Học Viện Ngân1 Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Mục lục Lời mở đầu Chơng 1: TTKDTM TRONG HOạT Động 1.1 Một số vấn đề dịch vụ TTKDTM 1.1.1 Khái niệm dịch vụ TTKDTM 1.1.2 Đặc trng trình TTKDTM 1.1.3 Nguyên tắc TTKDTM .4 1.1.4 Yêu cầu hiệu toán 1.1.5 Sự cần thiết cña TTKDTM 1.2 Néi dung phơng tiện TTKDTM 1.2.1 Các công cụ toán nớc 1.2.2 Các công cụ toán quốc tế .10 1.2.3 Các phơng thức toán vốn 11 1.3 Tài khoản chúng từ sử dụng 11 1.3.1 Tài khoản 11 1.3.2 Chøng tõ sư dơng 12 1.4 Các nhân tố tác động đến 12 1.4.1 Nhân tố khách hàng .12 1.4.2 Nh©n tè chđ quan 15 1.5 Bµi häc kinh nghiƯm 16 Chơng 2: Thực trạng TTKDTM NHCTNTL 18 2.1 Khái quát tình hình TTKDTM NH .18 Nguyễn Thị Hiền KTB_K8 Học Viện Ngân2 Hàng Chuyên đề tốt nghiệp 2.1.1 Khái quát trình hình thành tổ chức 18 2.1.2 Khái quát kết hoạt động .22 2.1.3 Thực trạng hoạt động TTKDTM 29 2.2 Những kết đạt đợc 35 2.2.1 Những kết đạt đợc 35 2.2.2Những tồn 37 2.2.3 Những nguyên nhân chủ yếu 38 Chơng 3: Những giải pháp nhằm mở rộng 42 3.1 Định hớng năm 2009 42 3.1.1 Định hớng hoạt động kinh doanh 42 3.1.2 Định hớng mở rộng 43 3.2 Những giai pháp nhằm mở rộng 44 3.2.1 Tăng cơng sơ vật chất 44 3.2.2 Tăng cờng công tác quản lý 45 3.2.3 Đào tạo đội ngũ cán 45 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống đờng truyền 46 3.2.5 Cải thiện quy trình nghiệp vụ .46 3.2.6 Tăng cờng mức độ an toàn 48 3.3 Kiến nghÞ 48 3.3.1 KiÕn ngÞ víi ChÝnh phđ 48 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nớc 50 KÕt luËn 52 Nguyễn Thị Hiền KTB_K8 Học Viện Ngân3 Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Danh mục tài liệu tham khảo 53 Danh mục bảng, biểu đồ, sơ đồ Bảng : Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn 23 Bảng 2.2 Tình hình sử dơng vèn .26 BiĨu ®å: BiĨu đồ 2.1 Kết hoạt động kinh doanh 28 Biều đồ 2.2 Tình hình toán chung năm 2006 30 Biểu đồ 2.3 Tình hình toán chung năm 2007 30 Biểu đồ 2.4 Tình hình toán chung năm 2008 30 Biểu đồ 2.5 Tình hình toán không dùng tiền mặt 31 Sơ đồ: Sơ đồ 1.1 Sơ đồ toán không dùng tiền mặt Sơ đồ 2.1 Sơ đồ mô hình tổ chức 21 Nguyễn Thị Hiền KTB_K8 Học Viện Ngân4 Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Danh mục ký hiệu chữ viết tắt Tên viết tắt Nguyên nghĩa TTKDTM Thanh toán không dùng tiền mặt NHTM Ngân hàng thơng mại NHNN Ngân hàng nhà nớc TCTD Tổ chức tín dụng NH Ngân hàng UNC ủy nhiệm chi UNT ủy nhiệm thu TK Tài khoản TT Thanh toán TTTT Trung tâm toán NHCT Ngân hàng công thơng NHCTVN Ngân hàng công thơng Việt Nam NHCTNTL Ngân hàng công thơng Nam Nguyễn Thị Hiền KTB_K8 Học Viện Ngân5 Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Thăng Long CN Chi nhánh Nguyễn Thị Hiền KTB_K8 Học Viện Ngân6 Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Lời nói đầu Tính cấp thiết đề tài Ngày nay, kinh tế nớc ta ngày phát triển, giao dịch mua bán, tiêu dùng ngày nhiều, số lợng hàng hóa lu thông ngày lớn, đồng nghĩa với toán phải nhanh chóng, an toàn, tiện lợi điều mà nhiều ngời quan tâm Các giao dịch không dừng lại nớc mà vơn lục địa khác, đất nớc thời kỳ hội nhập, vấn đề đặt làm để ngời tham gia giao dịch không cần đến tận nơi, mang theo khối lợng tiền lớn để toán Do hình thức TTKDTM ®êi mang nhiỊu ý nghÜa quan träng Nã thúc đẩy kinh tế phát triển theo hớng đại hóa, bảo vệ kinh tế phát triển tránh tệ nạn xà hội trộm cắp, cớp giật, tạo tin tởng ngời tham gia giao dịch Hạn chế đợc bất đồng ngôn ngữ, không thống tiền tệ, tạo điều kiện cho DN nớc phát triển thơng hiệu không nớc mà đánh dấu thơng hiệu thị trờng qc tÕ Tuy nhiªn, ë ViƯt Nam hiƯn vÉn tồn thực trạng phần lớn ngời dân cha quen với dịch vụ toán quan ngân hàng, thói quen sử dụng tiền mặt nhiều Điều nhiều nguyên nhân, nhng nguyên nhân dịch vụ toán Ngân hàng cha thực hấp dẫn tiện ích để thu hút khách hàng đến với Ngân hàng Sau năm gia nhập tổ chức Thơng mại Thế Nguyễn Thị Hiền KTB_K8 Học Viện Ngân7 Hàng Chuyên đề tốt nghiệp giới ngân hàng thơng mại Việt Nam phải đối mặt với cạnh tranh khốc liệt từ ngân hàng nớc việc cung cấp dịch toán qua Ngân hàng Do việc tập trung nghiên cứu, cung ứng dịch vụ toán đa dạng, hiệu đại yêu cầu cấp bách đặt Ngân hàng thơng mại Việt Nam Nhận thức tầm quan trọng với mong muốn đợc nghiên cứu tìm hiểu, đóng góp số ý kiến vấn đề em đà chọn đề tài: nâng cao chất lợng hệ thống toán không dùng tiền mặt ngân hàng, nhằm hỗ trợ cho công tác quản lý điều hòa vốn ngân hàng công thơng Nam Thăng Long Đối tợng nghiên cứu: Nghiên cứu: thực trạng toám không dùng tiền mặt kinh tế Việt Nam; vấn đề liên quan đến dịch vụ toán không dùng tiền mặt Ngân hàng Công thơng Chi Nhánh Nam Thăng Long; đề xuất giải pháp mở rộng hoạt động dịch vụ toán không dùng tiền mặt Ngân hàng Công thơng Chi nhánh Nam Thăng Long Phơng pháp nghiên cứu Phơng pháp nghiên cứu đề tài phơng pháp thống kê, tổng hợp phân tích so sánh dựa hệ thống lý luận thông tin thực tiễn liên quan đến dịch vụ toán Ngân hàng Công thơng Chi Nhánh Nam Thăng Long Đồng thời kết hợp phơng pháp vËt biƯn chøng, vËt lÞch Ngun ThÞ HiỊn KTB_K8 Học Viện Ngân8 Hàng Chuyên đề tốt nghiệp sử, luận giảiđể làm sáng tỏ mạt lý luận chung, đánh giá thực trạng đa giải pháp Kết cấu đề Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo đợc chia làm chơng: Chơng 1: TTKDTM hoạt động NHTM Chơng 2: Thực trạng toán không dùng tiền mặt NHCTNTL Chơng 3: Những giải pháp nhằm mở rộng toán không dùng tiền mặt NHCTNTL CHƯƠNG THANH TOáN không dùng tiền mặt TRONG HOạT ĐộNG CủA NGÂN HàNG THƯƠNG MạI 1.1 MộT Số VấN Đề CƠ BảN Về DịCH Vụ THANH TOáN KHÔNG DùNG TIềN MặT 1.1.1 Khái niệm dịch vụ toán không dùng tiền mặt Nguyễn Thị Hiền KTB_K8 Học Viện Ngân9 Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Lịch sử tiền tệ đà chứng minh lịch sử phát triển hình thái giá trị từ thấp đến cao, từ hình thái đơn giản hình thái đầy đủ tiền tệ Hình thái phôi phai của tiền tệ xuất giai đoạn đầu trao đổi, đợc biểu dới giá trị vật ngang giá Ngời ta dùng hàng đổi hàng Khi lực lợng sản xuất phân công xà hội phát triển nữa, sản xuất hàng hóa thị trờng ngày mở rộng, tình trạng có nhiều vật ngang giá chung làm cho trao đổi khó khăn không thống vùng, lúc xuất hình thái tiền tệ giá trị Lúc đầu có nhiều kim loại đóng vai trò tiền tệ, nhng sau đợc cố định lại vàng bạc tiền đà đợc đợc thay tiền đúc tiền giấy Khi xà hội phát triển việc trao đổi mua bán ngày nhiều, lợng tiền mặt lu thông lớn ®ång nghÜa víi nhiỊu rđi ro cã thĨ x¶y Nhờ khoa học tự nhiên phát triển khoa học xà hội ngày tiến bộ, việc trả tiền mua hàng trả công dịch vụ thông qua dịch vụ toán không dùng tiền mặt (TTKDTM), tức bên trả tiền trích từ tài khoản không kì hạn chi nhánh NHTM mà không cần có mặt tiền mặt với điều kiện bên bán hàng cung ứng dịch vụ ngời thụ hởng số tiền mở tìa khoản tiền gửi chi nhánh NHTM TTKDTM góp phần giảm chi phí lu thông cho NHNN, hệ thống NHTM kho bạc nhà nớc, năm hàng trăm tỉ đồng TTKDTM giúp nhà nớc chủ động việc thực thi Nguyễn Thị Hiền KTB_K8 Học Viện Ngân10 Hàng Chuyên đề tốt nghiệp sách tiền tệ tốt hơn, đồng thời biện pháp chống tệ nạn xà hội nh buôn lậu, buôn bán hàng cấm, trốn thuế, nhận hối lộ tham nhũng 1.1.2 Đặc trng trình toán không dùng tiền mặt Các phơng tiện TTKDTM dịch vụ TCTD cung cấp cho khách hàng để phục vụ cho hoạt động toán tiền hàng hóa, dịch vụ, khoản nợ hay dùng để chuyển tiền từ nơi đến nơi khác mà không cần sử dụng trực tiếp có mặt tiền Các phơng tiện TTKDTM có đặc trng là: Đơn vị toán tiền ghi sổ Có xuất tổ chức trung gian cung ứng dịch vơ to¸n  Cã sù kh¸c biƯt vỊ thêi gian không gian luân chuyển hàng hóa luân chuyển tiền tệ Khối lợng toán lớn, tốc độ chu chuyển tiền tệ toán nhanh toán với khối lợng lớn 1.1.3 Nguyên tắc toán không dùng tiền mặt Qua đặc điểm trên, từ phơng diện tổ chức cung ứng công cụ dịch vụ toán việc hạch toán đặc điểm đáng lu tâm vai trò trung gian NH việc thực chức thực giao dịch Đồng nghĩa với điều là: Nguyễn Thị Hiền KTB_K8