,nếu khách hàng muốn chuyển tiền từ tài khoản cá nhân sang tài khoản tiền gửi tiết kiệm họ buộc phải rót sau lại làm thủ tục gửi vào thời gian ngân hàng không tự động chuyển tiền máy tính Bốn là, ngân hàng có bước đầu tư vỊ máy móc,cơng nghệ,nhưng nhìn chung ngân hàng áp dụng cơng nghệ đại hố ngân hàng nên cịn gặp nhiều khó khăn q trình làm việc,hệ thống thơng tin cịn lỏng lẻo,chưa đồng Năm là, trình độ cán nói chung đào tạo cho phù hợp với cơng nghệ đại cịn số cán chưa nắm bắt kịp nhịp độ làm việc với quy trình cơng nghệ mới.Ngồi thái độ phục vụ số cán chưa thực niềm nở với khách hàng,đặc biệt công tác marketing để huy động vốn Sáu là,Tuy ngân hàng có nhiều sản phẩm dịch vụ gửi tiền chưa đủ để đáp ứng nhu cầu ngày phong phú đa dạng khách hàng.Một số tồn khác loại tiền huy động ko cân đối ngoại tƯ nội tƯ Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E Chun đề tốt nghiệp 38 Häc viƯn Ng©n hµng ngoại tƯ chiếm khoảng 10% cịn lại nội tƯ,hay cấu tiền gửi chưa hợp lÝ so víÝ cấu cho vay 2.3.4 Nguyên nhân 2.3.4.1 Nguyên nhân khách quan Trước hết ta phải kể đến sách nhà nước,từ Việt Nam nhập WTO,tuy có cố gắng việc hoàn thiện hành lang pháp lý,nhưng thực hành lang pháp lý nước ta chưa ổn định khiến cho kinh tế chua thực an tâm sản xuất,về hoạt động NH đặc biệt cơng tác huy động sử dụng vốn cịn nhiều điều bất cập Tuy có địa điểm gần thủ đơ,nhưng có số địa phương cách xa trung tâm tỉnh,cịn khó khăn việc huy động vốn thói quen sử dụng tiền mặt việc phát triển sản phẩm rhỴ ATM gặp nhiều hạn chế.Thêm vào đó,trong năm qua,ảnh hưởng kinh tế suy thối tồn cầu,giá biến động bất thường,thiên tai lũ lụt liên miên làm cho tình hình huy động vốn trở nên khó khăn Đồng thời cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng địa bàn,không số lượng chi nhánh tăng lên mà ngân hàng khác không ngừng tăng cường quảng cáo,khuyÕch trương khiến cho hoạt động chi nhánh trở nên khó khăn 2.3.4.2 Nguyên nhân chủ quan - Các hình thức quảng cáo, tiếp thị: nhiều hạn chế đẫn đến kết chưa tương xứng với tiềm năng, hiệu chưa cao - Công tác đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán bộ: chưa thường xuyên, việc xếp cán chưa thật hợp lý - Trình độ ứng dụng cơng nghệ ngân hàng đại: cịn nhiều hạn chế chưa thật phát huy hiệu Một phần chưa đầu tư trang bị đầy Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E 39 Chuyên tt nghip Học viện Ngân hàng , mt phn trình độ cơng nghệ tin học cán nhân viên Ngân hàng hạn chế - Phong cách làm việc, lực, trình độ đội ngũ cán bộ: Một số cán phụ trách địa bàn chưa ý thức hết trách nhiệm lơ công việc, chưa sâu, sát, nắm bắt nguồn thu dân cư để kịp thời thu hút nguồn vốn vào Ngân hàng Chương phân tích, đánh giá đầy đủ thực trạng kết hạn chế công tác huy động vốn thông qua việc mở sử dụng tài khoản khách hàng NHNo & PTNT chi nhánh Huyện Phúc Thọ Đây sở thực tiễn để trình bày cách chi tiết số giải pháp nhằm tăng cường khả huy động vốn thông qua việc mở sử dụng tài khoản khách hàng NHNo & PTNT chi nhánh Huyện Phúc Thọ chương CHƯƠNG III số giải pháp mở rộng quy mô huy động vốn thông qua việc mở tài khoản tiền gửi khách hàng NHNo&ptnt chi nhánh Huyện Phúc Thọ 3.1 Định hướng phát triển NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Phúc Thọ 3.1.1 Định hướng chung Với phương châm thịnh vượng phát triển bền vững khách hàng ngân hàng,mục tiêu ngân hàng tiếp tục giữ vững vị trí ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam tiên tiến khu vực uy tín cao trường Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E 40 Chuyờn tt nghip Học viện Ngân hàng quốc tế.Ngân hàng kiên trì với định hướng chiến lược phát triển là:tiếp tục triển khai mạnh mẽ đề án tái cấu,chuẩn bị điều kiện để cổ phần hoá Tập trung đầu tư cho hệ thống tin học sở đẩy nhanh tốc độ tạo nhiều sản phẩm đáp ứng điều hành phục vụ nhiều tiện ích thuhót khách hàng Lĩnh vực cơng nghệ tin học ưu tiên hàng đầu nhằm đẩy mạnh việc mở rộng,nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ,tăng cường thông tin quản lý kiểm soát hoạt động.Đồng thời ngân hàng đặt mục tiêu nâng cao lực tài phát triển giá trị thương hiệu sở đẩy mạnh kết hợp với văn hoá doanh nghiệp,đáp ứng nhu cầu chuyển dịch cấu sản xuất nông nghiệp nông thôn,dịch vụ ngân hàng đủ lực cạnh tranh,tập trung đầu tư,đào tạo nguồn nhân lực,®ối cơng nghệ ngân hàng theo hướng đại hoá,đủ lực cạnh tranh hội nhập 3.1.2 Định hướng huy động vốn - Đa dạng hố hình thức huy động vốn tiếp tục phát triển số lượng tài khoản cá nhân Chi nhánh thông qua việc thực tốt dịch vụ toán chi trả lương cho cán viên chức doanh nghiệp - Mở rộng mạng lưới hoạt động, tiến tới mở rộng đến huyện, thị trấn huyện nhằm huy động tăng thêm nguồn vốn - Tiếp tục phát triển mối quan hệ chặt chẽ với đơn vị khách hàng truyền thống, đồng thời mở rộng quan hệ với khách hàng nhằm huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ tổ chức phát triển toán hệ thống góp phần tăng trưởng nguồn vốn - Thường xuyên nắm bắt lãi suất thị trường để điều chỉnh kịp thời linh hoạt, đáp ứng yêu cầu cạnh tranh huy động vốn - Thành lập thêm số phòng giao dịch nhằm mở rộng nghiệp vụ Ngân hàng bán lẻ, tranh thủ thuận lợi thị trường thực tốt đợt huy động vốn tập trung ngành để tiếp tục củng cố nguồn vốn có Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E 41 Chuyờn tt nghip Học viện Ngân hàng - Thực xây dựng chiến lược huy động vốn phải đôi với chiến lược sử dụng vốn Do vậy, Chi nhánh cần bám sát định hướng chiến lược hoạt động ngành, tích cực mở rộng hình thức huy động vốn đầu tư tín dụng nhằm nâng cao hệ số sử dụng vốn Cố gắng tạo mối quan hệ huy động - sử dụng vốn chặt chẽ thành phần kinh tế, ngành nghề trọng điểm Nhà nước trọng phát triển không ngừng củng cố đơn vị khách hàng truyền thống Chi nhánh 3.2 Một số giải pháp mở rộng quy mô huy động vốn qua việc mở tài khoản tiền gửi khách hàng NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Phúc Thọ 3.2.1 Đa dạng hoá sản phẩm huy động vốn - Đối với hình thức huy động vốn truyền thống, Ngân hàng đa dạng hoá cách đa dạng hoá kỳ hạn, loại tiền huy động, hình thức trả lãi với mức lãi suất cạnh tranh, hợp lý - Bên cạnh hình thức huy động vốn truyền thống, Ngân hàng cần triển khai đưa hình thức huy động vốn : tiết kiệm xây dựng nhà ở, tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm có đảm bảo vàng (hoặc USD), …Đây hình thức huy động mẻ NHNo & PTNT nói chung NHNo & PTNT chi nhánh Huyện Phúc Thọ nói riêng nên cần phải có thời gian thử nghiệm để có kinh nghiệm triển khai phát triển rộng rãi - Ngân hàng sử dụng mức lãi suất luỹ tiến theo số lượng tiền gửi Cùng kỳ hạn khách hàng gửi tiền với số lượng lớn hưởng mức lãi suất cao Hình thức có lợi thỊ Ngân hàng áp dụng lãi suất luỹ tiến cho tiền gửi có kỳ hạn dài Điều khuyến khích khách hàng gửi tiền với số lượng lớn 3.2.2 Xây dựng sách lãi suất mềm dẻo Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E 42 Chuyên đề tốt nghiệp Häc viện Ngân hàng Lói sut huy ng l mt yu tố quan trọng định trực tiếp đến hoạt động huy động vốn Lãi suất vừa chi phí hoạt động Ngân hàng lại thu nhập khách hàng nên Ngân hàng cần có sách lãi suất hợp lý dung hồ lợi ích bên Một sách lãi suất coi hợp lý thoả mãn yêu cầu sau: - Có thể giúp ngân hàng huy động đủ nguồn vốn cho hoạt động đảm bảo cấu vốn hợp lý - Đảm bảo tính cạnh tranh - Đảm bảo lợi nhuận hợp lý cho ngân hàng - Phù hợp với sách lãi suất NHNN xu hướng thay đổi lãi suất thị trường Do đó, khoản vay dài hạn, rủi ro lãi suất lớn cho Ngân hàng lẫn khách hàng đó, Ngân hàng áp dụng lãi suất thả có điều chỉnh 3.2.3 Nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, đảm bảo tiện ích cho khách hàng Cần áp dụng công nghệ đại vào hoạt động Ngân hàng nhằm đảm bảo nâng cao chất lượng dịch vụ: nhanh chóng, thuận tiện, an tồn xác cao - Rút ngắn quy trình thủ tục nhận, rút tiền; Giảm lượng giấy tờ không cần thiết để hồ sơ gọn nhẹ, thuận lợi cho Ngân hàng khách hàng - Niêm yết công khai đầy đủ bậc lãi suất quy trình thủ tục gửi tiền quầy giao dịch 3.2.4 Phát triển, mở rộng mạng lưới hoạt động, nâng cao sở vật chất, đại hố cơng nghệ Ngân hàng Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E 43 Chuyờn tt nghip Học viện Ngân hàng - Ngõn hàng có mạng lưới hoạt động rộng có nhiều ưu kinh doanh, có khả quan hệ với số lượng khách hàng nhiều hơn, khả thu hút nguồn vốn nhàn rỗi lớn Do đó, cần mở thêm quầy giao dịch, phòng giao dịch, đồng thời, đưa thêm hình thức quỹ tiết kiệm lưu động đến phường, xã phối hợp với quyền địa phương tuyên truyền, quảng cáo, hướng dẫn khách hàng làm thủ tục nhận tiền gửi chi trả tiến đến tiếp cận nguồn vốn huy động thành phần dân cư - Xây dựng sở vật chất khang trang, đẹp tạo cảm giác an tâm cho khách hàng Đối với chi nhánh hoạt động có hiệu cần tăng cường sở vật chất, trang thiết bị chi nhánh hoạt động hiệu quả, khơng có tiềm phát triển nên cắt giảm - Cơng nghệ Ngân hàng tạo điều kiện phát triển dịch vụ đại Ngân hàng, tạo thỊ cạnh tranh cho Ngân hàng Vì vậy, Ngân hàng cần khơng ngừng đại hố cơng nghệ ngân hàng, đổi trang thiết bị, hồn thiện chế tốn nội Ngân hàng, ứng dụng công nghệ tin học để quản lý chặt chẽ nghiệp vụ 3.2.5 Đào tạo, nâng cao trình độ cán nhân viên - Thường xun mở khố đào tạo, bồi dưỡng trình độ chuyên môn cho đội ngũ nhân viên đặc biệt cán chủ chốt Trong cần có kết hợp đào tạo ngắn hạn, đào tạo bên đào tạo nội - Bên cạnh đó, Ngân hàng nên có sách động viên, khuyến khích cán tự nâng cao trình độ nghiệp vụ cách hỗ trợ vật chất tinh thần; tạo điều kiện thuận lợi cho cán tìm hiểu, nghiên cứu học tập, tiếp cận với mơ hình, quy trình nghiệp vụ - Có chế độ khen thưởng cho nhân viên có thành tích tốt cơng tác có hình thức phạt nhân viên vi phạm kû luật, thiếu ý thức trách nhiệm công việc Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E 44 Chuyên đề tt nghip Học viện Ngân hàng - Cn trang b kiến thức Marketing cho nhân viên nhằm tạo điều kiện cho thành viên chi nhánh trở thành mắt xích việc thu thập xử lý thông tin , đáp ứng nhu cầu khách hàng, đồng thời tun truyền quảng cáo hình ảnh uy tín Ngân hàng 3.2.6 Tuyên truyền, quảng cáo, nâng cao uy tín Ngân hàng - Khách hàng tin tưởng đến với ngân hàng họ thực hiểu biết ngân hàng Do NHTM cần tăng cường công tác tuyên truyền, quảng cáo phương tiện thơng tin đại chúng truyền hình, radio , báo chí, giúp khách hàng hiểu biết lợi ích mà khách hàng có giao dịch với Ngân hàng - Ngân hàng phải giữ chữ “ tín” với khách hàng, nghĩa phải thường xun đảm bảo khả tốn, khơng phép khất chi, hỗn chi với khách lý thiếu tiền - Ngân hàng quảng bá hình ảnh, uy tín thơng qua việc tài trợ cho phong trào văn nghệ, thể thao, làm công tác từ thiện 3.3 Nhóm giải pháp cụ thể cho loại tiền gửi 3.3.1 tài khoản tiền gửi tổ chức kinh tế Hiện ngân hàng quản lý loại tài khoản dành cho tổ chức kinh tế theo cách tách biệt:tài khoản cho vay riêng,tài khoản tiền gửi toán riêng,trong chương II nêu nên hạn chế việc sử dụng tách biệt tài khoản này.Theo quy chế cho vay TCTD khách hàng số 1627/2001/Q§NHNN,chủ TKTG tốn phép chi vượt số tiền có tài kh¶on có thoả thuận với ngân hàng.Tuy vậy,vào cuối ngày,dư nợ tài khoản buộc phải chuyển vào tài khoản cho vay.Tài khoản tiền gửi toán tài khoản lưỡng tính,và bỏ chức thÊu chi tài khoản cơng cụ thẻ tốn,séc phần bị hạn chế keems hấp Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E 45 Chuyờn tt nghip Học viện Ngân hàng dẫn hơn,hạn chế đa dạng dịch vụ ngân hàng.Cịn DN,đó hạn chế lớn có khó khăn tạm thời vốn họ hội “vay nóng” loại tài khoản Vì vậy,để cải tiến sản phẩm,trong tương lai,ngõn hàngnên kin ngh vi NHNN cho sn phm này.Nếu DN sử dụng vốn linh hoạt hơn.Đẻ thử nghiệm bước đầu cho loại sản phẩm này,NH nên áp dụng nhóm khách hàng DN lớn,có uy tín với ngân hàng để giảm thiểu rủi ro cho mình.Trong trường hợp ngân hàng đồng ý cho khách hàng hưởng tín dụng thÊu chi tài khoản hai bên phải ký hợp đồng tín dụng,đi kèm với điều khoản sau: +,Về lãi suất thÊu chi : hai bên phải thoả thuận với trước mức lãi suất cách tính lãi khoản tiền thÊu chi tài khoản.Cụ thể,ngân hàng tính lãi số dư nợ thực tế phát sinh với mức lãi cao mức lãi cho vay ngắn hạn để bù đắp rủi ro ngân hàng.Bởi cho khách hàng thÊu chi,ngân hàng hưởng lãi tên số dư nợ thực tế khách hàng lại ln phải dự trữ khoản hạn mức tín dùng thoả thuận,thậm chí ngân hàng phải vay thị trường liên ngân hàng với lãi suất cao để đáp ứng nhu cầu thÊu chi khách hàng +,Về hạn mức thÊu chi: Là giới hạn tối đa số tiền mà khách hàng phép sử dụng vượt số dư tài khoản tiền gửi toán mình.Để đảm bảo lợi ích ngân hàng ràng buộc trách nhiệm DN,ngân hàng nên yêu cầu DN cam kết rõ ràng thường xuyên cố gắng nộp tiền để giảm số dư nợ không sử dụng tiền vượt hạn mức cho phép,và vi phạm ngân hàng đưa ln mức phạt phù hợp hợp lý Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E 46 Chuyên đề tốt nghiệp Häc viện Ngân hàng Nh vy vi cỏch lm ny,c DN ngân hàng có lợi.Hình thức áp dụng nước phát triển,Trong tương lai gần,các NHTM Việt Nam có tiềm phát triển 3.3.2 Tài khoản tiền gửi cá nhân Trên thực tế,mảng thị trường có tiềm năng,đặc biệt nước phát triển có thành công lĩnh vực này.Tuy nhiên,khi mở hội nhập,cơ hội cho ngân hàng nước lớn họ có kinh nghiệm vấn đề này,đồng nghĩa với việc đem đến thách thức cho NHTM Việt Nam.Dưới số giải pháp nhằm thu hút cá nhân mở tài khoản này: + Cung cấp dịch vụ tốn miễn phí cho khách hàng cá nhân thời gian đầu họ mở tài khoản để làm cho khách hàng thấy thuận tiện + Tăng mức lãi suất tiền gửi cá nhân cao mức lãi suất tiền gửi khơng kỳ hạn TCKT + Giảm phí dịch vụ tốn khách hàng có số dư lớn tài khoản + Tạo tiện ích cho khách hàng gửi trực tiếp cho khách hàng định kỳ thông tin số dư,sao kê tài khoản,thanh tốn hố đơn,các thơng tin tư giá,giá vàng,cổ phiếu + Tự động chuyển tiền từ tài khoản cá nhân sang tài khoản đơn vị,tổ chức cung ứng dịch vụ bán hàng khách hàng yêu cầu + khuyến khích khách hàng cá nhân sử dụng séc tốn có đảm bảo chi trả ngân hàng có phận dân cư sử dụng séc tốn trao tay khơng qua ngân hàng có tác động kích thích phận dân cư khác toán qua ngân hàng Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E 47 Chuyờn tt nghip Học viện Ngân hàng + Khuyến khích dịch vụ trả lương qua tài khoản ngân hàng,tiếp cận đối tượng có thu nhập ổn định với khoản toán dịch vụ kỳ( tiền điện,nước,tiền điện thoại, ),đưa ưu đãi với tài khoản có số dư lớn + Nhanh chóng áp dụng hệ thống máy ATM đại,h¹nchÕ tối đa việc máy ngừng hoạt động,các ngân hàng nên liên kết với để cung cấp tiện lợi tối thiểu hố chi phí giao dịch khách hàng 3.4 Một số kiến nghị nhằm đảm bảo tính khả thi giải pháp 3.4.1 Kiến nghị với Chính phủ Ngân Hàng Nhà Nước Một là, Chính phủ cần phải có hành lang pháp lý thật rõ ràng, xác Mọi hoạt động tiền tệ tín dụng định chế thực chức tiền tệ tín dụng cần phải luật pháp hoá.Các văn hướng dẫn thực luật luật cần ban hành cách rõ ràng có hệ thống hơn.NHNN cần phối hợp với quan chức việc ban hành văn pháp luật liên quan đến chữ ký điện tử,thẻ tốn,thẻ tín dụng,các quy định xử phạt có cố xảy để NHTM xây dụng quy trình nghiệp vụ lưu trữ chứng từ giao dịch pháp luật,phù hợp với cấu trúc chương trình đại hố cơng nghƯng©n hàng triển khai Hai là,Chính phí NHNN nên có quy định số khoản bắt buộc phải tốn qua ngân hàng nhiều DN hộ gia đình chưa mở tài khoản tốn qua ngân hàng để giữ bí mật thu nhập trốn thuế Chính phí quy định khoản toán từ mức trở nên bắt buộc phải tốn qua ngân hàng,quy định bắt buộc quan nhà nước nua bán chi tiêu phải qua ngân hàng.Đối với cá nhân có thu nhập ổn định theo tháng,việc trả lương phải thực qua tài khoản cá nhân ngân hàng;các khoản nộp thuế,học phí,tiền điện,nước,điện thoại khoản nộp có tính định kỳ hộ,tổ chức kinh tế,tổ chức xã hội thành phố,thị xã phải toán qua ngân hàng Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E 48 Chuyên đề tốt nghiệp Häc viện Ngân hàng Ba l,Chớnh ph.B Ti chớnh cú th xem xét miễn giảm số loại thỊu định cho cá nhân mua hàng toán qua tài khoản tiền gửi ngân hàng ví dụ giảm thỊu giá trị gia tăng,thỊu trước bạ để thu hút người dân mở sử dụng tiền gửi ngân hàng,tập trung nguồn vốn vào hệ thống tài để phát triển kinh tế 3.4.2 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam Mở rộng đa dạng hoá hình thức huy động vốn so với hình thức huy động Tiếp tục triển khai hình thức huy động vàng áp dụng hình thức huy động có phần thưởng thể qui định mức gửi thể hưởng lãi suất ưu đãi Cần đẩy mạnh tiến độ áp dụng công nghệ tin học vào việc huy động vốn, như: gửi tiền nơi, rút tiền nơi chưa phổ biến hệ thống Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng Cuối ngân hàng nên chủ động tích cực việc liên kết mạng với ngân hàng khác để rút ngắn thời gian toán giao dịch trực tiếp với khách hàng,chủ động cung cấp thông tin kinh tế liên quan cho thông tin số dư tài khoản ,lãi suất,tư giá thông tin khác nhằm đảm bảo hoạt động an toàn hiệu cho toàn hệ thống Chương đưa số giải pháp có tính lý luận thực tiễn,từ đưa kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ, NHNN, NHNo&PTNT Việt Nam để giúp NHNo & PTNT chi nhánh Huyện Phúc Thọ nghiên cứu nhằm tăng cường khả huy động vốn năm -********* - Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E Chuyên đề tt nghip 49 Học viện Ngân hàng Kt lun Vi phương châm ‘AGRIBANK mang phồn thịnh đến với khách hàng’.NHNo&PTNT vượt qua chặng đường thử thách 20 năm đạt thành tu đáng tự hào.Để tiếp tục phát triển khẳng định vị giai đoạn 2001-2010,NHNo&PTNT VN nói chung NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Phúc Thọ nói riêng đặc biệt quan tâm đến chiến lược huy động vốn để mở rộng quy mô đầu tư kinh doanh,thị phần hoạt động mình.Vì thế,qua thực trạng huy động vốn ngân hàng,chuyên đề tập trung nghiên cứu,hồn chỉnh nội dung sau: • Hệ thống hoá vấn đề lý luận việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi vai trò vốn tiền gửi tổng huy động vốn • Đi sâu phân tích thực trạng mở sử dụng tài khoản tiền gửi khách hàng NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Phúc Thọ giai đoạn 2006-2008 • Xuất phát từ việc đánh giá kết đạt tồn chuyên đề đề xuất số giải pháp kiến nghị với mục đích nâng cao khả huy động vốn ngân hàng qua TKTG ngân hàng Do thời gian hạn hẹp với tầm kiến thức sinh viên,chuyên đè em không tránh khỏi hạn chế.Em mong nhận góp ý thầy bạn bè để hoàn thiện kiến thức lý luận thực tiễn Cuối cùng,em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo khoa, Ban Lãnh đạo cơ, chỉ,và anh chị phịng Kế toán-Ngân quỹ NHNo & PTNT chi nhánh Huyện Phúc Thọ tạo điều kiện cho em hoàn thành chuyên đề Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E 50 Chuyờn tt nghip Học viện Ngân hàng Danh mc tài liệu tham khảo Báo cáo thường niên NHNo & PTNT chi nhánh Huyện Phúc Thọ năm 2006,2007 báo cáo tổng kết 2008 Giáo trình “ lý thuyết tiền tệ –ngân hàng “chủ biên TS.Tô Kim Ngọc,nhà xuất TK£-2004 Giáo trinh “Ngân hàng thương mại” chủ biên PGS>TS Phan Thị Thu Hà,nhà xuất tkª-2006 Luật tổ chức tín dụng( sửa đổi,bổ sung năm 2004)nhà xuất trị quốc gia-2006 Tạp chí ngân hàng năm 2006,2007,2008 Luận văn khoá trước Báo cáo hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh Huyện Phúc Thọ năm 2006,2007,2008 Websides: www.agribank.com.vn www.dantri.com www.dangcongsan.vn Đỗ Thị Thu Huyền Lớp 33E Chuyên đề tốt nghiệp Đỗ Thị Thu Huyền 51 Học viện Ngân hàng Lp 33E ... tài khoản khách hàng, ngân hàng có trách nhiệm giải việc mở tài khoản tiền gửi khách hàng ngày làm việc. Sau chấp nhận việc mở tài khoản, ngân hàng thông báo cho khách hàng biết số hiệu t×a khoản, ngày... vị khách hàng truyền thống Chi nhánh 3.2 Một số giải pháp mở rộng quy mô huy động vốn qua việc mở tài khoản tiền gửi khách hàng NHNo&PTNT chi nhánh Huy? ??n Phúc Thọ 3.2.1 Đa dạng hoá sản phẩm huy. .. ngân hàng chưa quản lý khách hàng theo tài khoản nên việc gửi tiền rút tiền khách hàng cịn có hạn chế định,nếu khách hàng muốn chuyển tiền từ tài khoản cá nhân sang tài khoản tiền gửi tiết kiệm