CƠ SỞ HÌNH THÀNH DỰ ÁN
LỜI MỞ ĐẦU
Hiện nay, quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ, chứng kiến sự bùng nổ của các quán ăn với quy mô và phong cách phục vụ đa dạng, chủ yếu phục vụ giới trẻ và các gia đình bận rộn Những quán ăn này thu hút thanh niên thích gặp gỡ bạn bè và những người trung niên muốn kết hợp công việc với ẩm thực Tuy nhiên, vẫn còn một nhóm khách hàng lớn, đó là người cao tuổi, mà thị trường chưa đáp ứng đầy đủ nhu cầu ăn uống của họ.
Theo thống kê sức khỏe thường niên của Tổ chức Y tế Thế giới (WHO) công bố ngày 22/5/2009, tuổi thọ trung bình của phụ nữ Việt Nam đạt 75 tuổi, trong khi đàn ông là 70 tuổi Trong 50 năm qua, tuổi thọ trung bình của người Việt Nam đã tăng lên 33 tuổi, từ 40 tuổi vào năm 1960 lên 73 tuổi vào năm 2009.
Theo bà Setsuko Yamazaki, giám đốc Chương trình Phát triển Liên Hiệp Quốc tại Việt Nam, tuổi thọ trung bình của người dân đã đạt 75,2 tuổi vào năm 2011 Thông tin này được công bố trong báo cáo về chỉ số phát triển con người (HDI) vào ngày 9-11-2011 Xu hướng này cho thấy Việt Nam sẽ chứng kiến sự gia tăng đáng kể số lượng người già trong tương lai, đi kèm với nhu cầu cao hơn về dinh dưỡng và sức khỏe.
Đời sống đô thị bận rộn tại TP Cần Thơ khiến người dân ngày càng có xu hướng ăn ngoài để tiết kiệm thời gian và khám phá ẩm thực mới lạ trong không gian thoải mái Với thu nhập bình quân tăng lên khoảng 200 USD/người/năm, người dân sẵn sàng chi cho việc ăn uống bên ngoài thay vì nấu ăn tại nhà, đặc biệt là khi chăm sóc người cao tuổi đòi hỏi nhiều thời gian và công sức Do đó, quán ăn dinh dưỡng cho người cao tuổi đã ra đời để đáp ứng nhu cầu này.
Quán ăn dinh dưỡng cho người cao tuổi cung cấp đa dạng món ăn và đồ uống, kết hợp với các dịch vụ chăm sóc sức khỏe Tại đây, người cao tuổi có cơ hội thưởng thức các món ăn đặc trưng từ ba miền Bắc – Trung – Nam, cũng như các món ăn gia đình, đồng thời nhận được tư vấn thực đơn cá nhân hóa, đảm bảo hợp khẩu vị và tốt cho sức khỏe với mức giá hợp lý Chúng tôi không chỉ chú trọng vào kinh doanh mà còn mong muốn tạo ra một không gian thư giãn, nơi các cụ ông cụ bà có thể trò chuyện và chia sẻ cùng nhau Ngoài ra, quán còn cung cấp dịch vụ đưa đón và tổ chức các ngày kỷ niệm đáng nhớ.
CƠ SỞ HÌNH THÀNH DỰ ÁN
- Chủ đầu tư: Đỗ Văn C
- Loại hình kinh doanh: Hộ kinh doanh cá thể
- Lĩnh vực hoạt động: dịch vụ ăn uống
- Vốn đăng ký kinh doanh: 800 triệu
- Địa điểm kinh doanh: 159 Đường 30/4 Phường Xuân Khánh Quận Ninh Kiều, Thành Phố Cần Thơ.
- Thời gian hoạt động: dự kiến 5 năm.
- Năng lực phục vụ: 200 suất/ngày
- Website: www.mocquan.com.vn
- Căn cứ nghị định 88/2006/NĐ-CP ngày 29/8/2006 của chính phủ về đăng ký kinh doanh.
Thông tư số 3/2006/TT-BKH, ban hành ngày 19/10/2006 bởi Bộ Kế Hoạch và Đầu tư, cung cấp hướng dẫn chi tiết về hồ sơ và trình tự thủ tục đăng ký kinh doanh Văn bản này nhằm mục đích giúp các doanh nghiệp nắm rõ quy trình đăng ký, đảm bảo tính hợp pháp và minh bạch trong hoạt động kinh doanh Các nội dung hướng dẫn bao gồm yêu cầu về tài liệu cần thiết và các bước thực hiện để hoàn tất thủ tục đăng ký một cách hiệu quả.
Quyết định số 09/2008/QĐ-UBND ngày 21/01/2008 của UBND tỉnh Cần Thơ quy định về việc thu lệ phí cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, đồng thời cung cấp thông tin chi tiết liên quan đến quy trình đăng ký kinh doanh tại địa phương Quyết định này nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp trong việc thực hiện nghĩa vụ tài chính và đảm bảo tính minh bạch trong hoạt động đăng ký kinh doanh.
- Căn cứ Nghị quyết số 164/2003/NĐ-CP ngày 22 tháng 12 năm 2003 của chính phủ về thi hành Luật thuế thu nhập doanh nghiệp
- Căn cứ theo Thông tư số 85/2007/TT-BTC ngày 18/7/2007 của Bộ Tài chính hướng dẫn thi hành Luật Quản lý thuế về việc đăng ký thuế
- Pháp lệnh vệ sinh an toàn thực phẩm số 12/2003/PL-UBTVQH được Ủy ban thường vụ Quốc hội ban hành ngày 26/7/2003.
- Nghị định số 163/2004/NĐ-CP ngày 07/9/2004 hướng dẫn chi tiết thi hành một số điều của Pháp lệnh vệ sinh san toàn thực phẩm.
- Giấy chứng nhận vệ sinh an toàn thực phẩm do sở y tế thành phố cần thơ cấp.
- Giấy chứng nhận đăng ký thuế VAT của cục thuế tp Cần Thơ
- Giấy chứng nhận đăng ký thuế theo mã số thuế.
- Quyết định số 53/2006/NĐ-CP về thuế môn bài.
BẢNG 1: CHI PHÍ ĐĂNG KÝ HỘ KINH DOANH CÁ THỂ Đvt: nghìn đồng
Lệ phí đăng kí kinh doanh HGĐCT 30
Lệ phí hồ sơ đăng ký kinh doanh 4
Lệ phí quản lý chất lượng VSATTP 200
Lệ phí cấp GCN QSDĐ 100
- Đạt được lợi nhuận từ năm đầu hoạt động.
- Tối đa hoá sự hài lòng của khách hàng.
- Cung cấp các dịch vụ tốt nhất cho khách hàng
- Đạt uy tín với: nhà cung cấp, khách hàng,…
SẢN PHẨM, THỊ TRƯỜNG CỦA DỰ ÁN
- Sản phảm chính: các món ăn dinh dưỡng được chế biến từ các loại rau, củ, quả, thảo dược bổ dưỡng dành cho người cao tuổi.
- Sản phẩm phụ: các món ăn gia đình, các loại thức uống thanh nhiệt, giải độc tốt cho sức khỏe người cao tuổi
1.2 Sự khác biệt sản phẩm:
Về món ăn: công dụng, tính năng và các tiêu chuẩn chất lượng
Các món ăn dinh dưỡng được chế biến dưới sự hướng dẫn của các chuyên gia dinh dưỡng, giúp người cao tuổi dễ dàng lựa chọn nhờ vào việc sắp xếp theo nhóm công dụng chữa bệnh.
Sản phẩm của chúng tôi bao gồm các món ăn được chế biến từ rau củ quả tươi ngon và nguyên liệu khác từ động thực vật Tất cả nguyên vật liệu đều được chọn lọc từ nguồn rau sạch, thực phẩm tươi và không để qua đêm, đảm bảo chất lượng và độ tươi mới cho từng món ăn.
Món ăn được làm từ nguồn nguyên liệu sạch, thực phẩm tươi mới, thảo dược quí nhằm đảm bảo chất dinh dưỡng trong từng món:
Nguồn rau sạch được cung cấp từ vườn rau xanh của trường Đại học Cần Thơ, đảm bảo chất lượng và an toàn cho người tiêu dùng Thực phẩm được đặt hàng từ các chợ địa phương như chợ Tân An, chợ Xuân Khánh và chợ An Hòa, mang đến sự tươi ngon và phong phú cho bữa ăn hàng ngày.
An Nghiệp Người bán sẽ giao hàng cho quán lúc 4h30 sau khi được làm sạch và loại bỏ những phần không dùng được.
+Thảo dược: được cung cấp từ các nhà thuốc nam, y học cổ truyền.
Quy trình chế biến món ăn được thực hiện nghiêm ngặt nhằm đảm bảo an toàn vệ sinh thực phẩm và giá trị dinh dưỡng Nước dùng được chế biến từ xương ống và thịt, không sử dụng bột ngọt hay chất bảo quản, đảm bảo sức khỏe cho thực khách.
Quán hướng đến nhóm khách hàng cao tuổi, yêu cầu nhân viên phải yêu mến người già, siêng năng và ham học hỏi Để đáp ứng nhu cầu của khách hàng khó tính này, quán chú trọng đào tạo nhân viên với phong cách phục vụ tận tình, chu đáo và nhanh nhẹn, nhằm đảm bảo sự hài lòng của khách hàng với số tiền họ chi trả, vì khách hàng luôn được coi là "Thượng đế".
Khi khách hàng đến quán, họ sẽ được nhân viên chào đón nhiệt tình từ việc gửi xe cho đến khi được phục vụ Nhân viên sẽ hỗ trợ sắp xếp chỗ ngồi, giới thiệu món ăn và tư vấn chọn món phù hợp với khẩu vị cũng như sức khỏe của thực khách Khi khách hàng yêu cầu thanh toán, nhân viên sẽ giới thiệu các món mới và chương trình khuyến mãi sắp tới Đặc biệt, nhân viên cam kết không có thái độ thô lỗ với khách hàng; bất kỳ vi phạm nào sẽ bị xử lý nghiêm khắc, bao gồm trừ lương, hoa hồng hoặc sa thải.
Quán được thiết kế đơn giản nhưng ấn tượng, lấy cảm hứng từ thiên nhiên để tạo không gian thoáng mát và gần gũi cho người cao tuổi Với nhiều cây xanh và không gian rộng rãi phía trước, quán có hành lang lớn bên phải để khách để xe Bên trong, các vật dụng tự nhiên như bàn ghế gỗ và vách tường tre tạo cảm giác dễ chịu, kết hợp với cửa kéo sắt bên ngoài và thác nước nhân tạo, mang đến trải nghiệm mới lạ cho khách hàng.
Quán chúng tôi cung cấp bàn ăn cho 4 và 6 người, có thể di chuyển linh hoạt theo yêu cầu của thực khách Khoảng cách giữa các bàn rộng rãi, tạo sự thoải mái cho khách hàng và nhân viên, đảm bảo chất lượng phục vụ Để phục vụ bữa tối, quán được trang bị 10 bóng đèn, đảm bảo đủ ánh sáng cho không gian ấm cúng.
Ngoài ra, quán chúng tôi sẽ xây dụng một sân khấu nhỏ để dáp ứng nhu cầu giải trí của khách hàng.
Với không gian yên tĩnh, gần gũi với thiên nhiên tạo không khí thoải mái giúp thực khách ăn ngon miệng
II PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG:
2.1 Phân tích khách hàng mục tiêu của quán:
Quán chúng tôi chuyên phục vụ cho những thực khách tại quận Ninh Kiều,
TP Cần Thơ đang tập trung phục vụ nhóm khách hàng mục tiêu là người trung niên và người cao tuổi, đáp ứng nhu cầu của họ một cách tốt nhất.
Theo thống kê cho thấy dân số ở quận Ninh Kiều là: 253.742 nghìn người
Kinh tế ngày càng phát triển và thế hệ trẻ ngày càng bận rộn, dẫn đến việc họ không có nhiều thời gian chuẩn bị bữa ăn cho gia đình, đặc biệt là cho người lớn tuổi cần chế độ dinh dưỡng hợp lý Nhằm đáp ứng nhu cầu này, quán của chúng tôi ra đời với mục tiêu cung cấp những bữa ăn dinh dưỡng phù hợp với khẩu vị của người lớn tuổi, kèm theo dịch vụ phục vụ chu đáo và gần gũi, giúp họ sống vui khỏe hơn.
BẢNG 2: THỐNG KÊ TỶ LỆ NGƯỜI CAO TUỔI Ở QUẬN NINH KIỀU Đvt: người
Thơ 1.159.008 1.171,200 1.187.100 1.197.100 1.209.100 Dân số quận Ninh
Tỷ lệ tăng trưởng qua các năm (%)
Tỷ lệ tăng trưởng bình quân 1,05
2.2 Xác định nhu cầu hiện tại Để xác định nhu cầu hiện tại nhóm đã đi phỏng vấn thu thập số liệu Đối tượng phỏng vấn là những gia đình có người từ 60 tuổi trở lên Địa điểm phỏng vấn phường Xuân Khánh, phường An Hoà, Coop mark, khu dân cư 91B Số mẫu phỏng vấn 60, chọn mẫu ngẫu nhiên Sau khi phỏng vấn và xử lý số liệu ta có kết quả sau:
Trong quá trình thống kê số mẫu phỏng vấn, chúng tôi nhận thấy có 25 trên 60 mẫu (chiếm 41,67% số người được phỏng vấn) thể hiện nhu cầu về quán ăn dành cho người cao tuổi.
BẢNG 3: NHU CẦU QUÁN ĂN DINH DƯỠNG ĐVT: (%)
Nhu cầu Tần số Tỷ lệ
Số người có nhu cầu 25 41,67
Số người không có nhu cầu 35 58,33
Số lần đi ăn bên ngoài trong một tuần:
BẢNG 4: MỨC ĐỘ THƯỜNG XUYÊN ĐVT: (%)
Mức độ thường xuyên Số mẫu Tỷ lệ % Số người
Theo khảo sát, 60% người tham gia cho biết họ thường đi ăn bên ngoài từ 0 đến 2 lần mỗi tuần, trong khi 28,33% đi từ 2 đến 4 lần Chỉ có 11,67% số người được phỏng vấn đi ăn ngoài từ 4 lần trở lên trong tuần.
YT(1+2)/2011 = (5.632*1+2.660*3+1.096*5)*52*41,67%= 413.672 lượt/ năm 1.134 lượt/ ngày.
2.3 Dự báo nhu cầu tương lai
Dùng phương pháp hồi qui tương quan tuyến tính để xác định số người cao tuổi trong 5 năm tới như sau:
BẢNG 5: DỰ BÁO SỐ NGƯỜI CAO TUỔI TRONG TƯƠNG LAI ĐVT: người
Dự báo số người cao tuổi trong 5 năm tới:
BẢNG 6: SỐ NGƯỜI CAO TUỔI TRONG 5 NĂM TỚI ĐVT: Người
Năm Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Kết quả khảo sát cho thấy 41.67% người tiêu dùng có nhu cầu đến quán ăn dinh dưỡng, với sự khác biệt chủ yếu ở tần suất và số lần ăn trong tuần Dựa trên dữ liệu này, dự báo nhu cầu trong 5 năm tới sẽ tiếp tục tăng trưởng.
Tương tự ta tính ược nhu cầu trong 5 năm :
BẢNG 7: DỰ BÁO NHU CẦU TRONG TƯƠNG LAI ĐVT : lượt/ năm
Năm Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Nhu cầu 435.582 451.841 468.099 484.357 500.616
2.4 Xác định lượng cung hiện tại
Thị trường kinh doanh của Mộc Quán hiện chưa có đối thủ cạnh tranh trực tiếp, tập trung vào đối tượng mục tiêu là người cao tuổi Lượng cung hiện tại được đánh giá thông qua các sản phẩm thay thế từ các quán ăn trong khu vực quận Ninh Kiều.
KỸ THUẬT CỦA DỰ ÁN
Nhóm 1: món canh dinh dưỡng
1 Canh cẩu khởi, quả dâu Lợi nhuận tràng 17
2 Cần tây xào thịt Lợi nhuận tràng 18
3 Canh bí đao, lá khoai lang, gừng Bồi bổ tăng tuổi thọ 12
4 Canh chua cá lóc Tăng sức khỏe 25
Canh hạ khô thảo nấu với thịt lợn nạc
Giảm đau, giảm tê thấp, nhức xương
Canh hoa cúc, sơn trà, thảo quyết minh Giảm đau, giảm tê thấp, nhức xương 30
Canh rong biển, tảo biển, đậu vàng
9 Canh sứa biển, mã thầy Bồi bổ, hạ huyết áp 28 Đơn giá trung bình 20
1 Cháo chim cút Giảm huyết áp cao 15
Nhóm 2: các món cháo dinh dưỡng
Cháo chim cút nấu rượu Chữa huyết áp cao 16
3 Cháo đậu hà lan và đại mạch Hạ huyết áp 13
Cháo gạo tẻ Hà Thủ Ô Chữa huyết áp cao, táo bón, bệnh động mạnh vành
Cháo Hà Thủ Ô, gạo tẻ, táo tàu
Cháo hoàng kỳ Khỏi táo bón 17
Cháo rắn gạo tẻ Hạ huyết áp 16
Cháo trắng nhung hươu Giảm cholesterol, hạ mỡ trong máu
Nhóm 3: món ăn dinh dưỡng
1 Chuối tiêu chấm vừng đen Tốt cho trí nhớ, giảm strees 19
2 Gà hấp rượu Mất ngủ, ăn uống kém 65
3 Gà nấu nấm đông cô Bệnh trĩ 48
4 Mộc nhĩ nấu táo đỏ Bệnh trĩ 18
5 Móng heo hầm hạt sen Bệnh trĩ 45
6 Mướp đắng hầm đậu phụ Tim mạch
7 Thịt bò xào hành tây Tiểu đường 38
8 Thịt trai nấu nấm Linh
9 Tuỵ heo nấu rau chân vịt Tiểu đường 30
Gà tiềm thuốc bắc Bổ khí huyết, tăng cường sinh lực 80 Đơn giá trung bình 39.8
Nhóm 4: món ăn gia đình
5 Cá điêu hồng chưng tương 22
11 Canh bầu 12 Đơn giá trung bình 17.45
BẢNG 15: GIÁ SẢN PHẨM PHỤ ĐVT: nghìn đồng
Tên thức uống Công dụng sức khỏe Đơn giá
1 Trà ô long Thanh nhiệt, làm đen tóc 15
Trà sơn tra, cây gai, ngũ vị tử
Hạ huyết áp, phòng bệnh động mạch vòng
Trà thảo mộc Giải độc, hạ hỏa 8 Đơn giá trung bình
5 Nước đậu rang Thanh nhiệt 5
6 Rau má Thanh nhiệt, giải độc 6
7 Dừa tươi Thanh nhiệt, mát gan 10
8 Nước ép trái cây Cung cấp vitamin, bổ dưỡng 15
Nước rau cần (nóng,lạnh) Trị cao huyết áp, nhức đầu, hoa mắt 8
Rong biển sắc với thảo quyết minh Hạ huyết áp, giảm mỡ trong máu 10
Mật ong với nước sôi Trị táo bón do gan, thận, âm hư 8
12 Đường phèn, dấm chua Chữa cao huyết áp 6
13 Đậu nành Tốt cho tim mạch 6 Đơn giá trung bình 8
15 Nước ngọt có gas 10 Đơn giá trung bình 7.5
Phân phối trực tiếp cho khách hàng:
3.5.1 Kế hoạch cho ngày khai trương:
Trước ngày khai trương, chúng tôi sẽ phát 10.000 tờ rơi và treo băng rôn, áp phích tại các câu lạc bộ hưu trí, hội cựu chiến binh, cùng với các khu vực gần quán, siêu thị và chợ ở quận Ninh Kiều.
Khách hàng sẽ được giảm giá 20% cho các món.
Quán còn có thêm các món để khách hàng dùng thử Ngoài ra, khách hàng sẽ được uống các loại nước miễn phí như: nước đậu, sâm, trà chanh,…
Đặc biệt, quán sẽ tặng 100 áo thun cho 100 khách hàng đầu tiên đền quán vào ngày khai trương.
3.5.2 Kế hoạch hằng năm: ( dự tính mỗi năm chi 20 triệu đồng)
Kết nối với câu lạc bộ hưu trí và các gia đình gần quán là một cách hiệu quả để cung cấp thực phẩm và tổ chức các sự kiện như tiệc tùng, picnic Điều này không chỉ giúp mọi người biết đến quán mà còn xây dựng lòng tin, khiến họ trở thành những người quảng bá miễn phí cho quán.
Vào tối thứ Bảy, quán sẽ tổ chức các chương trình giao lưu văn nghệ hấp dẫn như đàn ca tài tử, ca cổ và diễn kịch, tạo cơ hội cho khách hàng tham gia Ngoài ra, quán còn chiếu phim và tổ chức các buổi cải lương, ca cổ, hài để phục vụ nhu cầu giải trí của khách hàng.
- Quảng cáo quán ăn trên Internet, Blog, Westsite của quán.
- Chương trình “khách hàng thân thiết”:
Quán sẽ tặng thẻ VIP cho khách hàng thường xuyên ủng hộ quán Mỗi thẻ sẽ được giảm giá 5% trên mỗi hóa đơn.
Hằng quí quán sẽ tổ chức các buổi picnic và trò chơi vận động ngoài trời dành cho khách hàng trung thành, tạo cơ hội cho người cao tuổi gặp gỡ, vui chơi và giải trí Đây cũng là dịp để các gia đình cùng nhau họp mặt và tận hưởng những khoảnh khắc vui vẻ bên nhau.
Hàng tháng quán sẽ tổ chức sinh nhật cho nhóm khách hàng thân thiết. Quán cũng sẽ nhận làm sinh nhật tại nhà người cao tuổi.
Chi phí cho ngày khai trương:
BẢNG 16: CHI PHÍ CHO NGÀY KHAI TRƯƠNG Đvt: Nghìn đồng
Chỉ tiêu Số lượng Giá (đồng) Thành tiền
Giảm giá 10% ngày khai trương, nhân viên phục vụ 0 10.000 10.000
Dùng thử món ăn+ nước uống 100 phần 20 2.000
Chi phí marketing trong 5 năm:
BẢNG 17: CHI PHÍ MARKETING TRONG 5 NĂM Đvt: Nghìn đồng
Khoản nục Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
PHẦN 3: KỸ THUẬT CỦA DỰ ÁN
Mộc Quán tọa lạc tại số 159 Đường 30/4, Phường Xuân Khánh, Quận Ninh Kiều, Thành Phố Cần Thơ, với tổng diện tích 105m² (7x15m) Quán bao gồm khu vực bếp rộng 9m², bãi đậu xe 25m² và lối đi rộng 2m.
Quán đặt tại số 159 Đường 30/4 Phường Xuân Khánh Quận Ninh Kiều,
Quận Ninh Kiều, trung tâm của thành phố, chiếm 23,55% dân số với 208 nghìn người và có thu nhập bình quân đạt 960 USD/năm, cùng với tốc độ tăng trưởng GDP 15,5% mỗi năm Sự phát triển này đã thúc đẩy sự xuất hiện của nhiều nhà hàng, quán ăn và khu vui chơi giải trí, khẳng định Q Ninh Kiều ngày càng trở nên phát triển và sầm uất hơn.
Đường 30/4, đặc biệt là khu vực chợ Xuân Khánh, là một trong những tuyến đường nội thành có lưu lượng xe cộ đông đúc, tạo điều kiện thuận lợi cho việc di chuyển Việc đặt quán tại vị trí này sẽ giúp thu hút sự chú ý của nhiều người.
Khó khăn: hiện nay tại mặt bằng chưa có bãi đậu xe nên trước khi đi vào hoạt động cần xây dựng một bãi đậu xe.
Tại số 159 đường 30/4, bên cạnh chợ Xuân Khánh, hiện có một căn nhà cho thuê với giá 12 triệu đồng mỗi tháng Dự kiến, giá thuê sẽ tăng 5% trong các năm tiếp theo.
Quán ký hợp đồng với chủ mặt bằng về hình thức trả tiền thuê, cam kết thanh toán trong vòng 5 năm, với khoản tiền thuê được thanh toán vào tháng đầu tiên của mỗi năm hoạt động.
CHI PHÍ THUÊ NHÀ QUA CÁC NĂM ĐVT: nghìn đồng
Khoản mục Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
II CÁCH BỐ TRÍ VÀ TRANG THIẾT BỊ
2.1 Bố trí: Để tạo một không gian thoải mái trong lành và yên ả cho những người cao tuổi và những thực khách chúng tôi bố trí không gian thật gần gũi yên bình hòa quyện với thiên nhiên để thật sự là nơi nghĩ nghơi thật sự giữa thành phố ồn ào chúng tôi chọn bố trí không gian sân vườn với ghế tre mây, núp dưới tán cây cổ thụ, dưới những giò lan, lồng chim và những giai điệu du dương trữ tình của Trịnh Công Sơn, Ngô Thụy Miên… Để đạt được những tiêu chí trên chúng tôi bố trí theo sơ đồ bên dưới.
BẢNG 19: CHI PHÍ TRANG TRÍ VÀ SỬA CHỮA ĐVT: Nghìn đồng
STT Khoản mục Thành tiền
Trang thiết bị của quán được cung cấp bởi các cửa hàng uy tín tại TP Cần Thơ, với nguồn nguyên liệu chính từ siêu thị Coop Mart, siêu thị điện máy Đệ nhất Phan Khang và các cửa hàng bách hóa, nội thất đáng tin cậy Việc lựa chọn nhà cung ứng uy tín đảm bảo chất lượng và nguồn cung ổn định Các nhà cung ứng này đều gần quán, giúp việc lấy hàng trở nên dễ dàng Quản lý sẽ chịu trách nhiệm kiểm tra chất lượng và số lượng nguyên liệu Do kinh doanh trong lĩnh vực thực phẩm, nguyên liệu được nhập hàng ngày và tiêu thụ hết trong ngày, do đó không cần không gian kho chứa lớn.
Công cụ dụng cụ ngắn hạn:
BẢNG 20: CCDC NGẮN HẠN SỬ DỤNG TRONG 1 NĂM Đvt: Nghìn đồng
STT Tên dụng cụ Số lượng ĐVT Đơn giá Thành tiền
Công cụ dụng cụ ngắn hạn có thời hạn sử dụng 5 năm, với 1 năm đầu tiên dự kiến sử dụng lại 70% và mua mới 30% Chi phí hàng năm ước tính sẽ tăng 5%.
BẢNG 21: CCDC NGẮN HẠN SỬ DỤNG TRONG 5 NĂM Đvt: Nghìn đồng
Năm Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
Công cụ dụng cụ dài hạn:
BẢNG 22: CCDC DÀI HẠN TRONG 5 NĂM Đvt: Nghìn đồng
STT Tên công cụ Số lượng ĐVT Đơn giá Thành tiền
1 Bàn mây tròn 5 chỗ 4 cái 450 1.800
2 Bàn gỗ kiểu vuông 4 cái 300 1.200
3 Bàn tre loại 4 chỗ 4 cái 250 1.000
4 Bàn tre loại 6 chỗ 3 cái 350 1.050
10 Mái hiên di động 1 cái 1.500 1.500
18 Máy điều hoà LG 1 bộ 7.300 7.300
20 Dàn âm ly Rinton 1 bộ 4.790 4.790
23 Tủ kiếng đựng thức ăn 1 cái 5.000 5.000
Máy xay sinh tố đa năng Philiger
39 Dụng cụ nhà vệ sinh 1 bộ 5.000 6.000
2.2.2 Chi phí nguyên vật liệu
BẢNG 23: ƯỚC LƯỢNG CHI PHÍ SẢN PHẨM CHÍNH
DÙNG TRONG MỘT TUẦN( 200 phần/ngày) Đvt: nghìn đồng
STT TÊN NVL ĐVT SỐ LƯỢNG ĐƠN GIÁ THÀNH TIỀN
Giả sử quán hoạt động 350 ngày trong một năm, tương đương với 50 tuần Từ đó, chi phí nguyên liệu cho một năm được tính là 7.747 x 50, tương đương 387.350 nghìn đồng.
Chi phí nguyên vật liệu qua 5 năm:
Năm thứ hai, quán nâng công suất lên 230 phần/ngày, tăng 30 phần so với năm đầu tiên, với công suất hoạt động đạt 90% Dự báo giá nguyên vật liệu trên thị trường sẽ tăng khoảng 5% do lạm phát, dẫn đến chi phí sản phẩm chính tăng thêm Cụ thể, chi phí năm thứ hai được tính là 420.953 nghìn đồng/năm Tương tự, chi phí cho năm thứ ba, thứ tư và thứ năm cũng sẽ được tính toán và thống kê trong bảng sau.
BẢNG 24 ƯỚC TÍNH CHI PHÍ SẢN PHẨM CHÍNH QUA 5 NĂM ĐVT: nghìn đồng
Năm Năm 1( 200 suất/ ngày) Năm 2( 230 suất/ ngày) Năm 3( 260 suất/ ngày) Năm 4( 290 suất/ ngày) Năm 5( 320 suất/ ngày)
BẢNG 25: ƯỚC LƯỢNG CHI PHÍ CHO SẢN PHẨM PHỤ
( 200 phần mỗi ngày, công suất 80%) Đvt: nghìn đồng
STT Tên nguyên liệu ĐVT Số Lượng Đơn giá Thành tiền
2 Nước uống có gas Chai 700 7,5 5,250
Giả sử giá nguyên vật liệu tăng 5% mỗi năm, với công suất hàng năm là 80% ở năm thứ nhất, 90% ở năm thứ hai, và 100% ở các năm tiếp theo Chi phí cho năm thứ hai được tính như sau: (52.884 + 30/200 * 52.884) * 1.05 * 90%.
= 57.472nghìn đồng/ năm Tương tự ta tính được chi phí cho các năm tiếp theo. Chi phí sản phẩm phụ qua 5 năm:
BẢNG 26: CHÍ PHÍ SẢN PHẨM PHỤ QUA 5 NĂM ĐVT: nghìn đồng
Năm Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
Chi phí nguyên liệu sử dụng qua 5 năm
Dự kiến giá nguyên vật liệu đầu vào hàng năm tăng 5%, do đó quán ước lượng chi phí nguyên vật liệu qua các năm như sau:
BẢNG 27: ƯỚC LƯỢNG CHI PHÍ NGUYÊN LIỆU
SỬ DỤNG QUA 5 NĂM Đvt: Nghìn đồng Năm
BẢNG 28:ƯỚC LƯỢNG CHI PHÍ NHIÊN LIỆU SỬ DỤNG MỘT
LƯỢNG ĐƠN GIÁ THÀNH TIỀN
Trong đó, 400 Kw điện hàng tháng được tiêu hao cho đèn, tủ lạnh, quạt máy, nồi cơm điện, tivi, hệ thống thác nước nhân tạo.
BẢNG 29: ƯỚC LƯỢNG CHI PHÍ NHIÊN LIỆU
SỬ DỤNG QUA 5 NĂM Đvt: nghìn đồng
Dự kiến giá nhiên liệu đầu vào hàng năm tăng 5%, do đó quán ước lượng chi phí nhiên liệu qua các năm như sau:
Khoản mục Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
NHÂN SỰ CỦA DỰ ÁN
Quản lý quán là nhà đầu tư và lập dự án, vì vậy cần nắm vững ưu điểm, lợi thế, tiêu chí hoạt động và chiến lược kinh doanh Là người điều hành mọi hoạt động, quản lý phải chịu trách nhiệm pháp lý và đưa ra các quyết sách hợp lý để giải quyết những vấn đề tồn đọng và phát sinh tại quán.
Thực hiện thu tiền từ khách hàng và tính toán doanh thu hàng ngày là nhiệm vụ quan trọng, bao gồm cả việc chi tiền cho bộ phận bếp để mua nguyên liệu Qua đó, lợi nhuận hàng ngày được xác định rõ ràng Cuối ngày, tổng kết doanh thu sẽ được bàn giao cho chủ quán.
Chúng tôi cung cấp tư vấn về các món ăn dinh dưỡng phù hợp cho người cao tuổi, đồng thời hợp tác với đầu bếp để sáng tạo ra những món ăn mới Đội ngũ của chúng tôi luôn sẵn sàng tư vấn sức khỏe cho khách hàng khi có nhu cầu.
Đầu bếp đóng vai trò quan trọng trong việc chế biến món ăn và tạo ra sản phẩm cho quán Họ cần có tay nghề cao và tuân thủ nghiêm ngặt các nguyên tắc chế biến cũng như quy định về sử dụng nguyên liệu.
- Đầu bếp: 4h30 có mặt, đi chợ, tính toán nguyên liệu phù hợp, chế biến.
- Phụ bếp: 5h có mặt, chuẩn bị các nguyên liệu cần thiết Phụ chế biến Rửa chén, dọn dẹp bếp
Nhân viên Nhân viên Nhân viên
Đội ngũ nhân viên phục vụ, với vai trò trực tiếp tiếp xúc khách hàng, cần đặt khách hàng làm trung tâm trong mọi hoạt động Họ phải phục vụ yêu cầu của khách hàng với thái độ tận tình và chu đáo, đảm bảo mang lại trải nghiệm tốt nhất cho khách hàng.
Trong giờ quán hoạt động, nhân viên tạp vụ phải có mặt để rửa chén bát và lau dọn nhà vệ sinh vào cuối mỗi buổi.
Nhiệm vụ của nhân viên là sắp xếp xe khách một cách ngăn nắp và hỗ trợ khách khi họ ra về bằng cách đưa xe ra Bên cạnh đó, nhân viên cũng cần bảo vệ tài sản của khách hàng và quản lý quán ăn, đảm bảo an toàn cho tài sản của quán.
- Yêu mến, kính trọng người già, luôn vui vẻ với khách hàng.
- Tác phong công việc tốt, làm việc đúng giờ.
- Cần cù, siêng năng, trung thực, yêu công viêc.
Lịch làm việc : ngày làm 2 ca
- Nữ, từ 24 tuổi trở lên Tốt nghiệp trung cấp kế toán.
- Có khả năng tính toán nhanh, chính xác
- Ưu tiên cho có kinh nghiệm, nhanh nhẹn, tính tình hoạt bát, vui vẻ, dễ hòa đồng, yêu mến người già.
- Có trình độ trung cấp trở lên về lĩch vực y, đặc biệt y học cổ truyền.
- Có sự hiểu biết về công dụng của các loại thảo dược, thực phẩm.
- Ưu tiên cho người có kinh nghiêm ở vị trí tương đương.
- Yêu cầu chung: hiểu biết và chế biến nhuần nhuyễn các món ăn phù hợp với người cao tuổi.
Đầu bếp: nam hoặc nữ, tuổi trên 30
- Có chứng chỉ hành nghề bếp trưởng.
- Kinh nghiệm trên 2 năm ở vị trí tương đương.
Bếp Phụ: nam hoặc nữ.
- Có lòng yêu nghề, có niềm đam mê công việc
- Nam hoặc nữ, tuổi từ 20 đến 35.
- Siêng năng, nhanh nhẹn, vui vẻ, biết lắng nghe ý kiến phàn nàn của khách.
- Ưu tiên cho người từng làm qua việc này.
- Nữ, có sức khỏe tốt.
- Chịu khó đối với nhiệm vụ được giao
- Tuyển 2 nam tuổi từ 25- 35 - Sức khỏe tốt
- Vui vẻ, niềm nở đối với khách.
- Ưu tiên cho người biết võ, có kinh nghiệm.
- Các nhân viên sẽ được trả lương vào cuối tháng.
- Chính sách thưởng: thưởng 1 tháng lương trong năm Đặc biệt thưởng khi quán đạt lợi nhuận cao.
- Để khuyến khích nhân viên làm việc chăm chỉ, tùy theo năng lực sẽ tăng lương hàng năm khoảng 5%.
- Nhân viên được phát đồng phục( mỗi người 2 áo), mỗi năm sẽ được thay mới: 17 x 2 x 60= 2.040 nghìn đồng.
Nhân viên sẽ nhận được các chính sách bảo hiểm xã hội, bảo hiểm tai nạn và phụ cấp nghề nghiệp Mỗi năm, quán dự kiến chi khoảng 1 triệu đồng cho mỗi nhân viên, tổng cộng là 17.000.000 đồng cho 17 nhân viên.
- Trong tháng nhân viên được nghỉ tối đa 2 ngày, nếu nghỉ phải báo trước 2 ngày.
II LƯƠNG VÀ CHI PHÍ CHO NHÂN VIÊN
BẢNG 30: LƯƠNG NHÂN VIÊN HÀNG THÁNG Đvt: nghìn đồng
Chức vụ Số lượng Lương/ tháng Thành tiền
Dự tính tiền lương hàng năm tăng 5%
BẢNG 31: LƯƠNG NHÂN VIÊN HÀNG NĂM Đvt: Nghìn đồng
Năm Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
BẢNG 32: CHI PHÍ CHO NHÂN VIÊN QUA 5 NĂM Đvt: nghìn đồng
Khoản mục Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
Bảo hiểm, trợ cấp 17.000 17.000 17.000 17.000 17.000Tổng cộng 561.040 588.990 618.338 649.152 681.508
TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN
I PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DỰ ÁN
BẢNG 33: KẾ HOẠCH ĐẦU TƯ Đvt: nghìn đồng
STT Khoản mục Số tiền
Nhu cầu vốn cố động
1 Chi phí CCDC ngắn hạn 4.092
2 Chi phí CCDC dài hạn 81.999
4 Chi phí thuê mặt bằng 144.000
5 Chi phí trang trí và sửa chữa quán 18.000
6 Chi phí cho đồng phục nhân viên 2.040
7 Chi phí đăng ký kinh doanh 334
Nhu cầu vốn lưu động
3 Qũy tiền mặt dự phòng 15.000
BẢNG 34: KHẤU HAO CCDC DÀI HẠN QUA 5 NĂM Đvt:Nghìn đồng
Khoản mục Năm 0 Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
CCDC dài hạn được khấu hao theo phương pháp khấu hao đường thẳng trong thời gian 5 năm.
BẢNG 35: DỰ KIẾN NHU CẦU SẢN PHẨM CHÍNH
TRONG MỘT NGÀY ĐVT: sản phẩm/ ngày
Nhóm món ăn dinh dưỡng
Nhóm món ăn gia đình
BẢNG 36: DỰ KIẾN NHU CẦU SẢN PHẨM PHỤ
TRONG MỘT NGÀY ĐVT: sản phẩm/ ngày
Khoản mục Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
Giá sản phẩm Đơn giá trung bình của sản phẩm chính qua 5 năm Ước tính mỗi năm giá sẽ tăng 1000 đồng/ sản phẩm.
BẢNG 37: ĐƠN GIÁ TRUNG BÌNH CỦA SẢN PHẨM QUA 5 NĂM ĐVT: nghìn đồng
Khoản mục Năm 1 Năm 2 Năm
BẢNG 38: ƯỚC TÍNH DOANH THU TRONG MỘT NGÀY ĐVT: nghìn đồng
Khoản mục Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
Món cháo dinh dưỡng 1.003 1.368 1.805 2.120 2.457 Món ăn dinh dưỡng 1.920 2.542 3.276 3.741 4.032
Dự kiến mỗi năm quán sẽ hoạt động 350 ngày( trừ ngày lễ, tết) Dự vào tổng doanh thu trên ngày quán tính được doanh thu cho năm đầu:
Tương tự, ta tính được doanh thu qua các năm:
BẢNG 39: DOANH THU QUA CÁC NĂM ĐVT: Nghìn đồng
Khoản mục Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
Sản phẩm chính 1.375.675 1.851.150 2.417.625 2.798.075 3.132.325 Sản phẩm phụ 467.425 676.900 940.800 1.151.325 1.381.975 Tổng doanh thu 1.843.100 2.528.050 3.358.425 3.949.400 4.514.300
BẢNG 40: CHI PHÍ QUA 5 NĂM ĐVT: nghìn đồng
Khoản mục Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
CP trang trí sửa chữa 18.000 0 0 0 0
BẢNG 41: KẾ HOẠCH LÃI LỖ Đvt: nghìn đồng
Khoản mục Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
Doanh thu 1.843.100 2.528.050 3.358.425 3.949.400 4.514.300 Chi phí hoạt động 1.328.949 1.281.552 1.419.879 1.580.759 1.768.562
Thuế thu nhập cá nhân 105.130 227.454 350.723 428.621 529.979 Lợi nhuận sau thuế 391.622 1.001.645 1.570.424 1.922.621 2.198.360
BẢNG 42: DÒNG NGÂN LƯU Đvt: nghìn đồng
Khoản mục Năm 0 Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
II PHÂN TÍCH CHỈ SỐ TÀI CHÍNH
2.1 Phân tích điểm hòa vốn
2.2 Phân tích thời gian hoàn vốn, hiện giá thuần ( NPV), tỷ suất lợi nhuận ( BCR), tỷ suất doanh lợi nội bộ.
Thời gian hoàn vốn không chiết khấu:
BẢNG: THỜI GIAN HOÀN VỐN KHÔNG CHIẾT KHẤU ĐVT: nghìn đồng
Thời gian hoàn vốn có chiết khấu: với r = 12%
BẢNG: THỜI GIAN HOÀN VỐN CHIẾT KHẤU ĐVT: nghìn đồng
Năm Ci Bi 1/(1+r)i Pci PVi Lũy kế Pvi
425 x 12 tháng = 1 năm 4 tháng 10 ngày 2.2.2 Hiện giá thuần (NPV):
NPV = ∑PV i - ∑PC i = 4.794.546,9 – 789.949 = 4.004.597,9 nghìn đồng > 0 khả thi về tài chính
2.2.3 Tỷ suất lợi nhuận (BCR):
= 6.069 > 1 khả thi về tài chính
2.2.4 Tỷ suất doanh lợi nội bộ ( IRR):
BẢNG: TỶ SUẤT DOANH LỢI NỘI BỘ
Năm Ci Bi Lũy kế Bi ∑C i –Lũy Kế B i
NPV1 = ∑PV i - ∑PC i = 798.017,6 - 789.949 = 8.068,6 nghìn đồng > 0
NPV2 = ∑PV i - ∑PC i = 748.735,1 - 789.949 = -41.213,9 nghìn đồng < 0
PHẦN 6 NHỮNG RỦI RO CÓ THỂ GẶP
I NHỮNG RỦI RO CÓ THỂ GẶP
- Dự báo nhu cầu sai lệch do tình lạc quan dẫn đén đánh giá sai tình hình.
- Bị thiếu sót trong quá trình phân tích đánh giá.
- Sự biến động thị trường trong tương lai.
- Nguyên, nhiên liệu bị hư hỏng trong quá trình chế biến và bảo quản.
- Những ảnh hưởng gián tiếp từ những thay đổi của các điều kiện tự nhiên.
II MỘT SỐ BIỆN PHÁP KHẮC PHỤC
- Bám sát nguồn thông tin có liên quan.
- Dự báo thị trường trong tương lai biến động như thế nào để có biện pháp đối phó kịp thời.
- Hạn chế tổn thất, rủi
PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ KINH TẾ XÃ HỘI
Mộc Quán là quán ăn chuyên phục vụ người cao tuổi, nổi bật trong ngành ẩm thực nhờ vào sự nhạy bén với nhu cầu dinh dưỡng cao của đối tượng này Ngoài việc tạo ra lợi nhuận, Mộc Quán còn đóng góp vào cải thiện đời sống vật chất và tinh thần cho người cao tuổi cũng như cộng đồng, mang lại hiệu quả kinh tế xã hội tích cực.
1 Mở rộng mang lưới ẩm thực quần chúng và phục vụ chăm sóc sức khỏe thường thức cho phần đông người dân.
2 Tạo thu nhập cho ngân sách nhà nước thông qua việc đóng thuế.
3 Góp phần làm tăng trưởng kinh tế của tỉnh nhà.
4 Tạo việc làm cho người lao động.
5 Nâng cao chất lượng cuộc sống thông qua việc phục vụ những món ăn ngon vì sức khỏe người cao tuổi.
