NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA LUẬT - LÊ CÔNG MINH PHÁP LUẬT VỀ DỊCH VỤ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Hà Nội, tháng 05 năm 2021 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014128190961000000 HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA LUẬT - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÁP LUẬT VỀ DỊCH VỤ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU Sinh viên thực hiện: Lê Công Minh Lớp: K20LKTB Khóa học: 2017 - 2021 Mã sinh viên: 20A4060158 Giáo viên hướng dẫn: ThS Nguyễn Phương Thảo Hà Nội, tháng 05 năm 2021 i LỜI CẢM ƠN  Để hồn thành khóa luận này, em chân thành gửi lời cảm ơn đến: Em xin trân trọng cảm ơn thầy cô, ban lãnh đạo trường Học viện Ngân hàng thầy cô, ban lãnh đạo Khoa Luật giúp em có tảng kiến thức quan trọng tạo điều kiện để em hoàn thiện đề tài nghiên cứu Hơn hết, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Ths Nguyễn Phương Thảo – Giảng viên Khoa Luật – Học viện Ngân hàng người hướng dẫn bảo tận tình, động viên em suốt q trình nghiên cứu để hồn thành Khóa luận Em xin chân thành cảm ơn Lãnh đạo, anh chị công tác Ngân hàng Á Châu – Chi Nhánh Đông Đô – PGD Thanh Xuân hỗ trợ cung cấp tài liệu, số liệu để em có sở thực tiễn bổ sung cho nghiên cứu Dù cố gắng hoàn thành nội dung nghiên cứu tất lực nhiệt tình thân, chắn Khóa luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận ý kiến đóng góp quý báu thầy, để em hồn thiện Khóa luận tốt nghiệp Một lần em xin chân thành cảm ơn! ii LỜI CAM ĐOAN  “Tôi xin cam đoan khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu kết nghiên cứu khóa luận trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực khóa luận cảm ơn thơng tin trích dẫn khóa luận rõ nguồn gốc” Tác giả khóa luận (Ký ghi rõ họ tên người cam đoan) Lê Công Minh iii NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN  (Đánh giá thái độ làm việc q trình sinh viên viết khóa luận Đánh giá nỗ lực hiệu công việc, thường xuyên liên lạc sinh viên với GVHD ) Giáo viên hướng dẫn (Ký ghi rõ họ tên) iv MỤC LỤC  LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ DỊCH VỤ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT VÀ PHÁP LUẬT VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Một số vấn đề lý luận chung dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại 1.1.2 Phân loại dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại cung cấp 10 1.1.3 Vai trị dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại cung cấp 18 1.1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại cung cấp 21 1.2 Một số vấn đề lý luận pháp luật điều chỉnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại 25 1.2.1 Sự cần thiết phải điều chỉnh pháp luật dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại 25 1.2.2 Nội dung pháp luật điều chỉnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại 26 1.2.3 Yếu tố tác động đến pháp luật điều chỉnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại 27 v CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 31 2.1 Thực trạng pháp luật dịch vụ toán không dùng tiền mặt ngân hàng thương mại 31 2.1.1 Quy định chủ thể dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt 31 2.1.2 Quy định hình thức tốn không dùng tiền mặt ngân hàng thương mại cung cấp 38 2.1.3 Quy định đảm bảo an tồn hoạt động tốn bảo đảm quyền lợi khách hàng 48 2.1.4 Quy định phòng ngừa, xử lý vi phạm pháp luật liên quan đến hình thức tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại cung cấp 49 2.2 Thực tiễn thực thi quy định pháp luật hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 52 2.2.1 Những kết đạt trình áp dụng quy định pháp luật dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 52 2.2.3 Những điểm hạn chế trình áp dụng quy định pháp luật dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 62 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ DỊCH VỤ THANH TỐN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 66 vi 3.1 Định hướng hoàn thiện pháp luật dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại 66 3.2 Giải pháp hoàn thiện pháp luật dịch vụ dịch vụ toán không dùng tiền mặt ngân hàng thương mại 67 3.2.1 Hoàn thiện quy định chủ thể dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt 67 3.2.2 Hồn thiện quy định hình thức tốn khơng dùng tiền mặt 70 3.2.3 Hoàn thiện quy định đảm bảo an toàn hoạt động toán bảo đảm quyền lợi khách hàng 73 3.2.4 Hồn thiện quy định phịng ngừa, xử lý vi phạm pháp luật liên quan đến hình thức tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại cung cấp 74 3.3 Giải pháp nâng cao khả thực thi pháp luật dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại 75 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 80  vii BẢNG QUY ĐỊNH VIẾT TẮT  Từ viết tắt Nguyên nghĩa DVTT Dịch vụ toán NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần PCRT Phòng chống rửa tiền QĐPL Quy định pháp luật TCTD Tổ chức tín dụng TGTT Trung gian tốn TKTT Tài khoản toán 10 TTKDTM Thanh toán không dùng tiền mặt STT viii DANH MỤC BẢNG BIỂU  Bảng 1: Nguồn vốn huy động 54 Bảng 2: Cơ cấu tiền gửi khách hàng theo loại hình 55 Bảng 3: Hoạt động tín dụng ACB 55 Bảng 4: Kết hoạt động kinh doanh từ năm 2018 đến 30/9/2020 56