BÁO CÁO THỰC TẬP GVHD: NGUYỄN HÙNG SƠN  LUẬN VĂN TỐT NGIỆP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN- CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI GÒN Giáo viên hướng dẫn : Nguyễn Hùng Sơn Họ tên sinh viên : Hoàng Ngọc Quỳnh  SVTH: HOÀNG NGỌC QUỲNH TRANG 1 BÁO CÁO THỰC TẬP GVHD: NGUYỄN HÙNG SƠN SVTH: HOÀNG NGỌC QUỲNH TRANG 2 BÁO CÁO THỰC TẬP GVHD: NGUYỄN HÙNG SƠN SVTH: HOÀNG NGỌC QUỲNH TRANG 3 BÁO CÁO THỰC TẬP GVHD: NGUYỄN HÙNG SƠN LỜI MỞ ĐẦU Luật Ngân Hàng Nhà Nước đã định nghĩa: “hoạt động Ngân Hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân Hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán”. Như chúng ta đã biết, hiện nay tình hình thị trường tài chính và hoạt động của các Ngân Hàng Thương Mại (NHTM) Việt Nam đã có một bước phát triển vượt bậc, nhất là kể từ khi Việt Nam gia nhập tổ chức Thương Mại Thế Giới (WTO) và ký nhiều hiệp định thương mại với Hoa Kỳ. Tất cả mọi lĩnh vực, mọi ngành nghề nói chung và ngành ngân hàng nói riêng đều vận động, phát triển theo xu hướng chung và có nhiều đổi mới đáng kể. Riêng Thành phố Hồ Chí Minh, được coi là trung tâm kinh tế lớn nhất và là động lực kinh tế của cả nước. Tại đây có mật độ các Tổ Chức Tín Dụng (TCTD) rất lớn và hoạt động ngân hàng rất sôi động. Trong gần 20 năm đổi mới vừa qua, TCTD trên địa bàn luôn giữ vai trò chủ đạo về huy động vốn và đã huy động được khối lượng vốn rất lớn đầu tư cho các thành phần kinh tế. Nhất là hiện nay để thực hiện chiến lược phát triển kinh tế theo Nghị quyết Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ X. Trong 5 năm trở lại đây lĩnh vực chứng khoán luôn là lĩnh vực sôi động và thu hút đầu tư nhiều nhất. Tuy nhiên dù các trung tâm giao dịch chứng khoán và các công ty niêm yết đã đi vào hoạt động được một thời gian, song việc huy động vốn qua kênh này mới chỉ đáp ứng được một khoản nhỏ nhu cầu vốn đầu tư hiện tại. Còn thực tế cho thấy, hệ thống NHTM vẫn là kênh huy động vốn chủ yếu cho đầu tư phát triển. Tuy trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh lượng vốn huy động được là rất lớn nhưng vẫn không đáp ứng được nhu cầu cho vay đối với các thành phần kinh tế. Trong đó, tiềm lực vốn trong dân cư còn rất lớn, tỷ lệ người dân thanh toán bằng tiền mặt, thanh toán bằng vàng, bằng ngoại tệ… còn rất nhiều mà NHTM chưa huy động được để cho vay và cung ứng các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt cho người dân, nhất là cơ cấu nguồn vốn huy động trung và dài hạn còn chiếm tỷ lệ thấp. Đứng trước nhiệm vụ là đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế SVTH: HOÀNG NGỌC QUỲNH TRANG 4 BÁO CÁO THỰC TẬP GVHD: NGUYỄN HÙNG SƠN năng động, đòi hỏi các NHTM và các TCTD phải mở rộng và nâng cao hiệu quả huy động vốn của mình. Chính vì tầm quan trọng của hoạt động huy động vốn của các NHTM đối với nền kinh tế, nên trong quá trình thực tập tại đơn vị, để hoàn thành tốt báo cáo thực tập của mình, em đã quyết định thực hiện đề tài: “ Nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn- chi nhánh Đông Sài Gòn” Với đề tài nghiên cứu như trên thì phạm vi nghiên cứu của em là: - Không gian: Trong quá trình thực hiện báo cáo thực tập này, em được thực tập tại phòng kế toán của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn – chi nhánh Đông Sài Gòn. - Thời gian: Số liệu sử dụng trong đề tài này được tham khảo từ phòng kế toán của chi nhánh qua 3 năm ( từ năm 2006 đến năm 2008 ). Và thời gian thực hiện đề tài này là 2 tháng (từ 01/03/2009 đến 01/05/2009). - Đối tượng nghiên cứu: Trong quá trình thực tập, tìm hiểu và phân tích điểm mạnh yếu của hoạt động huy động vốn tại đơn vị, từ đó đưa ra các giải pháp khắc phục những tồn tại và nâng cao hiệu quả huy động vốn tại chi nhánh. Bài báo cáo thực tập của em được chia như sau: - Chương 1: Ngân hàng thương mại và hiệu quả huy động vốn của ngân hàng. - Chương 2: Giới thiệu về Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam và Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Đông Sài Gòn. - Chương 3: Đánh giá thực trạng công tác huy động vốn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Đông Sài Gòn hiện nay. - Chương 4: Những giải pháp nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Đông Sài. SVTH: HOÀNG NGỌC QUỲNH TRANG 5 BÁO CÁO THỰC TẬP GVHD: NGUYỄN HÙNG SƠN CHƯƠNG 1: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại: 1.1.1Sự ra đời của ngân hàng thương mại: Nghề kinh doanh tiền tệ ra đời gắn liền với quan hệ thương mại. Trong thời kỳ cổ đại đã xuất hiện việc giao lưu thương mại giữa các lãnh địa với các loại tiền khác nhau thì nghề kinh doanh tiền tệ xuất hiện để thực hiện nghiệp vụ đổi tiền. Lúc đầu nghề kinh doanh tiền tệ do Nhà Thờ đứng ra tổ chức vì là nơi tôn nghiêm được dân chúng tin tưởng, là nơi an toàn để ký gửi tài sản và tiền bạc của mình sau đó nó phát triển ra cả 3 khu vực: các nhà thờ, tư nhân, Nhà nước với các nghiệp vụ đổi tiền, nhận gửi tiền, bảo quản tiền, cho vay và chuyển tiền. Đến thế kỷ XV, đã xuất hiện những tổ chức kinh doanh tiền tệ có những đặc trưng gần giống ngân hàng, đầu tiên gồm ngân hàng Amstexdam (Hà Lan năm 1660), Hambourg (Đức năm 1619) và Bank của England (Anh năm 1694). 1.1.2Các giai đoạn phát triển của ngân hàng thương mại: Từ thế kỷ XV đến nay, ngành ngân hàng đã trải qua những bước tiến dài và góp nhiều phát minh vĩ đại vào lịch sử phát triển của loài người. Có thể chia ra các giai đoạn phát triển làm 3 giai đoạn: - Giai đoạn 1 (từ thế kỷ XV đến cuối thế kỷ XVIII): Hoạt động của giai đoạn này có những đặc trưng sau: + Các ngân hàng hoạt động độc lập chưa tạo một hệ thống chịu sự ràng buộc và phụ thuộc lẫn nhau. SVTH: HOÀNG NGỌC QUỲNH TRANG 6 BÁO CÁO THỰC TẬP GVHD: NGUYỄN HÙNG SƠN + Chức năng hoạt động của mỗi ngân hàng giống nhau, gồm nhận ký thác của khách hàng, chiết khấu và cho vay, phát hành giấy bạc vào lưu thông, thực hiện các dịch vụ tiền tệ khác như đổi tiền, chuyển tiền… - Giai đoạn 2 (từ thế kỷ XVIII đến thế kỷ XX): Mọi ngân hàng đều phát hành giấy bạc ngân hàng làm cản trở quá trình phát triển của nền kinh tế, vì vậy từ đầu thế kỷ XVIII nghiệp vụ này được giao cho một số ngân hàng lớn và sau đó tập trung vào một ngân hàng duy nhất gọi là Ngân hàng phát hành, các ngân hàng còn lại chuyển thành NHTM. - Giai đoạn 3 (từ đầu thế kỷ XX đến nay): Ngân hàng phát hành vẫn thuộc sở hữu tư nhân không cho Nhà nước can thiệp thường xuyên vào các hoạt động kinh tế thông qua các tác động của nền kinh tế, các nước đã quốc hữu hóa hàng loạt các Ngân hàng phát hành từ sau cuộc khủng hoảng kinh tế năm 1929 đến năm 1933. Khái niệm Ngân hàng trung ương (NHTW) đã thay thế cho Ngân hàng phát hành với chức năng rộng hơn, ngoài nghiệp vụ phát hành và quản lý nhà nước về tiền tệ, góp phần thúc đẩy quá trình phát triển tăng trưởng kinh tế. 1.1.3Các chức năng của ngân hàng thương mại: 1.1.3.1 Trung gian tín dụng: NHTM một mặt thu hút các khoản tiền nhàn rỗi trong xã hội, bao gồm tiền của các doanh nghiệp, các hộ gia đình, cá nhân và các cơ quan Nhà nước. Mặt khác, NHTM dùng chính số tiền đã huy động được để cho vay đối với các thành phần kinh tế trong xã hội. Trong nền kinh tế thị trường, NHTM là một trung gian tài chính quan trọng để điều chuyển vốn từ người thừa sang người thiếu. Thông qua sự điều khiển này, NHTM có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tăng thêm việc làm, cải thiện mức sống của dân cư, ổn định thu chi của Chính phủ. Chính với chức năng này, NHTM góp SVTH: HOÀNG NGỌC QUỲNH TRANG 7 BÁO CÁO THỰC TẬP GVHD: NGUYỄN HÙNG SƠN phần quan trọng vào việc điều hòa lưu thông tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền, kiềm chế lạm phát. 1.1.3.2 Trung gian thanh toán: Nếu như mọi khoản chi trả của xã hội được thực hiện bên ngoài ngân hàng thì chi phí để thực hiện chúng sẽ rất lớn, bao gồm: chi phí in đúc, bảo quản vận chuyển tiền… Với sự ra đời của NHTM, phần lớn các khoản chi trả về hàng hóa và dịch vụ của xã hội đều được thực hiện qua ngân hàng với những hình thức thanh toán thích hợp, thủ tục đơn giản và kỹ thuật ngày càng tiên tiến. Nhờ tập trung công việc thanh toán của xã hội vào ngân hàng, nên việc giao lưu hàng hóa, dịch vụ trở nên thuận tiện, nhanh chóng, an toàn và tiết kiệm hơn. Không những vậy, do thực hiện chức năng trung gian thanh toán, NHTM có điều kiện huy động tiền gửi của xã hội trước hết là của doanh nghiệp tới mức tối đa, tạo nguồn vốn cho vay và đầu tư, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh của ngân hàng. 1.1.3.3 Nguồn tạo tiền: Sự ra đời của các ngân hàng đã tạo ra một bước phát triển về chất trong kinh doanh tiền tệ. Nếu như trước đây các tổ chức kinh doanh tiền tệ nhận tiền gửi và rồi cho vay cũng chính bằng các đồng tiền đó, thì nay các ngân hàng đã có thể cho vay bằng tiền giấy của mình, thay thế tiền bạc và vàng do khách hàng gửi vào ngân hàng. Hơn nữa, khi đã hoạt động trong một hệ thống ngân hàng, NHTM có khả năng “tạo tiền” bằng cách chuyển khoản hay bút tệ để thay thế cho tiền mặt. Điều này đã đưa NHTM lên vị trí là nguồn tạo tiền. Quá trình tạo tiền của hệ thống NHTM dựa trên cơ sở tiền gửi của xã hội. Xong số tiền gửi được nhân lên gấp bội khi ngân hàng cho vay thông qua cơ chế thanh toán chuyển khoản giữa các ngân hàng. 1.2 Hoạt động huy động vốn của ngân hàng: 1.2.1Khái niệm vốn huy động: SVTH: HOÀNG NGỌC QUỲNH TRANG 8 BÁO CÁO THỰC TẬP GVHD: NGUYỄN HÙNG SƠN Vốn huy động là tài sản bằng tiền của các tổ chức và cá nhân mà ngân hàng đang tạm thời quản lý và sử dụng với trách nhiệm hoàn trả. Vốn huy động còn được gọi là tài sản nợ ngân hàng. Bộ phận nguồn vốn này chiếm tỷ trọng lớn và chủ yếu nhất trong cơ cấu nguồn vốn của bất kỳ một NHTM nào. Chỉ có các NHTM mới được quyền huy động vốn dưới nhiều hình thức khác nhau, mang tính đặc thù riêng vốn có của NHTM. Đây cũng chính là điểm khác biệt giữa NHTM và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng. 1.2.2Đặc điểm của vốn huy động: - Vốn huy động trong NHTM chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của NHTM. Các NHTM hoạt động được chủ yếu là nhờ vào nguồn vốn này. - Đây là nguồn vốn không ổn định vì khách hàng có thể rút bất cứ lúc nào, do đó các NHTM cần phải duy trì một khoản dự trữ thanh khoản để sẵn sàng đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng, để đảm bảo an toàn cho hoạt động của ngân hàng, tránh sự sụt giảm đột ngột về nguồn vốn của ngân hàng. - Đây là nguồn vốn có tính cạnh tranh mạnh. Các ngân hàng để thu hút khách hàng đến với mình không ngừng “hoàn thiện” khung lãi suất thật hấp dẫn nên nguồn vốn này có chi phí sử dụng vốn khá cao. - Vì những đặc điểm trên nên các NHTM không được sử dụng nguồn vốn này để đầu tư, chỉ được sử dụng trong các hoạt động tín dụng và bảo lãnh. 1.2.3Tầm quan trọng của nghiệp vụ huy động vốn: 1.2.3.1 Đối với NHTM: Nghiệp vụ huy động vốn là một nghiệp vụ rất quan trọng, góp phần mang lại nguồn vốn cho ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh. Không có nghiệp vụ huy động vốn xem như không có hoạt động của NHTM, NHTM sẽ không đủ nguồn vốn tài trợ cho mọi hoạt động của mình. Hay nói cách khác, thông qua hoạt động huy động vốn NHTM có thể đo lường được uy tín và sự tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng. Từ đó, ngân hàng SVTH: HOÀNG NGỌC QUỲNH TRANG 9 BÁO CÁO THỰC TẬP GVHD: NGUYỄN HÙNG SƠN có những biện pháp không ngừng hoàn thiện mọi hoạt động của mình để giữ vững và mở rộng quan hệ với khách hàng. Có thể nói, nghiệp vụ huy động vốn góp phần giải quyết “đầu vào” của ngân hàng. 1.2.3.2 Đối với khách hàng: Nghiệp vụ huy động vốn cung cấp cho khách hàng một kênh tiết kiệm và đầu tư nhằm làm cho tiền của họ sinh lợi, tạo cơ hội cho họ có thể gia tăng tiêu dùng trong tương lai. Nghiệp vụ huy động vốn còn cung cấp cho khách hàng một nơi an toàn để cất trữ và tích lũy nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi. Mặt khác, nghiệp vụ huy động vốn giúp cho khách hàng có cơ hội tiếp cận với các dịch vụ khác của ngân hàng như dịch vụ thanh toán qua ngân hàng, dịch vụ tín dụng khi khách hàng cần vốn cho sản xuất, kinh doanh hoặc cần tiền cho tiêu dùng. Vì vậy nghiệp vụ huy động vốn có ý nghĩa rất lớn không chỉ với ngân hàng mà còn rất quan trọng với khách hàng. 1.2.4Các nguồn vốn của ngân hàng thương mại: 1.2.4.1 Vốn chủ sở hữu: Về mặt kinh tế, vốn chủ sở hữu là vốn riêng của ngân hàng do các chủ sở hữu đóng góp và nó còn được tạo ra trong quá trình kinh doanh dưới dạng lợi nhuận giữ lại. Vốn chủ sở hữu còn được gọi là “ vốn riêng”. Theo quy định của luật các tổ chức tín dụng 1998, vốn chủ sở hữu bao gồm phần giá trị thực có của vốn điều lệ, các quỹ dự trữ và một số tài sản nợ khác của tổ chức tín dụng theo quy định của ngân hàng nhà nước (NHNN). Theo quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19 tháng 4 năm 2005, và quyết định 03/2007/QĐ-NHNN ngày 19/1/2007 thì vốn chủ sở hữu của NHTM bao gồm: SVTH: HOÀNG NGỌC QUỲNH TRANG 10 [...]... HOÀNG NGỌC QUỲNH TRANG 18 BÁO CÁO THỰC TẬP GVHD: NGUYỄN HÙNG SƠN CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM VÀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI GÒN 2.1 Giới thiệu về ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam (No&PTNT VN) : 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển: Năm 1988: Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành... kế toán TRANG 35 BÁO CÁO THỰC TẬP GVHD: NGUYỄN HÙNG SƠN CHƯƠNG 3: ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI GÒN HIỆN NAY: 3.1 Thực trạng công tác huy động vốn tại ngân hàng No&PTNT VN chi nhánh Đông Sài Gòn năm 2009: 3.1.1 Tình hình chung về công tác huy động vốn: Ngân hàng hoạt động không phải bằng nguồn vốn tự có mà chủ... các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp hình thành trên cơ sở tiếp nhận từ NHNN: tất cả các chi nhánh NHNN huy n, Phòng Tín dụng Nông nghiệp, quỹ tiết kiệm tại các chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố Ngân hàng phát triển Nông nghiệp TW được hình thành trên cơ sở tiếp nhận Vụ Tín dụng Nông. .. thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội trên cơ sở Ngân hàng phục vụ người nghèo – Từ 01/01/2003 Ngân hàng phục vụ người nghèo đã chuyển thành Ngân hàng Chính sách xã hội Ngân hàng Nông nghiệp chính là người đề xuất thành lập, thực hiện và bảo trợ Ngân hàng phục vụ người nghèo tiền thân của Ngân hàng Chính sách xã hội – Đây là niềm tự hào to lớn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt... Nông nghiệp Ngân hàng Nhà nước và một số cán bộ của Vụ Tín dụng Thương nghiệp, Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng, Vụ Kế toán và một số đơn vị Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ) ký Quyết định số 400/CT thành lập Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thay thế Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp là NHTM đa năng, hoạt động chủ yếu trên lĩnh vực nông nghiệp, ... yếu bằng nguồn vốn huy động, do vậy hoạt động huy động vốn luôn được coi là nhiệm vụ trọng tâm và ưu tiên hàng đầu Chi nhánh Đông Sài Gòn với vị trí địa lý thuận lợi, trong khu dân cư, nơi có nhiều doanh nghiệp hoạt động, nền kinh tế đang phát triển mạnh cùng với việc ngân hàng chủ động nâng cao các chính sách huy động và dịch vụ, đội ngũ nhân viên giàu kinh nghiệm, nhiệt tình Ngân hàng đã có những... phòng miền Trung) và 43 chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh, thành phố Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp quận, huy n, thị xã có 475 chi nhánh Năm 1993 Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam ban hành quy chế thi đua khen thưởng tạo ra những chuẩn mực cho các cá nhân và tập thể phấn đấu trên mọi cương vị và nhiệm vụ công tác Tổ chức được hội nghị tổng kết toàn quốc có các giám đốc chi nhánh huy n suất sắc nhất... nói Ngân hàng No&PTNT VN là NHTM hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong đầu tư vốn phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn cũng như đối với các lĩnh vực khác của nền kinh tế Việt Nam Là ngân hàng luôn chú trọng đầu tư đổi mới và ứng dụng công nghệ ngân hàng phục vụ đắc lực cho công tác quản trị kinh doanh và phát triển mạng lưới dịch vụ ngân hàng tiên tiến Ngân hàng No&PTNT VN là ngân hàng đầu... sự nghiệp phát triển kinh tế, xoá đói giảm nghèo Ngày 15/11/1996, được Thủ tướng Chính phủ uỷ quyền, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký Quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng No&PTNT VN hoạt động theo mô hình Tổng công ty 90, là doanh nghiệp Nhà nước hạng đặt biệt, hoạt động theo Luật các TCTD và. .. Ngân hàng No&PTNT VN đặt mục tiêu nâng cao năng lực tài chính và phát triển giá trị thương hiệu trên cơ sở đẩy mạnh và kết hợp với văn hóa doanh nghiệp; đáp ứng được yêu cầu chuyển dịch cơ cấu sản xuất nông nghiệp, nông thôn; dịch vụ ngân hàng đủ năng lực cạnh tranh; tập trung đầu tư, đào tạo nguồn nhân lực, đổi mới công nghệ ngân hàng theo hướng hiện đại hóa, phát triển và hội nhập 2.1.3 Những thông . GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM VÀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI GÒN 2.1Giới thiệu. Chương 2: Giới thiệu về Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam và Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Đông Sài Gòn. - Chương