TR NG Đ I H C TH NG M I ƯỜ Ạ Ọ ƯƠ Ạ BÀI TH O LU N Ả Ậ MÔN QU N TR TÁC NGHI P TH NG M I QU C T Ả Ị Ệ ƯƠ Ạ Ố Ế Đ TÀI PHÂN TÍCH PH NG TH C THANH TOÁN TÍN D NG CH NG T ?Ề ƯƠ Ứ Ụ Ứ Ừ L Y VÍ D V QUY TRÌNH T[.]
Thực trạng quy trình thanh toán bằng tín dụng chứng từ của doanh nghiệp bất kỳ tại ngân hàng Vietcombank
Tổng quan ngân hàng Vietcombank 17 1 Quá trình hình thành và phát triển 17 2 Tầm nhìn và sứ mệnh
1.1 Quá trình hình thành và phát triển:
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank), trước đây là Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, được thành lập và chính thức hoạt động từ ngày 01/4/1963, với tổ chức tiền thân là Cục Ngoại hối thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Vietcombank, ngân hàng thương mại nhà nước đầu tiên được Chính phủ chọn thí điểm cổ phần hóa, chính thức hoạt động như một ngân hàng thương mại cổ phần từ ngày 02/06/2008 Sau khi thực hiện thành công kế hoạch cổ phần hóa thông qua phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng, cổ phiếu Vietcombank (mã chứng khoán VCB) đã được niêm yết tại Sở Giao dịch chứng khoán TP.HCM vào ngày 30/6/2009.
Sau 58 năm phát triển, Vietcombank đã đóng góp quan trọng vào sự ổn định và phát triển kinh tế quốc gia, khẳng định vai trò ngân hàng đối ngoại chủ lực Từ một ngân hàng chuyên doanh phục vụ kinh tế đối ngoại, Vietcombank hiện nay đã trở thành ngân hàng đa năng, cung cấp dịch vụ tài chính hàng đầu trong thương mại quốc tế và các hoạt động truyền thống như kinh doanh vốn, huy động vốn, tín dụng, tài trợ dự án, cùng với dịch vụ ngân hàng hiện đại như kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ thẻ và ngân hàng điện tử.
1.2.Tầm nhìn và sứ mệnh
Xây dựng VCB thành một tập đoàn ngân hàng đa năng hàng đầu tại Việt Nam, áp dụng các thông lệ quốc tế tốt nhất để phát triển mạnh mẽ Mục tiêu là trở thành một trong những định chế tài chính hàng đầu tại Châu Á vào năm 2015-2020, với phạm vi hoạt động quốc tế mở rộng.
Chúng tôi cam kết mang đến cho khách hàng sự thành công và bảo đảm tương lai tài chính vững chắc Đồng thời, chúng tôi cũng tạo điều kiện thuận lợi cho các giao dịch và hoạt động thương mại trên thị trường.
Ngân hàng đứng đầu về chất lượng nguồn lực
Ngân hàng đứng đầu về chất lượng nguồn nhân lực Đứng đầu về mức độ hài lòng của khách hang
Ngân hàng đạt hiệu suất sinh lời cao nhất và đạt ROE tối thiểu 15% Đạt top bán lẻ, top 2 bán buôn
2.Quy trình mở và thanh toán đối bằng nghiệp vụ L/C cho doanh nghiệp nhập khẩu tại ngân hàng Vietcombank:
∙ Quy trình mở L/C tại Vietcombank:
Khi đến ngân hàng để mở L/C, khách hàng doanh nghiệp cần chuẩn bị một bộ hồ sơ gồm 18 loại giấy tờ khác nhau, tùy thuộc vào từng loại L/C Hồ sơ xin mở L/C thường bao gồm các giấy tờ cụ thể như hợp đồng mua bán, hóa đơn thương mại, và các chứng từ liên quan khác để đảm bảo quy trình diễn ra suôn sẻ.
+ Đơn yêu cầu mở L/C cần bao gồm những tài liệu:
Để thành lập doanh nghiệp lần đầu, cần thực hiện các bước quan trọng như quyết định thành lập doanh nghiệp, đăng ký kinh doanh và đăng ký mã số xuất nhập khẩu nếu có.
Hợp đồng ngoại thương gốc (trường hợp ký hợp đồng qua FAX thì đơn vị phải ký và đóng dấu trên bản photo)
Hợp đồng nhập khẩu uỷ thác (nếu có)
Để nhập khẩu hàng hóa, cần có giấy phép từ Bộ Thương Mại nếu sản phẩm thuộc danh mục quản lý theo Quyết định điều hành xuất nhập khẩu hàng năm của Thủ tướng Chính Phủ.
Cam kết Thanh toán, Hợp đồng Tín dụng (trường hợp vay vốn), công văn phê duyệt cho mở L/C trả chậm của Vietcombank (trường hợp mở L/C trả chậm)
Hợp đồng mua bán ngoại tệ (nếu có)
Bản giải trình mở L/C được lập bởi phòng Tín dụng của Chi nhánh và phải được Giám đốc chi nhánh hoặc người được Giám đốc ủy quyền phê duyệt, đặc biệt trong trường hợp ký quỹ dưới 100% giá trị của L/C.
Tất cả các chứng từ cần phải xuất trình bản gốc và lưu lại bản photo có đóng dấu treo của doanh nghiệp tại Chi nhánh Tuy nhiên, các chứng từ sau đây phải được lưu bản gốc: Cam kết thanh toán, Hợp đồng vay vốn, Hợp đồng mua bán ngoại tệ, Đơn xin mở L/C của khách hàng và Bản giải trình mở L/C.
Khi làm đơn xin mở L/C, các nhà nhập khẩu cần dựa vào hợp đồng mua bán ngoại thương đã ký kết và có thể thêm nội dung có lợi cho mình Đơn phải có chữ ký của Giám đốc và Kế toán trưởng của đơn vị nhập khẩu Nếu thực hiện nhập khẩu uỷ thác, cần có đầy đủ 4 chữ ký từ cả hai bên: Giám đốc và Kế toán trưởng của đơn vị nhập khẩu uỷ thác cùng với Giám đốc và Kế toán trưởng của đơn vị nhận uỷ thác Để tiết kiệm thời gian và chi phí, nhà nhập khẩu nên fax đơn xin mở L/C cho nhà xuất khẩu để xem trước và xin ý kiến Ngoài ra, nhà nhập khẩu nên kiểm tra bản gốc L/C và đề nghị tu chỉnh nếu cần thiết để bảo vệ quyền lợi của mình.
Hiện nay, các ngân hàng quy định tỷ lệ ký quỹ mở L/C cho doanh nghiệp nhập khẩu dựa trên nhiều yếu tố như uy tín thanh toán, mối quan hệ với ngân hàng, số dư ngoại tệ trên tài khoản, công nợ và tính khả thi trong phương án kinh doanh hàng nhập khẩu Tỷ lệ ký quỹ có thể là 100%, dưới 100% hoặc thậm chí không cần ký quỹ.
Biểu phí thư tín dụng:
1 Phát hành thư tín dụng Tối thiểu 50 USD
1.1 Phần trị giá L/C ký quỹ bằng tiền (VNĐ/ngoại tệ) trên
Tài khoản tiền gửi không kỳ hạn/Tài khoản ký quỹ tại
VCB hoặc L/C đối ứng (trong trường hợp L/C quy định chỉ phải trả tiền L/C nhập khẩu sau khi nhận được tiền thanh toán của L/C xuất khẩu)
1.2 Phần trị giá L/C được bảo đảm bằng Tài khoản có Kỳ
Hạn hoặc Chứng chỉ tiền gửi, Kỳ phiếu và các GTCG khác do VCB phát hành
1.3 Phần trị giá L/C miễn ký quỹ hoặc được đảm bảo bằng hình thức khác (ngoài các hình thức nêu trên)
∙ Quy trình thanh toán L/C của một doanh nghiệp nhập khẩu tại Vietcombank:
Sau khi 2 bên tiến hành ký hợp đồng mua bán thì bên Vietcombank căn cứ nội dung hợp đồng để tiến hành thanh toán thư tín dụng:
Doanh nghiệp nhập khẩu cần kiểm tra kỹ thông tin trên bản nháp thư tín dụng (LC) do ngân hàng Vietcombank cung cấp Nếu doanh nghiệp muốn chỉnh sửa hoặc thay đổi bất kỳ thông tin nào, sẽ phải chịu thêm phí sửa chữa tương ứng.
Ngân hàng phát hành sẽ tạo lập thư tín dụng (L/C) chính thức và thông báo cho Ngân hàng Vietcombank, đại lý của mình, về việc mở L/C Đồng thời, ngân hàng phát hành cũng sẽ gửi bản gốc của L/C đến Ngân hàng đầu XK.
Sau khi hoàn tất việc giao hàng, nhà xuất khẩu cần lập bộ chứng từ theo yêu cầu của thư tín dụng (L/C) và gửi cho Ngân hàng thông báo, yêu cầu thanh toán thông qua Ngân hàng Vietcombank.
Đề xuất giải pháp hoàn thiện quy trình thanh toán bằng tín dụng chứng từ tại ngân hàng
∙ Kiến nghị đối với Chính phủ Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô:
Nhà nước cần tăng cường hỗ trợ và thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu, nhằm đảm bảo rằng việc thanh toán bằng tín dụng chứng từ tại ngân hàng Vietcombank sẽ trở nên an toàn, phát triển bền vững và đạt hiệu quả cao.
Xây dựng và hoàn thiện hành lang pháp lý cho hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ của NHTM
∙ Đối với Ngân hàng Vietcombank
Chuẩn hóa quy trình nghiệp vụ thanh toán tín dụng chứng từ:
Hoàn thiện quy trình thanh toán L/C hàng xuất
Trước khi quyết định chiết khấu bộ chứng từ, cần xem xét kỹ lưỡng tình hình kinh tế chính trị của quốc gia nhập khẩu và khả năng thanh toán của nhà nhập khẩu Đồng thời, việc xây dựng một hệ thống thông tin hoàn chỉnh với các kênh nội bộ và bên ngoài ngân hàng là rất quan trọng.
Hoàn thiện quy trình thanh toán L/C hàng nhập
Quy định mức ký quỹ hợp lý không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp tham gia thanh toán L/C tại chi nhánh.
29 Đa dạng hóa các loại L/C thanh toán, nghiên cứu đưa ra những sản phẩm dịch vụ mới khác lạ so với các NHTM khác:
Ngân hàng cần cải tiến các hình thức thư tín dụng (L/C) để tạo cảm giác tin cậy và dễ hiểu cho khách hàng về sản phẩm của mình, từ đó thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ.
Nâng cao năng lực quản lý và trình độ của bộ thanh toán quốc tế:
Tổ chức các đợt đào tạo nâng cao nghiệp vụ cho toàn thể nhân viên thanh toán quốc tế của
Vietcombank Phát hiện uốn nắn kịp thời sai phạm, nâng cao nhận thức toàn diện cho thanh toán viên
Chú trọng việc đào tạo nguồn nhân lực bổ sung, thay thế
Phát huy vai trò sáng tạo của các thành viên và lắng nghe ý kiến của họ là rất quan trọng Đổi mới công nghệ máy móc và thiết bị hiện đại sẽ nâng cao chất lượng thanh toán L/C Cần hiện đại hóa công nghệ thanh toán theo tiêu chuẩn quốc tế để đảm bảo hiệu quả và độ tin cậy.
Vietcombank cần liên tục cập nhật công nghệ mới vào ứng dụng để nâng cao chất lượng đường truyền và giảm thiểu lỗi giao dịch Việc nâng cấp phần mềm, kiểm tra định kỳ máy tính và cải thiện quản trị mạng nội bộ là rất quan trọng Ngoài ra, bổ sung máy chủ dự phòng cũng cần thiết để tránh rủi ro mất dữ liệu và đảm bảo giao dịch không bị gián đoạn do sự cố máy chủ.
Hoàn thiện cơ chế chính sách về hoạt động của ngân hàng Vietcombank về phát triển thị trường ngoại hối:
Chủ động trong nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, mua bán với các doanh nghiệp ngoài hệ thống
Nhanh chóng thu hút các khách hàng có nguồn thu ngoại tệ lớn từ xuất khẩu bằng các chính sách ưu đãi
Tiếp tục phát triển công tác bảo lãnh quốc tế
Xây dựng chiến lược khách hàng
Thực hiện chính sách khách hàng linh hoạt
Tăng cường công tác tư vấn cho khách hàng
Tổ chức khảo sát thị trường Đẩy mạnh công tác tiếp thị quảng cáo
Mở rộng quan hệ đối ngoại với các ngân hàng và tổ chức tín dụng quốc tế, đồng thời phát triển mạng lưới đại lý với các ngân hàng trên toàn cầu là những bước đi quan trọng nhằm tăng cường hợp tác tài chính và mở rộng cơ hội kinh doanh.
Vietcombank cần cải thiện uy tín trong thanh toán quốc tế bằng cách tôn trọng các điều kiện, cam kết và luật pháp quốc tế, cũng như các thỏa thuận với ngân hàng đại lý Đồng thời, ngân hàng nên chủ động tìm kiếm các ngân hàng đại lý tại những thị trường tiềm năng để mở rộng mạng lưới và nâng cao hiệu quả giao dịch.
Kiến nghị đối với các doanh nghiệp XNK
Thành lập bộ phận chuyên trách về lập bộ chứng từ
Khi ký kết các hợp đồng thương mại phải quan tâm đến các điều khoản thanh toán
Thiết lập mối quan hệ tốt với các đầu mối là rất quan trọng Cần chú ý đến việc tìm hiểu uy tín của đối tác, cũng như nắm bắt tình hình kinh tế, chính trị và các chính sách quản lý tại quốc gia của họ.
