D. Đánh giá hiệu quả kinh tế xã hội:
F. Tài sản bảo đảm:
1.5.3.2. Nguyên nhân chủ quan
* Nội dung và quy trình thẩm định của ngân hàng đang trong quá trình hoàn thiện.
Nội dung thẩm định dự án được áp dụng cho tất cả các dự án. Trong khi đó, mỗi dự án khác nhau có những đặc trưng khác nhau về mặt kỹ thuật yếu tố thị trường. Việc áp dụng nội dung thẩm định chung là không phù hợp. Các nội dung thẩm định chưa được phân loại một cách chi tiết, tỉ mỉ để làm cơ sở để cán bộ thẩm định so sánh
Mặc dù việc quy định nội dung thẩm định gồm 6 nội dung cơ bản, nhưng hầu hết các ngân hàng chủ yếu tập trung vào thẩm định khía cạnh tài chính của dự án. Điều này hoàn toàn dễ hiểu, bởi ngân hàng là một đơn vị kinh doanh, việc thẩm định tất cả các khía cạnh thị trường, kỹ thuật, kinh tế xã hội sẽ tốn rất nhiều kinh phí.
Hệ thống trang thiết bị phục vụ đã được ngân hàng chú trọng đầu tư, tuy nhiên do đặc thù ngành ngân hàng cần phải thay đổi công nghệ thường xuyên, cập nhật liên tục . Với các phần mềm hiện có, các cán bộ chưa sử dụng được hết các chức năng của chúng.
* Hệ thống bảo mật, lưu trữ thông tin chưa đáp ứng đầy đủ nhu cầu.
+ Hệ thống thông tin kinh tế thị trường , giá cả nói chung và thông tin rủi ro trong hệ thống ngân hàng nói riêng đều ở tình trạng phân tán,cập nhật thiếu chính xác, đôi khi thông tin còn bị nhiễu gây khó khăn cho cán bộ thẩm định. Với tình trạng thông tin như vậy làm nội dung việc lập và thẩm định
thiếu hụt rất nhiều dẫn đến xu hướng đơn giản hóa trong việc phân tích thẩm định dự án dẫn đến kết quả thẩm định chưa được đảm bảo tính chính xác. Các tổ chức giám định, tư vấn các ngành tại Việt Nam chưa phát triển, chưa có hành lang pháp lí chặt chẽ cho việc mua bán thông tin gây khó khăn cho ngân hàng trong khâu thu thập và xử lí thông tin.
+ Một nguồn thông tin chủ yếu nữa là do doanh nghiệp cung cấp. Hiện nay có rất ít doanh nghiệp thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính , thường chỉ có doanh nghiệp nhà nước bắt buộc kiểm toán. Phần lớn doanh nghiệp ngoài quốc doanh đặc biệt doanh nghiệp vừa và nhỏ không thực hiện kiểm toán. Bởi chi phí thuê kiểm toán độc lập cao . Đây là nguyên nhân cơ bản dẫn đến báo cáo tài chính doanh nghiệp khi trình lên ngân hàng , không đáng tin cậy khiến việc đánh giá một cách chính xác sẽ gặp khó khăn . Báo cáo tài chính là căn cứ quan trọng để ngân hàng thiết lập và bảo đảm chất lượng tín dụng . Nếu doanh nghiệp không cung cấp kịp thời thì quan hệ tín dụng sẽ thiếu tin tưởng , gây thiệt hại cho cả doanh nghiệp và ngân hàng.
CHƯƠNG II