3.6.1. CHO VAY TỪNG LÀN - CHO VAY THEO MÓN
Mỗi lần vay vốn, khách hàng và NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI làm thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng. NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI áp dụng phương thức cho vay từng lần khi khách hàng:
+ Có nhu cầu vay vốn khơng thường xun hay chưa được ngân hàng tín nhiệm áp dụng hạn mức tín dụng.
+ Vay các khoản dài hạn hay để đầu tư các dự án. + Phải có tài sản đảm bảo.
- Đặc điểm
+ về phía khách hàng, trong cho vay từng lần, vốn tín dụng chỉ tham gia vào một giai
đoạn hay một quy trình nhất định trong chu kỳ sản xuất kinh doanh, chu kỳ luân chuyển vốn của đom vị.
+ về phía ngân hàng, việc cho vay và thu nợ được xử lý theo từng món vay.
+ Mồi lần phát sinh nhu cầu vay vốn thì khách hàng bắt buộc phải tiến hành các thủ tục làm đom xin vay tiền theo các chứng từ hóa đom xin vay để cán bộ tín dụng kiểm tra đối tượng vay vốn. Nấu đối tượng vay vốn phù hợp, NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI sẽ giải quyết cho vay và khi nhận tiền vay thì khách hàng phải ký vào khế ước
để cam kết trả nợ trong một thời gian nhất định. - Cách cho vay, thu nợ và thu lãi:
+ Mỗi lần có nhu cầu vón phát sinh, khách hàng làm đơn xin vay (trong đó ghi rõ số lượng vốn cần vay, mục đích sử dụng và thời hạn vay vón). Đơn xin vay gửi kèm
các chứng từ hóa đom để chứng minh đối tượng vay vốn.
+ Nấu đối tượng vay vốn hồn tồn phù họp thì cán bộ tín dụng ký đề nghị giải quyết cho vay; sau đó trên cơ sở ký duyệt của lãnh đạo, cán bộ tín dụng sẽ tiến hành lập khế ước và chuyển sang bộ phận kế toán để giải ngân. Việc giải ngân có thể được thực hiện bằng cách chuyển khoản hoặc bằng nhận tiền mặt.
+ Việc thu nợ được thực hiện theo mức tiền và kỳ hạn đã quy định trong khế ước. Trường hợp 1: trả nợ một lần khi đáo hạn.
Trường họp 2: trả nợ nhiều lần với tiền lãi tính theo số dư ban đầu, tính theo số dư giảm dần.
- Ưu nhược điểm:
Với hình thức cho vay này, ngân hàng thu được tiền lãi cao; tuy nhiên, về phía khách hàng thì khơng chủ động được nguồn vổn, tốn chi phí, thủ tục làm hồ sơ mất nhiều thời gian.
- Vi dụ minh họa trường hợp trả nợ nhiều lần:
+ Tiền lãi tính theo số dư ban đầu
Một khoản tín dụng trị giá 120,000,000VND có thời hạn vay là 12 tháng, lãi suất 1 %/ tháng, mỗi tháng trả một lần. Bài giải Tổng số nợ phải trả là: Gốc Lãi 120,000,000 X 1% X 12 tháng Tổng cộng 120,000,000VND 14,400,000VND 134,400,000VND 31
+
số tiền phải trả hàng tháng là 134,400,000/12 = 11,200,000VND
Tiền lãi tính theo số dư giảm dần.
Một khoản tín dụng trị giá 1,000,000,000VND (một tỷ đồng) được ngân hàng Sacombank cho công ty sản xuất nhựa Gia Bảo vay vào ngày 12/08/2009 với thời hạn 3 tháng và lãi suất 1.2%/ tháng.
Toàn bộ số nợ được chia làm 3 kỳ hạn trả nợ:
. Kỳ thứ nhất vào ngày 12/09, nợ gốc trả là 320,000,000VND. . Kỳ thứ hai vào ngày 12/10, nợ gốc trả là 330,000,000VND. • Kỳ thứ ba vào ngày 12/11, nợ gốc trả là 350,000,000VND.
Nếu khoản vay nói trên được hồn trả đúng hạn theo quy định thì tiền lãi được tính như sau:
Tiền lãi Số dư X Ngày sử dụng X Lãi suất (%/ tháng) 30
Kỳ thứ nhất: từ ngày 12/08 đến hết ngày 11/09 (31 ngày) 1.2%
Tiền lãi = 1,000,000,000 X 31 X
= 12,400,000VND
30
Kỳ thứ hai: từ ngày 12/09 đến hểt ngày 11/10 (30 ngày)
Tiền lãi = (1,000,000,000-320,000,000) X 30 X
= 8,160,000VND
1.2%
30
Kỳ thứ ba: từ ngày 12/10 đến hết ngày 11/11 (31 ngày)
Tiền lãi = (680,000,000-330,000,000) X 31 X
1.2%
30 = 4,340,000VND