TRƯờNG ĐạI HọC LƯƠNG THỊ VINH KHOA KINH Tế o0o KHóA LUậN TốT NGHIệP Đề tài: giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh ngân hàng đầu tư & phát triển yên bái - ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam Giảng viên hướng dẫn : cao cù bốn Sinh viên thực hiện : bùi thị thu trang Lớp : tcnh - 1c - k5 nam định - 2012 Khóa luận tốt nghiệp Đại học Lương Thế Vinh MỤC LỤC Đề tài: 1 nam định - 2012 1 MỤC LỤC 1 B.Đánh giá các mặt hoạt động 31 2.1.Tổng tài sản: 31 Tổng tài sản đạt 22.654 tỷ đồng, tăng 2198 tỷ đồng (tương đương tăng 10,7 % ) so với 2009. Các cơ cấu về Tài sản Nợ - Có đã được cải thiện tích cực 31 2.2 Công tác huy động vốn: 31 a. Về quy mô, tăng trưởng: 31 3.3.3. Đối với Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam 60 Tín dụng: 61 Đề nghị các ban đầu mối phụ trách công tác Quản lý rủi ro tại H.O chủ động hơn trong việc cảnh báo, hỗ trợ và phối hợp với chi nhánh để xử lý, phòng ngừa rủi ro 61 Việc tuân thủ đầy đủ, đúng trình tự cấp tín dụng theo quy trình TA2 đã kéo dài thời gian giao dịch với khách hàng. Đề nghị H.O nghiên cứu cải tiến mẫu biểu, tác nghiệp khoa học, gọn mà vẫn đảm bảo an toàn hiệu quả 61 SV: Bùi Thị Thu Trang Lớp: TCNH1C-K5 1 Khóa luận tốt nghiệp Đại học Lương Thế Vinh DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮ CHỮ VIẾT TẮT NGUYÊN VĂN NHTM CN NH ĐT&PT YB NHĐT&PT NHTW BIDV NHNN XNK DPRR Ngân hàng thương mại Chi nhánh ngân hàng đt và pt Yên Bái Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Ngân hàng trung ương Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Xuất nhập khẩu Dự phòng rủi ro SV: Bùi Thị Thu Trang Lớp: TCNH1C-K5 2 Khóa luận tốt nghiệp Đại học Lương Thế Vinh DANH MỤC BẢNG BIỂ Mục lục Tên bảng Trang 2.1.1 Kết quả hoạt động kinh doanh 31 2.2.1 Tình hình cho vay các doanh nghiệp 37 2.2.2 Tình hình thu nợ 38 2.2.3 Tỷ lệ nợ, nợ xấu, thu nhập lợi nhuận 38 2.3 Tình hình tăng giảm nguồn vốn 40 2.3 Cơ cấu tín dụng 41 3.1.2 Một số chỉ tiêu kinh doanh 46 SV: Bùi Thị Thu Trang Lớp: TCNH1C-K5 3 Khóa luận tốt nghiệp Đại học Lương Thế Vinh LỜI MỞ ĐẦ Ngày nay cùng với sự phát triển của nền kinh tế thế giới nền kinh tế ViệtNam cũng đã phát triển nhanh chóng cùng với sự phát triển của hệ thống ngân hàng. Trên thế giới nói chung và mỗi quốc gia nói riêng thì hệ thống ngân hàng luôn là trung tâm thần kinh, là hệ thống tuần hoàn của toàn bộ nền kinh tế. Nó có ảnh hưởng rất lớn đếns ự phồn vinh của quốc gia đ Thế kỉ XXI là thế kỉ của sự mở cửa và hội nhập, đất nước chúng ta đang ngày một đổi mới cùng với sự phát triển chung của thế giới. Trong quá trình mở cửa chúng ta mở rộng mối quan hệ với rất nhiều nước trên thế giới. Đặc biệt vào tháng 7/2006 nước ta đã ra nhập WTO. Đây là một cơ hội vô cùng thuận lợi cho các NHTM có điều kiện phát triển chính mình. Trong những năm qua, hoạt động của hệ thống NHTM Việt Nam trong đó hoạt động tín dụng đã có những đóng góp rất tích cực vào công cuộc phát triển kinh tế, kiềm chế lạm phát, huy động đựơc nguồn vốn nhàn rỗi của các tầng lớp dân cư và tổ chức kinh tế xã hội vào công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước. Trong hoạt động của các NHTM thì hoạt động tín dụng là một trong những nghiệp vụ quan trọng đem lại tới 80% lợi nhuận kinh doanh cho các NHTM. Tuy nhiên bên cạnh những thành tựu đạt được thì hoạt động tín dụng của NHTM cũng đã bộc lộ những yếu điểm của nó. Nền kinh tế nước ta, một nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần đang trong thời kì phát triển, đang đói vốn và rất cần vốn đầu tư của tín dụng ngân hàng, thì các NHTM lại thừa vốn, ứ đọng vốn, bên cạnh đó cơ cấu và cơ chế cho vay của nhiều NHTM còn chưa SV: Bùi Thị Thu Trang Lớp: TCNH1C-K5 4 Khóa luận tốt nghiệp Đại học Lương Thế Vinh phù hợp, chất lượng tín dụng cũng chưa cao thể hiện ở tỷ lệ nợ quá hạn đang có xu hướng gia tăng một cách nhanh chóng. Là một đơn vị thành viên lớn nhất trực thuộc hệ thống Ngân Hàng Đầu Tư & Phát Triển Việt Nam, Chi nhánh ngân hàng đt và pt Yên Bái là đơn vị anh hùng, có bề dày lịch sử trong ngành, là một chi nhánh làm ăn có hiệu quả, với đội ngũ cán bộ nhân viên được đào tạo ở trình độ cao và hệ thống trang thiết bị và công nghệ hiện đại. Chi nhánh ngân hàng đt và pt Yên Bái được huy động và cho vay vốn dài hạn, trung hạn và ngắn hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ từ mọi nguồn vốn trong nước dưới nhiều hình thức, trong đó tín dụng trung và dài hạn chiếm đa số trong hoạt động tín dụng, trong những năm gần đây tín dụng ngắn hạn cũng đã tăng lên đáng kể so với tín dụng trung và dài hạn, nhưng hoạt động của tín dụng ngắn hạn vẫn chưa thực sự mang lại hiệu quả. Là người trực tiếp thực tập tại Chi nhánh ngân hàng đt và pt Yên Bái - NHĐT & PT, em thấy được sự cần thiết phải có những biện pháp thiết thực và cụ thể cho công tác này. Chính vì vậy, em đã chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh ngân hàng đt và pt Yên Bái - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam” để làm chuyên đề tốt nghiệp. Chuyên đề gồm 3 phần: Chương I: Tổng quan về tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại. Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh ngân hàng đt và pt yên bái - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam. Chương III: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh ngân hàng đt và pt Yên Bái - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam. Mặc dù đã có nhiều cố gắng song cũng không thể tránh khỏi những khiếm khuyết trong chuyên đề của mình. Do vậy em rất mong được sự đóng góp ý kiến của thầy cô. Và qua đây em xin gửi lời cảm ơn tới GS.TS. CAO SV: Bùi Thị Thu Trang Lớp: TCNH1C-K5 5 Khóa luận tốt nghiệp Đại học Lương Thế Vinh CỰ BỐN, và cán bộ phòng quan hệ khách hàng thuộc Chi nhánh ngân hàng đt và pt Yên Bái, Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam, đã giúp đỡ chỉ bảo tận tình để em hoàn thành bài chuyên đề một cách tốt nhất. Nam Định, tháng 5/2012 SV: Bùi Thị Thu Trang CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng. 1.1.1. Khái niệm, đặc điểm của tín dụng ngân hàng. 1.1.1.1.Khái niệm: Thuật ngữ tín dụng ngân hàng xuất phát từ chữ la tinh “credium” có nghĩa là lòng tin, sự tin tưởng, sự tín nhiệm. Lòng tin ở đây không chỉ là người đi vay mà cả người cho vay. Do đó, hiểu theo nghĩa hẹp thì tín dụng là sự chuyển nhượng quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định dưới hình thức tiền tệ hay hiện vật trong một thời gian nhất định từ người sở hữu sang người sử dụng và khi đến hạn thì người sử dụng phải hoàn trả lại cho người sở hữu với một lượng giá trị lớn hơn mà khoản dôi ra gọi là khoản lợi tức tín dụng. Còn hiểu theo nghĩa rộng thì tín dụng gồm hai mặt: Huy động vốn và cho vay. Từ đó, ta có thể khái niệm về tín dụng như sau: Tín dụng là quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc có hoàn trả. Do đó, ta có khái niệm về tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các doanh nghiệp, các tầng lớp dân cư được thực hiện dưới hình thức vốn tín dụng bằng tiền bao gồm tiền mặt và bút tệ. 1.1.1.2. Đặc điểm tín dụng ngân hàng: SV: Bùi Thị Thu Trang Lớp: TCNH1C-K5 6 Khóa luận tốt nghiệp Đại học Lương Thế Vinh Huy động vốn và cho vay đều được thực hiện dưới hình thức tiền tệ. Thông qua cơ chế, chính sách thích hợp, ngân hàng huy động những khoản nhàn rỗi để hình thành nguồn vốn cho vay nhằm bổ sung cho quá trình sản xuất kinh doanh và đầu tư phát triển của các chủ thể trong nền kinh tế. Các ngân hàng đóng vai trị là tổ chức trung gian trong quá trình huy động vốn và cho vay. Hoạt động của các ngân hàng bao gồm hai nghiệp vụ tương đối độc lập là: Huy động vốn và cho vay, khi ngân hàng nhận tiền gửi của dân cư, doanh nghiệp, chính phủ, thì ngân hàng là người cho vay. Quá trình vận động và phát triển của tín dụng ngân hàng phù hợp với sự vận động và phát triển của tái sản xuất xã hội. Đối với bất kỳ doanh nghiệp nào thì vốn cũng là yếu tố không thể thiếu được trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh. Hoạt động sản xuất kinh doanh càng mở rộng thì nhu cầu cần vốn lại càng cao trong đó vốn tín dụng sẽ cũng tăng theo. Với trường hợp này thì tín dụng ngân hàng vận động phù hợp với quy mô phát triển của sản xuất và lưu thông hàng hoá. 1.1.2. Nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn và vai trò của tín dụng ngắn hạn 1.1.2.1. Nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn: Tín dụng ngắn hạn là loại cho vay có thời hạn dưới 12 tháng và được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân. 1.1.2.1.1. Nghiệp vụ chiết khấu. Là nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn trong đó khách hàng chuyển quyền sở hữu những trái phiếu chưa đến hạn thanh toán cho ngân hàng thương mại để nhận lấy một khoản tiền bằng mệnh giá - lợi tức phí và hoa hồng phí nếu có. Ưu điểm của nghiệp vụ chiết khấu: Đơn giản vì nó chỉ dựa trên sự tín nhiệm giữa ngân hàng và những người kí tên trên thương phiếu. Để thuận tiện cho khách hàng, ngân hàng thường kí với khách hàng hợp đồng chiết khấu (cấp cho khách hàng hạn mức chiết khấu trong kì). Khi cần chiết khấu khách SV: Bùi Thị Thu Trang Lớp: TCNH1C-K5 7 Khóa luận tốt nghiệp Đại học Lương Thế Vinh hàng chỉ cần gửi thương phiếu lên ngân hàng xin chiết khấu. Ngân hàng sẽ kiểm tra chất lượng thương phiếu và thực hiện chiết khấu. Do tối thiểu có hai người cam kết trả tiền cho ngân hàng nên độ an toàn của thương phiếu tương đối cao (Trừ trường hợp ngân hàng miễn truy đòi đối với khách hàng). Hơn nữa ngân hàng thương mại có thể tái chiết khấu thương phiếu tại ngân hàng nhà nước để đáp ứng nhu cầu thanh toán với chi phí thấp (vì vậy thương phiếu còn được coi là loại tài sản có khả năng chuyển nhượng - có tính thanh khoản cao). 1.1.2.1.2. Tín dụng ngân quỹ: - Tín dụng ứng trước: Là nghiệp vụ tín dụng được thực hiện trên cơ sở hợp đồng tín dụng trong đó khách hàng được sử dụng một khoản mức cho vay trong một thời hạn nhất định. - Tín dụng thấu chi: Thấu chi là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi trội (vượt) trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định. Giới hạn này được coi là hạn mức thấu chi. Để được thấu chi khách hàng phải làm đơn xin ngân hàng hạn mức thấu chi và thời gian thấu chi (có thể phải trả phí cam kết cho ngân hàng). Trong quá trình hoạt động, khách hàng có thể kí séc, lập uỷ nhiệm chi, mua thẻ séc Vượt quá số dư tiền gửi để chi trả (song trong hạn mức thấu chi). Khi khách hàng có tiền nhập về tài khoản tiền gửi ngân hàng sẽ thu nợ gốc và lãi. Số lãi mà khách hàng phải trả: Lãi suất thấu chi* thời gian thấu chi*số tiền thấu chi. Thấu chi là hình thức tín dụng ngắn hạn linh hoạt, thủ tục đơn giản phần lớn không có bảo đảm, có thể cấp cho cả doanh nghiệp lẫn cá nhân vài ngày trong tháng, vài tháng trong năm dựng để trả lương, chi các khoản phải nộp, mua hàng Hình thức này phần lớn chỉ sử dụng đối với các khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn và kì thu nhập ngắn. SV: Bùi Thị Thu Trang Lớp: TCNH1C-K5 8 Khóa luận tốt nghiệp Đại học Lương Thế Vinh Tín dụng bằng chữ ký: Hình thức này ngân hàng không ứng trước tiền ra mà chỉ đưa ra một cam kết thanh toán có điều kiện, tức là cam kết sẽ trả một khoản nợ của khách hàng trong trường hợp khách hàng không trả được. Loại tín dụng này bao gồm các loại sau: - Tín dụng chấp nhận. - Tín dụng chứng từ. - Tín dụng bảo lãnh. - Tín dụng factoring: Là loại nghiệp vụ tín dụng mà theo đó một tổ chức tín dụng mua đứt toàn bộ các trái quyền (các phiếu nợ, các hoá đơn thu tiền) mà doanh nghiệp là người bán hàng nắm giữ. Thực chất ngân hàng chính là người mua các chứng từ để thu nợ. 1.1.2.2. Nguyên tắc cho vay của tín dụng ngắn hạn ngân hàng: Câu cách ngôn: “ Vì ngân hàng mượn nóng nên không thể cho vay lâu” phải luôn được ghi nhớ khi chúng tôi cho khách hàng vay tiền của mình Vì nguồn tiền gửi của chúng tôi phần lớn là loại tiền không kì hạn (ngắn hạn), nên những khoản tiền ứng trước mà chúng tôi chu cấp để tài trợ cho thương mại và công nghiệp cũng phải phòng xa theo khả năng, chỉ giới hạn trong việc cấp vốn lưu động hoặc tài trợ bắc cầu ngắn hạn, có như vậy chúng tôi mới có thể đối phó kịp thời với những đòi hỏi thanh toán lại cho những người gửi tiền. Một lý do khác cho vay ngắn hạn chứa đựng rủi ro không thu hồi được vốn là rất cao. Cũng như khoản tiền ứng trước có kỳ hạn càng dài thì khả năng rủi ro càng cao, bởi những biến động về tài chính của người đi vay và bởi những sự kiện xảy ra không lường trước được. Do vậy, một tỷ lệ đáng kể những khoản tiền ứng trước của ngân hàng thường không kéo dài hơn quá một năm, và nếu có thì nó phải được giám sát chặt chẽ và phải được tái xét định kỳ trong hạn mức năm hay hàng năm. Tín dụng là khoản sinh lời chủ yếu cho NHTM song tín dụng cũng mang lại sự rủi ro lớn, chủ yếu của NHTM. Vì vậy, để hoạt động tín dụng trong NHTM được bảo đảm, được an toàn và cho hiệu quả cao. Thì NHTM SV: Bùi Thị Thu Trang Lớp: TCNH1C-K5 9 [...]... các ngân hàng có thể bắt đầu một quá trình cải thiện chất lượng tín dụng, giảm thiểu các rủi ro để lấy lại và nâng cao uy tín của mình trong xã hội SV: Bùi Thị Thu Trang 20 Lớp: TCNH1C-K5 Khóa luận tốt nghiệp Đại học Lương Thế Vinh CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐT VÀ PT YÊN BÁI– NGÂN HÀNG ĐT VÀ PT VIỆT NAM 2.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh ngân. .. kinh doanh tại Chi nhánh ngân hàng đt và pt yên bái- BIDV SV: Bùi Thị Thu Trang 28 Lớp: TCNH1C-K5 Khóa luận tốt nghiệp Đại học Lương Thế Vinh Trong những năm vừa qua Chi nhánh ngân hàng đt và pt yên bái hoạt động kinh doanh có rất nhiều thuận lợi và song song với thuận lợi Chi nhánh ngân hàng đt và pt yên bái cũng gặp rất nhiều khó khăn Cụ thể: * Thuận lợi: - Chi nhánh ngân hàng đt và pt yên bái có môi... tiết kiệm và hiệu quả 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng đt và pt yên bái - BIDV 2.2.1 Tình hình cho vay các doanh nghiệp Với mục tiêu chi n lược của Chi nhánh ngân hàng đt và pt yên bái - BIDV phục vụ các doanh nghiệp ngày càng nhiều hơn trong những năm gần đây, đi đôi với tiếp tục giao dịch với những khách hàng truyền thống, tín nhiệm Chi nhánh ngân hàng đt và pt yên bái – BIDV... kiến thức để thực hiện hoạt động tín dụng, một hoạt động sống còn của ngân hàng Chính vì lẽ đó nâng cao chất lượng tín dụng luôn là vấn đề được đề cập, tranh cãi lý do chính của nó xuất phát từ vai trò then chốt không thể thiếu của chất lượng tín dụng đối với nền kinh tế, xã hội được thể hiện dưới ba góc độ sau: Ngân hàng, nhà đầu tư và xã hội * Chất lượng tín dụng đối với ngân hàng thương mại NHTM cũng... hàng đó phải xin vay tín dụng - Đối với nền kinh tế: Có ý nghĩa lớn đối với chủ thể kinh tế và nền kinh tế 1.2 Chất lượng tín dụng ngắn hạn 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng ngắn hạn Chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn là vốn vay ngân hàng đáp ứng kịp thời đầy đủ cho doanh nghiệp và được doanh nghiệp đưa vào quá trình sản xuất kinh doanh một cách có hiệu quả nhất nhằm tạo ra một lượng tiền lớn hơn... ra: Chất lượng tín dụng ngắn hạn là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh mức độ thích nghi của NHTM và sự thay đổi của môi trường bên ngoài Chất lượng tín dụng được xác định qua nhiều yếu tố như: thu hút được khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn của vốn tín dụng 1.2.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng là ngành dịch vụ có lịch sử tồn tại và phát triển hàng. .. sử hình thành và phát triển của Chi nhánh ngân hàng đt và pt Yên Bái - BIDV Thực hiện đường lối đổi mới của Đảng, pháp luật của Nhà nước, chỉ đạo của Chính Phủ và NHNN, CN ngân hàng đt và pt Yên Bái đã được thành lập và đi vào hoạt động từ những năm đầu Ngân hàng ĐT&PT VN được xác định là ngân hàng kinh doanh cấp tiền tệ CN ngân hàng đt và pt Yên Bái ngân hàng ĐT&PT VN được thành lập ngày 28/3/1991 theo... tiếp tục đầu tư cho doanh nghiệp khác phát triển sản xuất Vòng quay vốn tín dụng tăng phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng tốt, khách hàng sử dụng vốn vay ngân hàng có hiệu quả, thường trả nợ đúng hạn * Lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng Bất kì một ngân hàng nào thì chỉ tiêu này cũng rất quan trọng, chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng, đánh giá mức độ hiệu quả sử dụng tài... ngân hàng và khách hàng, bởi vậy chất lượng hoạt động của ngân hàng không những phụ thuộc vào bản thân ngân hàng mà còn phụ thuộc vào chất lượng hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, ngoài ra tổ chức tín dụng còn chịu ảnh hưởng của môi trường kinh tế xã hội Đối với tín dụng ngắn hạn, kì hạn chỉ dưới 12 tháng nên phải phù hợp với mục đích sử dụng, đáp ứng được nhu cầu sản xuất kinh doanh, đầu tư phát. .. mà ngân hàng thu được từ hoạt động cho vay đối với khách hàng Trong hoạt động cho vay phải thực hiện đựơc lãi suất dương, có nghĩa là lãi suất đầu ra phải cao hơn lãi suất đầu vào cộng với các chi phí nghiệp vụ ngân hàng Ngân hàng có thể tuỳ thời gian, điều kiện kinh doanh cụ thể để có chính sách khách hàng hợp lý, nhằm mở rộng đầu tư tín dụng thu hút khách hàng mà vẫn đảm bảo cho hoạt động tín dụng . Chi nhánh ngân hàng đt và pt yên bái - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam. Chương III: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh ngân hàng đt và pt Yên Bái - Ngân. tài: giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh ngân hàng đầu tư & phát triển yên bái - ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam Giảng viên hướng dẫn : cao cù. thực và cụ thể cho công tác này. Chính vì vậy, em đã chọn đề tài: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh ngân hàng đt và pt Yên Bái - Ngân hàng đầu tư và phát