Lýdochọnđềtài
CôngtytàichínhPrudentialchínhthứcgianhậpvà othịtrườngViệtNamtừtháng10n ă m 2007chuyên hoạtđộngtronglĩnhvựcchovaytiêudùngcánhân(c hovaykhôngcótàisảnthếchấpđảmbảo)vàlàcôngty tàichính100%vốnnướcngoàiđầutiênhoạtđộngtạith ịtrườngViệtNam.
Hoạtđộngtín dụng-chovaytiêudùngcánhân làhoạtđộngkinhdoanh chínhđemlạinguồndoanhthuvàlợinhuậnchủyếuch oCôngtyTráchNhiệmHữuHạnMộtThànhViênTà iChínhPrudentialViệtNam(CTYTNHHM TVTàiChínhPrudentialVN).Tuynhiênlĩnhv ựckinhdoanhnàycũngcónhữngrủirorấtlớnvàgâ yranhiềukhók h ă n b ấ tcậpcho côngtynhư: làm tăng chiphí hoạtđộng,lợinhuậngiảmsútcùngvớisựthấtthoátvố nvay,tỉlệnợquáhạnvànợcókhảnăngmấtvốntănglà mxấuđitìnhhình tàichínhvàcuốicùngcóthểlàmtổn hạiđếnvịthếcủacôngty.
Rủirotíndụng(RRTD)luônluônđikèmvớihoạ tđộngtíndụng,khôngthểloạibỏh oàn toànRRT Dmàchỉcóthểápdụngcácbiệnphápđểphòngngừa hoặcgiảmthiểuthiệthạitốiđakhirủiroxảyra,dođ ómộttỉlệtổnthấtdựkiếnphảiluônđượcxácđịnhr õđốivớihoạtđộngtíndụngtrongchiếnlượchoạtđộn gchung.Khitổchứchoạtđộngvớimứctổnthất bằnghoặcthấphơnmứctổnthất dựkiếnthìđólàsựthànhcôngt r o n g lĩnhvựcquảntrịr ủiro.Tổchứcphảisửdụngnhiềubiệnpháptácđộngđ
Dnhằmgópphầnđạtt ớimụctiêuhoạtđộng tíndụngantoàn,giảmt hiểutốiđarủirovàđạth iệuquảtrongtăngtruở ng.
Hệ thống RTD chưa được kiểm soát hiệu quả, với tỷ lệ nợ quá hạn ở mức 5.5% và tỷ lệ write-off gần 2%, có xu hướng gia tăng Do đó, yêu cầu cấp bách là RTD cần được quản trị và kiểm soát đúng đắn, bài bản và hiệu quả Điều này đảm bảo tính dụng hoạt động trong phạm vi rủi ro chấp nhận được, giảm thiểu các thiệt hại phát sinh từ khoản nợ không có khả năng thu hồi, được tính là khoản lỗ của công ty từ RTD, đồng thời tăng thêm lợi nhuận kinh doanh cho công ty, góp phần nâng cao uy tín và lợi thế cạnh tranh.
Mộttổchứctín dụng hoạtđộng kinhdoanhcóhiệu quảdoanhthulợinhuậnngàycàngtăng , cónănglựctàichínhmạnhvàcóchiếnlượchoạtđộ ngđảmbảoquảntrịrủirotrongphạmvigiớihạnchophépsẽtạođượcniềmtinkháchhàngv ànângcaovịthế,uytínđốivớicáctổchứckinhtế,tổchứctíndụngtrongvàngoàinước.Dođóc ầncóc á c giảiphápđúngđắnvàhợplýđểquảntrịrủiro,giảmthiểurủirovàtậndụngcơhộin h ằmđ ạtmụctiêutăngtrưởngbềnvữngcũngnhưthànhcôngtrêncáclĩnhvựchoạtđộng. Đólàlýdotôichọnđềtài:“GIẢIPHÁPHOÀNTHIỆNQUẢNTRỊRỦIROTÍNDỤNGTẠ
Mụctiêunghiêncứu
Đốitượngvàphạmvinghiêncứu
Phạmvinghiêncứu:khônggianchínhlàCTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialViệtN a m tron gkhoảngthờigian5nămtừnăm2010đếnnăm2014.
Phươngphápnghiêncứu
Phântíchtìnhhuốngđiểnhình,phươngphápkhảosátThảoluậnphỏngvấnvớimộtsốn h à quảnl ý,kiểmsoátviênnộibộvàcánbộtíndụnglàmviệclâunămtạiphònggiaodịchvàcácchinhánhCTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialViệtNamnhư:trưởng, phóp h ò n g g i a o d ịch,chuyênv i ê n t h ẩmđ ị nh,chuyênv i ê n p h ò n g q u ảnt r ịr ủir o , chuyênviênphòngphápchếvàtuânthủphápluật…
Phươngphápthống kê,tổnghợp,phươngphápsosánh.Tổnghợpcácbàiviết,báocáotừcáctạpchí,từnguồnbáocáo nộibộcôngtyvềrủirohoạtđộngtrongđóbaogồmrủirotíndụng,vềquảntrịrủirotíndụng.Sửdụngsốliệuthứcấpđểphântích.
Ýnghĩacủađềtài
ĐềtàigópphầnđónggópcáinhìntổngquanvềRRTDtạimộtcôngtytàichính:thựctrạngvàcá cnguyênnhânlàmgiatăngrủiro,đồngthờiđưaracácgiảiphápquảntrịR R T D hữuíchnhằ mgiúpcôngtyhoànthiệnhơnvềquảntrịRRTD,giảmthiểurủiroc ó thểxảyra,giatăngkhản ăngcạnhtranhvớicáctổchứchoạtđộngtrêncùnglĩnhvựcvà góp phần làmtăng doanh thu, lợinhuận cho côngtyqua từngthời kì,cuối cùnglàđónggópvàoquátrìnhxâydựnghìnhảnh,vịthếcủacôngtytàichínhPrudential n ó i riêngvàtậpđoànPrudentialnóichungtrênthịtrườngViệtNamcũngnhưtrêntoànthếgiới.
Kếtcấucủađềtài
TỔNGQUANVỀCÔNGTYTÀICHÍNH
CPvềtổchứcvàhoạtđộngcủaCôngtytàichínhđinhn g h ĩ a “Côngtytàichínhlàloạihìnht ổchứctíndụngphingânhàngvớichứcnăngsửdụngvốntựcó, vốnhuyđộng vàcác nguồnvốnkhác đểchovay,đầutư,cungứngcácdịchvụkháctheoquiđịnhcủaphápluậtnhưngkhôngđượcl àmdịchvụthanhtoán,kh ôn gđượcnhậntiềngửikhôngkìhạn”.
Côngtytàichínhđượcmởchinhánh,vănphòngđạidiệntrongnướcvànướcngoàisauk hiđượcNgânHàngNhàNước(NHNN)chấpthuậnbằngvănbản.
Côngtytàichínhđượcthànhlậpcôngtytrựcthuộc,cótưcáchphápnhân,hạchtoánđộclập đểhoạtđộngdịchvụtàichính,tiềntệ,môigiới,bảohiểm,chứngkhoánvàtưvấntheoquiđịnhcủ aphápluật.
CP,ngày22/11/2006củaChínhphủ,côngtytàichínhđư ợccấpgiấyphépthànhlậpvàhoạt độngsaungàyNghịđịnh141/2006/NĐ-
CPcủaChính phủcóhiệulựcvàtrướcngày31/12/2008thìphảicómứcvốnphápđịnhlà300tỷđ ồ n g , c ô n g tyt à i c h í n h đ ư ợ cc ấpgiấyp h é p t h à n h l ậpv à h o ạtđ ộ ngs a u ngày3 1/ 12 /2 008 thìphảicómứcvốnphápđịnhlà500tỷđồng.
Thờihạnhoạtđộngcủacôngtytàichínhlàkhôngquá50năm,vàcóthểđượcgiahạnthờigianhoạ tđộngtuynhiênthờigiangiahạncũngkhôngđượcquá50năm.
Chủsởhữulàcáccôngtysảnxuấtvàbánhàngthựchiệncáckhoảnchovaytàitrợchok h á c h hàng muasảnphẩm,hànghoádịchvụcủacôngty:thủtụcn han h vàtiệnlợingaytạiđiểmmuahà ng.
Giántiếpcấptíndụngchongườitiêudùngđểmuacácmónhàngtừmộtnhàcungcấph ay nhàph ânphốinàođó.Tíndụngđượccấpdướihìnhthứckháchhàngtrảgópchod o a n h nghiệpbá nhàngtheohợpđồngmẫudocôngtytàichínhnàycungcấp,sauđóhợpđồngđượcbánlạichoc ôngtytàichính.
Côngtynàycấptíndụngchocánhânhoặchộgiađìnhchomụcđíchmuasắmhàngh o átiêud ùngnhưđồđạcnộithất,đồgiadụnghoặcsửachữanhàcửa…cáckhoảnvaysẽđược trả gópđịnhkì.Docác khoảnvaycủaloạicôngtytài chínhnàykhárủironêncôngtyt h ư ờ ngchỉc h o vayn h ữngk h o ảnt i ềnn h ỏvàl ã i s u ấtc a o h ơ n l ã i s u ấ tt h ịtrường.
Cáccôngtytàichínhnàylàcácdoanhnghiệpriêngbiệtdocácngânhànglàchủsởh ữu,cá ccôngtynàythườngchokháchhàngkhôngcókhảnăngvayvốntừcácnguồnkhácvayvớimức lãisuấtcaohơnlãisuấttrênthịtrường.
Cungcấpcáchìnhthứcứngdụngchuyênbiệtchocácdoanhnghiệpbằngcáchthựchiệnc áckhoảnchovayvàtàikhoảnmuabánvớichiếtkhấu:dạngtíndụngnàyđượcgọilàfactoring.Ngoàiracôngtytàichínhdoanhnghiệpchuyênmônhóavàochothuêt r a n g thiếtbịmáymócm àhọmuavềvàchocácdoanhnghiệpvaytrongmộtkhoảnthờigiannàođó.
Nhậntiềngửicók ìhạntừmộtnămtrởlênc ủatổchức,cánhân t h e o quiđ ịnhcủaNHNN. Pháthànhkỳphiếu,tráiphiếu,chứngchỉtiềngửivàcácloạigiấytờcógiákhácđểhuyđộn gvốncủacáctổchức,cánhântrongvàngoàinướctheoquiđịnhcủaphápluậthiệnhành.
- Côngtytàichínhđượcbảolãnhbằnguytínvàkhảnăngtàichínhcủamìnhđốivớin g ư ờ in hậnbảolãnh.ViệcbảolãnhcủacôngtyTàichínhphảiđượcthựchiệntheoquyđịnhtạiĐi ều58,Điều59,Điều60LuậtCáctổchứctíndụngvàhướngdẫncủaNHNN.
- CôngtyTàichínhđượcmởtàikhoảntiềngửitàiNHNNnơicôngtyTàichínhđặttrụsởchínhvàc ácngânhànghoạtđộngtrênlãnhthổViệtNam.Việcmởtàikhoảntiềng ửitạingânhàngngo àilãnhthổViệtNamphảiđượcNHNNchophép.
- Đượcquyềnnhậnủythác, làm đạilýtrongcác lĩnhvựcliên quanđếntàichính,ngânhàng,bảohiểmvàđầutư,kểcảviệcquảnlýtàisản,vốnđầutưcủac áctổchức,cánh ân theohợpđồng.
- Cungứngdịchvụbảoquảnhiệnvậtquý,giấytờcógiá,chothuêtủkét,cầmđồvàcácdịchvụ khác.
TỔNGQUANVỀCHOVAYTIÊUDÙNG
Chovaytiêudùnglàcáckhoảnchovaynhằmtàitrợvàđápứngnhucầuchitiêucủan g ư ờ itiê ud ùn g, ba o gồmcánhânvàh ộgi a đình Khoả nvaynàylàmộtnguồnt ài ch í n h q u a n t r ọngg i ú p n h ữngn g ư ờ inàyt r a n g t r ảin h u c ầumuan h à , x e c ộ,đ ồ g i a dụng… vàchitiêuchonhữngnhucầuvềgiáodục, ytếvàdulịch.
Làcáccánhâncó thu nhậpcónănglựcpháp lýnhữngngườiđã, đangvàsẽcónhucầuv ay đểđápứngmộtnhucầutiêudùngnàođó.Gồmcó:
- Cánhâncóthunhậptrungbình:cónhucầu vaytiêudùngcao hơnnhằmđápứngnhuc ầumuahànghoácaohơnlàkhoảntiềndựphònghiệncó,hoặclàdok hôngthểhạnchếnhucầutiêudùngcủamìnhmàchitiêuquákhảnăngthunhậpcủahọ.
- Cánhâncóthunhậpcao:vaytiêudùnglàmtăngkhảnăngthanhtoán,hoặcxem nhưvay tiêudùnglàmộtkhoảntàitrợlinhhoạtchochitiêuvìtiềncủahọđangnằmtrongcáckhoảnđầu tưdàihạnkhác.
Cácmụcđíchchủyếucủavaytiêudùnglà:muanhà,đất,sữachữavànângcấpnhà,muaxe, mu a cácv ậtdụnggiad ụngkháchaylàchitiêuchohônlễ,nghỉn gơ i, họctập…
- Chovaytiêud ù n g cưt r ú : l à c á c k h o ả nc h o vaynhằmphụcv ụn h u c ầumua,xâydựng,sửachữanhàởcủakháchhànglàcánhânhoặchộgiađình.
- Chovaytiêudùngphicưtrú:làcáckhoảnchovayphụcvụchomụcđíchmuađồdùngsi nhhoạtgiađình,phươngtiệnvậnchuyển,chiphíhọchànhhoặcgiảitríkhác…
Chovaytiêudùngtrảgóp là hình thức vay mà người vay trả cho tổ chức tín dụng một số tiền nhất định theo kỳ hạn (hàng tháng, quý hoặc 6 tháng) Số tiền thanh toán định kỳ bao gồm nợ gốc và nợ lãi thực tế Phương thức này thường áp dụng cho những khoản vay có giá trị lớn hoặc khi thu nhập định kỳ của người vay không đủ khả năng thanh toán một lần hết số nợ vay Đây là hình thức cho vay chủ yếu của các tổ chức tín dụng, giúp khách hàng vay không bị áp lực trả nợ và có kỳ hạn cao.
- Chovaytiêudùngphitrảgóp:tiềnvayđượckháchhàngthanhtoánchotổchứctíndụngchỉ mộtlầnkhiđếnhạn.Thườngkhoảnchovaytiêudùngphitrảgópchỉđượcc ấpchocáckhoả nvaycógiátrịnhỏ,thờihạnvaykhôngdài(thườngdướimộtnăm),đốitượngkháchhàngthunh ậpkhácao.
- Chovaytiêudùngtuầnhoàn:làkhoảnvaymàtổchứctíndụngsẽcấpchokháchh àn g mộthạnmứctíndụngđượcduytrìtrongmộtkhoảngthờigiannhấtđịnh,kháchh à n g cóquyề nvayvàtrảnhiềulầnmàkhôngvượtquáhạnmứctíndụngcủamình.Loạivaynàythườngđư ợcápdụngchovaythấuchi,thẻtíndụng.Loạivaytuầnhoàndễápdụng,thuậntiệnchokhác hhàngtrongviệcchủđộngsửdụngnguồntiềnlinhhoạt,t h ô n g t h ư ờ n g đ â y làn h ữ ngk h o ảnvaynhỏ,k h á c h h à n g c ó n g u ồnt i ềnr a - vôthườngxuyên.Chovayquathẻl à mộtloạihìnhchovayphổbiếnc ủachovaytiêud ù n g tuầnhoàn,vớimộthạnmứcđượccấpkháchhàngcóthểrútvượtsốdưtrêntàikhoảncủamì nh.
- Chovaytiêu dùngtrựctiếp: Tổchức tíndụngvà kháchhàng sẽtrực tiếp gặpnhau đểtiếnhànhđàmphán,kýkếthợpđồngtíndụng,kháchhàngsẽnhậntiềnvaytừtổchứctíndụngh oặcchuyểnvàotàikhoảncủacácdoanhnghiệpmàhọsẽmuahànghóa,dịchvụhoặccácchủnợcủa họ,…
Chovaytiêudùngsẽpháttriểnkhinềnkinhtếtăngtrưởng,ngượclạikhinềnkhitếsuytho áithìquimôchovaytiêudùngsẽthuhẹplại. Đốitượngcủachovaytiêudùng là cánhânvàhộgiađình:họvayđểđáp ứng nhucầuk h i màt í c h luỹc h ư a đ ủ c h i t r ảc h o n h u c ầu.V ì vậyc á c k h o ảnc h o vayt i ê u d ù n g thườngcóquimônhỏnhưngsốlượnghợpđồngvaylạinhiềudosốlượnghộgiađìnhlớnvàn hucầuchitiêuđadạng.
Nhữngkháchhàngcủavaytiêudùngthườngquantâmđếnthoảmãnnhucầutiêudùnghiệntạihơn làcác khoảnchiphíphảitr ảch okhoảnvaytiêudùngđó.Ngoàirado khoảnvaynhỏ, sốtiềnthanh toánhàng kì không cao, ítảnh hưởng đến thunhậpvà chitiêukhácnênvaytiêudùngítnhạycảmvớilãisuất.
Nhữngthôngtincánhânquantrọnglàmcơsởđểphântíchvàđưaraquyếtđịnhchov a y thư ờnglàthôngtinchủquandochínhkháchhàngcungcấpdođócóthểthôngtinkhôngchínhxác,ti ềmẩnnhiềurủirochotổchứcchovay.
Kháchhàngc ủavaytiêudùngt h ư ờ ngcó n gu ồnthun h ậpđ ể tr ản ợkh ôn gổ n định,ngu ồnthunhậpnàyphụthuộcvàonhiềuyếutốnhưsứckhoẻ,chukìkinhtế…
Lãisuấtchovaytiêudùngkhácaodochiphíđểchovay(thẩmđịnh,làmhồsơ…)cao,v à loạihìnhc hovaynày cókhánhiềurủironêncầnmứclãisuấtcaođểcóthểbùđắpphầnnàocáckhoảnchiphívàrủirocóth ểphátsinh.
RỦIROTÍNDỤNGVÀQUẢNTRỊRỦIROTÍNDỤNGTRONGCHOVAYTIÊUDÙNG
Rủirotrongchovaytiêudùngchínhlà khikháchhàngđivaymấtkhảnăngthanhtoánlãivàgốccủakhoảnvayhoặckháchhàngthanhtoán nợgốcvàlãikhôngđúnghạnsauk h i đượccấptíndụng. ÔngN g u y ễnH ò a B ì n h , C h ủtịchH ộiđ ồ ngq u ảnt r ịN g â n h à n g N g o ạit h ư ơ n g V i ệ t
N a m (Vietcombank),kháiquátquyluậttrênnhưsau:“Muốncólợinhuậnphảichấpnh ậnrủi ro, không chấpnhận rủiro sẽkhôngbao giờthu được lợi nhuận Đólà sựthậtd ù muốnhaykhông”[8]
QuảntrịRRTDlàquátrìnhxâydựngvàthựcthicácchiếnlược,cácchínhsáchquảnl ý vàkin hdoanhtíndụngnhằmđạtđượccácmụctiêuantoàn,hiệuquảvàpháttriểnbềnvững.Tăngcư ờngcácbiệnphápphòngngừa,hạnchếvàgiảmthấpnợquáhạn,nợxấutrongkinhdoanhtíndụ ng,từđótăngdoanhthu,giảmchiphívànângcaochấtlượngvàhiệuquảhoạtđộngkinhdoa nhcảtrongngắnhạnvàdàihạn.[5]
Rủirochủquanliênquanđếnhànhvicóchủýcủakháchhàngnhư:kháchhàngcókhản ăng nhưng cốtình không trảnợ,kháchhàng không có thiện chí trảnợhaycốtìnhlừađảo. Rủirokháchquan:kháchhàngkhôngthểtrảnợdogặpphảicácvấnđềkháchquanbấtkhảkhángdo sửdụngvốnvaykém hiệuquả,quảnlývốnvaykhônghiệuquảdẫnđếnk h ách hànglâmvàotìnhtrạngkhókhănv ềtàichínhvàkhôngthểkhắcphụcđược.Nguyênnhânnàynằmngoàitầmkiểmsoátcủakhác hhàng.
Rủirochovaycóthểphátsinhdonguyênnhânchủquannhưquátrìnhphântíchvàt hẩmđ ịnhtíndụngkh ôn g kỹlưỡngdẫnđế nsa i lầmtrongquyếtđịnhcho vay.M ặt khác,cũngcóthểdoquátrìnhtheodõi,thuhồinợcủatổchứctíndụngkhônghiệuquả.N goàira,nhữngquiđịnhtrongchínhsáchtíndụngchưahợplý,chọnnhữngđốitượngkháchh àngkhôngphùhợpcũngcóthểlàmgiatăngrủirochovaychotổchứctíndụng.
Bêncạnhviệcphânloạinợtheophươngpháp“địnhlượng”,Quyếtđịnhsố493/2005/Q Đ - NHNNngày22/4/2005cònchophépcáctổchứctíndụngcóđủkhảnăngvàđiềukiệnđ ượcthựchiệnphânloạinợtheophươngpháp“địnhtính”nếuđượcNHNNchấpthuậnbằngvăn bản.
- Nhóm 1:Nợđủtiêuchuẩn,baogồmnợtrong hạnđượcđánhgiácókhảnăngthuhồiđủgốcvà lãiđúnghạnvà cáckhoảnnợcóthểphát sinh trongtươnglai nhưcáckhoảnbảolãnh,camkếtchovay,chấpnhậnthanhtoán.
- Nhóm 3:Nợdướitiêuchuẩn,baogồm nợquáhạntừ90ngàyđến180ngàyvànợcơcấulạithờihạntrảnợquáhạndưới90ngày.
- Nhóm4:Nợnghingờ,baogồmnợquáhạntừ181ngàyđến360ngàyvànợcơcấulạithờihạnt rảnợquáhạntừ90ngàyđến180ngày.
- Nhóm5:Nợcókhảnăngmấtvốn,baogồmnợquáhạntrên360ngàyvànợcơcấulạithờihạnt rảnợquáhạntrên180ngàyvànợkhoanhchờChínhphủxửlý.
Dùcótiêuchíthờigianquáhạntrảnợcụthểđểphânloạinợnhưtrên,tổchứctíndụngv ẫncóquyềnchủđ ộ ngt ựq u y ếtđịnhp h â n l o ạib ấtkỳkhoảnn ợn à o v à o c á c n h ó m n ợrủirocaohơntươngứngvớimứcđộrủironếuđánhgiákhảnăngtrảnợcủakháchhàngsuygiả m.
Theop h ư ơ n g p h á p này,nợc ũ n g đ ư ợ c p h â n t h à n h n ă m nhómt ư ơ n g ứ n g n h ư n ă m n h ó m nợtheocáchphânloạinợtheophươngphápđịnhlượng, nhưngkhôngnhấtthiếtc ă n cứvàosốngàyquáhạnchưathanhtoánnợmàcăncứtrênhệthốn gxếphạngtíndụngnộibộvà chí nh s á c h dựp h ò n g r ủiroc ủatổchứct ín dụngđ ư ợ cNH NNchấpthuận.Cácnhómnợbaogồm:
- Nhóm 2:Nợcầnchúý,baogồmnợđượcđánh giálàcókhảnăng thuhồiđầyđủgốcv à lãinhưngcódấuhiệukháchhàngsuygiảmkhảnăngtrảnợ
- Nhóm 5:Nợcókhảnăngmấtvốn, bao gồmnợ được đánh giálà không cònkhảnăngthuhồi,mấtvốn.
Ủy ban Basel về giám sát nghiệp vụ ngân hàng được thành lập vào năm 1975, bao gồm các chuyên gia giám sát hoạt động ngân hàng từ các Thống đốc Ngân hàng Trung ương của nhóm G10 Ủy ban này có đại diện cao cấp từ các cơ quan giám sát ngân hàng và ngân hàng Trung ương của các nước như Bỉ, Canada, Pháp, Đức, Italia, Nhật Bản, Hà Lan, Thụy Điển, Vương quốc Anh và Hoa Kỳ Ủy ban cũng tổ chức hội thảo tại trụ sở Ngân hàng thanh toán quốc tế tại Washington hoặc tại Thành phố Basel.
QuanđiểmcủaUỷBannàylà:Sựyếukémtronghệthốngngânhàngcủamộtquốcg i a , dùl àquốcgiapháttriểnhayđangpháttriển,cóthểđedoạđếnsựổnđịnhvềtài chínhtrongcảnộibộquốcgiađóvàtrêntrườngquốctế.Nhucầucầnnângcaosứcmạnhc ủahệthốngtàichínhnhấtthiếtphảiđượcnhiềuquốcgia,tổchứctrênthếgiớiđặcbiệtquantâm, hưởngứng.
UỷbanBasel vềGiámsátNghiệpvụngânhàngđãthamgiahoạtđộngtrongnhiềun ă m quachoquanđiểmvàsứmạngnày.Uỷbannàyđãluônxemxéttìmcácbiệnp h áp tốtn hấttăngcườngmọinỗlựccủngcốcôngtácgiámsátchuẩnmựcởtấtcảcácquốcgiathôngquaviệ cthiếtlậpmốiquanhệtốtvớicácnướcnằmngoàinhómG-
Hiệpướ cq u ốct ếv ềvốnngânh à n g (Basel CapitalAccord)vàcáchạnchế
- Duytrìchínhsáchchovay,mụcđíchvayvàthủtụcchovaythậntrọngvớicácvănbảnchova yhợplýđồngthờitổchứctíndụngcầncómộtquátrìnhgiámsátchặtchẽq u a n h ệtín dụng hiện tại củakhách hàng, những thông tin vàcơsởdữliệunàylànhântốquantrọngđểquảntrịRRTD. Đánhgiáchấtlượngtàisảnvàdựphòngrủiromấtvốn(chuẩnmực8)
- Xemxét cáckhoảnnợcó vấnđềvà tiếnhành chovaydựatrên cơsởđảmbảocấp tíndụngvàsứcmạnhtàichínhtổngthể.
$ 1 0 0 và100khoảnvay$1,trongkhithựctếkhảnăngxảyrarủirovới100khoảnvay1$tạimộtt hờiđiểmlàthấphơnrấtnhiềusovớiviệcxảyrarủirovớikhoảnvay1 0 0 $ tạicùngthờiđiểmđó.
- Vớisựrađờicủamộtloạtcáccôngcụtàichínhmới,BaselIkhôngcònphùhợpdochưatậndụ ngđượchếtnhữnglợiíchcủacáccôngcụnàynhằmtăngcườngantoànc h o hoạtđộngngân hàng.
Hiệp ước Basel III, được ban hành vào tháng 6/2004, là một khuôn khổ mới về vốn nhằm thay thế Hiệp ước Basel II sau 6 năm phát triển và tổng hợp ý kiến từ toàn cầu Hiệp ước này tập trung vào việc tăng cường tính nhạy cảm của vốn đối với rủi ro và cải thiện hiệu quả của quản lý vốn Các phương pháp tiếp cận rủi ro theo Basel II đã được điều chỉnh để đáp ứng các yêu cầu mới trong Basel III.
- Tổc h ứcp h â n l o ạir ủir o d ựat r ê n c á c đ ặ c đ i ể mc ó t h ểq u a n s á t đ ư ợ cc ủar ủir o P hư ơn g phápchuẩnhoásẽxếploạirủirocốđịnhchotừngloạirủiro đượcgiámsátvàcăncứtrênnhữngđánhgiáđộtínnhiệmbênngoàiđểnângcaođộnhạycủarủiro.
- UỷbanBaselđãpháttriển“Phươngphápchuẩnhoáđơngiản”baogồmnhữnglựachọnđ ơngiảnnhấtđểtínhtoáncácmứcđộcủarủiro.CáctổchứcápdụngBaselcầntuânthủnhữngyê ucầukiểmtra,giámsátvàkỷluậtthịtrườngtươngứngvớihiệpướcB a se l
Phươngpháp2:Tiếpcậncăncứvàoxếphạngnộibộ(IRR):Tổchứcđơnvịkiểmsoáttíndụngđộ clậpchịutráchnhiệmthiếtkế,thựchiệncáchoạtđộngchocáchệthôngxếploạinộibộvà c ácđ ơn vịnàyphảiđộclậpchứcnăngđốivớicác bộphậnchịutráchnhiệmquảnlýcáckhoản rủirotiềmnăng.Đơnvịnàycầntíchcựcthamgiatrongviệcpháttriển,chọnlọc,thựchiệnvàxác địnhgiátrịhiệulựccủacácmôhìnhchịut r á c h nhiệmgiámsátmọimôhìnhđượcsửdụn gtrongquitrìnhxếploại,đồngthờithườngxuyênđánhgiá vàthayđổicácmôhìnhxếploại.Hoạtđộngcủacácđơnvịnàyg ồmcó:
- Lậpvàphântíchcácbáocáotómlượctừhệthốngxếploạibaogồmdữliệulịchsửvềcáctrườn ghợpkhôngtrảnợtạithờiđiểm khôngtrảnợxảyravàmộtnămtrước khik h ô n g trảnợ,phântíchcácbiệnpháp giảm thiểu rủirovàtheodõixuhướngtrongcáctiêuchíxếploạichủyếu.
- Xemxétcáctiêuchíxếploạirủirođểđánhgiáxemcáctiêuchíđócòntácdụngdựb áo rủirok hông.Nhữngthayđổicủatiêuchí,thôngsố,quitrìnhxếploạicầnđượclưutrữrõràngvàchínhxácđ ểtiệntheodõivàkiểmtrasaunày.
Basel II đã nâng cao năng lực quản trị rủi ro tại các ngân hàng, giúp họ đối mặt hiệu quả hơn với các rủi ro khác nhau Điều này không chỉ cải thiện hệ thống quản trị rủi ro mà còn tăng cường kỳ vọng của cả cơ quan giám sát và thị trường Sự chú trọng vào quản trị rủi ro đã tạo ra nguồn lực và sự tập trung cho tất cả các ngân hàng, bao gồm cả ngân hàng của các nước phát triển và đang phát triển Mục tiêu chính là giảm thiểu rủi ro và tăng lợi nhuận, đồng thời chú ý đến các loại rủi ro tiềm tàng có thể phát sinh.
VớinhữngđiểmtiếnbộkhôngthểphủnhậntrongHiệpướcBaselIIvềnộidungquảntrịRRTD,v iệcápdụngcácyêucầucủaHiệp ướcnàynhằmnângcaonănglựcquảntrịRRT D sẽlàmộthệquảtấtyếu,mộtlựachọncầnthiếtđ ốivớicácngânhàngthươngmạihaycôngtytàichính.
Xácđịnhp hư ơn g áncơcấunợ:b i ệnp h á p nàyđượ cá p dụngc h o k h á c h hàngđượcquyế tđịnhtiếptụcduytrì mốiquanhệtíndụng.Ngườivayphảichứngminhđược khản ă n g hoàntrảlãivàgốckhiđếnhạnsaukhicơcấulạinợ.Tổchứccầnphântíchđểđưa rakếtluậnhướngđiềuchỉnhkìhạnnợ,giahạnnợchokháchhàngđượcápdụngp h ư ơ n g ánc ơcấunợ.Tổchứcchỉđượcchophépcơcấulạinợkhiđãnghiêncứukĩcácvấnđềsau:
KháiquátvềCôngtytàichính,hoạtđộngcủacôngtytàichínhvàhoạtđộngchovaytiêudùng RRTD,nguyênnhângâyraRRTDquảntrịRRTDtheotiêuchuẩncủaHiệpư ớ cBasel.
NhữngtiêuchuẩncủaHiệpướcBasel1vàBasel2vànhữngbiệnphápphòngngừa,khắcp hụcvàxửlýkhixảyrarủiro.
Nhữnglýluậncơbảntrênlànềntảngđểphântích,lậpluậnvềrủirokhichovaytiêudùngtạiCTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialVNởchương2nhằmđánhgiákhảnăng đápứngnh ữngchuẩnmựcBaselkhiquảntrịRRTDtạicôngty.
TỔNGQUANVỀHOẠTĐỘNGTÍNDỤNGCỦACÔNGTYTNHHMTVTÀICHÍNHPRUDENT IALVIỆT NAM
Ngày10tháng10năm2006CTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialVNchínhthứcđư ợccấpphépthànhlập,vàlàđịnhchếtàichínhnướcngoàiđầutiênđượcthànhlậpcôngtytài chínhtrênthịtrườngtíndụngViệtNam.
Công ty TNHH MTV Tài Chính Prudential VN, với vốn pháp định hơn 600 tỷ đồng, đã bắt đầu hoạt động với trụ sở chính và 2 phòng giao dịch tại TP Hồ Chí Minh và 1 chi nhánh tại Hà Nội Sau gần 7 năm phát triển, công ty đã xây dựng mạng lưới kinh doanh rộng khắp, bao gồm trụ sở chính, 4 phòng giao dịch tại TP Hồ Chí Minh, 1 chi nhánh và 1 phòng giao dịch tại Hà Nội Hệ thống giao dịch hiện đại qua điện thoại cùng với các điểm giao dịch tại các tỉnh thành lớn đã thể hiện sự phát triển mạnh mẽ và đúng đắn của công ty từ ngày thành lập cho đến nay.
Sau 7 năm hoạt động, tính đến ngày 30 tháng 4 năm 2014, Công ty TNHH MTV Tài chính Prudential Việt Nam đã tiếp nhận hơn 570,000 hồ sơ đề nghị vay vốn, trong đó có 265,000 hồ sơ được giải ngân với tổng dư nợ vay tín chấp lên đến gần 3,000 tỷ đồng Báo cáo hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty cho thấy, năm 2009, sau hai năm thành lập, công ty lỗ hơn 14 tỷ đồng, nhưng đến hết năm 2014, tổng lợi nhuận trước thuế của công ty đã đạt 128 tỷ đồng Thực tiễn này đánh dấu sự phát triển nhanh chóng của Công ty Tài chính Prudential, khẳng định vị thế hoạt động của công ty trên thị trường cho vay tiêu dùng tại Việt Nam.
Tuynhiênsongsongvớisựpháttriểnmởrộngkinhdoanhkhôngngừngthìkhoảnnợq u áhạnc ũngcàngngàycànggiatăng.Theobáocáohoạtđộng kinhdoanhcủacôngtynăm 2014thìnăm2013chiphídựphòngRRTDlà54tỷđồngvớitổngdưnợchovayh ơ n 2,200tỷđồ ngcònnăm2013chiphínàylà58tỷvớidưnợchovaygần2,600tỷđồng.Chínhvìvậy,đểgia tănglợinhuậnchocôngty,bêncạnhviệcmởrộngpháttriểnkinhdoanhrõràngcôngtycần phảichútrọngnhiềuhơnđếnviệcquảntrịRRTDđểcóthểgiảmthiểutốiđachiphírủironày. 2.1.2CơcấutổchứcCTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialViệtNam
Hình2.1CơcấutổchứcCôngtyTNHHMTVTàiChínhPrudentialViệtNamBộphậnbán hàngbaogồmđộingũbánhàngtrựctiếp,bánhàngquađiệnthoạivàđộingũbánhàngthuộccácc hinhánh.
- Phòngquảnlýrủiro(Risk)baogồmMIS- bộphậnthốngkêvàbáocáocácsốliệunộibộ,Fraud- bộphậnđiềutraphòngchốnggianlậntíndụng,CreditPolicy-thiếtlập cácchínhsáchtíndụngcủacôngty,CreditQuality-kiểmtragiámsátcácquátrìnhcóliênquan.
PS-kiểm travàloạibỏhồsơkhôngthỏa điềukiện,CV-kiểm traxácminhcácthôngtintrênhồsơ.
- Phòngnghiệpvụ:thựchiệncácnghiệpvụliênquanđếngiaodịchquangânhàngnhưchuyểntiền chokháchhàng(giảingân),tríchnợtựđộngchokháchhàng…
- PhòngBC&M:thựchiệncáchoạtđộngMarketing,cáchoạtđộngđốingoại.Bộphậnn hânsự.
2.1.3 CácsảnphẩmchovaytiêudùngcủaCTYTNHHMTVTàiChínhP ru d en t i al ViệtNam
Lĩnh vực hoạt động chính của CTY TNHH MTV Tài Chính Prudential VN hiện nay là cho vay tiêu dùng cá nhân (vay tín chấp) Sản phẩm này cho phép khách hàng sử dụng khoản vay để chi tiêu cho nhà ở, mua sắm, học tập hoặc các nhu cầu cá nhân khác Khoản vay tối đa lên đến 300 triệu đồng với mức trả dần gốc và lãi hàng tháng tối thiểu là 10 triệu đồng Thời gian vay linh hoạt từ 12, 24, 36 đến 48 tháng Đối tượng cho vay yêu cầu khách hàng nữ từ 21 đến 55 tuổi và nam từ 21 đến 58 tuổi Nếu khách hàng tự kinh doanh, độ tuổi tối đa cho cả nam và nữ là 60 tuổi.
2.1.3.1 Vayt h e o l ư ơ n g ( P L - s a l a r i e d ) : Đ â y l à sảnp h ẩmc ó sốl ư ợ ngk h á c h h à n g nhiềunhấthiệnnaycủacôngty,k háchhànglàtoànbộcánbộ,côngnhânviên,côngnhânđilàmtạicáccôngty,điềukiệnva ytươngđốidễdàng,thủtụcđơngiảndànhch o nhữngcánhâncóthunhậptừlươngtiềnmặtho ặcchuyểnkhoảntừ4triệutrởlên.
- Đốitượngkháchhàng:tấtcảcánbộcôngnhânviên,côngnhân… cókinhnghiệml à m việctừ3thángtrởlêntrongtấtcảcáccôngtytráchnhiệmhữuhạn,c ôngtycổphần,d o a n h n g h i ệpn h à n ư ớ c,d o a n h n g h i ệpn ư ớ c n g o à i , c ô n g tyli ên d o a n h … nếuk h á c h hàngdưới25tuổithìthờigianlàmviệctạicôngtyhiệntạiphảilà1năm.
KT3ởTPHCM,HàNộivàmộtsốhuyệncủacáctỉnhVĩnhPhúc,BắcNinh,HảiDương,H ưngYên,TamKỳ,ĐàNẵng,N h a Trang,ĐồngNai,BìnhDương,LongAn,VũngTàu.
- CELP-Vaytheohình thức là nhânviêncủacác côngtycó kýkếtgiữa bộphậnnhânsựcủacôngtyvà CôngTytàichínhPrudentialcamkếtnếucán bộcôngnhân viên củacô n g tythamgiavaytínchấpthìcôngtynơikháchhànglàmviệcsẽchuyểnlươngcủak h á c h hàngvàotàikhoảnđểthanhtoántiềnvayhàngthángchokháchhàng.
- PRIME- dànhchokháchhànglàmviệctạicáccôngtythuộcdanhsáchưuđãicủaC ô n g Tytàichín hPrudential(TOPPS)vớimứclươngchuyểnkhoảntừ15triệutrởlên,nhữngkháchhàng nàysẽđượcưuđãimứclãisuấtđặcbiệtkhilàmhồsơvay.
Sảnphẩmnàytrongthờigianquađượcmởrộngkhôngngừng,sốlượngkháchhàngngàyc àngg i a t ăn g đ á n g kể ,nguyên n hân chủyếul à d o việcm ởr ộngđịabành oạt độngvềcáctỉnhtậptrungcáckhucôngnghiệpthuhútmộtlượnglớncôngnhânlàmhồsơvay
2.1.3.2 VaytheohợpđồngbảohiểmnhânthọIPSP :Làsảnphẩmdànhchonhữngkhác hhàngcóhợpđồngbảohiểm nhânthọtừ1năm trởlên,kháchhàngvaytheoloạih ìn h nàysẽđượctínhthunhậpthaythếdựatrêngiátrịcủa hợpđồngbảohiểmmàkh ôn gcầnchứngminhthunhập.
+Ápdụngchokháchhàngcóhộkhẩu/KT3ởTPHCM,HàNội,BìnhDươngvàĐồngNai. +Việckháchhàngứngtiềntrênhợpđồngbảohiểmkhôngảnhhưởngđếnkhoảnvayc ủakhác hhàng.
Vớiviệcmởrộngkhu vựcchovayquatừngthờikìcủaloạihìnhsảnphẩmnàytạochosảnphẩmchỗđứngkhávữngchắ ctrongcơcấusảnphẩmcủacôngty.Lượngkháchh à n g nộphồsơvaytheoloạihìnhsảnphẩ mnàychiếmkhoản20%sốlượnghồsơcủatoàncôngty.
+Kháchhànglàchủthẻtíndụng(Visacredit card)củacácngânhàngtrongnướchoặcquốctếvớihạnmứctíndụngtốithiểulà15triệu.
=>Sảnphẩmnàyđưavàosửdụngđượchơn3năm(từnăm2011)thờigianđầuđốitượngkh áchhàngrấtítdosốlượngkháchhàngmởthẻtíndụngkhôngnhiềunhưngs o n g songvớis ựpháttriểncủacácdịchvụngânhàngsốlượngngườisửdụngthẻtíndụngngàycàngnhiều,đâ ylànguồnkháchhàngvôcùngdồidàochothấycôngtyrấtđúngđắnkhitiênphongtrongpháttri ểnloạihìnhsảnphẩmnày.
RETENTIONLOAN):là sảnphẩmdànhchokháchhàngđãvàđangcóhồsơvayvàcóquát rìnhthanhtoánnợtốt,côngtysẽmờikhách hàngvaythêmvớikhoảnvayvàmứclãi suấtưuđãihơnđặc biệtk hách hàngkhôngcầnnộphồsơhaycácthủtụckháchmàchỉcầnchứngminhnhândân hoặchộchiếu.
+ TOP UP:làsảnphẩmdành cho kháchhàng đã trảít nhất 8kì vàmứcvaysẽcao hơnkhoảnvaycũ.
+RETENTIONLOAN:làsảnphẩmdànhchokháchhàngđãtrảítnhất12kì,mứcvaysẽbằng khoảnvaycũvà lãisuấtvaymớisẽgiảm5%sovớilãisuấtvaytrênhợpđồngc ũ Kháchhàngsẽđượcmờivaythêm trongtrườnghợpkháchhàngđếntấttoánkhoảnv a y tạichinhánh,hoặcyêucầutấttoánkhoảnvay quatổngđàichămsóckháchhàng.Đâylàchươngtrìnhnhằmgiữchânkháchhàngcólịchsửtrảnợt ốtcủacôngty.
+Thủtụcđơngiản,kháchhàng chỉcầncó chứngminhnhândân hoặchộchiếu,khôngc ầnbấtcứthủtụcgìkhác.
Bi uểu đồ 2.1: Tăng tru ngởng GDP (%) năm 2010-2014
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Đây làsảnphẩmcótỉtrọngcaotrongthờigianquabởinhữngưuđiểmnhưíttốnkémc h i p h í , tỉlệnợquáhạn cũngkhôngcaonêncôngtyđãvàđangmởrộng choloại hìnhsảnphẩmnày.
Nguồn:Tổngcụcthốngkê2014T h eo TổngCụcTrưởngcụcThốngKê-ÔngNguyễnBíchLâm(12/2014)“GDBquýI /
2 5 % củanăm2012vàmứctăng5.42%củanăm2013chothấydấuhiệutích cực củanềnkinhtế.Cácchỉbáogợiýnềnkinhtếđãlấylạicânbằngtừcúsốclạmphátcaon ă m 20 11v à suygiảmk i n h t ến ă m 2 0 1 2 ”(Nguồn:C ổngt h ô n g t i n đ i ệ nt ửB ộT à i C h í n h /
Năm Nông, Lâmvà ThủySản Công nghiệp và XâyDựng Dịchvụ
Tốc độ tăng trưởng kinh tế hiện nay cho thấy sự tương phản rõ rệt giữa các lĩnh vực, đặc biệt là dịch vụ và chế biến, với khu vực nông nghiệp và khoáng sản Dịch vụ tiếp tục là trụ cột của tăng trưởng kinh tế, duy trì tốc độ tăng trưởng trên 5%/năm trong 5 năm qua, mặc dù thấp hơn mức 8% của giai đoạn trước suy giảm kinh tế Trong 10 năm qua, cơ cấu kinh tế đã có sự thay đổi đáng kể, với tỷ trọng GDP của nông nghiệp giảm từ 20% vào năm 2004 xuống 18.12% vào năm 2014, trong khi tỷ trọng của công nghiệp - xây dựng tăng lên 38.42% và dịch vụ đạt 43.38% Điều này cho thấy sự chuyển dịch trong cơ cấu kinh tế, với nông nghiệp vẫn tăng trưởng nhưng đối mặt với lạm phát giá nông sản.
- ThịtrườngtàichínhViệtNam đạttốcđộtăngtrưởngtốtvàngàycàngđanghộinhậpvớithịt rư ờ ngtà ich ín hq u ốctế.Các đị nhch ết ài chí nh ngàycàngnângcao vai tr ò trunggiantàichínhtrongnềnkinhtế.
- Hoạtđộngtàichínhngânhàngcósựtăngtrưởngquatừngnăm,đặcbiệtlàsựpháttriểnho ạt độngtài chính như cho vaytiêudùng cánhânngàycàngmạnhmẽ,tuynhiênđ i kèmvớisựpháttriểnlàsựcạnhtrangngàycànggay gắtgiữacácngânhàng,cáccô ng tytàichính… dẫnđếnsựlỏnglẻotrong côngtácchovay,chấtlượngtíndụngch ư a đượcquảnlýchặtchẽ.
Kinh tế - xã hội năm 2014 diễn ra trong bối cảnh kinh tế thế giới phục hồi chậm sau suy thoái toàn cầu Các nền kinh tế lớn phát triển theo hướng đẩy nhanh tăng trưởng nhưng vẫn đối mặt với nhiều yếu tố rủi ro trong việc điều chỉnh chính sách tiền tệ Nhiều nền kinh tế mới nổi gặp khó khăn từ việc thực hiện chính sách thắt chặt để giảm áp lực tỷ giá Khu vực đồng Euro bị ảnh hưởng mạnh bởi các biện pháp trừng phạt kinh tế đối với các nước trong khu vực do tình hình chính trị bất ổn tại một số quốc gia, nhất là khu vực châu Âu Dự báo tăng trưởng năm 2014 và 2015 của hầu hết các nền kinh tế Đông Nam Á cũng được điều chỉnh giảm Điểm nổi bật trong những tháng cuối năm là giá dầu mỏ trên thị trường thế giới giảm sâu và vẫn đang tiếp tục giảm Đối với các quốc gia nhập khẩu dầu, giá dầu giảm giúp thúc đẩy tiêu dùng và đầu tư tư nhân cũng như cải thiện cán cân thanh toán Tuy nhiên, đối với các nước sản xuất dầu, sự tràn ngập thị trường giá dầu mỏ giảm sẽ tác động mạnh đến kinh tế theo chiều hướng thuận lợi và khó khăn đan xen Trong nước, sản xuất kinh doanh chịu áp lực từ những bất ổn về kinh tế và chính trị của thị trường thế giới, cùng với những khó khăn từ những năm trước chưa được giải quyết triệt để như áp lực về khả năng hấp thụ vốn của nền kinh tế chưa cao, sức ép nợ xấu còn nặng nề, hàng hóa trong nước tiêu thụ chậm, năng lực quản lý và cạnh tranh của doanh nghiệp thấp Trước bối cảnh đó, Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ ban hành nhiều nghị quyết, chỉ thị, quyết định nhằm tiếp tục ổn định vĩ mô, tháo gỡ khó khăn và cải thiện môi trường kinh doanh, tạo đà tăng trưởng, bảo đảm công tác an sinh xã hội cho toàn dân Trọng tâm là Nghị quyết số 01/NQ.
CPngày02tháng01năm2014củaChínhp h ủvền h ữngn h i ệmv ụ,g i ảip h á p chủyếuc h ỉđ ạ o đ i ề uh à n h t h ựch i ệnK ếhoạchpháttriểnkinhtế- xãhộivàdựtoánngânsáchnhànướcnăm2014,Nghịquyếtsố19/NQ-
CPngày18/3/2014củaChínhphủvềnhữngnhiệmvụ,giảiphápchủyếucảithiệnmôitrườngki nhdoanh,nângcaonănglựccạnhtranhquốcgia,Nghịquyếtsố63/NQ-
CPngày25/8/2014c ủaC hí nh p h ủvềmộtsốgiảiphápvềthuếtháog ỡkhó khăn,v ư ớ ngm ắc,đẩymạnhs ựp h á t t r i ểncủad o a n h n g h i ệp.Chỉthịsố0 6 / C T -
T T g ngày12t h á n g 3 n ă m 2 0 1 4 củaT h ủtướngC h í n h p h ủv ềviệcđ ẩ ym ạnht á i c ơ c ấ u d o a n h nghiệpNhànước,chỉthịsố25/CT-
TTgngày13/8/2014củaThủtướngChínhphủvềviệc điềuhànhthựchiệnnhiệm vụtàichính-ngân sáchNhànước những thángcuốinăm2014.
Tốcđộtăngsovớicùngkỳnă mtrước(%) Đónggópcủacáckhuvựcvà otăngtrưởng năm2014(%)
NguồnTổngcụcthốngkênăm2014T r on gmứctăng5.98%củatoànnềnkinhtế,khuvựcnông,lâmnghiệpvàthủysảntăn g3.49%,caohơnmức2.64%củanăm2013,đónggóp0.61điểmphầntrămvàomứct ăngchung,khuvựccôngnghiệpvàxâydựngtăng7.14%,caohơnnhiềumứctăng5 4 3 % c ủ a n ă m t r ư ớ c , đ ó n g g ó p 2.27đ i ể m p h ầ n t r ă m , k h u v ự c d ị c h vụt ă n g 5 96%,đónggóp2.62điểmphầntrăm.
Hoạtđộngngânhàngtrongnăm2014tiếptụcđốimặtvớinhữngkhókhăn,tỷlệnợxấu mặcdùđãgiảmnhưngvẫnởmứccao,ướcđếncuốinăm2014tỷlệnợxấucònk h o ả n g 3 7-
4.2%sovớimức17%vàotháng9/2012,chấtlượng tíndụngcònchưađ ư ợ c nhưmo ngmuốn.
Biểu đồ 2.2: Tổng tài sản
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
14%thìtăngtrưởngtíndụngtrongnăm2014hoàntoàncókhảnăngđạtmụctiêuđềra.Đ iềuđángnóilàtăngtruởngtíndụngkhôngquád ồ n dậpvàonhữngthángcuốinăm.Năm qua,việcđiềuhànhchínhsáchtiềntệcủaN H N N đãcócácchiến lượcphùhợpchot ừngthờiđiểm,gỡ khókị pthờichotừngchương trình,giúptăngtrưởngtíndụngnhíchđề utừngtháng.Cụthể,tháng7:tíndụngđạt 3.86%,tháng8:4.45%,tháng9:7.26%, tháng
Tính đến tháng 12, tỷ lệ tín dụng đã tăng khoảng 11%, với sự chuyển hướng của các ngân hàng thương mại vào các lĩnh vực ưu tiên như nông nghiệp, xuất nhập khẩu và doanh nghiệp vừa và nhỏ, góp phần quan trọng vào sự tăng trưởng kinh tế của đất nước Đến cuối tháng 12/2014, tỷ lệ nợ xấu đã giảm nhờ vào việc xử lý nợ xấu của các ngân hàng thông qua Công ty Quản lý Tài sản (VAMC), với khoảng 72 nghìn tỷ đồng nợ xấu được mua lại từ tháng 9 đến tháng 12/2014 Tuy nhiên, tình hình xử lý nợ xấu của ngân hàng và các công ty tài chính vẫn còn rất khó khăn, điều này cũng ảnh hưởng đến Công ty TNHH MTV Tài Chính Prudential VN.
Năm2014tổngtàisảncủaCTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialVNtăngtrưởng10. 8%duytrìmứctăngtrưởngổnđịnhtừnăm2010đếnnay,trongđó:
- Chovaykhách hàngsau khitríchlậpdựphòngrủirolà2,600tỷđồngtăng 11.8%sovớinăm2013vàtăng
1.17lầnsovớinăm2010.Thựctếchovaycóxuhướngtăngđềut uyn hi ên C T Y T N H H M T V
Nhìnchung, CTY T N H H MTV Tà iChínhP r u d e n t i a l V Nđ a n g là m ộ tcôngtykin hd o an h kháhiệuquảvớinhữngtiếnbộ,tăngtrưởngrấtthuyếtphục,côngtycónhữngt h à n h côngrõrệtđemlạidoanhthulợinhuậnchocôngtynóiriêngvàđónggópvàotìnhhìnhp háttriểnchungcủanềnkinhtếtrongtìnhhìnhhoạtđộngkinhdoanhcủan g à n h tàichín hnhưhiệnnay.
Biểu đồ 2.3 Khoản tiền cho vay qua các năm (đồng)
Khoản tiền cho vay qua các năm (đồng)
THỰCTRẠNGRỦIROTÍNDỤNGTẠICÔNGTYTNHHMTVTÀICHÍNH PRUDENTIALVI Ệ T NAM
2014làgiaiđoạnkhókhănchungcủatoànngànhnhưngdưnợchovaycủacôngtyvẫntăn gdầnquacácnăm,mứcdưnợtíndụngliêntụctăngtrưởng,tr un gbìnhmỗinăm từ10%-
12%.Đặcbiệt,tínhđến31/12năm 2014,tổngdưnợchovay ròngđạtmức2,600tỷđồng,gấphơn1.7lầnsovớinăm2010.Điềunàyphảnánhkhản ă n g k i ể m s o á t t ă n g t r ư ở ngt í n d ụngh ợpl ý c ủaC T Y T N H H M T V T à i C h í n h P r u d e n t i a l
Biểu đồ 2.4: Cơ cấu tín dụng theo sản phẩm
PL salaried CCSP IPSP TOP UP
Sảnph ẩm Năm2010 Năm2011 Năm2012 Năm2013 Năm2014
Nguồn:Báocáonộibộtháng12/2014Cơ cấusảnphẩmthayđổiquacácnăm,nhữngsảnphẩmphùhợpvớithịtrườngvàphùhợp vớichỉtiêu hoạtđộng của côngtyngàycàngmởrộng và chiếmtỉtrọngngàycàngc ao vàtrởthànhsảnphẩmmanglạidoanhthuvàlợinhuậnchínhchocôn gty.
Nguồn:Báocáonộibộtháng12/2014Tỷl ệnợxấutăngdầnquacácnămmộtphầnlàdocôngtychưacóbiệnphápkiểmso át c h ặtc h ẽc h ấtlượngt í n d ụng,c h ư a c ó b i ệ np h á p r õ r à n g , h i ệuq u ảđ ể q u ảnt r ịRRTD.
2.2.2 NguyênnhângâyraRRTDtạiCTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialVNTiếnhànht hảoluậnnhómvớimộtsốnhàquảnlý,kiểmsoátviênnộibộvàcánbộtíndụnglàmviệclâunăm tạiphònggiaodịchvàcácchinhánhCTYTNHHMTVTàiCh í n h PrudentialViệtNa mnhư:trưởng,phóphònggiaodịch(10người,chuyênviênt h ẩmđịnh( 1 2 0 n g ư ờ i)b a o g ồmt h ẩmđịnhq u a đ i ệ nt h o ạiv à t h ẩmđịnht r ựct i ếp,chuyênviênphòngquảntrịrủiro(7 0người),chuyênviênphòngphápchếvàtuânthủp h á p luật(47người)…
Sốlượnglựachọn247ngườivàcó210(Phụlục5)ngườisẵnlòngtrảlờicáccâuhỏithảoluận. KếtquảthảoluậngiúpxácđịnhcácnguyênnhânchínhgâyraRRTDtạiCTYTNHHMTVTài ChínhPrudentialViệtNam(Phụlục4).Có3nhómnguyênnhân:
Biểu đồ 2.5: Thị phần CTY TNHH MTV tài chính
RRTDxảyrasẽlớnhơnbấynhiêu.Vớixuhướngmởrộngquymôhoạtđộngcũngnhưviệc mởrộngcácloạihìnhsảnphẩmkhiếntốcđộtăngtrưởngdưnợtíndụngcủaCTY TNHHMTV TàiChínhPrudentialVNtăngnhanhnhưnhữngnămgầnđây,nguyc ơ R R T D c ủ aC T Y T N H
H M T V T à i C h í n h P r u d e n t i a l V N c ũ n g t ă n g t h e o d o tỷlệh o àn trảtrongthờigianx ácđịnhkhôngcao,dẫnđếnkhảnăngnợquáhạnlớn.Nguyc ơ đọngvốn,mấtvốnvàdễdẫnđế ncáckhókhănkéotheotronghoạtđộngtíndụngn h ư khókhăntrongviệccấptíndụngch ocáckháchhàngkhác,giảmlợinhuậncủacôngtyhoặcnghiêmtrọnghơnlànguycơvỡnợ. ĐâylànguycơRRTDrấtđánglưutâmtạiCTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialV
N trongbốicảnhcôngtyđang thựchiệncác Đềáncơcấuvà pháttriển,mởrộngquymô,bànhtrướ ngthịtrườngđể phấnđấ uxâydựngmộttậpđoàntài chínhlớ ntrong t ư ơ n g laikhôngxa.
Thị trường cho vay đang trở nên cạnh tranh gay gắt, với nhiều ngân hàng và công ty tài chính tìm cách thu hút khách hàng bằng các điều kiện vay ưu đãi hơn Tuy nhiên, việc này có thể dẫn đến tình trạng lỏng lẻo trong khâu xét duyệt vay, làm tăng rủi ro cho các khoản vay do yêu cầu và điều kiện vay trở nên dễ dãi hơn Mặc dù sự linh hoạt này có thể kích thích thị trường, nhưng nó cũng có thể gây ra những hậu quả tiêu cực cho các tổ chức cho vay, như Công ty TNHH MTV Tài Chính Prudential VN, khi không còn các tiêu chí đánh giá chặt chẽ.
+Kết quảkhảo sát chothấyđâylà nguyênnhân chủyếuđược nhiềuchuyênviên trongc ô n g tyđ ồ ngý n h ất( 8 0 % s ốlượngc h u y ê n v i ê n đ ư ợ ch ỏiý k i ếnc h o r ằngđâyl à nguyênnhâncóảnhhưởngnhiềuđếnviệcgiatăngRRTDcủacôngty).
- Rủirodomôitrườngpháplýchưathuậnlợivàsựlàmviệckémhiệuquảcủacơquanp h á p luật +Việcthựcthiphápluậtliênquanđếnhoạtđộngtíndụngcònchậmchạpvàgặpnhiềuvướngmắcb ất cập.Nhiều vấn đềvềqui trìnhthủ tục dẫn đếntìnhtrạng côngtykhôngg iải quyếtđượcnợtồnđọng.
+Theokếtquảkhảosátnguyênnhânnàychiếmtỉlệthứ2(74.29%sốlượngchuyênv i ê n đ ư ợ ch ỏiý k i ếnc h o r ằngđâylàn g u y ê n n h â n c ó ả n h h ư ở n g đ ế nv i ệcg i a t ă n g RRTDcủ acôngty).
+HoạtđộngthanhtrakiểmtracủaNgânhàngNhànướcchưathậtsựsâusátvàhiệuquả.N ăngl ự c cá nb ộ t h a n h t ra, giámsátc h ư a đá pứng đư ợc yêuc ầ u Nộid un gvà phươn gphápthanhtracònlạchậu.
+Trung tâmthôngtintíndụng(CIC) làđơnvịsựnghiệpthuộcbộ máycủaNgânhàngN h à nước,đượcthànhlậptheoQuyếtđinhsố6 8/ 19 99 /Q Đ -
NHNN9ngày27/2/1999 củaThốngĐốcNgânhàngNhànước,trêncơsởtổchứclạiCICthuộcVụTínDụng.CI C đ ư ợ c t ổ c h ứ c v à h o ạ t đ ộ n g t h e o Quyc h ế b a n h à n h k è m t h e o q u y ế t đ ị n h s ố 162/1999/QĐ -NHNN9ngày8 / 5 / 1 9 9 9 v à quyếtđ ị n h s ố 5 8 4 / 2 0 0 2 / Q Đ - NHNNngày1 0 / 6 / 2 0 0 2 củaThốngĐốcNHNN.
+CICchobiếtnhucầuthôngtintíndụngđangtrongxuhướngngàycàngtăngtrongk h i n guồndữliệuđểCIC làmviệcthìcònhạnchếđâylàmộ ttrong nhữngng uyê n n h ân ả nhhưởngtớichấtlượngchovay,làmtăngnguycơRRTD.
+(60%sốlượngchuyênviênđượchỏiýkiếnchorằngđâylànguyênnhâncóả nhh ư ở n g đếnviệcgiatăngRRTDcủacôngty).Đây lànguyênnhânđứngvịtríthứ4khiđ á n h giánguyênnhânkháchquantừphíamôitrường.
CTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialVNlàcôngtychuyênchovaytínchấp,đốitượn gk h á c h h à n g làc á n h â n vayt i ê u dùngd o vậyk h á c h h à n g c ũ n g l à mộtt r o n g nhữn gnguyênnhângâyraRRTDtạicôngty.Vídụnhư:
+Khôngítkháchhàngchobiếtmụcđíchkhaibáokhilàmhồsơchỉlàđểcóthểvayđ ược tiề n,sauđóhọsẽsửdụngvốnvayvàomụcđíchkhác.Việcsửdụngvốnvayk h ô n gđúngmụ cđíchcôngtysẽkhôngkiểmtragiámsátđượcnguồntrảnợdẫnđếnnợkhôngđượchoàntrảđú nghạnhoặcquáhạn,việcnàydẫnđếnkháchhàngkhôngcók h ảnăngchitrảchocảgốcvàlãicủakho ảnvayđãvay.
+Kháchhàngkhôngthểhoạchđịnhchitiêuchobảnthân,nhấtlàdolượngkháchhàngcủacôngtyh ầuhếtlàcôngnhâncóđộtuổitrungbìnhtừ21-25tuổi,đâylàđộtuổidễ thayđổi,kháchhàngcóthểthayđổicôngviệc,nghỉviệchoặcchitiêuquámứcthunh ập nênthườngkhôngcònđủđểchitrảkhoảnvayđãvay.
- Kháchhàngcốtìnhcungcấpthôngtinlừađảo:đâylànỗilolớnnhấtcủaCôngCTYTNHHMT VTàiChínhPrudentialVN.Ngaycảkhinhânviêncôngtykhôngbịmuachuộcnguyênnhâ nnàyvẫncóthểxảyra.Tổnghợpcácvụlừađảotrongnhữngnămq u a , cóthểđúckếtramộtvài hìnhthứcmàkháchhàngthườngdùng:
+ Các thủđoạn giảmạogiấytờđểlàmhồsơvaynhưgiảtoàn bộtừChứngminhnhând â n , giấytờchứngminhcưtrú,giấytờchứngminhcôngtác,giấytờch ứngminhthunhập,hoặcgiảmộtphầnhồsơ.
+Nhânviêntíndụngthiếunănglựcthẩmđịnh,lườithuthậpthôngtintừphíakháchhàn g,đôikhichỉhoàn toàndựatrêntàiliệudokháchhàngcungcấp, thiếusựxácminhlạithôngtinhoặckhôngphântíchtínhhợplýcủathôngtin.
+Dosốlượnghồsơquánhiềumàkhôngđọckĩhồsơmàđưaraquyếtđịnhchovay.Nguyênnhânnà ychiếmtỷlệhàngđầutrongcácnguyênnhânchủquantừphíaCTYT N H H MTVTàiChính PrudentialVN.
+KhitiếnhànhthảoluậnđểtìmranguyênnhângâyraRRTDtạiphíaCTYTNHHMTV TàiChínhPrudentialVNcó82.86%chuyênviênthamgiathảoluậnnhậnđịnhđâylàngu yênnhânquantrọngảnhhưởngđếnRRTD,làmtăngRRTDtạiCôngty.
+Chodùquyếtđịnhchovayđúngđốitượng,đúngmụcđíchnhưngnếukhôngkiểmsoát chặtchẽ quátrìnhgiảingân vàhoàn tấtđầyđủcácthủ tụccầnthiếtsẽ dễtạo rasơh ởgâykhókhănchocôngtynếuxảyratranhchấp.
+Mỗicánbộphảiphụtráchsốlượnghồsơnhiều,áplựcphảiphụcvụkháchhàngn h an h c h ó n g , l à m h à i l ò n g k h á c h h à n g d ẫ n đếns a i s ó t t r o n g k h i c h o vay,7 1 4 3
+Theoýkiếncủacácchuyênviênthẩmđịnh(65 71%) đâylàvấnđềhọsợnhấtvìn ằm n g o à i k h ả n ă n g k i ể m s o á t c ủ a h ọ K h i n g ư ờ i x é t duyệth o ặ c c á c c ấ p c ó t h ẩ m q uyềnphâncôngchohọthẩmđịnhnhữnghồsơmàngườiđivaycóquanhệmậtthiếtv ới người xé t duyệt hoặccác cấpc ó thẩmquyền,chuyên vi ên thẩmđịnhthường bịt h ú c épvề thờigian,thiếutínhkháchquankhiđềxuấtchovaydophảibỏquanhữngyếutốkhôngtốtvà khôngthẩmđịnhkĩcàng.
+Nguyênnhânlỏnglẻotrongcôngtáckiểmtranộibộ:côngtáckiểmtranộibộkhôngthểhiệnđ ư ợ c t í n h độcl ậpv à k h á c h q u a n , c h ư a c ả nhb á o v à phảná n h đầyđ ủ c á c RRTD.Báocáo nộibộmớichỉđượcphảnánhmộtcáchhìnhthức,RRTDchưađượcphảnánhmộtcáchtrungth ực.
+Đạođứcnghềnghiệpcủanhânviên:tuổiđờicủacánbộbìnhquânlà28tuổi,đâylàl ựclượngtr ẻđầynhiệthuyết,tuynhiênlòngyêungành,yêunghềchưacao.Sựbốtrín h â n sựkhônghợplý cũngsẽdẫnđếnnhữngmâuthuẫn,bèpháigâynênRRTD.
+Sựchènép,ápđặtcủalãnhđạocùngvớisựthiếuchínhkiến,cốtìnhtưlợicủanhânv iên cũngt ạonênnhiềurủirochohoạtđộngcủacôngty,65.71%chuyênviênthamg i a thảoluậnlựa chọnđâylànguyênnhângâyraRRTDvàlàmtăngRRTDtạiCôngty.
+Mặcdùnhận thứcđược tầmquan trọng củaviệc giám sátvà quảnlýsau khichovayn h ư n g CTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialVNvẫncóthóiquentậptrungvào quát r ì n h thẩmđịnhtrướckhichovay.Tuyquátrình thẩmđịnhtrướckhichovayđư ợcthựchiệnhếtsứcchặtchẽnhưngviệckiểmtraquảnlýsaukhichovaychỉđượcthựchiệnm ộtcáchsơsài,khôngsâusátvớithựctế.
+Theokhảosátnguyênnhânnàyđứngthứ2trongnhữngnguyênnhânchủquandoC T YTNHHMTVTàiChínhPrudentialVN.74.29%chuyênviênthamgiathảoluậnlựachọn đâylànguyênnhângâyraRRTDvàlàmtăngRRTDtạiCôngty.
+Chỉtiêudocôngtyđặtrachotừngchinhánhsẽtăngtheotừngquý,đểhoànthànhchỉtiê uđượcgiaochấtlượngtíndụngsẽkhôngđượcchútrọngdẫnđếnviệcquảnlýsaukhivayt rởnênphứctạp,phátsinhnhiều vấnđề cầngiảiquyết,tỷlệnợquá hạncóx u hướngtănglêntheodoanhsốhàngtháng.
+Theo khảo sátnguyên nhânnàyđứngvị tríthứ
3trongnhữngnguyênnhânchủquand o CTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialVN,71.43%chuyênviênthamgiathảol u ậ n lựachọnđâylànguyênnhângâyraRRTDvàlàmtă ngRRTDtạiCôngty.
THỰCTRẠNGCÔNGTÁCQUẢNT R ỊRỦIROTÍNDỤNGC ỦACÔNGTYTNHHM T V TÀIC HÍNHPRUDENTIALVIỆTNAMQUACÁCNĂM2010-2014
Trongn h ữngn ă m gầnđây,t r ọ ngt â m củac ô n g t á c q u ảnt r ịRRTDtạiC T Y T N H H M T
Công ty TNHH MTV Tài Chính Prudential VN đang nỗ lực cải thiện chất lượng tín dụng và xử lý nợ tồn đọng bằng cách thực hiện các cải cách quản trị tín dụng Công ty đã sửa đổi và bổ sung quy chế, quy trình, đồng thời áp dụng hiệu quả các công cụ kế hoạch và cơ cấu tín dụng Qua việc đánh giá thực trạng tín dụng theo các chuẩn mực mới, Prudential VN đã triển khai các biện pháp nâng cao năng lực thẩm định và chuyển biến cơ cấu dư nợ nhằm xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, công ty đã tái cấu trúc Ban Tín dụng theo hướng tách bạch chức năng tiếp cận và thẩm định khách hàng với chức năng phê duyệt các khoản cho vay Đồng thời, công ty cũng đã thành lập bộ phận thẩm định, bộ phận quản lý rủi ro và kiểm soát nội bộ.
Côngtácphânloại,quảnlývàxửlýnợxấuđượcthựchiệnthườngxuyênphùhợpvớiquyđịnhcủaNHNNViệtNam.CTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialVNđangtăng tríchlậpdựphòngrủironhưđượcđềcậptớitrongbáocáotàichínhcủaCTYTNHHMTVTài ChínhPrudentialVNtínhtớingày31tháng12năm2014.
CácbiệnphápquảnlýRRTDcũngđượcápdụngtrongtừngthờiđiểmbaogồmcácquytrì nh,quyđịnhvàhướngdẫnhoạtđộngtíndụngphùhợpvớithựctếtừngthờikỳ.C T Y TNHHMT VTàiChínhPrudentialVNcũngphâncấpphêduyệttíndụngchocáctổc h ứcv à c á n h â n t h a m g i a v à o q u á t r ì n h thẩmđịnhv à p h ê d u y ệtt í n d ụng.C T Y T N H H MTVTàiChínhPrud entialVNđãxâydựngvàbanhànhdanhmụcchovayvàp h â n loạikhoảnvay,tríchlậpdựphòngr ủirotheoquyđịnh.
Tươngứngvớidưnợtíndụngtăngquacácnăm,quỹdựphòngrủirođượctríchlậpđượcđi ềuhoàhợplýquacácnămcảvềtuyệtđốilẫntươngđốidựatrênmốitươngquanvớit ì n h h ì n h c á c k h o ảnn ợ,t ừđ ó c ó t h ểt h ấys ựq u a n t â m s â u s á t c ủaC T Y T N H H MTVTà iChính PrudentialVNđếnviệcphòng ngừaRRTD.Ngoài ra,tỷtrọngnợcũngdầnhợplýhơnvớixuhướngtăngmạnhnợđủtiêuchuẩn,giảmđángkểNợ n g h i ngờvànợcókhảnăngmấtvốn.ViệcchútrọngcôngtácdựphòngRRTDlàmộthướngđir ấtđúngđắn,thểhiệnquyếttâmcủacôngtytrongcôngtácquảntrịRRTDv ô cùngquantrọng này.
Phòngquảnlýrủiro(risk)làđơnvịchịutráchnhiệmquảnlýrủirochovaycủacôngty.Kểtừkhi thànhlậpphòngbannàyđãcónhữngcảithiệnđángkểtronghoạtđộngquảntrịrủirocủamìn h.Phânchiathànhcácbộphậnchuyênmônhóabaogồm:
- BộphậndữliệubáocáoMISchuyênthốngkêcácsốliệuliênquanđếnkháchhàngđểnghiên cứu,tìm hiểuxuhướngthanhtoánnợcủacácđốitượngkháchhàng,làm cơsởchoviệcxáclậpcácchínhsáchtíndụngcủacôngty.
- BộphậnđiềutragianlậnFRAUDchuyênđiềutra,tìmhiểudấuhiệugianlậnhồsơcủakhá chhàng,nhânviênbộphậnnàyđãhạnchếsốlượnglớnhồsơmànếuđượcduyệtchắnchắnsẽ làthànhphầnđángkểtrongtỷlệnợquáhạn.
Creditqualitylàmcôngtáckiểmtragiámsátquátrìnhthẩmđịnhxétduyệthồsơcủacábộph ậnliênquan.Bộphậnnàynhằmđảmbảocác n h â n v i ê n t h ẩmđịnht h ựch i ệnq u á t r ì n h xét duyệtvaytheođúngt i n h thầnc h í n h sáchtíndụngcủacôngty.
Creditpolicydựavàokếtquảcủatấtcảcácbộphậntr ên bộphậnnàysẽđưarachínhsáchtín dụngchosảnphẩmmớihoặccónhữngđiềuchỉnhchínhsáchphùhợpvớitìnhhìnhthựctiễn. Nhìnchungphòngquảntrịrủirocómộtcơcấulàmviệcchặtchẽvàhợplýthựchiệnđúngcácva itròtronghoạtđộngquảntrịrủiro.Tuynhiênvẫncònnhiềubấtcập:
- Thứnhất:chưacósựkếthợpchặtchẽgiữphòngquảnlýrủirovớicácphòngbank hác.T hôngtinkhôngđitheohướngđachiềumàthườnglàmộtchiềuhoặchaichiềuq u a lại,điềunày hạnchếmộtcáchđángkểviệcnhậnthứcđượcRRTDtiềmẩncủacácbộphậnthẩmđịnhliênquan.
- Thứhai:việcRRTDlàcôngviệckhôngchỉcủaphòngquảnlýrủiromàphảilàcôngviệcchungc ủatấtcảcácbộphậntừTưvấnviên,NhânviênđiềutrasơbộrồiChuyênviênquanhệkháchhà ng.NhưngtheothốngkêtừbộphậnPhòngchốnggianlậnthì9 0 % trườnghợpgianlậnlàtừ phíanhânviêncủacôngtytưvấnchokháchhàng.Côngtycógần2,000tưvấnviên(đạidiệnbán hàng)cómộtthựctếxảyralàhầunhưtuầnn ào cũngcónhânviênbịbắtbuộcthôiviệcvìviphạ mgianlận,Vấnđềliênquanđếntưcáchđạođứccủanhânviêncôngty.Cácnhânviênbộphậ nĐiềutragianlậnluônq u á tảivìcácviphạmgianlậnngàycànggiatăng.
- Thứba:cácquiđịnhcủachínhsáchtíndụngđốivớisảnphẩmcònnhiềuđiểmchưahợplý. Mộtsốcán bộquảnlý còn ápđặtsuynghĩ cá nhânvào quá trìnhduyệtvayảnhhưởnggâykhókhănchoquátrìnhquảntrịRRTD.
Côngkhaihoáthôngtintàichínhởcấpđộcaovàcóhệthốngkiểmtoánđộclập.Việc yêucầu báo cáocông khai phải được hỗtrợbằngmộthệthống chuẩnmựckếtoán phùhợpvớithônglệquốctế,đượcquốctếcôngnhận.
Trongvòng5nămtrởlạiđâyCTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialVNđápứngcácyêucầucủa kiểmtoáncôngkhaiminhbạchtạocơsởdữliệukiểmtoánđầyđủphụcvụhiệuquảchocôngtá cquảntrịrủiro.Ngoàira,việccôngkhaicác báocáotàichính,báocáohoạtđộngkinhdoanhcũngđượcCTYTNHHMTVTàiChínhPrude ntialVNthựchiệnminhbạch,thườngxuyên,địnhkỳtheoquýhoặcnăm,thểhiệnrõquyếttâml à n h mạnhhóahoạtđộngcủacôngty.
KHẢNĂNGĐÁPỨNGBASELTRONGQUẢNTRỊRỦIROTÍNDỤNGTẠICÔNG TYTNHHMT VTÀICHÍNHPRUDENTIALVIỆTNAM
Hiệp ước Basel II đã thu hút sự quan tâm của hệ thống ngân hàng và các tổ chức tài chính hoạt động trên thị trường Việt Nam Ông Lê Văn Sở, Chủ tịch Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, đánh giá cao những kinh nghiệm về quản trị rủi ro theo Basel II Ông nhấn mạnh rằng rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, là nỗi lo thường trực của các ngân hàng và tổ chức tài chính trong môi trường hội nhập hiện nay Trong bối cảnh kinh tế toàn cầu ngày càng phức tạp, sự thành công hay thất bại của một ngân hàng có thể ảnh hưởng đến toàn bộ chuỗi ngân hàng - tài chính trong nước và quốc tế Một minh chứng rõ rệt về quản lý rủi ro yếu kém là cuộc khủng hoảng tài chính tại châu Á năm 1997, cho thấy các ngân hàng Việt Nam cần chủ động tìm hiểu và áp dụng các giải pháp phòng ngừa hiệu quả Basel II là công cụ mạnh mẽ giúp nâng cao năng lực quản trị rủi ro để đối phó với những thách thức này.
- Trongnhữngnămgầnđây,hệthốngcácngânhàng,tổchứctàichính- tíndụngViệtN a m đãkhôngngừngđượccủngcố,pháttriển.Songsongvớiviệctáicơcấuvềmặtt ổc h ức,đổimớihoạtđộng,giatăngnănglựcquảntrị,điềuhành,cácngânhàng,tổchứct à i chín h- tíndụngđãvàđangtíchcựctăngvốnđiềulệ,xửlýnhữngkhoảnnợxấunhằmtăngnăngl ựctàichính,đồngthờikhôngngừngđầutưcơsởhạtầngkỹthuậtn h ằmhiệnđạihoácông nghệngânhàng,đadạnghoásảnphẩm,dịchvụdựatrênnềntảngcôngnghệcao.Tuynhiên,c ácngânhàng,tổchứctàichính- tíndụngViệtNamvẫnchưacónhiềukinhnghiệmtrongviệcquảnlýhoạtđộngcủamình,đặcbiệtl àquảnlýrủiro.
- Vớinhữngthựctiễnđặtranhưvậytrongquátrìnhquảntrịrủiroviệcứngdụngcácchuẩnmực BaselIIvàocôngtácquảntrịrủirocóthểxemlàmộtxuhướngtấtyếu.Đâylàmộtxuhướn gđángcổvũnhằmnângcaonănglựccạnhtranh,dođónhấtđịnhcác ngânhàng- tổchứctàichínhsẽsớmnhậnđượcsựquantâm,hỗtrợ,tạođiềukiệncủaChính phủ,NHNNvàcáccấpcó chủquyềnnhằmgiúpđỡcácngânhàng,trongđóc ó CTYTNHHMTVTàiChínhPrudential VNthựchiệnchuẩnhoácôngtácquảntrịrủirocủatổchứcmìnhtheocácquyđịnhcủahiệpước BaselII.
- Nhậnthứcđượctầmquantrọngcủaviệcứngdụngcácchuẩnmựcquốctếtrongquátrìnhhội nhậpkinhtếthếgiớicũngnhưnhìnnhậnđượcxuthếchungtấtyếucủacácngânhàng- côn gtytàich ín h tạiViệtN a m là d ầnch uẩnhoá theoth ôn g lệqu ốct ế trongtấtcảcáchoạtđộngngânhàngnóichungvàhoạtđộngquảntrịrủironóiriêng,quanđiể mcủaC T Y T N H H M TV T à i ChínhPrudential VNtrong c ô n g tác quảntrịRRTDl àchủđộngtiếpcậnvớicácchuẩnmựcquốctế,phântíchtìnhhìnhcũngnhưkhảnăngứngd ụngcácchuẩnmựctạinhữnggiaiđoạnpháttriểnnhấtđịnhđểtừngb ư ớ cứngdụngcácch uẩnmựcnàyvàoquytrìnhquảntrịrủirot í n dụngtạingânhàng.
CTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialVN,chínhsáchquảntrịRRTDcủaCTYTNHHMT VTàiChínhPrudentialVNlàhướngtớisauvàin ă m nữaxâydựngđượcmộthệthốngquảntr ịRRTDchuẩnmực,gópphầnquảntrịrủirochocáccôngtytàichínhmộtcáchhiệuquảhơn.
- Cùngvớiviệctìmhiểu,nghiêncứucácchuẩnmựccủaHiệpướcBasel,CTYTNHHM T V Tà iChínhPrudentialVNđãxácđịnhmộtđườnglốirõràngtrongvấnđềquảntrịR R T D vàđãcónhữ ngsựchuẩnbị,tậphợpcácđiềukiệncầnthiếtđểtừngbướcứngdụngcácchuẩnmựcnày.Mộtt rongnhữngyêucầutiênquyếtcủaviệcứngdụngcácchuẩnmựcBaselII,cụthểhơnlàứngdụn gcácphươngpháptínhtoán,đolường,xếphạngrủirođểthựchiệncáctiêuchíquảnlýđólàyêu cầutổchứcphảithiếtlậpđượchệthốngcơsởdữliệulịchsửphụcvụchocôngtácquảntrịrủiro. ĐốivớiRRTD,hệthốngnàyđòihỏimộtsựchuẩnhoá,haycòngọilàsựthốngnhấtchungvềkếtc ấudữliệu,theođónóthểhiệntrongviệc thuthậpdữliệu,tổnghợp,hợpchuẩnvàthốngnhấtdữliệuvềtoànbộliênquanđếnhoạtđộngtíndụ ng.
- TạiCTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialVN,cơsởdữliệuvềhoạtđộngtíndụngluônđượ ccôngtythuthậpvàlưutrữvàquảnlýmộtcáchđầyđủvàcẩnthậnvớimộthệthốngdữliệulịchsử toàndiện,từđóCTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialVNc ó mộtlợithếtrongviệclựac họnvàứngdụngcácphươngpháptínhtoán,đolườngr ủirotheocácđềxuấttrongchuẩnm ựccủaHiệpướcBaselvàocôngtácquảntrịrủir o t í n dụngcủamình.
Biểu đồ 2.6: Cơ cấu lao động theo trình độ đến 31/12/2014
TRÌNH ĐỘ KHÁC 4% 3% THẠC SĨ 16%
CAO ĐẲNG 8% ĐẠI HỌC 69% Độingũcánbộnhânviêngiỏinghiệpvụ
- Mộtđ ặ c đ i ể md ễn h ậnb i ếtc ủađ ộ i n g ũ n h â n v i ê n C T Y T N H H M T V T à i C h í n h PrudentialVNđólàsựtrẻtrung,tâmhuyếtvàđượcđàotạobàibản,đúngchuyênmôn.Việctuyển dụngtạiCTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialVNluônđượcsànglọcc ẩnthậnđểđảm bảomột độingũlàm việcchuyên nghiệp,giỏinghiệp vụ.Côngtácbốtrílaođộngvềcơbảnđápứngđượcnhucầuhoạtđộngkinhdoanhtoànhệthống.
- Vớimộtđ ộ i n g ũ c á n bộlớnm ạnhc ảv ềc h ấtv à l ư ợ ng,n h i ệtt ì n h t â m h u y ếtg i ỏinghiệ pvụ, việc triểnkhaiứngdụngcác chuẩnmựcBasel trongcông tácquảntrịrủirot í n dụngđốivớitoànbộcácsảnphẩmtíndụng,cácchinhánhtrênquy môtoànhệthốngvềcơbảnsẽcónhữngthuậnlợiđángkể.
QuảntrịRRTDtheoBaselchủyếudànhchocácngânhàngthươngmạichứkhôngphổbiếnchocá ctổchứctàichính,HiệpướcBaselIImớichỉchínhthứccóhiệulựctừtháng01/2007v àbảnthânHiệpướckhiđượcđưaracũngkhôngđặtramụctiêuápdụngchotấtcảcácngân hàngtrênthếgiớimàchỉtậptrungvàocácngânhàngởcác nướcthuộckhốiG10.Tuynhiên,nhậnthứcđượctầmquantrọngthiếtyếucủaviệcđ á p ứ ngcácchuẩn mựcquảntrịrủirotheoyêucầucủaHiệpướcBaselnhằmnângcaonănglựcquảntrịrủirotrong đócóRRTD,CTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialVNđãquyếtđịnhsẽhướngtớicá cchuẩnmựcnàytrongcôngtácquảntrịRRTDtạic ô n g ty.Songdochưacótiềnlệ,bàihọct hựctiễntạiViệtNam,nênmôhìnhchungc ô n g tysẽgặpnhữngkhókhănnhấtđịnhtrongviệctì mphươnghướng,triểnkhaicôngtácquảntrịRRTDtheochuẩnmựcBaselIItrongnhữngđiềuki ện,bốicảnhkinhtếxãhộimangtínhđặcthùriêngcủaViệtNam.
Hệthốngthôngtincònthiếuchưađồngbộ,thôngtintíndụnggiúptổchứcnhậnbiết,p h â n tíc h,đolườngRRTD.ỞViệtNam,thôngtintíndụngđượccungcấpbởiTrungt â m thôngtint índụng(CreditInformationCenter-
CIC)củaNHNN[3].Tuynhiên,hoạtđộngcủaTrungtâmthôngtintíndụng(CIC)cònchưađạt yêucầu:dùđượcthànhlậptừnăm1992vàđãcónhiềucảitiếntrong hoạtđộngnhữngnămgầnđâynhưngđếnnayCICvẫnchưađápứngtốt,thôngtincungcấpcòn nghèonànvềsốlượngcảchấtlượng.Hoạtđộngcủatrungtâmcònkháthụđộng,thườngc hỉcungcấpthôngtinvềnhữngtrườnghợpđượcyêucầugâykhókhănchoviệcquyếtđịnhtíndụ ng.
Trình độ quản trị rủi ro của nhân viên tại Công ty TNHH MTV Tài Chính Prudential VN chưa đạt chuẩn, mặc dù đội ngũ lao động có trình độ cao Hoạt động quản trị rủi ro trong ngành tài chính tại Việt Nam, đặc biệt là quản trị rủi ro tín dụng (RRTD), đang gặp khó khăn do thiếu cán bộ được đào tạo chuyên môn Điều này gây trở ngại cho việc tuân thủ các tiêu chuẩn quốc tế, đặc biệt là yêu cầu khắt khe từ Hiệp ước Basel Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro, cần thiết phải trang bị cho nhân viên kiến thức và kỹ năng cần thiết nhằm đáp ứng yêu cầu của các tiêu chuẩn quốc tế.
CácnguyênnhângâyraRRTDtạicôngty,khảnăngđápứngcáctiêuchuẩnBaselkhiquảntrịRRT DtạiCTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialVN.PhươngphápquảntrịR R T D hiệntạicủac ôngtyvẫnchưathựcsựhiệuquảchưađápứngđượcyêucầungàyc à n g caocủacôngtácquảntrị RRTDvàđánhgiácôngtycókhảnăngquảntrịRRTDtheonhữngtiêuchuẩncủaHiệpƯớcBasel
Từnhữnglậpluậntrênsẽlànềntảngcơsởđểchương3đưaranhữnggiảiphápgiúpcôn g tyh oànt h i ệnc ô n g t á c q u ảnt r ịR R T D , t u y khôngt h ểl à m b iếnmấth o à n t o à n R R T D nh ưngcóthểhạnchếRRTDtrongphạmvichophép,gópphầngiatăngdoanhthuvàlợinhuậncủa côngty.
CHƯƠNG3 : M ỘTS ỐGIẢIP H Á P HOÀNT H I ỆNQ U ẢNT R ỊR ỦIR O T Í N DỤNGTẠICÔNGTYTNHHMTVTÀICHÍNHPRUDENTIALVIỆTNAM
ĐỊNHHƯỚNGPHÁTTRIỂNQUẢNTRỊR ỦIROTÍNDỤNGĐÁPỨNGY Ê U CẦUBASEL
ThôngquaNHNN, địnhhướ nghoà nthiệnq u ảntr ịRRT D theoquan điểmcủaNhà nư ớcđượcxácđịnhnhưsau[10]
- Mộtlà,hoạtđộngquảntrịRRTDcầnđượcxemlàmộtbiệnphápthenchốtđểpháttriểnt h ị t r ư ờ ngt i ềnt ệ,t í n d ụngmộtc á c h bềnv ữngt h e o địnhh ư ớ ngp h á t t r i ểnh ệthốngtàichín htiềntệcủaĐảngvàNhànước.
- Balà,trongxuthếhộinhậpquốctếnhanhchóngvàsâusắcvềhoạtđộngtiềntệ,tíndụng,hoạt độngquảntrịrủirotíndụngởViệtNamcầnđượcthựchiệntiếpcậnvớit i ê u chuẩnvàthôngl ệquốctếthôngquaứngdụngcácchuẩnmựcHiệpướcBaselII,đồngthờitiếpthumộtcáchcó chọnlọccáccôngnghệ,thiếtchếvàkinhnghiệmquốctếp h ù hợpvàocôngtácnày.
Theođánhgiáchungvềcôngtácquảntrịrủirotronghoạtđộngtàichính,ngânhàngtrong khuvực,sosánhvớimộtsốnướcđiểnhìnhnhưMalaysia,Singapore,Hànquốc,v à cáctổchứcđ ạttiêuchuẩnquốctế,trướcnhucầucấpthiếtcủaviệcnângcaonănglựcquảntrịRRTDđápứ ngcácchuẩnmựcquốctếmàđiểnhìnhlàHiệpướcBaselIItrongbốicảnhhộinhập,đểquytrìn hquảntrị RRTDđivàohoạtđộngvàmanglạihiệuquảthực sự, chủ trương của các ngân hàngvàcôngtytài chínhViệtNamlà từng bướch o à n thiệnquytrìnhquảntrịRRTDtạitổchứcmìnhtheocácyêucầucủaBaselvàh ư ớ ngtớicáctiêuchínhưsau:
- Phảithiết lậpmộtcơcấutổchức quản trị RRTDvà đào tạo cán bộvậnhành, đặc biệtphảicó những chuyêngia giỏi vềquản trịrủiro, vì việc xếploại tíndụng bao giờ cũngphảithựchiệnsongsong bằngmáytính vàphươngphápchuyêngiađểđưarakếtluậncuốicùngchuẩnxácnhất.
- Phảixâydựngđượccácbàitoánxếploại,chấmđiểmtíndụngphùhợpvớicơcấuk h á c h hànghiệntạivàdựkiếntươnglaicủamình,từđóxâydựngcácphầnmềmxếploạivàchấmđiể mtíndụngphùhợpvớicácđốitượngxếploạikhácnhaunhưđãđềc ập.
- Phảicó mộthệthống thôngtintíndụnghiệuquảtrongnộibộđểtựthuthậpthôngtinv à nốimạngvớihệthốngthôngtintí ndụngchung. ĐâychínhlànhữngcăncứcơbảnđịnhhướngtrongquátrìnhhoànthiệncôngtácquảntrịRRTDđá pứngđượccácyêucầukhắtkhecủachuẩnmựcBaselcũngnhưyêucầuc ấpthiếtcủathựctiễn hoạtđộngvàpháttriểntrongbốicảnhnềnkinhtếViệtNamđ a n g chuyểnmìnhhộinhậpv ớithếgiới.
MụctiêucủaCTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialVNlàtiếptụcchútrọng,nângc ấpv àtăngcườnghoạtđộngcủahệthốngquảntrịrủirođểhệthốngnàythựcsựtrởthànhcôngcụt hựchiệntốtnhiệmvụcảnhbáosớmthôngqua:nhậndiện,đolường,p h â n t í c h đ á n h g i á v à đ ề x u ấtq u ảnt r ịr ủiromộtc á c h l i n h h o ạtv à h i ệuq u ả.C T Y T NH H MTVTàiChín hPrudentialVNđangxâydựngcácchiếnlượcquảntrịrủirodựatrênnhữngđịnhhướngsá ngsuốtvàcótínhchấtquyếtđịnhđếnthànhcông.
- Xâydựngvàpháttriểnmộtvănhoáquảntrịrủirosâurộngtrêntoànhệthống.Theođ ó , từHĐQT,cáccấpđiềuhànhchotớitừngcánbộnghiệpvụđềuđượcđàotạovà thựchiệnthườngxuyên quátrìnhquảntrịrủiro Yếutốrủirocầnphải luôn đượcxemxét,cânnhắckỹlưỡngtrongcácquyếtđịnhcủaBanlãnhđạo,trongmỗihànhvi tácnghiệpcủacánbộ,nhânviên.
- Khôngngừngnângcaonguồnlựcconngười.Quảnlýrủirolàmộtcôngviệcliênq u a n đ ế nn h i ềul ĩ n h vựcchuyênmônnghiệpv ụn ê n đ ò i h ỏ ip h ảic ó m ộtđ ộ i n g ũ chuyêngi agiỏivềnhiềumặt.Theođócôngtysẽcửcánbộcủamìnhthamgiacácc h ư ơ n g trìnhđào tạovềquảntrịrủirotrongvàngoàinước,thamdựcáckhoáđàotạov àtraođổikinhnghiệmthự ctếvớicáctổchứcnướcngoài.Đồngthờisẵnsàngmờicácchuyêngiaquốctếtronglĩnhvực quản trịrủirol à m tưvấnchohoạtđộngquảntrịr ủirocủacôngty.
- Liên tục nâng cấp cảithiện hệthống cơsởhạtầng,côngnghệthông tin Từđócó thểcun g cấpkịpthờichínhxáccácthôngtintheoyêucầucũngnhưphầnmềmhỗtrợchoviệctín htoán,đolường,phântích
NhằmgópphầnhoànthiệncôngtácquảntrịRRTDcủaCTYTNHHMTVTàiChínhP r u d e nt i al VN,luậnvănxinđềramộtsốbiệnphápcầnthiếtcóthểgiúpcôngtyđápứ ngyêucầuBa sel nângcaocôngtác quảntrịRRTDgiảmthiểurủirovàgópphầnlàmtăngdoanhthulợinhuậnchocôngty.
Côngtycầnđiềuchỉnhchính sáchnhằmtốiđahóalợinhuậnvàgiảmthiểu rủiro,hoạtđộngtíndụngphảiđảmbảocáctỉlệantoàn.Chínhsáchquảnlýrủiro,cơcấunguồnv ốnphảiphùhợpvớithịtrườngvớinănglựcvàtrìnhđộnghiệpvụcủacánbộtíndụng đảmbảotăngtrưởngantoànhiệuquảphùhợpvớichuẩnmựccủaViệtNamvàquốctế.
- Xácđịnhvàđiề uch ỉnhtheođịnhkỳchính sách,chi ếnlư ợc kinhdoanhcũng n hư chi ếnlượcRRTD,khảnăngchấpnhậnRRTDmộtcáchphùhợpvớiquimôvàkhản ă n g tínd ụngcủacôngty.
- Xâydựngquitrìnhthẩmđịnhđảmbảonguyêntắchạnchếrủirođảmbảoquátrìnht h ẩmđịn hvàduyệtkhoảnvayđượcthựchiệnmộtcáchđúngquitrình,nhanhchóngvàc h í n h xác.
- Xâyd ựngc h i ếnl ư ợ cl ấyk h á c h h à n g l à m t r ọngtâm,c á c k h á c h h à n g t r ọngđ i ể m( P R I M E ) đượchưởnglãisuấtưuđãivàđượchưởngchínhsáchchămsócưutiêncủac ôngty.Ápdụngchínhsách lãi suất linh hoạt,mứclãisuấtc h o vaykhác nhauvớicáckhoảnvaykhácnhautùytheothờihạnvay,sốtiềnvayvàtừngđốitượngkháchhàn gc ụthể.
- Táchbiệthoạtđộngcủacácbộphậntừtưvấn,quảnlýrủiro,thẩmđịnhvàthuhồinợ đồngt hờiphânđịnhrõtráchnhiệm,quyềnhạn,thựchiệngiámsátvàkiểmsoátchặtchẽ,thường xuyêncáccánbộcáccấpliênquanđảmbảođảmbảotínhkháchquanc ủatừngbộphận.Thựchiện sựgiámsátvàkiểmsoátchặtchẽ,thườngxuyêncủacánbộcáccấpliênquantớicấptíndụng vàbộphậnkiểmtravàgiámsáttíndụngđộclập.[1]
Hệ thống CAS hiện tại lưu trữ thông tin khách hàng và các thông tin liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng, nhưng chưa có sự gắn kết giữa các dữ liệu Việc truy xuất dữ liệu vẫn thực hiện thủ công, dễ dẫn đến nhầm lẫn và sai sót, làm tăng rủi ro tín dụng Do đó, công ty cần đầu tư xây dựng một hệ thống công nghệ thông tin hiện đại để hỗ trợ quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Hiệp ước Basel Thông qua hệ thống thông tin này, CTY TNHH MTV Tài Chính Prudential VN và các ngân hàng khác có thể chia sẻ thông tin về hoạt động của khách hàng, từ đó phối hợp trong việc cho vay và quản lý khoản vay, giảm thiểu rủi ro cho vay.
Hoạt động tín dụng như một hàm máy với sản phẩm là các khoản tín dụng Quản trị rủi ro trong phân xưởng là yếu tố quan trọng trong dây chuyền công nghệ để tạo ra sản phẩm Thông tin tín dụng là nguyên liệu đầu vào cho phân xưởng, đóng vai trò quyết định khi các bộ phận ra quyết định cho vay hay không Việc đẩy mạnh khai thác thông tin tín dụng sẽ hỗ trợ quá trình thẩm định hiệu quả của công ty TNHH MTV Tài Chính Prudential VN Do đó, công ty cần chú trọng trong việc đẩy mạnh hoạt động thông tin tín dụng.
Cácthôngtindokháchhàngcungcấpnhiềukhikhônghoàntoànchínhxácdovậycô ngtykhôngthểchỉdựatrênnhữngthôngtindokháchhàngcungcấpmàcầnphảisosánhđốichiếu dữliệuvềmọivấnđềliênquantừnhiềunguồnkhácnhau.Mặtkháccôngtycũngcầnthuth ập,lưutrữthôngtinvềcôngty,thịt rư ờ ng,kháchhàngxâyd ựnghệthốngchấmđiểmvà xếploạikháchhàng.Đâylàcăncứđểđánhgiáđểđánhgiánhanhchóngvàchínhxáchơn vềkháchhàngtăngtốcđộxửlýhồsơvàđưaraquyếtđịnh.Ngoàiracôngtycũngcầnhoànth iệnvànângcaohiệuquảhệthốngthôngt i n báocáođảmbảoquảnlýcấpcaovàbộphậnquảnlýr ủiroluôncậpnhậtthôngtinliênquanđếnhoạtđộngcủacácbộphậnmộtcáchđầyđủchínhxác. Hệthốngthôngtincầnđảmbảocungcấpđượccácthôngtinquantrọng,cơbản:
- Thôngt i n v ềk h á c h h à n g ( k h o ảnvay,m ụcđ í c h vay ),n g u ồ nt h ô n g t i n t ừn ộib ộcô ng tysẽkhôngđủmàcầnthuthậpthêmthôngtintừbênngoàigópphầnđánhgiá kháchh à n g vaymộtcáchtoàndiệnvàđảmbảochấtlượngchovay,hạnchếrủiro.
- Thôngtinvàcácchỉtiêuthốngkêphụcvụchoviệcphântíchđánhgiávàxếploạikhách hàngcũngnhưkhoảnvay,côngtycầnphốihợphệthốngthôngtintíndụngtoànn g à n h cùng nhau thuthập, lưu trữđểphụcvụcho guồngmáyquảntrịRRTD củacôngtyhoạtđộnghiệuquả. ĐểkhaithácvàsửdụngthôngtinhiệuquảtheođịnhhướnghiệpđịnhBaselcũngnhưdầnđápứ ngyêucầucủahiệpướcnàyvềnộidungquảntrịRRTD,côngtycầnthựchiệnđầyđủvàhiệuqu ảcáccôngtácsau:
- Thuthậpthôngtinvềkháchhàng:ngoàithôngtincungcấptừkháchhàngcòncầnt h ê m th ô n g tintừcôngty,giađình,cáctổchứctíndụngmàkháchhàngđangquanhệ,Trungtâmthô ngtintíndụngvàphòngngừaRRTDcủaNHNN(CIC),từđồngnghiệpv à bạnbècủakháchhàn g.
- Thuthậpthôngtinthịtrường:xuhướngchungcủathịtrường,tìnhhìnhnhucầu,biếnđộngchung củatừngkhuvực.
- Phânt í c h x ửl ý t h ô n g t i n : s a u k h i t h u thậpc á c n g u ồnt h ô n g t i n bộp h ậnq u ảnl ý RRTDcủacôngtycầnsànlọcnguồnthôngtinđãthuthậpđượcđểphântíchđánhgiákháchhàng , khảnăng tài chínhcủa khách hàng,khả năngtrảnợkhoảnvay.Trên cơsởđógiúpcácbộphậnkhácđưaraquyếtđịnhchovayhaytừchốivàcácđiềukiệnkèmtheon ếuchovayđểhạnchếrủiro.
Nhânviêncôngtynhữngcon ngườithamgiatrựctiếp hoặcgiántiếp đếnquátrìnhphêduyệtkhoảnvaygiữvaitròđặcbiệtquantrọnghọcóthểđemlạilợinhuậncũngcó thểmanglạirủiro[6]quyếtđịnhchấtlượngchovay,chấtlượngdịchvụvàhìnhảnhcủac ô n g ty Cácgiảiphápmàcôngtycóthểthựchiện:
- Hiểubiếtcáckiếnthứcxãhộivàcókhảnănggiaotiếp:sẽgiúpnhânviêntìmhiểutốthơnvềkhách hàngtrongquátrìnhxửlýnghiệpvụ,giúpkháchhàngvàngânhànghiểunhauhơn,làmchokháchh ànghiểuhơnvềngânhàng,gắnbóvớikháchhàng.
Thườngxuyêntổchứctậphuấn,đàotạonângcaonănglực,kĩnănglàmviệc,độingũn hânviê nlàngườitrựctiếpcungứngdịchvụđếnchokháchhàngvừalàngườitrựctiếpquanhệvới kháchhàngvìvậycôngtycầnphảisửdụngcóhiệuquảđộingũcánbộcôngnhânviênnghi ệpvụ,bốtrícôngviệcphùhợpvớikhảnăngtrìnhđộvàsởtrườngcủamỗinhânviênđểtránh rủirotronghoạtđộngkinhdoanh.
Tạođiềukiệnchonhânviêntìm hiểucácngànhnghề,lĩnhvựckhácnhauphụcvụchohoạtđộngcủacôngtycũngnhưhiểurõkiếnt hứcvềphápluật,đạođứcnghềnghiệpvàt ă n g ýthứcphòngngừarủiro.Cóthểmờicácchuyên giatrongtừnglĩnhvựcđếnđểtraođổikinhnghiệmhiểubiếtthêmvềphápluật,giúpnhânviên đưaraquyếtđịnhchov a y đượcantoàn.
Cầncónhữngchuyêngiagiỏinghiêncứuvềrủirovàphòngngừarủirotưvấncholã n h đạ o trong banhành và bổsung, sửa đổicác qui chế, cơ chế, cập nhật các thông tinkinhtếliênquanđếnrủiro.
TrongcôngtácquảntrịRRTDphẩmchấtđạođứccủanhânviênđóngvaitròhếtsứcq u a n tr ọng,côngtycầnyêucầunhânviêntựtudưỡngphẩmchấtđạođức,nêucaoýthứctráchnhiệmtr ongcôngviệc.
3.2.3.4 Tăngc ư ờ ngc á c c h ếđ ộ đ ã i n g ộ ,k h u y ếnk h í c h t ạođ ộ ngl ựcl à m v i ệcc h o n hân viên
Để đảm bảo công bằng và khuyến khích nhân viên, công ty cần xây dựng hệ thống đánh giá hiệu suất dựa trên kết quả làm việc hàng năm Việc gắn trách nhiệm với quyền lợi sẽ giúp nâng cao ý thức trách nhiệm của từng nhân viên Để giảm thiểu rủi ro, cần có chế độ khen thưởng rõ ràng, đặc biệt dành cho nhân viên tư vấn và thẩm định, những người làm việc trực tiếp với khách hàng Đối với nhân viên có vi phạm về đạo đức hoặc chuyên môn, công ty cần có biện pháp xử lý thích hợp như cảnh cáo hoặc chuyển đổi công việc Ngược lại, nhân viên có thành tích xuất sắc nên được khen thưởng xứng đáng cả về vật chất lẫn tinh thần, bao gồm việc tăng lương trước thời hạn hoặc thăng chức, điều này sẽ góp phần nâng cao chất lượng tín dụng của công ty.
Nguyêntắc“Khôngnênbỏtrứngvàomộtgiỏ” là nguyêntắccôngtycần thựchiệnđểg i ảmthiểuđếnmứcthấpnhấtRRTDcóthểxảyrađồngthờigiatăngdoanhth ulợinhuậnchocôngty.Cácbiệnphápcóthểthựchiệnlà:
- Đad ạ ngh óa k h á c h h à n g , mởr ộngc h o v a y vớin h i ềuđ ố i t ư ợ ngk h á c h h à n g k há c n hauhạnchếrủirokhikháchhànggặprủirokhôngtrảđượcnợ.
Làbảohiểmđược bán kèmvớikhoảnvayvàsốtiềnbảohiểmsẽtrừrakhỏisốtiềnmàk h ác h hàngđãvaytrướckhich uyểntiềnchokháchhàng.Bảohiểmrủirotàichínhđư ợctínhdựatrênđộtuổi,giớitính, thờigianvayvàkhoảntiềnvaycủakháchhàng.Ý nghĩacủabảohiểmkhoảnvaylàtrongsuốt thờigianvaynếungườiđivaygặpbấtc ứrủiro,tainạnhoặckhôngcònkhảnăng thanhtoán(đượcbệnhviệnchứngnhận)thìc ô n g tybảohiểmsẽchitrảtoànbộkhoảnvaycò nlạichokháchhà ng Đâylàbiệnphápnhằmsansẻrủirogiảmthiểurủirochobảnthâncôngt y.
Côngtycầnbốtrínhữngnhânviêncókinhnghiệmtrongnghiệpvụthẩmđịnh,thườngxuyêntổch ức các buổithảo luậnvàkhóahọcvềthẩmđịnh đểcậpnhật thông tin, cácht h ẩmđịnhdựán.Trongquátrìnhthẩmđịnhkháchhàngcầnthẩmđịnhuytín,khảnăngtàichí nhcủakháchhàngđánhgiáđúngtìnhhìnhkháchhàngtrướckhiđưaraquyếtđịnhchova ysẽhạnchếRRTDchocôngty.
Thôngquacôngtáckiểmtra,kiểmsoátnộibộcóthểpháthiện,ngănngừavàchấnchỉnh nhữngsaisóttrongquátrìnhtácnghiệp,bêncạnhđóhoạtđộngnàycóthểpháthiện,ngănngừa nhữngrủirođạođứccủanhânviên.
- Kiểmtra:cầntuânthủđúngquitrình,việcxétduyệtchovaycầnđảmbảokhảnăngth u hồiv ốn,côngtáckiểmtracầnthựchiệnthườngxuyêntrước,trongvàsaukhichovay.
+Kiểmtratrướckhichovay:kiểmtrađiềukiệnvaycủakháchhàng,hồsơvay,chứngminhtàichín hvàkhảnăngtrảnợ.
Côngtycần khôngngừngthayđổi phươngthứckiểmtrađểtránhtình trạngđối phó từk h á ch hàng,nhânviên.Phươngthứckiểmtrasẽtùytừngthờiđiểm,từngđốitượngvàt ù y m ụcđíchkiểmtra.
- Kiểmsoát:thườngxuyênthựchiệnvànângcaonănglựccủahệthốngkiểmsoát,đ ả mbảotínhđộclậpcủahệthốngkiểmtoánnộibộ.Chútrọngquichếkiểmsoátvàn g ă n ngừar ủirochặtchẽtrongnộibộcôngtycótínhđếncácyếutốcạnhtranh.Tăngcư ờ nggiámsátviệcsửd ụngvốnvayvàthanhtoáncủakháchhàng.
+Xâydựngbộmáycánbộkiểmsoát,kiểmtoánnộibộlàmviệchiệuquả,hoạtđộngđộclập,tă ngcườngkiểmsoát,cậpnhậtkịpthờinhữnglĩnhvựcrủirocao,phòngngừan h ữngphânkhúcnhạ ycảmcóthểgâyrủirochocôngty.
+T h ư ờ n g x u y ê n đ à o t ạ on â n g c a o n g h i ệpvụ,l u ậtp h á p c h o n h â n v i ê n p h ò n g kiểm soát,c ầnq u i địnht r á c h n h i ệmđ ố ivớin h â n v i ê n p h ò n g kiểms o á t , c ó c h ếđ ộ k h e n t hưởngkhuyếnkhíchphùhợpđểnângcaochấtlượnghoạtđộngkiểmsoát.
Phânloạinợvà tríchlậpdựphòngrủiro, thựchiệntríchlậpdựphòngRRTD theoph â nloạimứcđộrủirohướngtớiđápứngquiđịnhcủaHiệpướcBasel.
- Tậnthunợcókhảnăngmấtvốn,đâylàkhoảnnợcóảnhhưởngrấtlớnđếnkếtquảhoạtđộngs ảnxuấtkindoanhdophảilấytừnguồndựphòngđểbùđắp.Nếukhoảnnợn ày tăngcôngtycóthểk hôngcólợinhuậndophảitríchlậpdựphòngnhiều. Đốivớikháchhàngcòntồntạicầnbámsátkháchhàng,đánhgiátìnhhìnhtàichính
61 củakháchhàng,giảithíchthuyếtphụckháchhànghiểuđểcóthiệnchítrảnợsốtiềnc ò n va ycủacôngty,đồngthờicùngkháchhàngxâydựngphươngán,kếhoạchtrảnợc ụthể.Phốihợpv ớicáccơquanchứcnăngđônđốckháchhàngtrảnợ.
- Xửlýnợquáhạn,nợxấu,nợkhóđòi:đâylàbiệnphápquantrọngnhằmhạnchếtốiđanhữngkh oảnthiệthạiđãvàsẽcóthểxảyra.
+Phântíchnguyênnhânnợquáhạncủatừngkháchhàngđưarabiệnphápgiảiquyếtt ùytheo tìnhhìnhcủakháchhàng.Đốivớikháchhàngcótínhchấttạmthờiđưarap h ư ơ n g ánt rảnợvàgiámsátkháchhàngthựchiện,đốivớikháchthựcsựcóvấnđềk h ó k h ăn vềtài chínhkhó khắc phụccôngtycó thểsửdụng biệnphápkhởi kiện ratòaán vàgiảiquyếtvụviệcthôngquatòaánkinhtế,việckhởikiệnsẽđặcbiệtcótácdụngtrongtr ườnghợpkháchhàngcốtìnhchâyìkhôngthựchiệnnghĩavụtrảnợ.
MỘT SỐKIẾNNGHỊVỚINHÀ NƯỚC VÀCÁCBANNGÀNHCÓLIÊN QUAN
ĐểnângcaohiệuquảhoạtđộngvàkhảnăngcạnhtranhcủacôngtyTNHHMTVTàiChínhP rudentialViệtNamthìnângcaonănglựcquảntrịRRTDđóngvaitròhếtsứcq u an trọng.Tuy nhiênđểhoànthiệnquảntrịRRTDkhôngchỉlàvấnđềriêngcủacôngtymàcònliênquantớihệthố ngphápluậtđiềuchỉnhhoạtđộngcủanhànước,NHNNv à cáctổchứctíndụng,thựchiệngiá msátantoànhoạtđộngcáctấtcảcáctổchứctheohướngminhbạchhiệnđạiphùhợpvớix uhướngpháttriểncủanềnkinhtếthếgiới. Đểgiảiphápđượctriểnkhaicótínhkhảthi,luậnvănxinđưaramộtvàikiếnnghịđốivớic h í n h p h ủ,c á c n g à n h c ó l i ê n q u a n , N H N N v à C T Y T N H H M T V T à i C h í n h P r u d e n t i a l VN.
Nhànướcđóngvaitròquyếtđịnhtrong việcđảmbảocácđịnhhướngvềhoạtđộngquả ntrịrủi rođượcthựchiện.Các hỗtrợtừphíaNhà nước vừađóngvaitròlàcácgiải pháptổngthểtrênbìnhdiệnđangành,đalĩnhvựctạodựngkhuônkhổvữngchắcvàlâudài chothựcthiphòngngừa,hạnchếrủiro,đồngthờicũngchỉragiảiphápchon hữngtrường hợpcấpthiếtvàtrongtừnglĩnhvựccụthể.LuậnvănxinđềcậpmộtsốkiếnnghịđốivớiNhànước nhưsau.
Nhằm hạn chế rủi ro, Nhà nước cần có một hệ thống pháp lý đủ mạnh để cưỡng chế thực hiện hợp đồng tài chính và thu hồi vốn vay Hơn nữa, Nhà nước cần phải có một bộ máy hành chính đủ năng lực để thực thi luật Tòa án và các cơ quan thực thi pháp luật cần hỗ trợ tích cực trong công tác xử lý các vụ kiện và thi hành án, giúp tận thu nợ gốc và lãi quá hạn Để đạt được điều này, khuôn khổ pháp lý phải bao gồm các luật thích hợp về doanh nghiệp, phá sản, hợp đồng, sở hữu; hệ thống tòa án phải công bằng và hiểu biết về các giao dịch tài chính để có thể cưỡng chế thực hiện quyền và nghĩa vụ kinh tế một cách công bằng và nhanh chóng Hình thành đồng bộ khuôn khổ pháp lý, áp dụng đầy đủ hơn các thiết chế và chuẩn mực quốc tế về an toàn trong kinh doanh Giải quyết nợ đọng đi cùng với tăng cường những định chế pháp lý, kinh tế và hành chính về nghĩa vụ trả nợ của người đi vay và bảo vệ quyền thu nợ hợp pháp của người cho vay.
Ngoàira,Nhànướccầnkhẩntrươngbổsung,hoànthiệncácvănbảnphápquynhằmtạorasâ nchơibìnhđẳngchomọitổchứctíndụngnóichungvàcôngtytàichínhnóiriênghoạtđộngtạ iViệtNam,tiếntớihìnhthànhhệthốngcạnhtranhlànhmạnh.Đâylàđiềukiệncầnthiếtđểđảmb ảotínhhiệuquảvàantoàntrongdàihạn.
Trong thời gian tới, Việt Nam đang hướng đến mục tiêu tăng trưởng kinh tế liên tục, đòi hỏi một lượng vốn lớn cần được huy động cho đầu tư phát triển Thị trường mua bán nợ sẽ hình thành làm một trong những yếu tố quan trọng để giúp các tổ chức tài chính có thể giải quyết tình trạng nợ xấu, từng bước đáp ứng các yêu cầu của Hiệp ước Basel II về an toàn vốn tối ưu, tăng khả năng quản trị rủi ro Công ty mua bán nợ và tài sản tồn đọng là một trong những thể chế quan trọng nhất trong việc xử lý các món nợ tồn đọng, nợ xấu của các tổ chức tín dụng Việt Nam, đòi hỏi môi trường pháp lý cần được hoàn thiện theo hướng xây dựng hoàn chỉnh hệ thống văn bản quy phạm pháp luật điều chỉnh các quan hệ trên thị trường mua bán nợ, tránh trường hợp giá cả mua bán không hợp lý hoặc các khó khăn kỹ thuật trong giao dịch, góp phần xử lý nợ xấu, làm sạch bảng cân đối tài chính.
Các bước đicụthểlàphải ràsoát lạivàxâydựngcác vănbảnqui phạm phápluật điềuchỉnhmốiquanhệmuabánnợgiữacôngtymuabánnợvàtàisảntồnđọngvớicáctổch ứctín dụng,cáctổchứckinhtếvàcánhân.Cácquanhệnàothiếusẽđượcbổsung,quanhệnàomâut huẫn,chồngchéosẽđượ cchỉnhsửachothốngn h ất.Sauđó, cầnphảicócơchếpháp lýmới đểkhắcphụcđược những vướngmắc phát sinhvàtạođiềukiệnđểtạolậpthịtrường,thúcđẩyhoạtđộngcủacôngtymuabánnợvàtàisả ntồnđọngvàcáctổchứcxửlýnợ.
Xây dựnghànhlangpháplýchothịtrườngmuabánnợ.Cầnlàmrõcácnộidungnhư:đ ả mbảolợiích củacácbênthamgiahoạtđộngmuabánnợ,nhưlợiíchcủachủnợ,k h á c h nợ,cáccôngtymô igiới, kinhdoanhnợ,xácđịnhrõ địavịpháplývà cácquyềnđặcbiệt củachủnợ,cácưu đãicủa
Nhà nướcđốivớihoạtđộngmuabánnợ, ví dụnhưtruycậphệthốngdữliệutàichínhdoanhnghiệpvàcáctổchứctíndụng Bêncạnhđó,N h à nướccũngnênsớmcónhữngđịnhchếtàichínhđểthànhlậpcáccôngtydịchvụt h u hồinợ.Đồn gthời,Nhànướccầnbanhànhmộtvăn bảnpháplý đủmạnhlàmcơ sởthiếtlậpthị trường vàápdụngcác hình thứcxửlýtiếnbộtheo kinhnghiệmquốc tếđãđượctriểnkhaithànhcôngđểhỗtrợhoạtđộngcủacáctổchứcxửlýnợcũngnhưthuhú t sự thamgiacủacácnhàđầutưtưnhânhaythậmchícảcácnhàđầutưnướcngoài.
Anninhtàichínhlàbiểuhiệncủatrạngtháibềnvữngcủacáchoạtđộngkinhdoanhcủacác tổchứctàichínhđólàtrạngtháicáctàisản(tàisảnnợ,tàisảncóvàtàisảnròng)ổnđịnh,an toàn,vữngmạnhvàkhôngkhủnghoảng.Bảođảmanninhtàichínhđốivớihoạtđộngcủacáct ổchứctàichínhnóilàviệcsửdụngcácbiệnphápgiữchocáct à i s ảnc ủatổc h ứcđ ó l u ô n l u ô n ổ n đ ị nh,a n t o à n , v ữngm ạnhv à k h ô n g k h ủnghoảng.Thiếtlậpđượcmạnglướiannin hcókhảnăngphòngngừa,ứngphókịpthời,n h a n h nhạy,hiệuquảđốivớicácloạihìnhtội phạmkinhtếtronglĩnhvựctàichínhngàycàngpháttriểnvớihìnhthứcngàycàngđadạng ,phứctạp,tínhchấtmứcđộviphạmngàycàngtinhvi.Dovậy,đảmbảoanninhtàichínhlàcơs ởquantrọnghỗtrợcáctổchứctàichínhtừngbướcđạtđượccácyêucầuquảntrịRRTDthe oxuhướngBasel.
Kêugọicácnguồntàitrợchocôngcuộccôngnghiệphóa,hiệnđạihóacôngnghệcủan g à n h tà ichínhngânhàng,pháttriểndựatrênnềntảngcôngnghệthôngtin,truyềnthông,kỹth uậtsốnhằmnângcaotínhantoàn,bảomậtchohoạtđộngtíndụng.
Pháttriểnhệthốngliênkết,giaodịchgiữacáctổchứctàichínhđểtăngcườngchiasẻv à kiểmso átthôngtintíndụng,giảmthiểurủirotronghoạtđộngnày.
LàcơquanthừahànhcủaNhànước,NHNNđóngvaitròquantrọngtrongviệcchỉcụthểhoách ủtrương,đườnglốicủaNhànướchướngdẫn,chỉđạo,giámsátcáctổchức thựchiện.DướiđâylàmộtvàikiếnnghịđốivớiNHNNnhằmnângcaotínhantoàntrongho ạtđộngtíndụngcủacáctổchứctíndụngtạiViệtNam
3.3.2.1 Hoànthiệncáchthứcgiámsát Đểhoàn thiệncáchthứcgiámsát,thúcđẩythựchiện quảntrịrủiro theoBasel cầngiảiquyết4vấnđềcơbảnsau:tổchứchệthốnggiámsát,thiếtlậphệthốngchỉtiêugiáms á t , quyềnlựccủacơquangiámsát,chiphígiámsát.
- Hoànthiệnmôhìnhtổchứcbộ máythanhtragiámsát,tăngcườngsựđộclậpvềđiềuh àn hvàhoạtđộngcủacáctổchứctàichí nh,ứngdụngnhữngnguyêntắccơbảnvềgiámsáthiệuquảhoạtđộngNgânhàngcủaUỷ banBasel,tuânthủnguyêntắcthậntrọngtrongthanhtra.
+Nângcaochấtlượngphântíchtìnhhìnhtàichínhvàpháttriểnhệthốngcảnhbáosớm nhữngtiềmẩntrongcáctổchứctíndụng,thànhlậpđoànkhảosáttheonguyêntắcchọnmẫungẫun hiên,phântíchbáocáotàichínhvàxácđịnhcácvấnđềtrọngyếu.
ChủđộngphốihợpvớiNhàNướctrongviệcbanhànhcácđịnhchếphùhợpnhấtđốivớiviệct hựchiệnbiệnphápxửlýnợtồnđọngvàtríchlậpdựphòngrủiro,tạodựngk h u n g pháplýđồn gbộvàcóhiệulựctrongcôngtácphòngngừavàhạnchếRRTD.
Gópphầnxâydựngcácnguyêntắc,tiêuchívềkiểmtoándựatrêncơsởtiếpthucácđ ò i hỏiq uốctếvềcácđiềukiệntronghoạtđộngkiểmtoán,chútrọnghoànthiệnhệthốngkiểmtoán theochuẩnmựcquốctế.
Cácngànhliênquanphốihợpxửlýnhữngvấnđềpháplýphứctạp,nhữngvấnđềvốncó tínhđang ành,liênbộcóliênquanđếnxửlýRRTD.
BộKếhoạchđầutư,bộtàichínhvàcácbộngànhcóliênquankháccầncósựchiasẻvàthốngn hấtnhữngquanđiểmlớnchỉđạohoạtđộngphòngngừavàhạnchếRRTD,mộtnhântốthench ốtbảođảmhoạtđộnghiệuquảvàbềnvữngcủahệthốngcáctổc h ứctíndụng,huyếtmạchlu ânchuyểnvốntiềntệcủanềnkinhtế,từđócósựphốihợphỗtrợhiệuquả,đểtừđótạođiềuki ệngiúpcáctổchứctíndụnghoànthànhtốtcôn gtácquảntrịRRTD.
D tạiCTYTNHHMTVTàiChínhPrudentialVN.Cácgiảiphápđưaradựatrênsựphântícht hựctrạngRRTDvàcôngtácquảntrịRRTDtạicôngty.Chương3đãđưar ađược5nhómgiảipháp gópphầnhoànthiệncôngtácquảntrịRRTD:
- Nhómcácgiảiphápvềtácnghiệp. Đồng thờiđưa ramộtvài kiến nghịnhằmgiúpnhững giải pháp đưa ra có thểthực hiệnv à đemlạikếtquảtốthoànthiệncôngtácquảntrịRRTDmàcôngtyđangápdụng.Gó pphầngiảmthiểurủirotíndụngtừđógópphầnlàmtăngdoanhthuvàlợinhuậnc h o côngty.KhẳngđịnhvịtrívàvaitròcủacôngtytrênthịtrườngViệtNamnóiriêngv àthịtrườngtàichínhthế giớinóichung.
RRTDluônsonghànhvớihoạtđộngtíndụng.RRTDrấtđadạngvàphứctạp.RRTDcũ ng bắtn guồntừnhiềunguyênnhânkhách quanvàchủquankhácnhau.
Việctìmkiếmvàápdụngphùhợpcácbiệnphápphòngngừacóthểgiảmthiểuthiệthạitốiđ akhirủiroxảyra.Khicôngtyhoạtđộngkinhdoanhvớimứctổnthấtthấphơnhoặcbằngm ứcdựkiếnđóchínhlàsựthànhcôngcủaquảntrịrủiroCTYTNHHM T V TàiChínhPrudential VNcùngcáccấpcácngànhcóliênquanđanggópphầnđạttớimụctiêuhoạtđộngantoàn,tăngtrưởn ghiệuquả.
CôngtyđangdầntiếpcậncácchuẩnmựcquốctếvềđánhgiáRRTDtừđóápdụngnhiềubiệ npháptíchcựctrongphòngngừavàquảnlýrủiromộtcáchbàibản,giảmthiểucácthiệthại phátsinhtừRRTDvàtăngthêmlợinhuậnkinhdoanhchocôngty.MặcdùvậyhậuquảcủaRR TDvẫncònảnhhưởngkhôngnhỏđếnkếtquảkinhdoanhcủacôngty.
Từthựctếtrênluânvănxinđềxuấtmộtsốgiảiphápnhằmgiúpcôngtytừngbướch o à n t hiệncôngtácquảntrịRRTD,nângcaohiệuquảquảntrịRRTDtạiCTYTNHHM T V TàiChín hPrudentialVNhướngtớiđápứngcácchuẩnmựccủaBasel.Tổngthểcácnhómgiảiphápđưar anhằmmụctiêuphảithiếtlậpđượchệthốngquảntrịRRTDphù hợpvớiquimô,sựphứctạpvàtí nhrủirodohoạtđộngcủacôngty.
Hyvọngvớiviệcứngdụngmộtcáchhiệu quảcác nhómbiệnpháphỗtrợsẽgiúp CTYT N H H M T V T à i C h í n h P r u d e n t i a l VNp h á t t r i ểnv ữngm ạnh,a n t o à n h ơ n t r ên c o n đườnghộinhậpvàothịtrườngtàichínhtrongkhuvựcvàtrênthếgiới.
Trongquá trìnhthựchiện không thểtránhkhỏisaisót.RấtmongQuýthầycô,cácanhchịvàcácbạnđónggópbổsungthêm.
2 LêThịHồngĐiều(2008), QuảntrịrủirotíndụngtạingânhàngđầutưvàpháttriểnV iệtNam ,luậnvănthạcsĩkinhtế,TrườngĐạiHọcKinhTế,TPHCM.
HữuĐương(2006), Đẩymạnhhoạtđộngthôngtintíndụnglàmộtnhântốquantrọnggópphầ nnângcaochấtlượngquảntrịrủirotạicácngânhàngthươngmạiViệtNam,Trungtâmth ôngtintíndụng,NgânhàngNhànướcViệtNam.
4 NguyễnThịPhươngTrang(2011), Giảipháphạnchếrủirotrongchovaytiêud ù n g tạiCôngtytàichínhPrudentialViệtNam ,luậnvănthạcsĩkinhtế,TrườngĐạiHọcKin hTế,TPHCM.
5 Ngânh à n g N h à nướcV i ệtN a m ( 2 0 0 6 ) , Kỷy ếuh ộit h ảok h o a h ọcc ấpn g à n h ; N ân g caonănglựcquảntrịrủirocủaNgânhàngthươngmạiViệtNam
6 NguyễnĐ ứ cL ệnh( 2 0 0 5 ) Rủir o t í n d ụngn g â n h à n g t r ê n địab à n T P H ồChíM inh:Nguyênnhânvàmộtsốgiảipháp ,ThịtrườngTàichínhTiềntệSố18,tr.26-28.
CPngày04tháng10năm2002(đượcsửađổibổsungn ă m 2007)củaChínhphủvềviệc“Tổchứ cvàhoạtđộngcủacôngtyTàichính”.
8 PhanThịThuHà(2006), Rủiro tín dụngcủa hệthốngngânhàng thươngmại nhàn ư ớ cViệtNam-Cáchtiếpcậntừtínhchấtsởhữu,TạpchíNgânhàngSố24,tr.10.
( 2 0 0 6 ) , N hữngquiđịnhp h á p lu ậtv ềhoạtđộngt í n dụng ,NXBTưPháp.
10 ThủtướngChínhphủ-Quyếtđịnh112/2006/QĐ-TTgcủa- ĐềánPháttriểnng àn h ngânhàngViệtNamđếnnăm2010vàđịnhhướngđếnnăm2020
11 TrươngQu ố cD oa nh (2 00 7) , RủirotíndụngtạingânhàngTMCPKỹThươngV iệtNam,thựctrạngvàgiảiphápphòngngừa ,luậnvănthạcsĩkinhtế,TrườngĐạiHọcKi nhTế,TPHCM.
DebtB ur den Ratio: chỉsốgá nh nặngn ợnầnđ ốivớithunhậpc ủak há c h h à n g DBR=tổngcáckhoảnnợ/tổngthunhậphàngtháng(GrossMonthlyIncome-GMI)
NetDisposableIncome:ThunhậpròngcònlạisaukhitrừcáckhoảnchiphíN D I =Thunhậpròng hàngtháng(NMI)–Khoảnchitiêuhàngtháng.
EqualMonthlyInstallment:khoảntrảgóphàngthángcủakháchhàngchoc ô n g ty. MaxEMI%NDI
NỘIDUNG Đơnvị:nghìnđ ồng A.TÀISẢN
3.Lỗ(lãi)thuầntừhoạtđộngdịchvụ -73,799,645 -38,514,818 4.Lỗ(lãi)thuầntừhoạtđộngkinhdoanhngoạihối
Q1:Bộphậnanh(chịđanglàmviệc) Q2:Sốnămanhchịlàmviệ cchocôngty PHẦNCHÍNH
Thangtrảlời Tỷlệl ựach Rấtnhi ọn ều Nhiều Trungb ình Ít Rấtí t Q3:Cạnhtranhgiữacáctổchứctíndụngc hưathậtsựlànhmạnh,việcchạytheoquim ôbỏquacáctiêuchuẩn,điềukiệnchovay
Thangtrảlời Tỷlệl ựach Rấtnhi ọn ều Nhiều Trungbình Ít Rấtí t
Thangtrảlời Tỷlệl ựach Rấtnhi ọn ều Nhiều Trungb ình Ít Rấtí t Q11:Rủirotíndụngdothiếuthôngtinkhi thẩmđịnhvàkhiraquyếtđ ịn h vaynênd ẫnđếnquyếtđinhchovay sailầm 42% 29% 29% 0% 0% 82.86%
STT Họ vàtên chức vụ
112 TrìnhThị Hằng Chuyênviênthẩmđịnh-HÀ NỘI
113 VũThịHải Yến Chuyênviênthẩmđịnh-HÀ NỘI
122 NguyễnVăn Huệ Chuyênviênthẩmđịnh-HÀ NỘI
127 NgôXuân Hòa Chuyênviênthẩmđịnh-HÀ NỘI
140 Lê ThịViệtMinh Chuyênviênthẩmđịnh-HÀ NỘI
183 Lê Thị Nữ Chuyênviênquảntrịrủiro-TPHCM
194 Lê Thị ÁnhLinh Chuyênviênquảntrịrủiro-TPHCM
