1 Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Lời nói đầu 1. Tính cấp thiết của đề tài Hiện nay toàn cầu hóa đã trở thành một xu thế khách quan tất yếu trên thế giới với trọng tâm là mở của kinh tế tạo điều kiện mở rộng không gian để phát triển và thực hiện việc kết hợp nội lực với sức mạnh quốc tế. Đây là một cơ hội cũng nh thử thách đối với các doanh nghiệp Việt Nam. Ngân hàng là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt nhng cũng không nằm ngoài những cơ hội và thách thức của môi trờng kinh doanh. Để cạnh tranh với các ngân hàng nớc ngoài, các ngân hàng Việt Nam cần quan tâm hơn đến các hoạt động kinh doanh của mình, đồng thời nâng cao chất lợng của sản phẩm dịch vụ. Trong hoạt động của ngân hàng, hoạt động tín dụng là lĩnh vực quan trọng, quan hệ tín dụng là quan hệ chủ yếu quyết định mọi hoạt động và là nguồn sinh lợi chủ yếu, chiếm tới 60-70% lợi nhuận của ngân hàng, quyết định sự tồn tại, phát triển của ngân hàng. Đây là nơi đáp ứng vốn cho các doanh nghiệp, không chỉ có nhu cầu vốn trung dài hạn để đổi mới công nghệ, nhà xởng máy móc, các doanh nghiệp luôn có nhu cầu vay vốn ngắn hạn để bổ sung cho nhu cầu thiếu hụt vốn tạm thời khi gặp khó khăn trong việc thanh toán với khách hàng, trả lơng cho công nhân, mở rộng sản xuất trong mùa vụ Hoạt động tín dụng ngắn hạn có tầm quan trọng đối với hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp vì vậy các ngân hàng cần có các biện pháp nâng cao chất lợng tín dụng đặc biệt là tín dụng ngắn hạn. Chi nhánh NHNo&PTNT Sóc Sơn là một chi nhánh của NHNo&PTNT Việt Nam, một trong những NHTM lớn của nớc ta đóng vai trò quan trọng trong công cuộc phát triển chung của đất nớc. Hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu của ngân hàng là hoạt động tín dụng, trong đó tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng d nợ của chi nhánh. Song song với việc mở rộng qui mô tín dụng ngắn hạn thì Trần Ngọc TháI Lớp 7B4 2 Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp vấn đề rất quan trọng là nâng cao chất lợng các khoản tín dụng này để đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng, giảm thiểu rủi ro, tổn thất có thể xảy ra. Nhận thức tầm quan trọng của vấn đề này, trong quá trình thực tập, em đã lựa chọn đề tài: Một số giải pháp nâng cao chất l ợng tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Sóc Sơn làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp. 2. Mục đích nghiên cứu: - Nghiên cứu hệ thống những lý luận cơ bản về tín dụng và chất lợng tín dụng nói chung cũng nh tín dụng ngắn hạn và chất lợng tín dụng ngắn hạn nói riêng. - Phân tích thực trạng tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Sóc Sơn, từ đó đánh giá đợc những kết quả đạt đợc, tìm ra những tồn tại và nguyên nhân của những tồn tại đó. - Đề xuất các giải pháp dựa trên thực trạng đã trình bày, đa ra các kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Sóc Sơn. 3. Phơng pháp nghiên cứu: Sử dụng các phơng pháp nh: Duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, phơng pháp tổng hợp, thống kê, kế toán, so sánh đồng thời sử dụng các số liệu thu thập qua nhiều năm. 4. Đối tợng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu: Phạm vi nghiên cứu của đề tài chỉ đề cập đến chất lợng tín dụng ngắn hạn ở góc độ thuần túy là cho vay ngắn hạn trong hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Sóc Sơn vì thời gian thực tập từ 07/03/2011 đến 03/06/2011 là có hạn nên em xin không đề cập đến các phạm trù còn lại của tín dụng ngắn hạn. 5. Kết cấu chuyên đề: Ngoài phần mở đầu và phần kết luận, chuyên đề đợc chia thành 3 phần: Ch ơng 1 : Cơ sở lý luận về tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thơng mại. Ch ơng 2 : Thực trạng chất lợng tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh NHNo&PTNT Sóc Sơn. Trần Ngọc TháI Lớp 7B4 3 Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Ch ơng 3 : Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Sóc Sơn. chơng 1 Trần Ngọc TháI Lớp 7B4 4 Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp cơ sở lý luận chung về tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thơng mại 1.1. Tín dụng ngân hàng: 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng: NHTM là một TCTD kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu là nhận tiền gửi với trách nhiệm hoàn trả cả gốc lẫn lãi và sử dụng số tiền đó cho vay, đầu t, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu, làm các phơng tiện thanh toán và các dịch vụ khác của ngân hàng. Trong nền kinh tế thị trờng hiện nay, các NHTM trở nên đặc biệt quan trọng trong việc làm cầu nối trung gian giữa chủ thể thừa vốn và chủ thể thiếu vốn. Trong nền kinh tế thị trờng cần thiết phải có sự tồn tại và phát triển của tín dụng. Bởi vì vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp đều hoạt động tuần hoàn theo 3 giai đoạn: dự trữ - sản xuất tiêu thụ. Để quá trình sản xuất đợc diễn ra bình thờng và liên tục đòi hỏi một nguồn vốn ổn định. Do đặc điểm chu chuyển tuần hoàn vốn có lúc thừa, có lúc thiếu, nếu xét trong toàn xã hội thì trong khi đơn vị này thiếu vốn thì đơn vị khác thừa vốn. Do đó phải điều hòa vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh và sử dụng vốn hiệu quả. Đó chính là nguyên nhân và cơ sở để tồn tại và phát triển của tín dụng. Tùy theo góc độ nghiên cứu mà chúng ta có thể xác định nội dung thuật ngữ tín dụng: Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ Latinh là credo (tín dụng, tín nhiệm). Trong thực tế cuộc sống, thuật ngữ này đợc hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, ngay cả trong quan hệ tài chính, tùy theo từng bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có nội dung riêng. Trong quan hệ tài chính, tín dụng có thể hiểu theo các nghĩa sau: Trần Ngọc TháI Lớp 7B4 5 Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp - Xét trên góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng d tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt thì tín dụng đợc coi là phơng pháp chuyển dịch quỹ từ ngời cho vay sang ngời đi vay. - Trong quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là một giao dịch về một tài sản trên cơ sở hoàn trả giữa hai chủ thể. - Tín dụng còn có nghĩa là một số tiền cho vay mà các định chế tài chính cung cấp cho khách hàng. - Trong một số ngữ cảnh cụ thể thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với thuật ngữ cho vay. Ví dụ: Tín dụng ngắn hạn đồng nghĩa với cho vay ngắn hạn; hoặc nh từ tín dụng tuần hoàn là một loại cho vay cụ thể. Vậy tín dụng có thể hiểu nh sau: Tín dụng là sự chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng và sau một thời gian nhất định đợc quay trở lại ngời sở hữu một lợng giá trị lớn hơn ban đầu. 1.1.2. Đặc trng của tín dụng ngân hàng: Dựa vào quá trình vận động của tín dụng, khách hàng và mối quan hệ của nó trong quá trình tái sản xuất hội ta thấy bản chất của tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả và có các đặc trng sau: - Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức là cho vay (bằng tiền) và cho thuê (bất động sản và động sản). - Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, vì vậy ngời cho vay khi chuyển giao tài sản cho ngời đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng ngời đi vay sẽ trả đúng hạn. Đây là yếu tố cơ bản trong quan hệ tín dụng. - Giá trị hoàn trả thông thờng phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác ngời đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài phần vốn gốc. - Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay phải đợc cấp trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện. 1.1.3. Phân loại tín dụng ngân hàng: Trần Ngọc TháI Lớp 7B4 6 Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Để đáp ứng tốt nhất nhu cầu khác nhau của khách hàng và quản lý hiệu quả khoản vay, NHTM thờng phân loại tín dụng theo một số tiêu thức nhất định. 1.1.3.1. Dựa vào mục đích sử dụng tiền vay. - Cho vay bất động sản. - Cho vay công nghiệp và thơng mại. - Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất nh phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu - Cho vay các định chế tài chính bao gồm cấp tín dụng cho các ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các định chế tài chính khác, - Cho vay cá nhân: Là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng nh mua sắm các vật dụng đắt tiền, và các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông th- ờng của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng. - Cho thuê: Cho thuê của các định chế tài chính bao gồm hai loại cho thuê vận hành và cho thuê tài chính. Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản và động sản, trong đó chủ yếu là máy móc thiết bị. 1.1.3.2. Dựa vào thời hạn tín dụng. - Cho vay ngắn hạn: Loại cho vay này có thời hạn đến 12 tháng và đợc sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lu động của doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân, - Cho vay trung hạn: Theo quy định hiện nay của ngân hàng nhà nớc Việt Nam, cho vay trung hạn có thời hạn trên 12 tháng đến 5 năm. Tín dụng trung hạn chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh. Trong nông nghiệp, cho vay trung hạn để đầu t vào các đối tợng sau: máy cày, máy bơm nớc . - Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm và thời hạn tối đa có thể lên đến 20 30 năm, một số trờng hợp cá biệt có thể lên đến 40 năm. Tín Trần Ngọc TháI Lớp 7B4 7 Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp dụng dài hạn là loại tín dụng đợc cung cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạn nh xây dung nhà ở, các thiết bị, phơng tiện vận tải có quy mô lớn, xây dung các xí nghiệp mới. 1.1.3.3. Dựa vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng. - Cho vay không bảo đảm: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của ngời thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng. Đối với những khách hàng trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị có hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín bản thân khách hàng mà không cần một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung. - Cho vay có đảm bảo: Là loại cho vay phải có tài sản thế chấp hoặc cầm cố, hoặc phải có sự bảo lãnh của ngời thứ ba. Đối với các khách hàng không có uy tín cao đối với ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phải có đảm bảo. Sự đảm bảo này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có thể thay thế nguồn trả nợ thứ nhất trong trờng hợp nguồn thanh toán thứ nhất không có khả năng thanh toán. 1.1.3.4. Dựa vào phơng pháp hoàn trả. - Tín dụng trả góp: Là loại tín dụng mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi theo định kỳ . Loại tín dụng này áp dụng đối với các khoản tiền vay giá trị lớn và thời hạn dài. - Tín dụng phi trả góp: Là loại tín dụng mà ngời vay có thể thanh toán một lần theo định kỳ đã thỏa thuận. Loại tín dụng này áp dụng với các khoản vay có giá trị nhỏ và thời hạn ngắn. - Tín dụng hoàn trả theo yêu cầu: Là loại tín dụng mà ngời vay có thể hoàn trả bất cứ lúc nào khi có thu nhập, ngân hàng không ấn định thời hạn, hình thức này thờng áp dụng để cho vay thấu chi, cho vay thẻ tín dụng. 1.1.3.5. Dựa vào xuất xứ tín dụng. - Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho ngời có nhu cầu, đồng thời ngời đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng. Trần Ngọc TháI Lớp 7B4 8 Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp - Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay đợc thực hiện thông qua việc mua lại các khế ớc hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán. 1.1.3.6. Dựa vào hình thái giá trị tín dụng. - Tín dụng bằng tiền: Là hình thức tín dụng mà hình thái giá trị của tín dụng là bằng tiền (còn gọi là cho vay). - Tín dụng bằng tài sản: Là hình thức tín dụng mà hình thái giá trị của tín dụng là bằng tài sản. Hình thức tín dụng này chính là cho thuê tài chính. - Tín dụng bằng uy tín: Là hình thức tín dụng không có hình thái giá trị cụ thể, mà chỉ bằn guy tín. Hình thức này là bảo lãnh ngân hàng. 1.2. Nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn. Tín dụng ngắn hạn là nghiệp vụ truyền thống của các NHTM, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong các hình thức tín dụng. Tín dụng ngắn hạn có thể đợc thực hiện bằng nhiều hình thức nh cho vay bổ sung vốn lu động, chiết khấu giấy tờ có giá Tuy nhiên hình thức phổ biến nhất vẫn là cho vay ngắn hạn nhằm bổ sung thiếu hụt vốn lu động. 1.2.1. Đặc trng của nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn: 1.2.1.1. Thời gian thu hồi vốn nhanh. Đặc điểm khác biệt cơ bản đầu tiên giữa tín dụng ngắn hạn và tín dụng trung dài hạn là thời hạn cho vay. - Tín dụng ngắn hạn: Thời hạn cho vay đợc xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng nhng không vợt qua 12 tháng. - Tín dụng trung dài hạn: Thời hạn cho vay đợc xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu t, khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất nguồn vốn cho vay. Tín dụng ngắn hạn chủ yếu để đáp ứng những nhu cầu vốn tạm thời thiếu hụt trong quá trình sản xuất kinh của khách hàng. Khi kết thúc chu kỳ sản xuất kinh doanh, vốn đợc giải phóng dới hình thái tiền tệ thì khách hàng phải trả vốn vay cho Trần Ngọc TháI Lớp 7B4 9 Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp ngân hàng. Trên thực tế, thời gian một vòng luân chuyển vốn lu động thờng rất nhanh dới 12 tháng, dẫn đến thời hạn của tín dụng ngắn hạn tại các NHTM cũng ngắn tơng ứng. 1.2.1.2. Là nghiệp vụ truyền thống và chủ yếu của NHTM. Điều này xuất phát từ chức năng của các NHTM là đi vay và cho vay. Trong đó nguồn vốn vay đem lại hiệu quả cao và chi phí thấp là nguồn vốn huy động ngắn hạn nên để đảm bảo khả năng thanh toán của mình các NHTM đã cho vay chủ yếu là ngắn hạn. Trong cơ cấu của NHTM, tỷ trọng tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn từ 60 80% tổng d nợ. 1.2.1.3. Hình thức cho vay phong phú. Do việc thiếu vốn tại các doanh nghiệp trong chu kỳ sản xuất kinh doanh chỉ mang tính chất tạm thời và đôi khi không dự báo trớc đợc nên để đáp ứng nhu cầu cần hết sức đa dạng của khách hàng, để góp phần phân tán rủi ro đồng thời để tăng cờng sức mạnh cạnh tranh trên thị trờng tín dụng, các NHTM không ngừng phát triển đa dạng hóa các hình thức tín dụng ngắn hạn nh: nghiệp vụ tín dụng ứng trớc, thấu chi, chiết khấu, nghiệp vụ factoring 1.2.1.4. Mục đích và đối tợng. Khác với tín dụng trung dài hạn chủ yếu đợc dùng cho nhu cầu TSCĐ, đầu t cho các dự án lớn và có thời gian tơng đối dài, tín dụng ngắn hạn dùng để bổ sung vốn lu động cho các doanh nghiệp chủ yếu là hàng tồn kho và các khoản phải thu. 1.2.1.5. Lãi suất cho vay. Lãi suất cho vay phụ thuộc vào 4 yếu tố: - Mức lãi suất chung trên thị trờng. - Số tiền vay: Tùy thuộc khoản tín dụng có quy mô lớn hay nhỏ. - Thời hạn vay. - Loại khách hàng. 1.2.1.6. Rủi ro tín dụng ngắn hạn. Trần Ngọc TháI Lớp 7B4 10 Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Vì thời hạn các khoản tín dụng ngắn hạn ngắn nên rủi ro thấp hơn tín dụng trung dài hạn. Đa số các khoản tín dụng trung dài hạn đều có tài sản bảo đảm còn có các khoản tín dụng ngắn hạn có thể có hoặc không. 1.2.2. Các hình thức tín dụng ngắn hạn phổ biến của NHTM Việt Nam: 1.2.2.1. Chiết khấu giấy tờ có giá. Chiết khấu là việc các NHTM mua lại các giấy tờ có giá ngắn hạn cha đến hạn thanh toán của khách hàng theo giá trị hiện tại tại thời điểm mua nhỏ hơn mệnh giá của giấy tờ có giá. Đây là hình thức cung cấp tín dụng gián tiếp và là hình thức cấp tín dụng an toàn vì ngân hàng có quyền truy đòi đối với khách hàng xin chiết khấu nếu ngời phát hành không có khả năng thanh toán. Các công cụ chuyển nhợng đợc chiết khấu, tái chiết khấu là các công cụ chuyển nhợng đợc phát hành tại Việt Nam và các nớc khác đợc chuyển nhợng ở Việt Nam, bao gồm hối phiếu đòi nợ, hối phiếu nhận nợ, séc. ở Việt Nam hiện nay nghiệp vụ này cha phát triển so với nhiều quốc gia trên thế giới. 1.2.2.2. Cho vay từng lần. Cho vay từng lần là hình thức cho vay gắn với từng mục đích vay, từng phơng án kinh doanh cụ thể. Hình thức cho vay này áp dụng đối với khách hàng không đủ điều kiện vay theo hạn mức tín dụng, không có nhu cầu vay thờng xuyên. Do vậy mỗi lần có nhu cầu vay vốn khách hàng phải lập hồ sơ vay vốn gửi tới ngân hàng. Cho vay từng lần dựa vào chu kỳ ngân quỹ hoặc lu chuyển tiền tệ, ngân hàng quản lý theo doanh số và định kỳ trả nợ cụ thể. 1.2.2.3. Cho vay theo hạn mức tín dụng. Cho vay theo hạn mức tín dụng là hình thức cho vay trong đó ngân hàng và khách hàng cùng thỏa thuận ký một hợp đồng hạn mức tín dụng duy trì trong một thời gian nhất định hay theo chu kỳ kinh doanh, ngân hàng cho vay dựa trên cơ sở đối tợng vay tổng hợp. Trong mỗi lần giải ngân của hình thức cho vay theo hạn mức tín dụng đều có sự giám sát chặt trẽ của NHTM. Trần Ngọc TháI Lớp 7B4 [...]... ngắn hạn so với d nợ cho vay của ngân hàng, phản ánh mối tơng quan giữa quy mô của tín dụng ngắn hạn so với tín dụng trung dài hạn - Doanh số thu nợ tín dụng ngắn hạn: Chỉ tiêu này cao chứng tỏ công tác thu nợ của ngân hàng đợc tiến hành tốt và chất lợng các khoản tín dụng ngắn hạn của ngân hàng tốt, khách hàng sử dụng vốn hiệu quả - Vòng quay vốn tín dụng: Doanh số thu nợ ngắn hạn Vòng quay vốn tín. .. giá lợi nhuận do tín dụng ngắn hạn mang lại: Tỷ lệ lợi nhuận do tín dụng Lợi nhuận hoạt động tín dụng ngắn hạn = ngắn hạn mang lại Tổng lợi nhuận Chỉ tiêu này đánh giá tầm quan trọng của tín dụng ngắn hạn trong hoạt động của ngân hàng Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ lợi nhuận do tín dụng ngắn hạn mang lại càng nhiều Từ đó cho thấy chất lợng tín dụng ngắn hạn ngày càng cao 1.3.2.3 Đánh... - Doanh số cho vay ngắn hạn: Doanh số cho vay thể hiện quy mô của hoạt động tín dụng ngắn hạn Doanh số cho vay lớn và tốc độ tăng nhanh cho thấy khả năng mở rộng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng tốt, sản phẩm tín dụng của ngân hàng có sức cạnh tranh cao, nếu đợc kết hợp với tỷ lệ nợ quá hạn thấp thì chỉ tiêu này thể hiện chất lợng tín dụng tốt - D nợ tín dụng ngắn hạn: Đây là chỉ tiêu mang tính thời... dụng ngắn hạn: Đây là chỉ tiêu mang tính thời điểm phản ánh số tiền nợ ngắn hạn của khách hàng nhng cha thu hồi do cha đến hạn hoặc bị nợ quá hạn Mặc dù bao gồm cả nợ quá hạn nhng chỉ tiêu này rất đợc quan tâm vì nó cho biết quy mô tín dụng ngắn hạn, hỗ trợ cho việc đánh giá chất lợng tín dụng ngắn hạn D nợ cho vay ngắn hạn Tỷ lệ d nợ ngắn hạn= -Tổng d nợ cho vay Trần Ngọc TháI Lớp 7B4... nợ ngắn hạn Vòng quay vốn tín dụng = D nợ ngắn hạn bình quân Chỉ tiêu này càng lớn càng tốt, vì nó cho thấy sự luân chuyển vốn nhanh, thời gian tồn tại của các khoản tín dụng ngắn hạn là ngắn, từ đó cho thấy chất l ợng tín dụng tốt - Các chỉ tiêu dánh giá nợ quá hạn: Nợ quá hạn là các khoản nợ đến kỳ hạn trả nợ hoặc hết hạn cho vay vốn cộng thời gian gia hạn (nếu có) mà khách hàng vẫn... lại là doanh số cho vay trung dài hạn Nh vậy trong những năm gần đây, Ngân hàng luôn đẩy mạnh cho vay ngắn hạn, đến năm 2010 tốc độ tăng trởng của doanh số cho vay trung và dài hạn cũng tăng trởng tốt đạt 144,54% 2.3.2 Về d nợ tín dụng ngắn hạn: 2.3.2.1 Cơ cấu d nợ tín dụng ngắn hạn theo thành phần kinh tế Trần Ngọc TháI Lớp 7B4 35 Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp NHNo&PTNT Sóc Sơn luôn hớng... hàng - Công tác tổ chức bộ phận tín dụng: Với việc tổ chức đợc một bộ phận tín dụng có hiệu quả, khoa học, hợp ký, công việc đợc phân chia theo đúng năng lực của từng cán bộ tín dụng sẽ tạo điều kiện để nâng cao chất lợng tín dụng ngăn hạn - Cơ sở vật chất, trang thiết bị của NHTM: Yếu tố này không chỉ ảnh hởng đến hoạt động tín dụng ngắn hạn mà còn ảnh hởng đến toàn bộ hoạt động của ngân hàng Ngân hàng... và lãi (hoặc gốc, hoặc lãi) Đây là một trong những chỉ tiêu quan trọng đánh giá chất lợng tín dụng của ngân hàng D nợ quá hạn tín dụng ngắn hạn Tỷ lệ nợ quá hạn = Tổng d nợ tín dụng ngắn hạn Hoạt động ngân hàng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro nên không thể tránh khỏi việc xuất hiện nợ quá hạn Vì vậy, thông thờng ngân hàng giữ tỷ lệ này ở một mức độ nhất định có thể chấp nhận... lãi suất tín dụng đã trở thành một trong những công cụ điều tiết linh hoạt và nhạy bén để điều chỉnh lợng cung tiền 1.3 Chất lợng tín dụng ngắn hạn: 1.3.1 Khái niệm chất lợng tín dụng ngắn hạn: Để đảm bảo sự thống nhất về chất lợng sản phẩm trong hoạt động kinh doanh, thơng mại, tránh sự hiểu sai gây thiệt hại cho các chủ thể tham gia Tổ chức quốc tế về tiêu chuẩn hóa (ISO) đã đa ra khái niệm: Chất lợng... vụ một cách nhanh chóng và chính xác Đây cũng là yếu tố chiếm lòng tin của khách hàng, từ đó thu hút thêm nhiều khách hàng cho ngân hàng Chơng 2: thực trạng chất lợng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện sóc sơn 2.1 Đặc điểm kinh tế xã hội huyện Sóc Sơn Huyện Sóc Sơn đợc thành lập tháng 10 năm 1977 do 2 huyện Đa Phúc và Kim Anh của tỉnh Vĩnh Phúc cũ hợp nhất lại Sóc . bản về tín dụng và chất lợng tín dụng nói chung cũng nh tín dụng ngắn hạn và chất lợng tín dụng ngắn hạn nói riêng. - Phân tích thực trạng tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Sóc Sơn, từ đó. tín dụng ngắn hạn: 1.2.1.1. Thời gian thu hồi vốn nhanh. Đặc điểm khác biệt cơ bản đầu tiên giữa tín dụng ngắn hạn và tín dụng trung dài hạn là thời hạn cho vay. - Tín dụng ngắn hạn: Thời hạn. Vì thời hạn các khoản tín dụng ngắn hạn ngắn nên rủi ro thấp hơn tín dụng trung dài hạn. Đa số các khoản tín dụng trung dài hạn đều có tài sản bảo đảm còn có các khoản tín dụng ngắn hạn có