bài tập môn thuế gtgt

... 18.000 đ/sp Thuế suất thuế xuất hàng A 4% 7· Hàng B có thuế suất thuế xuất 3%, thuế suất thuế nhập 20% Yêu cầu: Tính số thuế nhập công ty G phải nộp? CHƯƠNG 3: THUẾ TIÊU THỤ ĐẶC BIỆT Bài 10: Trong ... 200 6· Thuế GTGT đầu vào cho tất hoạt động chịu thuế không chịu thuế 4.000 7· Thuế GTGT đầu dịch vụ thuộc diện chịu thuế theo phương pháp khấu trừ 580 Ngân hàng khơng hạch tốn riêng số thuế GTGT ... đồng/spB 5· Thuế suất thuế TTĐB spA 50%, spB 60% Yêu cầu: Tính tiền thuế TTĐB mà công ty phải nộp tháng CHƯƠNG 4: THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG Bài 18:  Công ty S sản xuất ti vi chịu thuế suất GTGT 10%

Ngày tải lên: 25/11/2022, 08:38

... 20.300.000 đồng - Dụng cụ đồ dùng học tập: 30.000.000 đồng Yêu cấu: - Tính thuế GTGT cửa hàng phải nộp biết cửa hàng nộp thuế theo phương pháp trực tiếp GTGT Thuế suất thuế GTGT cùa mặt hàng sau: + Rượu, ... chơi trẻ em dụng cụ, đồ dùng học tập: 5% - Lập tờ khai thuế GTGT cửa hàng - Giả sử cửa hàng không hạch toán riêng doanh số uau loại hàng hóa, tính lại số thuế GTGT cửa hàng phải nộp - Giả sử cửa ... PhẦN J BÀI TẬP H ài Một cửa hàng kinh doanh thương mại tháng tính thuế có tình hình sau: Giá trị hàng tồn kho đàu tliáng: - Nước ngọt,

Ngày tải lên: 21/08/2016, 14:42

... Không chịu thuế Thuế GTGT đầu vào không khấu trừ Không tính thuế GTGT Hàng hóa, dịch vụ Giá tính thuế Chịu thuế GTGT Tính thuế GTGT Thuế suất Khấu trừ Hoàn thuế Phương pháp tính thuế GTGT Trực ... nhân đạo 10 Câu 12: Số thuế GTGT phải nộp theo phương pháp khấu trừ thuế xác định bằng: a.Số thuế GTGT đầu trừ (-) số thuế GTGT đầu vào b.Số thuế GTGT đầu trừ (-) số thuế GTGT đầu vào khấu trừ ... trừ thuế hoàn thuế GTGT tháng liên tục trở lên có số thuế GTGT đầu vào chưa khấu trừ hết c Cơ sở kinh doanh nộp thuế theo phương pháp khấu trừ thuế hoàn thuế GTGT tháng liên tục trở lên có số thuế

Ngày tải lên: 03/04/2017, 10:52

... đồng thuế suất thuế xuất 2% Thuế suất thuế GTGT 10% Thuế suất thuế TNDN 28% Thuế suất thuế TTDB hàng X 30%, rượu 420 65% Thuế GTGT từ hoạt động mua khác khấu trừ năm 130 triệu đồng Giá tính thuế ... - Thuế XK phải nộp: 40,8 + 29,2 = 70 (triệu đồng) - Thuế GTGT phải nộp = thuế GTGT đầu – thuế GTGT đầu vào khấu trừ Thuế GTGT đầu = 260 + 558 + 126 + 198 + 191,36 = 1.333,36 (tr đồng) Thuế GTGT ... cầu: tính thuế mà cty phải nộp năm 2005 - thuế giá trị gia tăng - Thuế xuất - Thuế thu nhập doanh nghiệp Biế rằng: - Thuế xuất thuế GTGT mặt hàng 10% - Thuế xuất thuế TNDN 28% - Thuế xuất thuế xuất

Ngày tải lên: 28/04/2020, 08:11

... kỳ = Thuế GTGT đầu – thuế GTGT đầu vào khầu trừ thuế GTGT đầu ra: 507 (tr) thuế GTGT đầu vào: 1.316,668 (tr đ) thuế GTGT phải nộp; - 809,668 (tr đ) Thuế TNDN phải nộp = thu nhập chịu thuế x thuế ... rằng: - thu nhập chịu thuế khác: tỷ đồng - thuế suất thuế xuất 2% - Thuế suất thuế GTGT 10% - Thuế suất thuế TNDN 28% - Thuế suất thuế TTDB hàng X 30%, rượu 420 65% - Thuế GTGT từ hoạt động mua ... cầu: tính thuế mà cty phải nộp năm 2005 - thuế giá trị gia tăng - Thuế xuất - Thuế thu nhập doanh nghiệp Biế rằng: - Thuế xuất thuế GTGT mặt hàng 10% - Thuế xuất thuế TNDN 28% - Thuế xuất thuế xuất

Ngày tải lên: 21/03/2021, 12:53

... Hãy tính thuế GTGT phải nộp của từng mặt hàng SP` Giá mua chưa thuế GTGT  Thuế GTGT đầu vào  Tổng giá mua phải thanh toán  Giá bán chưa thuế GTGT  Thuế GTGT đầu ra  Tổng giá bán  Thuế phải nộp Thuế suất  ... Thuế GTGT đầu vào được khấu trừ đối với nguyên liệu sản xuất 3000 sp A: Thuế GTGT phải nộp đối với 3000 sp A tiêu thụ Thuế GTGT phải nộp = Thuế GTGT đầu ra – Thuế GTGT đầu vào = 6 – 1,2 = 4,8 ( triệu) Thuế TTĐB đầu ra phải nộp đối với 6000 sp B tiêu thụ: Thuế GTGT đầu ra phải nộp đối với 6000sp B tiêu thụ ... (12000000*2000)/5000= 4800000 Thuế TTĐB tính cho 3000 sp B bán cho Cơng Ty TM:  Xác định thuế GTGT phải nộpPP khấu trừ) Số thuế GTGT phải nộp = Thuế GTGT đầu ra ­ Thuế GTGT đầu vào được khấu trừ Trong đó:  a/ Thuế GTGT đầu ra bằng (=) giá tính thuế của hàng hóa, dịch vụ chịu thuế bán ra nhân với (x) thuế 

Ngày tải lên: 23/12/2022, 13:26

... loại thuế phải nộp khâu nhập khẩu, thuế xuất khẩu, tiêu thụ đặc biệt, thuế GTGT, thuế hồn (nếu có) Biết thuế suất thuế GTGT 10%, thuế xuất 2%, thuế TTĐB rượu 40° 65% rượu 24° 30% Giá tính thuế ... giá chưa thuế GTGT 341.250 đ/chai Yêu cầu: Tính: Thuế nhập khẩu, TTĐB, GTGT hàng nhập Công ty X phải nộp Thuế xuất phải nộp thuế nhập khẩu, thuế TTĐB Cơng ty hồn lại (nếu có) Thuế GTGT phải ... nộp, thuế NK hồn (nếu có), thuế TTĐB phải nộp (hoặc hoàn) cuối kỳ Thuế GTGT phải nộp cuối kỳ (giả sử khơng có khoản thuế GTGT đầu đầu vào khác) Cho biết thuế suất - Thuế nhập rượu 40° 65% - Thuế

Ngày tải lên: 26/12/2022, 22:28

... có thuế GTGT là 15.000 đ/hộp Thuế suất thuế TTĐB là 65% Tính thuế TTĐB mà DN phải nộp Trang 27Bài giải Giá tính thuế TTĐB = = 6,78 ( 1.000đ) Thuế TTĐB phải nộp = Số lượng hàng hóa tính thuế ... công ty này phải nộp Biết rằng thuế suất thuế TTĐB là 35%, thuế suất thuế NK là 10% Số thuế NK phải nộp = Số lượng hàng hóa thực tế NK*Giá tính thuế NK* Thuế suất thuế NK , 18 54 000 ) 000 ... phải tiêu dùng nội địa với giá bán chưa thuế GTGT là 300.000đ/ SP. Yêu cầu : Hãy tính thuế XNK, thuế GTGT mà danh nghiệp phải nộp Biết rằng thuế suất thuế XNK của A là 10%, của B là 15%, của

Ngày tải lên: 14/08/2013, 14:20

... (tr) GTGT: 4.000 x 46.000 x 10% = 18,4 (tr). VẬY: - Thuế xuất khẩu phải nộp: 14,8 (tr) + 4,5 (tr) + 1,84 (tr) = 21,14 (tr) - Thuế GTGT phải nộp = thuế GTGT đầu ra – thuế GTGT đầu vào * Thuế GTGT ... đồng) Vậy: - thuế xuất khẩu phải nộp: 12 + 49,6 + 34,8 = 96,4 (triệu đồng) - Thuế GTGT phải nộp = thuế GTGT đầu ra – GTGT đầu vào được khấu trừ Thuế GTGT đầu ra: 82,5 (triệu đồng) Thuế GTGT đầu vào ... nhập chịu thuế khác: 2 tỷ đồng - thuế suất của thuế xuất khẩu là 2% - Thuế suất thuế GTGT là 10% - Thuế suất thuế TNDN... 286,668 (tr đ) Thuế Xk phải nộp: 918 (tr) Thuế TTDB

Ngày tải lên: 25/01/2015, 08:04

... đ/sp Thuế suất là 10 % trên mỗi mặt hàng Hãy tính thuế GTGT phải nộp của từng mặt hàng SP` Giá mua chưa thuế GTGT Thuế GTGT đầu vào Tổng giá mua phải thanh toán Giá bán chưa thuế GTGT Thuế GTGT ... triệu, thuế suất thuế GTGT là 10% Vậy giá tính thuế của lô hàng này là bao nhiêu? Bài làm Giá trị tính thuế giao tăng của lô hàng : Giá tính thuế giá trị gia tăng cho lô hàng là 20.000.000 (đ) Bài ... => thuế phải nộp là: Giá tính thuế : = 300( triệu) =>Thuế GTGT phải nộp : 300 x 10% = 30 (triệu) c Tập hợp hóa đơn=> thuế GTGT phải nộp là: Trang 3Tổng thuế GTGT ra phải nộp của sản phẩm

Ngày tải lên: 28/04/2015, 11:37

... Trang 1BÀI TẬP VỀ CHUYỂN GIÁBài 1: Doanh nghiệp V là doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài tại tỉnh X, Việt Nam có 2 giao ... lượng, ký kết hợp đồng và thanh toán Bài 6: Doanh nghiệp A là doanh nghiệp độc lập chuyên sản xuất khăn bông các loại (100% sợi bông), giá bán buôn (không có thuế GTGT) khăn mặt kích cỡ 30 cm x 70 ... trừ khi tính thuế thu nhập doanh nghiệp theo mức tương đương là 2% (tức là lấy doanh thu thuần nhân (x) 2% để xác định chi phí bản quyền được trừ khi tính thuế thu nhập doanh nghiệp). Bài 12: Công

Ngày tải lên: 09/07/2015, 09:48

... GTGT đầu vào 3/Tính thuế GTGT được khấu trừ 4/Tính thuế GTGT phải nộp 5/Tính thuế GTGT được hạch toán vào chi phí Bài Giải 4 (ĐVT: triệu đồng) a. Thuế GTGT đầu vào: - Thuế GTGT đầu vào được khấu ... số thuế GTGT và thuế TTĐB, biết rằng thuế suất thuế TTĐB của rượu trên 40 độ: 45%, thuế suất thuế GTGT là: 10% -Xác định thuế TNDN phải nộp, biết rằng năm trước DN lỗ 1 tỷ đồng, thuế suất thuế ... định tổng số thuế GTGT và thuế TTĐB phải nộp, biết rằng thuế suất thuế TTĐB là: 45%, thuế suất GTGT là 10% -Xác định số thuế TNDN phải nộp, biết rằng thuế suất thuế TNDN là: 25% Bài giải 2: ĐVT

Ngày tải lên: 26/08/2015, 10:16

... hưởng thuế suất 0%, thuế NK, thuế GTGT hàng nhập doanh nghiệp nộp kỳ: Thuế GTGT phải nộp kỳ = Thuế GTGT đầu – Thuế GTGT đầu vào khấu trừ - Thuế GTGT khấu trừ kỳ trước chuyển sang 1.Xác định thuế GTGT ... từ nộp thuế giá trị gia tăng khâu nhập khẩu” - Khi tính số thuế GTGT phải nộp kỳ phải nhắc lại số thuế GTGT khâu nhập phần kết luận BÀI TẬP THUẾ GTGT CĨ TÌNH HUỐNG THUẾ NHÀ THẦU Bài 2: Bài Nguyen ... 4.000./ Bài giải (ĐVT:ngàn đồng) : Giả sử DN nộp thuế theo PP kê khai, thuế GTGT theo PP khấu trừ : Thuế GTGT phải nộp kỳ = Thuế GTGT đầu – Thuế GTGT đầu vào khấu trừ : 1.Xác định thuế GTGT đầu

Ngày tải lên: 08/07/2016, 00:23

... điểm chế đa thuế suất chế mức thuế suất thuế GTGT? 10 Nêu đặc điểm hàng hoá, dịch vụ không thuộc diện chịu thuế GTGT theo quy định hành nước ta 11 Nêu phân tích nguyên tắc khấu trừ thuế GTGT đầu ... tăng Tai lại đánh thuế GTGT hàng nhập khẩu? Hãy phân biệt trường hợp không thuộc diện chịu thuế GTGT trường hơp chịu thuế GTGT với thuê suất 0% Cho biết ý nghiã cứa việc áp dụng thuế suất 0%? Số ... VmmjỊ Thị 'l'hu Hiên CÂU HỎI VÀ BÀI TẬP MÔN THUẾ ÁN TÀI C H Í N H HỌC VIỆN TÀI CHÍNH Chủ biên: TS LÊ XUÂN TRƯỜNG TH.S VƯƠNG THỊ THU HIỂN CÂU HỎI VÀ BÀI TẬP ■ MÔN THUÊ NHÀ XUẤT BẢN TÀI CHÍNH NĂM

Ngày tải lên: 21/08/2016, 14:44

... hợp lệ Bài 2 Anh chị cho biết đối tượng và trường hợp hoàn thuế GTGT? Nêu bừa các trường hợp ra? Rất nhiều Bài 3 Anh, chi cho biết thời điểm xác định DT tính thuế TNDN? Nêu cụ thể DT tính thuế ... cha thuÕ GTGT ghi trªn hãa ®¬n: 1.200 tr® NhËp khÈu phô tïng « t«, gi¸ CIF: 2.000 tr® ThuÕ GTGT ®· nép ë kh©u nhËp khÈu: 260 tr® Tæng sè thuÕ GTGT ®Çu vµo kh¸c tËp hîp trªn c¸c hãa ®¬n GTGT lµ: ... trong níc 50 xe « t« 5 chç ngåi, gi¸ b¸n cha thuÕ GTGT: 450 tr®/chiÕc Giá tính thuế TTĐB 450 : (1+50%) = 300tr Thuế TTĐBđr= 300x 50 x 0,5= 7500tr Thuế VAT đr= 450x50x0,1= 2250tr • XuÊt khÈu 20 xe

Ngày tải lên: 24/10/2016, 22:07

... miễn, giảm thuế để tạo điều kiện cho công ty cho thuê tài áp dụng lãi suất cho thuê phù hợp, đủ sức cạnh 16 _Lợi ích hoạt động tín dụng thuê mua_ tranh thị trường thuế xuất nhập khẩu, thuế chuyển ... động tín dụng thuê mua_ tranh trên thị trường như thuế xuất nhập khẩu, thuế chuyển nhượng quyền sở hữu tài sản, thuế thu nhập doanh nghiệp đối với hoạt động cho thuê Xây dựng ... đối tượng hàng hoá hưởng ưu đãi thuế nhập Do Nhà nước cần có sách cụ thể để doanh nghiệp thuê tài chính, đặc biệt công ty 100% vốn nước ngoài, làm thủ tực ưu đãi thuế nhập (nếu có) cách dễ dàng

Ngày tải lên: 12/12/2015, 20:40

... việc xác định thuế suất thuế xuất khẩu và thuế suất thuế nhập khẩu? Căn cứ tính thuế: Thuế suất thuế nhập khẩu căn cứ vào chủng loại hàng hóa và xuất xứ hang hóa Thuế suất thuế xuất khẩu ... thuế GTGT trừ những trường hợp là đối tượng không chịu thuế GTGT như vàng nhập khẩu dạng thỏi chưa được chế tác thành sản phẩm mỹ nghệ, CSPL: Điều 3,5 Thuế GTGT 14 Việc xác định thuế suất thuế ... biệt về thuế nhập khẩu với quốc gia đó Thuế suất thông thường luôn luôn cao hơn so với thuế suất ưu đãi và thuế suất ưu đãi đặc biệt của cùng mặt hàng đó -Thuế suất thường bằng 150% thuế suất

Ngày tải lên: 24/09/2019, 20:42

... thuế nhập khẩu, thuế GTGT thuế TNDN doanh nghiệp phải nộp năm Biết rằng: VAT a 10%, thuế suất thuế TNDN 20%, thuế suất thuế NK a’ 5% (ngun liệu a’ khơng tính thuế TTĐB) Thuế GTGT đầu vào kể thuế ... thuế Xuất khẩu- thuế Nhập - Căn phương pháp tính thuế Xuất khẩu- thuế Nhập - Cơng thức tính thuế: Thuế XK phải nộp = Trị giá tính thuế XK x Thuế suất thuế XK Thuế NK phải nộp = Trị giá tính thuế ... phí bảo hiểm (Insurance) - Thuế suất thuế GTGT 10% - Thuế suất thuế XK 2% - Thuế suất thuế TNDN 20% - Doanh nghiệp nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ tổng số thuế GTGT đầu vào khấu trừ năm

Ngày tải lên: 07/01/2022, 18:23