MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG I SỰ CẦN THIẾT TĂNG CƯỜNG HỖ TRỢ VỐN CHO DNV&N VÀ VAI TRÒ CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI TRONG VIỆC HỖ TRỢ VỐN CHO DNV&N I LÝ LUẬN CHUNG VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ VÀ VAI TRÒ CỦA NÓ TRONG PHÁT TRIỂN KINH TẾ - XÃ HỘI Khái niệm Doanh nghiệp vừa nhỏ (DNV&N) Đặc điểm Doanh nghiệp vừa nhỏ Vai trò Doanh nghiệp vừa nhỏ phát triển kinh tế 16 II.VAI TRÒ CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI ĐỐI VỚI DNV&N 20 Tổng quan NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 20 Hoạt động kinh doanh ngân hàng 26 2.1.Tình hình huy động sử dụng vốn 26 2.2 Kết hoạt động kinh doanh NHNo &PTNT chi nhánh tây Hà Nội năm 2008 30 Các hình thức cho vay DNV&N NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Có nhiều tiêu thức phân loại cho vay 33 3.1 Theo phương thức tài trợ có: 33 3.2 Phân loại theo thời gian 38 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CHO VAY VỐN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI 40 Thực trạng hoạt động cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng 40 1.1 Dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ 41 1.2 Tình hình nợ xấu, nợ cần ý, nợ hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ 45 1.3 Điều kiện vay vốn 49 1.4 Quy trình tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ 51 1.5 Phương thức cho vay 53 1.6 Giám sát vốn vay 54 1.7.Bảo đảm tiền vay 55 1.8 Doanh thu từ lãi cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ 55 Đánh giá chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ NHNo &PTNT Hà nội 57 2.1 Điểm mạnh 57 2.2 Hạn chế nguyên nhân 58 CHƯƠNG III GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI 66 1 Chủ trương phát triển DNV&N nhà nước 66 Quan điểm phương hướng hỗ trợ cho DNV&N NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 68 Giải pháp thực nâng cao chất lượng cho vay DNV&N giai đoạn suy thoái kinh tế 72 Một số kiến nghị 84 KẾT LUẬN 87 LỜI NÓI ĐẦU Trong năm gần đây, với phát triển kinh tế đất nước bùng nổ số lượng doanh nghiệp mà chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ Theosố liệu Bộ Kế hoạch Đầu tư Tổng cục Thống kê, kể từ Luật Doanh Nghiệp nước ta ban hành đưa vào thực hiện, từ năm 2000 đến cuối năm 2003 có 72.000 doanh nghiệp thành lập, tính riêng năm 2008, số lượng doanh nghiệp đăng ký (chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ) 52.162 doanh nghiệp, vượt mức tổng số doanh nghiệp trước giai đoạn 2000 Với đa dạng thành phần sở hữu, doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam đóng vai trị quan trọng kinh tế quốc dân Tuy nhiên, DNVVN nước ta cịn có nhiều hạn chế, đặc biệt qui mô nhỏ bé so với quy mô doanh nghiệp thơng thường nước phát triển có kinh tế nổi, mà nguyên nhân chủ yếu thiếu vốn.Điều gây khó khăn lớn cho DNVVN trình hội nhập kinh tế quốc tế, ảnh hưởng đến phát triển kinh tế đất nước Như biết, vốn yếu tố đầu vào quan trọng trình sản xuất Nhưng nay, việc DNVVN tiếp cận nguồn vốn đặc biệt nguồn vốn ngân hàng gặp nhiều khó khăn, nhiều cịn phải dùng tới nguồn tín dụng đen với lãi suất cắt cổ Vì trình thực tập NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội,em chọn đề tài nghiên cứu “ Giải pháp tăng cường hỗ trợ vốn cho DNVVN thời kỳ suy giảm kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội”.Với đề tài nghiên cứu này, em hi vọng đóng góp phần nhỏ bé việc giải vấn đề kinh tế xúc hỗ trợ vốn cho DNVVN để phát triển kinh tế đất nước Tuy có nhiều cố gắng song viết khơng thể tránh khỏi thiếu sót Em mong bảo thầy giáo hướng dẫn thực tập bạn để đề tài nghiên cứu em hoàn thiện Em xin cảm ơn thầy giáo hướng dẫn PGS.TS Lê Huy Đức anh chị phòng Kế hoạch Tổng hợp NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội có nhiều cố gắng giúp đỡ em hoàn thành viết CHƯƠNG I SỰ CẦN THIẾT TĂNG CƯỜNG HỖ TRỢ VỐN CHO DNV&N VÀ VAI TRÒ CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI TRONG VIỆC HỖ TRỢ VỐN CHO DNV&N I LÝ LUẬN CHUNG VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ VÀ VAI TRÒ CỦA NÓ TRONG PHÁT TRIỂN KINH TẾ - XÃ HỘI Khái niệm Doanh nghiệp vừa nhỏ (DNV&N) Có nhiều ý kiến khác đưa khái niệm DNV&N Hiện giới có nhiều loại hình Doanh nghiệp đa dạng phong phú kinh tế, vào qui mơ hoạt động Doanh nghiệp loại hình Doanh nghiệp chia làm loại: doanh nghiệp lớn doanh nghiệp vừa nhỏ Các tiêu chuẩn xác định qui mô Doanh nghiệp nhìn chung quốc gia là: số lượng lao động, tổng nguồn vốn (tổng tài sản) doanh thu trung bình hàn năm Nhưng nhìn chung hiểu DNV&N theo nghĩa thông thường sở sản xuất kinh doanh tương đối nhỏ, qui mô không lớn lắm, có tư cách pháp lý, chun mơn hóa thấp, qui mô vốn thấp, số lượng lao động doanh thu hàng năm thấp.Tuy nhiên khó đưa khái niệm chuẩn DNV&N cụ thể qui mô lớn hay nhỏ quốc gia lại phụ thuộc vào mức độ phát triển kinh tế quốc gia đó, cách xác định DNV&N ngành nghề kinh doanh khác nhau, ví dụ Doanh Nghiệp cơng nghiệp coi nhỏ Doanh Nghiệp thương mại cỡ Doanh nghiệp vừa lớn Doanh nghiệp Công nghiệp cần nhiều lao động Trên giới, khái niệm DNV&N biết đến từ năm đầu kỷ XX, quan tâm phát triển từ năm 50 kỷ XX Và theo định nghĩa World Bank, Doanh nghiệp vừa nhỏ phân chia theo qui mô bảng sau: Bảng 1.1: Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa nhỏ Doanh thu Loại hình DN Số lao động hàng năm (USD) DN siêu nhỏ 1–9 < 0,1 triệu DN nhỏ 10 – 49 < triệu DN vừa 50 – 300 < 15 triệu Tổng tài sản (USD) < 0,1 triệu < triệu < 15 triệu (Nguồn: http://www.worldbank.org ) Đây cách phân loại chung World Bank đưa sau thu thập số liệu DNV&N hầu hết quốc gia Thế giới.Còn cách phân loại DNV&N nước thuộc liên minh Châu Âu (EU) sau: Bảng 1.2 Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa nhỏ Hội đồng EU Doanh thu Tổng tài sản Loại hình DN Số lao động hàng năm (EURO) (EURO) DN siêu nhỏ 1–9 50 triệu > 43 triệu (Nguồn: http://europa.eu.int ) nhỏ sở sản xuất độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có số vốn đăng ký khơng q 10 tỷ đồng có số lao động hàng năm không 300 người” Đây coi văn thức qui định DNV&N , sở cho sách biện pháp hỗ trợ quan nhà nước, tổ chức nước.Sự phân loại tồn nay.Căn vào tình hình kinh tế, xã hội ngành, địa phương, trình thực biện pháp, chương trình trợ giúp linh hoạt áp dụng tiêu chí vốn lao động tiêu chí nói Theo nghị định DNV&N bao gồm : - Các Doanh nghiệp nhà nước có qui mơ vừa nhỏ thành lập hoạt động theo luật Doanh nghiệp - Các Công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp doanh, công ty tư nhân qui mô vừa nhỏ - Các hợp tác xã có qui mơ vừa nhỏ hoạt động theo luật hợp tác xã Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký theo nghị định số 02/2000/NĐ-CP đăng ký kinh doanh Như vậy, tiêu thức để xác định DNV&N vốn đăng ký lao động trung bình hàng năm : - Vốn đăng ký : Đối với Doanh Nghiệp nhà nước vốn đăng ký vốn điều lệ nhà nước cấp, Doanh nghiệp quốc doanh, vốn đăng ký vốn ghi đăng ký kinh doanh, giấy phếp đầu tư - Lao động trung bình hàng năm : số lao động bình quân mà Doanh nghiệp đăng ký với quan quản lý lao động có tham gia bảo hiểm xã hội (không bao gồm số lao động mà Doanh nghiệp ký hợp đồng thời vụ, hợp đồng cơng việc) DNV&N Việt Nam có hệ thống thể chế hỗ trợ hoạt động đạo Thủ tướng Chính phủ thành lập theo Nghị định 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001 Các quan ban ngành Chính phủ Trung ương phối hợp chặt chẽ với tổ chức đại diện cho khu vực tư nhân nhà cung cấp dịch vụ tư nhân nhà nước hỗ trợ DNV&N nâng cao lực cạnh tranh Đặc điểm Doanh nghiệp vừa nhỏ DNV&N thực thể kinh tế mang đặc điểm riêng biệt xuất phát từ qui mơ DNV&N Việt Nam bên cạnh đặc điểm giống với quốc gia khác giới cịn có điểm riêng biệt đặc trưng nước có kinh tế phát triển DNV&N Việt Nam thuộc nhiều thành phần kinh tế với nhiều hình thức tổ chức Doanh Nghiệp nêu phần trên.Trong thời gian dài Doanh nghiệp thuộc thành phần khác không dược đối xử bình đắng Chính điều ảnh hưởng đến phong cách kinh doanh Doanh Nghiệp nay, đồng thời tạo điểm xuất phát tiệm cận nguồn lực khơng giống Bên cạnh theo đánh giá chung, hành lang pháp lý môi trường kinh doanh chưa đáp ứng xu phát triển nhanh đa dạng DNV&N Đây thách thức lớn, giống vật cản tiến trình phát triển DNV&N Việt nam Mặc dù môi trường pháp lý năm gần cải thiện nhiều song chưa nhanh chưa thực cách mạng Việt Nam đứng thứ hạng 113/127 quốc gia tạp chí Forbes xếp hạng thuận lợi môi trường kinh doanh Tạp chí Forbes xếp tới yếu tố mức độ động kinh tế, tình trạng quan liêu tham nhũng Việt Nam đứng cuối bảng số nước Đông Nam Á xếp hạng Là Doanh Nghiệp có qui mơ vốn lao động nhỏ, DNV&N thường Doanh Nghiệp khởi thuộc khu vực tư nhân Đặc điểm làm cho DNV&N hoạt động tương đối khó khăn thời gian qua Thứ nguồn tài chính, DNV&N bị hạn chế nguồn vốn khả tiếp cận nguồn vốn tín dụng Đây đặc điểm chi phối đặc điểm khác DNV&N Với đặc thù qui mơ vừa nhỏ, trung bình tổng tài sản DNV&N Việt Nam đạt khoảng tỷ đồng Vấn đề tiếp cận nguồn tín dụng gặp nhiều trở ngại Đặc biệt tình trạng kinh tế lạm phát DNV&N với nguồn vốn hẻo, lại thêm hạn chế sách tiền tệ thắt chặt, lãi suất cao, nên hội tiếp cận khó Với mức lãi suất 21% nay, nhiều DN khó làm việc hiệu để đảm bảo trả nợ lãi ngân hàng Trong tất chi phí tăng cao, tăng nhanh, lợi nhuận làm khó để đảm bảo DN có lãi Mặt khác vay vốn Ngân hàng, DNV&N gặp thành kiến ăn sâu vào rễ, với thủ tục cho vay rườm rà phức tạp, yêu cầu cho vay khắt khe Nguyên nhân ngân hàng e ngại cho DNV&N vay vốn với lý sau : - Thứ việc cho vay DNV&N khó hệ thống pháp lý khơng chặt chẽ Ví dụ, nước khác, doanh nghiệp nhìn nhận mức độ an toàn rủi ro dựa đánh giá xếp hạng điểm tín dụng Như, doanh nghiệp khơng “sịng phẳng” tốn cơng nợ, họ bị “đánh tụt” điểm số, điều gây khó khăn với doanh nghiệp tương lai muốn tiếp cận nguồn vốn, ý chí tuân thủ pháp lý họ cao Trong Việt Nam, vài doanh nghiệp chưa hình dung mức độ quan trọng vấn đề này, nên tỷ lệ nợ xấu ngân hàng cao doanh nghiệp khơng có khái niệm trả nợ hạn - Thứ hai, Việt Nam, thơng tin tài doanh nghiệp chưa thực công khai, nhiều doanh nghiệp “né tránh” việc kiểm tốn, dẫn đến cơng tác thẩm định từ phía ngân hàng doanh nghiệp thường nhiều thời gian phức tạp Ngoài ra, việc thiếu minh bạch kiểm tốn tài doanh nghiệp lý khiến ngân hàng thường đặt “nghi ngờ” doanh nghiệp - Thứ ba, độ chín DNV&N Việt Nam nghề thấp, doanh nghiệp thường doanh nghiệp trẻ, chưa va vấp qua nhiều chu kỳ lên xuống, thăng trầm kinh tế kinh nghiệm ứng phó hồn cảnh cụ thể khơng cao, dẫn đến dễ đổ vỡ - Thứ tư thiếu tài sản bảo đảm, Vốn tự có tham gia vào dự án, phương án DNV&N thấp Ngân hàng cho vay, rủi ro với ngân hàng cao, Ngân hàng yêu cầu điều kiện tài sản bảo đảm nghiêm ngặt hơn, phần lớn Doanh Nghiệp lại thiếu tài sản bảo đảm Doanh nghiệp thường dùng tài sản bảo đảm cho khoản vay tài sản cá nhân, trang thiết bị DN Tài sản cá nhân thường có giá trị thấp nên không vay nhiều, tài sản trang thiết bị nên phần lớn Ngân hàng ngại khó kiểm sốt - Cuối khối DNV&N chịu tác động mạnh tình hình kinh tế vĩ mơ, sức khỏe ngành tài Do vậy, tác động lan tỏa từ biến cố kinh tế vĩ mô đến doanh nghiệp khu vực lớn Chính Việt Nam, thông thường DNV&N chủ yếu thành lập dựa vốn tự có, vay mượn gia đình bạn bè người thân, khả tài hạn chế, việc mở rộng sản xuất kinh doanh gặp nhiều trở ngại Nhiều Doanh nghiệp cịn phải tiếp cận tới nguồn tín dụng đen với lãi suất cắt cổ Theo thống kê năm 2008, khoảng 50% doanh nghiệp có vốn tỷ đồng, gần 75% doanh nghiệp có vốn tỷ đồng, có tới 90% doanh nghiệp có vốn tỷ đồng ( Nguồn : Cục phát triển DNV&N – Bộ Kế hoạch đầu tư năm 2008) Thứ hai lực quản lý, DNV&N có lực quản lý cịn hạn chế, Các ơng chủ DNV&N thường người lao động bình thường kỹ sư, kỹ thuật viên có vốn tự có đứng thành lập doanh nghiệp để hoạt động sản xuất kinh doanh Những ông chủ, bà chủ vừa người quản lý đồng thời người trực tiếp tham gia vào trình sản xuất vận hành máy móc tạo sản phẩm… nên trình độ chun mơn hóa quản lý khơng cao Phần lớn người chủ điều hành Doanh nghiệp theo cảm tính kinh nghiệm mà không qua trường lớp quản lý Doanh nghiệp Theo kết điều tra năm 2008 thực trạng DNV&N Cục Phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa (Bộ KHĐT) tiến hành với tham gia 63.000 doanh nghiệp 30 tỉnh thành phía Bắc.Theo số liệu thống kê, có tới 55.63% số chủ doanh nghiệp có trình độ học vấn từ trung cấp trở xuống, 43,3% chủ doanh nghiệp có trình độ học vấn từ sơ cấp phổ thông cấp Cụ thể, số người tiến sỹ chiếm 0,66%; thạc sỹ 2,33%; tốt nghiệp đại học 37,82%; tốt nghiệp cao đẳng chiếm 3,56%; tốt nghiệp trung học chun nghiệp chiếm 12,33% 43,3% có trình độ thấp Điều đáng ý đa số chủ doanh nghiệp người có trình độ học vấn từ cao đẳng đại học trở lên người đào tạo kiến thức kinh tế quản trị doanh nghiệp Điều có ảnh hưởng lớn đến việc lập chiến lược phát triển, định hướng kinh doanh quản lý doanh nghiệp Việt Nam Sự thiếu hiểu biết kiến thức quản lý kinh tế, pháp luật, khiến DNV&N gặp khó khăn việc hoạch định chiến lược kinh doanh rõ ràng, chưa xây dựng cho bước tiến trình hội nhập Việt Nam gia nhập WTO Điều thách thức lớn cho DNV&N Việt Nam tham gia vào tiến trình hội nhập WTO, mà trình độ quản lý DNV&N Việt Nam tụt hậu xa so với nước giới Thứ ba lao động, Số lượng, trình độ học vấn trình độ tay nghề lao động DNV&N cịn có nhiều hạn chế Số lượng lao động trung bình Doanh nghiệp khơng lớn Theo số liệu thống kê cuối năm 2004, tổng số 88.222 DNV&N hoạt động có 2.211.895 lao động tương đương với tỷ lệ bình qn Doanh nghiệp có 25 lao động Như qui mô vốn lao động DNV&N Việt Nam nhỏ bé so với nước khu vực giới Đây bất lợi lớn Việt Nam gia nhập WTO Với qui mô nhỏ bé vậy, chưa kể đến trình độ cơng nghệ lạc hậu buộc DNV&N Việt Nam bỏ lỡ hợp đồng lớn Trình độ lao động DNV&N cịn thấp, chủ yếu lao động phổ thơng với trình độ khoa học kỹ thuật thấp, khả ứng dụng công nghệ kỹ thuật không cao Mặt khác trả lương cao, Doanh nghiệp vừa nhỏ thường chọn giải pháp tuyển nhân viên tiềm năng, sau trang bị đào tạo cho họ kỹ để làm việc hiệu Điều có lợi cho doanh nghiệp chi phí "đào tạo" thấp nhân viên thích ứng với cơng việc dễ dàng hơn, song nhân viên dày công đào tạo, họ lại bị lôi kéo lời mời hấp dẫn từ công ty khác Điều gây tượng chảy máu chất xám từ doanh nghiệp vừa nhỏ sang doanh nghiệp lớn có uy tín Ngun nhân vấn đề DNV&N có qui mô vốn nhỏ, qui mô hoạt động sản xuất nhỏ doanh nghiệp khơng có đủ khả tài cạnh tranh với doanh nghiệp lớn để thuê giữ chân người lao động có trình độ cao Mặt khác ông chủ chưa nhận thức tầm quan trọng người lao động có trình độ tay nghề cao, họ có sách đãi ngộ chưa tương xứng với công sức lao động trình độ cao đóng góp cho cơng ty Bên cạnh theo tâm lý người lao động, họ không muốn làm việc DNV&N chi phối tới trình độ lao động loại hình Doanh nghiệp Thứ tư cơng nghệ, Trình độ sản xuất Doanh nghiệp, khả đáp ứng nhu cầu thị trường mạnh hay yếu phụ thuộc nhiều vào yếu tố cơng nghệ Nhìn chung cơng nghệ DNV&N Việt Nam lạc hậu chưa quan tâm Về trình độ sử dụng cơng nghệ, điều tra quy mô Cục Phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa (Bộ KHĐT) tiến hành với tham gia 63 ngàn doanh nghiệp 30 tỉnh thành phía Bắc vào cuối năm 2007, có khoảng 8% số doanh nghiệp đạt trình độ cơng nghệ tiên tiến mà phần lớn doanh nghiệp có vốn đầu tư nước (FDI) Doanh nghiệp nước sử dụng công nghệ cũ, lạc hậu khả cạnh tranh công nghệ doanh nghiệp thấp Theo kết điều tra đánh giá trên, hệ thống máy móc, thiết bị DNV&N lạc hậu khoảng 10 – 20 năm ngành điện tử, 20 năm ngành khí, khoảng 70% cơng nghệ ngành dệt may dã sử dụng 20 năm Bên cạnh đó, tiêu sử dụng cơng nghệ thơng tin cho thấy, số doanh nghiệp có sử dụng máy vi tính lên đến 60% có 11,55% doanh nghiệp có sử dụng mạng nội - LAN, số doanh nghiệp có Website thấp 2,16% Đây kết đáng lo ngại khả tham gia thương mại điện tử khai thác thông tin qua mạng doanh nghiệp thấp, chưa tương xứng với mong muốn phát triển thương mại điện tử Chính phủ Cuộc điều tra nghịch lý; trình độ kỹ thuật cơng nghệ cịn thấp nhu cầu đào tạo kỹ thuật công nghệ doanh nghiệp có tỷ lệ thấp; 5.65% doanh nghiệp điều tra có nhu cầu đào tạo công nghệ Tỷ lệ đổi trang thiết bị Việt Nam mức – 7%, thấp so với mức bình quân 20% Thế giới Cơng nghệ lạc hậu làm tăng chi phí tiêu hao 1.5 lần so với định mức tiêu chuẩn giới Điều cho thấy, doanh nghiệp Việt Nam nói chung, chưa coi trọng mức đến vấn đề kỹ thuật công nghệ Mặc dù yếu tố định thành bại doanh nghiệp thương trường Số liệu tổng hợp cho thấy khác biệt doanh nghiệp Việt Nam với doanh nghiệp nước khác Trong doanh nghiệp giới quan tâm hàng đầu thông tin công nghệ tiến kỹ thuật, thị trường cung cấp tiêu thụ doanh nghiệp Việt Nam lại chủ yếu quan tâm đến thông tin chế, sách liên quan đến doanh nghiệp, doanh nghiệp quan tâm đến thông tin kỹ thuật công nghệ Công nghệ, lực sử dụng công nghệ liên quan mật thiết đến lực quản lý Doanh nghiệp Các Doanh nghiệp có khả quản lý tốt thường Doanh nghiệp thường xuyên có thay đổi (cải tiến, đổi mới) công nghệ cần nhiều vốn DNV&N Việt Nam có trình độ cơng nghệ lạc hậu họ gặp khó khăn vốn Họ khơng có đủ tiềm lực tài để nhập cơng nghệ đại, họ thường sử dụng công nghệ cũ kỹ lạc hậu hiệu khơng cao Thậm chí có Doanh nghiệp sử dụng công nghệ lạc hậu tới hàng chục năm Việc sử dụng công nghệ lạc hậu dẫn đến sản phẩm làm thiếu tính đa dạng, khơng đáp ứng chất lượng mẫu mã sản phẩm, qui trình sản xuất kéo dài, tốn nhiên liệu, giá thành sản phẩm cao, sản phẩm tính cạnh tranh thương trường Mặt khác hoạt động nghiên cứu, triển khai DNV&N có khả thực mà nguyên nhân chủ yếu thiếu vốn cán giỏi Do khó có khả hình thành cơng nghệ mới, phát minh sang chế hình thành khó thực hiện, phát minh, sáng chế bị doanh nghiệp lớn mua lại với giá rẻ mạt Trên nghiên cứu bốn đặc điểm DNV&N Việt Nam : Vốn, Lao động, Năng lực quản lý, Cơng nghệ Ngồi đặc điểm đó, cịn có số đặc điểm khác bị chi phối bốn đặc điểm kể : - DNV&N thường sử dụng diện tích đất riêng để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Vì Doanh nghiệp muốn mở rộng qui mơ sản xuất kinh doanh khó khăn nằm tình trạng thiếu đất để sử dụng mặt Việc xin cấp đất thuê đất DNV&N gặp nhiều trở ngại hồ sơ thủ tục phức tạp Số địa phương cố gắng tạo điều kiện thuận lợi cịn Và Doanh nghiệp thuê đất lại gặp nhiều trở ngại việc giải phóng mặt bằng, đền bù Khả tiếp cận thị trường Đặc biệt thị trường nước ngồi Ngun nhân DNV&N lực tài hạn chế nên hoạt động Maketing khơng trọng phát triển Những khách hàng họ chủ yếu khách hàng quen thuộc phạm vi địa lý nhỏ hẹp việc mở rộng thị trường tương đối khó khăn Việt Nam gia nhập WTO, theo qui định, Việt Nam phải mở rộng thị trường bán lẻ cho nhà phân phối nước ngồi Với qui mơ lớn, mạng lưới phân phối tồn cầu có tính chiến lược cao, cơng ty nước đối thủ lớn, đe dọa tồn DNV&N Việt Nam - Bộ máy tổ chức sản xuất quản lý đơn giản gọn nhẹ nên tiết kiệm phần lớn chi phí góp phần nâng cao hiệu hoạt động doanh nghiệp - Vốn đầu tư thu hút vào DNV&N thường khả thu hồi vốn đầu tư nhanh, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận cao Theo điều tra Cục Phát Triển Doanh Nghiệp, có 66.95% doanh nghiệp cho biết họ thường gặp khó khăn tài chính, 50.62% Doanh nghiệp thường gặp khó khăn việc mở rộng thị trường, 41.74% Doanh nghiệp gặp khó khăn đất đai mở rộng mặt sản xuất, 24.23% doanh nghiệp gặp khó khăn ưu đãi thuế, 19.47% Doanh nghiệp khó khăn thiếu thơng tin, 25.22% Doanh nghiệp gặp khó khăn cắt giảm chi phí sản xuất, 17.56% Doanh nghiệp gặp khó khăn đào tạo nguồn nhân lực Bên cạnh đó, việc tham gia chương trình xúc tiến thương mại nhà nước gặp nhiều khó khăn, có khoảng 5.2% số Doanh nghiệp tham gia, 23.12% số Doanh nghiệp khó tham gia 71.67% số Doanh nghiệp không tham gia - DNV&N đánh giá phận động, hoạt động có hiệu kinh tế Điều xuất phát từ lợi qui mô nhỏ gọn, nên việc chuyển hướng kinh doanh DNV&N dễ dàng Doanh nghiệp lớn DNV&N hoạt động hầu hết địa bàn, ngành nghề kinh tế ( Trong tập trung lớn vào ngành thương mại dịch vụ cơng nghiệp) Thêm vào đó, phần lớn chủ DNV&N lớp trẻ, động, nhạy bén với thay đổi thị trường Một số doanh nghiệp làng nghề truyền thống tiếp thu kinh nghiệm, bí gia truyền để tạo sản đặc thù, riêng biệt có sức cạnh tranh cao DNV&N bày tỏ nhu cầu đào tạo nhiều lĩnh vực, có 33.64% số doanh nghiệp có nhu cầu đào tạo tài chính, kế tốn, 31.62% số nhu cầu đào tạo quản trị Doanh nghiệp, 24.14% có nhu cầu đào tạo phát triển thị trường, 20.17% số Doanh nghiệp có nhu cầu đào tạo lập kế hoạch, chiến lược kinh doanh, 12.89% có nhu cầu đào tạo phát triển sản phẩm mới, 13.5% có nhu cầu đào tạo phát triển kỹ đàm phán ký kết hợp đơng kinh tế, 11.62% có nhu cầu đào tạo quản lý nguồn nhân lực, 10.85% Doanh nghiệp có nhu cầu đào tạo ứng dụng công nghệ thông tin doanh nghiệp 10 Trực tiếp làm dịch vụ uỷ thác nguồn vốn thuộc Chính phủ, Bộ, Ngành khác tổ chức kinh tế cá nhân nước + Hướng dẫn, kiểm tra theo chuyên đề kế hoạch, huy động vốn, cấp tín dụng, thơng tin phòng ngừa rủi ro với đơn vị trực thuộc Chi nhánh + Thống kê tổng hợp, báo cáo chuyên đề theo quy định hành NHNo&PTNT Việt Nam 3- Phịng Kế tóan – Ngân quỹ • Chức năng, nhiệm vụ: - Chức năng: + Tham mưu cho Ban Giám đốc về: Quản lý, Tài chính, Kế tốn, Ngân quỹ Chi nhánh + Trực tiếp triển khai thực nghiệp vụ Tài chính, Kế tốn, Ngân qũy để quản lý kiểm soát nguồn vốn sử dụng vốn, quản lý Tài sản, Vật tư, thu nhập, chi phí xác định kết hoạt động Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội Trực tiếp quản lý triển khai cơng tác tin học tồn Chi nhánh - Nhiệm vụ: + Thực chế độ hạch toán Kế toán, hạch toán Thống kê theo Pháp lệnh Kế toán Thống kê quy định hạch toán Kế toán NHNo&PTNT Việt Nam + Xây dựng, tốn kế hoạch Tài chính, kế hoạch tiền lương Chi nhánh trình NHN0&PTNT Việt Nam phê duyệt + Quản lý, giám sát thực tốt chế độ chi tiêu Chi nhánh + Thực nghiệp vụ tốn nước + Tổ chức cơng tác thu, chi tiền mặt trực tiếp địa theo yêu cầu khách hàng + Nghiên cứu, tổ chức triển khai việc ứng dụng cụng nghệ tin học, công tác điện toán, phục vụ kinh doanh Chi nhánh + Thực chế độ thông tin báo cáo theo quy định - Phịng Thanh tốn Quốc tế • Chức năng, nhiệm vụ: - Chức năng: + Tham mưu cho Ban Giám đốc chiến lược phát triển, theo dõi, quản lý tổ chức thực sản phẩm, dịch vụ : Kinh doanh Ngoại tệ, Thanh toán Quốc tế, cho vay tài trợ xuất, nhập Chi nhánh - Nhiệm vụ: + Tổ chức kinh doanh Ngoại tệ, Thanh toán Quốc tế theo qui đinh NHNN Việt Nam, NHNo&PTNT Việt Nam Đầu mối đề xuất triển khai sản phẩm dịch vụ như: Thanh toán thẻ, toán séc du lịch, chuyển tiền nhanh + Đầu mối tổ chức thực dự án uỷ thác tổ chức, cá nhân nước + Thực thẩm định, thiết lập hồ sơ khách hàng mở L/C vốn tự có, ký quỹ 100% + Thực nhiệm vụ tiếp thị khách hàng (Kể khách hàng nguồn vốn) để không ngừng mở rộng kinh doanh Tổng hợp báo cáo thống kê định kỳ, đột xuất 16 Báo cáo chuyên đề hàng quý, hàng năm theo quy định - Tổ kiểm tra, Kiểm tốn Nội • Chức năng, nhiệm vụ: - Chức năng: + Tổ Kiểm tra Kiểm toán nội phận chuyên trách, hoạt động độc lập với Phòng nghiệp vụ khác, giúp Giám đốc điều hành Pháp luật nghiệp vụ Ngân hàng; Hạn chế rủi ro kinh doanh, đảm bảo an tồn tài sản, đảm bảo tính chuẩn xác số liệu hạch toán Trực tiếp triển khai tác nghiệp nghiệp vụ Kiểm tra Kiểm toán - Nhiệm vụ: + Giám sát việc chấp hành Pháp luật, chấp hành quy định NHNo&PTNT Việt Nam; Trực tiếp Kiểm tra hoạt động nghiệp vụ tất lĩnh vực Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội + Kiểm tốn tồn hoạt động kinh doanh nhằm đánh giá xác kết hoạt động kinh doanh thực trạng tài NHNo&PTNT Tây Hà Nội + Báo cáo kịp thời với Ban Giám đốc, Ban Kiểm tra Kiểm toán Nội bộ, kết Kiểm tra Kiểm tốn tồn nội nêu kiến nghị khắc phục khuyết điểm, tồn + Làm đầu mối tiếp nhận Thanh tra, Kiểm tra Kiểm toán ngành, cấp Thanh tra NHNN NHNo&PTNT Tây Hà Nội + Xem xét trình Giám đốc giải đơn thư khiếu lại, tố cáo có liên quan đến NHNo&PTNT Tây Hà Nội phạm vi quyền hạn chức quy định Mỗi phòng tín dụng kế tốn ngân quỹ hành có phó giám đốc phụ trách chung đồng thời có trưởng phịng, phó trưởng phịng phụ giúp việc với nhân viên phòng c.Chức nhiệm vụ chủ yếu NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 1- Huy động vốn đồng Việt Nam Ngoại tệ với nhiều hình thức: Mở tài khoản tiền gửi tốn, tiền gửi Tiết kiệm, Kỳ phiếu, Trái phiếu 2- Đầu tư vốn Tín dụng đồng Việt Nam Ngoại tệ thành phần kinh tế 3- Làm đại lý dịch vụ uỷ thác cho tổ chức Tài chính, Tín dụng cá nhân nước tiếp nhận triển khai dự án, dịch vụ giải ngân cho dự án, tốn thẻ Tín dụng, séc du lịch 4- Thực toán đồng Việt Nam Ngoại tệ như: Chuyển tiền điện tử nước, toán Quốc tế qua mạng SWIFTCODE, VBAAVNVX412 5- Chi trả Kiều hối, mua bán Ngoại tệ, chiết khấu cho vay cầm cố chứng từ có giá 6- Bảo lãnh đồng Việt Nam Ngoại tệ nhiều hình thức khác nước 7- Thực dịch vụ khác Hoạt động kinh doanh ngân hàng Là chi nhánh ngân hàng nông nghiệp - ngân hàng thương mại nhà nước hoạt động địa bàn thủ đô thực chức kinh doanh tiền tệ cung 17 ứng tín dụng mặt trận nông nghiệp nông thôn thành phần kinh tế khác địa bàn, NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội cố gắng nỗ lực phấn đấu trở thành nhân tố giữ vai trò chủ đạo mặt trận kinh tế, thị trường tài tín dụng Trong năm qua cịn gặp nhiều khó khăn hoạt động kinh doanh, song đạo ban lãnh đạo, đoàn kết trí phịng ban với cố gắng phấn đấu khơng ngừng tồn nhân viên ngân hàng giúp nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng, đưa ngân hàng trở thành chi nhánh đứng đầu khối ngân hàng nông nghiệp hoạt động địa bàn Thành Phố 2.1.Tình hình huy động sử dụng vốn a Tình hình huy động vốn Hoạt động ngân hàng huy động vốn cho vay Thứ tình hình huy động vốn Tổng nguồn vốn NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội tăng năm vừa qua, đặc biệt năm 2008 lượng vốn huy động tăng gần 4.000 tỷ đồng so với năm 2006 Ngân hàng không ngừng học hỏi đổi để khẳng định uy tín, giữ vững niềm tin lịng khách hàng Lượng vốn huy động lượng vốn ngân hàng sử dụng vay tăng nhanh qua năm Số liệu thực cụ thể bảng sau: Bảng 1.3: Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2006- 2008 Năm 2006 Năm 2007 Thay Năm 2008 Thay Chỉ tiêu đổi đổi Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tiền gửi 3.637 31,4 4.359 34 20 6.123 39,6 40 KBNN, TCTD nước Tiền gửi 7.666 61,6 7.718 60,1 0,7 8.595 55,6 11,4 khách hàng - Tiền gửi 2.934 38,3 3.256 42,2 11 3.520 40,9 8,1 không kỳ hạn - Tiền gửi 4.732 61,7 4.462 57,8 (5,7) 5.075 59,1 13,7 có kỳ hạn Giấy tờ 298 2,5 768 5,9 1,57 750 4,8 (2,3) có giá Tổng 11.601 12.845 10,7 15.468 20,4 ( Nguồn: Báo cáo kết huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội) 18 Tổng nguồn vốn ngân hàng tăng đểu năm vừa tổng nguồn vốn năm 2008 đạt 112% kế hoạch trung ương giao, tiền gửi khách hàng chiếm tỉ lệ lớn Mặc dù phải cạnh tranh gắt gao với ngân hàng địa bàn hoạt động huy động vốn ngân hàng phát triển Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn có cải thiện đáng kể, tôc độ tăng trưởng 2007 tăng gấp đôi so với 2006, điều cho thấy nguồn vốn huy động chi nhánh giai đoạn tăng nhanh mở rộng Nguồn vốn huy động chủ yếu qua tiền gửi cá nhân, năm 2007 tỉ trọng nhận tiền gửi cá nhân giãm cho thấy chi nhánh trọng nguồn huy động tiền gửi kho bạc nhà nước tổ chức tín dụng khác, tín hiệu tốt nguồn huy động có chi phí nhỏ Đạt kết chi nhánh thực áp dụng hình thức huy động vốn với nhiều sản phẩm, dịch vụ tiện ích khách hàng gửi tiền huy động tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm khuyến mại khách hàng có số dư tiền gửi lớn, tiết kiệm dự thưởng,tiết kiệm dự thưởng vàng,tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm lũy tiến số dư theo lãi suất, với nhiều hình thức trả lãi tháng, quý, năm, lãi trước, lãi sau, linh hoạt, phù hợp lãi suất, mặt chung cảu tổ chức tín dụng địa bàn, đặc biệt việc điều chỉnh lãi suất huy động vốn nội, ngoại tệ linh hoạt, kịp thời góp phần nâng cao chất lượng, số lượng huy động vốn từ thành phần kinh tế dân cư Ngân hàng chủ động bám sát tình hình diễn biến thị trường lãi suất để có điều chỉnh lãi suất phù hợp đáp ứng mong muốn người gửi tiền b Tình hình sử dụng vốn Tình hình cho vay chi nhánh Bên cạnh phát triển quy mô nguồn vốn hoạt động, hoạt động cho vay chi nhánh năm vừa qua không ngừng mở rộng Số liệu cho vay thể cụ thể bảng sau Bảng 1.4 Kết hoạt động cho vay NHNO &PTNT chi nhánh tây Hà Nội giai đoạn 2007- 2008 Chỉ tiêu 2006 % 2007 % Tổng sư nợ - Dư nợ ngắn hạn + Nội tệ + Ngoại tệ - Dư nợ trung hạn + Nội tệ + Ngoại tệ - Dư nợ dài hạn + Nội tệ 2.467 1.527 914 613 305 262 43 635 573 100 61,8 60 40 12,4 85,9 14,1 25,8 90,2 2.457 1.336 1.093 243 433 350 83 688 601 100 54,3 82 18 17,6 80,8 19,2 28,1 87,3 Tăng giảm (0,4) (12,5) (99,9) (60,4) 42 33,6 93 8,4 4,9 2008 % Tăng giảm 3,462 2025 1.508 517 492 417 75 945 734 100 58,4 74,4 26,6 14,2 84,7 15,3 27,4 77,7 41 52 38 113 14 19 (10) 37 22 19 + Ngoại tệ 62 7,8 87 12,7 40,3 211 23,3 (Nguồn báo cáo hoạt động tín dụng NHNO &PTNT chi nhánh tây Hà Nội) Dư nợ ngoại tệ năm 2007 giãm gần 1/3 so với năm 2006 điều cho thấy cho vay ngoại tệ chi nhánh chưa thực ổn định Tốc độ tăng dư nợ nội tệ tương đối qua năm Điều phản ánh tốc độ tăng trưởng tín dụng chi nhánh việt nam đồng tương đối tốt Tuy nhiên tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng nguồn vốn cịn q nhỏ bé, điều dể dẫn dénd tình trạng ứ đọng vốn ngân hàng Theo lý thuyết hoạt động cho vay thường chiếm tỷ trọng tổng tài sản Ở chi nhánh NHNO &PTNT chi nhánh tây Hà Nội tươnng lai tỉ trọng cho vay tiếp tục mức thấp này, chi nhánh phải đối mặt với nguy giãm lợi nhuận, doanh thu thu khơng đủ bù đắp chi phí lãi tiền gửi, tiền vay khách hàng * Chất lượng tín dụng chi nhánh năm 2007-2008 Bảng 1.5: tính hình dư nợ tín dụng chi nhánh Đơn vị: Tỷ đồng Tổng dư nợ Tăng Nợ đủ tiêu chuẩn Tăng Nợ cần ý Tăng Chỉ tiêu giảm 2007 2008 giảm 2007 2008 giảm 2007 2008 DNNN 818,3 878,4 7,3 561 855,3 52 239,8 23,2 (90) HTX 23,4 6,282 (73,2) 21,9 6,3 (71) 1,5 (100) DNNQD 1292,3 2270 75,6 941,6 2246 139 337,5 15,9 (95) Hộ SX 293,3 263,5 (10,2) 265,5 245,6 (7) 18,3 6,4 (65) Khác 28,6 43,21 51,1 27,4 40,5 48 0,9 1,6 122 Tổng 2456 3461 41 1817,7 3393,9 87 589,1 47,2 (92) ( Nguồn phịng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội) Nợ cần ý chi nhánh giãm mạnh năm 2008 cho thấy nổ lực đáng kể việc giãm tỉ lệ xấu chi nhánh Tình hình nợ cần ý lớn năm 2006 năm 2006 chi nhánh tiến hành phân loại nợ theo định 493, nhiên phản ánh chất lượng cho vay chưa đảm bảo chi nhánh Điều đáng ý tổng chi nợ cho vay doanh nghiệp nhà nước nhỏ nhiều so với doanh nghiệp quốc doanh, nợ không đủ tiêu chuẩn doanh nghiệp nhà nước lại vị trị ngược lại khoản cho vay doanh nghiệp nhà nước đòi hỏi chi nhánh cần tìm hiểu nguyên nhân tình trạng nợ hạn, nhằm tìm biện pháp hợp lí nâng cao chất lượng cho vay 2.2 Kết hoạt động kinh doanh NHNo &PTNT chi nhánh tây Hà Nội năm 2008 Cùng với việc huy động vốn, đầu tư tín dụng, thu nợ, lãi đến hạn, thu lãi, nợ hạn, thu nợ xử lí rủi ro, chi nhành cịn mở rộng sản phẩm dịch vụ tiện ích nhằm tăng tỉ lệ dịch vụ tổng thu Do vậy, tổng thu dịchvuj năm 2007 tăng 54%so với năm 2006 góp phần tạo thêm nguồn lực tài cho chi nhánh 20 142 Số liệu cụ thể hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNO &PTNT chi nhánh tây Hà Nội thể bảng sau Bảng 1.6 Kết tài NHNO &PTNT chi nhánh tây Hà Nội năm 20062008 Tăng giảm Tăng STT Chỉ tiêu 2006 2007 2008 (%) giảm Tổng doanh thu (tỷ VND) 1.722 2.553 48 3.464 36 Doanh thu từ lãi tiền gửi, tiền 1.690 2,480 477 3.334 34 vay Doanh thu từ dịch vụ ròng 12,3 16,9 37 26,1 54 Tổng doanh thu 1.641 2.337 42 3.208 37 1.416 2,094 48 2.995 43 Lợi nhuận trước thuế 108 176 63 256 45 Lợi nhuận trường thuế/Tổng 6,3 6,9 10 7,4 doanh thu Doanh thu từ dịch vụ 11,4 9,63 (16) 10,22 ròng/Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận trước thuế/Tổng tài 0.93 1,37 47 1,65 20 sản Doanh thu từ dịch vụ rịng tăng đáng kể, tín hiệu tốt cho phát triển dịch vụ ngân hàng NHNO &PTNT chi nhánh tây Hà Nội cho thấy sản phẩm dịch vụ ngân hàng ngày đại, phong phú, hoạt động dịch vụ ngân hàng khai thác mạnh hơn, nhằm hướng tời hoạt động rủi ro mang lại lợi nhuận tương đối cao Lợi nhuận trước thuế cho thấy NHNO &PTNT chi nhánh tây Hà Nội có phát triển định Lợi nhuận từ tiền gửi tiền vay tăng trưởng không ổn định năm Như việc tăng trưởng lợi nhuận năm 2008 chủ yếu tăng trưởng nguồn doanh thu từ dịch vụ ròng, doanh thu khác Hơn lợi nhuận từ tiền gửi tiền vay nhỏ so với tiềm huy động vốn cho vay vốn ngân hàng Điều cho thấy ngân hàng cần tích cực việc tạo hình thức cho vay, chủ động tìm kiếm dự án sinh lời vay có hiệu Tỉ lệ lợi nhuận trước thuể tổng doanh thu có xu hướng tăng lên, hệ số sinh lời doanh thu có chiều hướng tăng lên năm tới Bên cạnh đó, tỷ lệ lợi nhuận trước thuế tổng tài sản năm 2008 2007 1% tăng trung bình năm 0.3% Trong ngân hàng có hệ số sinh lời tài sản cao mức trung bình 1% coi ngân hàng hoạt động tốt Hệ số chi nhánh cao mức trung bình 0.5% cho thấy phần hoạt động kinh doanh hiệu NHNO &PTNT chi nhánh tây Hà Nội Một hệ số quan trọng cần đánh giá tỉ lệ lãi biên chi nhánh ngân hàng NHNO &PTNT chi nhánh tây Hà Nội năm 2008 tỉ lệ 9.8% giãm 9% so với 21 năm 2006 18% Tỉ lệ cao tổng tài sản sinh lãi bình quân NHNO &PTNT chi nhánh tây Hà Nội cịn thấp, quy mơ cho vay chưa lớn, nên chênh lệch lãi suất cao Điều gây gánh nặng lãi vay cho doanh nghiệp Đối với ngân hàng nước phát triển tỉ lệ lãi biên thường thấp, tỉ lệ doanh thu từ dich vụ ròng so với lợi nhuận trước thuế thường cao Tại NHNO &PTNT chi nhánh tây Hà Nội tỉ lệ năm 2008 10.22% tăng 1% so với năm 2007 giãm 1% so với năm 2006 nước khu vực, tỉ lệ trung bình khoảng 30-32% Như tỉ lệ doanh thu từ dịch vụ ròng lợi nhuận trước thuế NHNO &PTNT chi nhánh tây Hà Nội rât nhỏ bé, mặt khác lại không ổn định qua năm Điều cho thấy NHNO &PTNT chi nhánh tây Hà Nội cần trọng đến kết hoạt động cung ứng dịch vụ, doanh thu dich vụ ròng tăng qua năm chưa thực hiệu Như năm 2008 coi năm hoạt động hiệu NHNO &PTNT chi nhánh tây Hà Nội Điều thể tổng doanh thu lợi nhuận tăng qua năm, đặc biệt doanh thu từ hoạt động phi rủi ro năm 2007 tăng gấp đôi so với năm 2005 nhiên, NHNO &PTNT chi nhánh tây Hà Nội nhiều hoạt động cần phải hoàn thiện mở rộng quy mô cho vay tập trung phát triển cung ứng dịch vụ ngân hàng Như năm 2009 NHNO &PTNT chi nhánh tây Hà Nội cần nổ lực để hoàn thành mục tiêu đề Các hình thức cho vay DNV&N NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Có nhiều tiêu thức phân loại cho vay 3.1 Theo phương thức tài trợ có: a Thấu chi: Thấu chi nghiệp vụ cho vay ngân hàng thương mại qua ngân hàng cho phép người vay chi trội số dư tiền gửi tốn đến giới hạn định khoảng thời gian xác định Giới hạn gọi hạn mức thấu chi Để thấu cho, khách hàng làm đơn xin ngân hàng hạn mức thấu chi thời gian thấu chi, phải trả phí cam kết cho ngân hàng Trong q trình hoạt động, khách hàng ký séc, lập ủy nhiệm chi, mua vé vượt số dư để chi trả (song hạn mức thấu chi) Khi khách hàng có tiền nhập vào tài khoản tiền gửi, ngân hàng thu nợ gốc lãi Các khoản chi hạn mức thấu chi chịu lãi suất phạt bị đình sử dụng hình thức Thấu chi dựa sở thu chi khách hàng không phù hợp thời gian quy mơ Thời gian số lượng thiếu dự đoán dựa dự đoán ngân quỹ song khơng xác Do hình thức cho vay tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng q trình tốn, chủ động, nhanh chóng, kịp thời Thấu chi hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn khơng có đảm bảo, cấp cho doanh nghiệp lẫn cá nhân vài ngày tháng, vài tháng năm dùng để trả lương, chi khoản phải nộp, mua hàng 22 Hình thức nhìn chung sử dụng khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đặn kỳ thu nhận ngắn b Cho vay trực tiếp lần Đây hình thức cho vay tương đối phổ biến ngân hàng thương mại khách hàng khơng có nhu cầu vay vốn thường xun có đáp ứng đủ điều kiện để ngân hàng cấp hạn mức thấu chi Trong hoạt động kinh doanh, có số doanh nghiệp sử dụng vốn chủ sở hữu tín dụng thương mại chủ yếu có nhu cầu thời vụ mở rộng hoạt động sản xuất đặc biệt vay ngân hàng Điều có nghĩa vốn vay ngân hàng tham gia vào giai đoạn định kỳ sản xuất kinh doanh Mỗi lần vay vốn khách hàng ngân hàng thực thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng Có nghĩa có nhu cầu vay vốn, khách hàng làm đơn trình ngân hàng phương án sử dụng vốn vay, đồng thời xác định rõ quy mô cho vay, thời gian giải ngân, thời gian trả nợ, lãi suất yêu cầu đảm bảo cần Mỗi khoản vay tách biệt thành hồ sơ riêng biệt Tùy theo kỳ hạn nợ hợp đồng, ngân hàng tiến hành thu lãi gốc Trong trình khách hàng sử dụng vốn vay, ngân hàng tổ chức kiểm tra giám sát mục đích sử dụng vốn vay có hợp đồng không, hiệu sử dụng vốn vay Nếu ngân hàng phát dấu hiệu vi phạm hợp đồng tiến hành thu nợ trước hạn chuyển nợ hạn Lãi suất áp dụng khách hàng cố định thả mồi theo thời điểm tính lãi Đối tượng áp dụng: - Là Doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn không thường xuyên - Cho vay vốn lưu động, cho vay bù đắp thiếu hụt tài tạm thời, cho vay bắc cầu Xác định số tiền cho vay: Số tiền cho vay = Tổng nhu cầu vốn dự án phương án trừ vốn chủ sở hữu vốn tự có – vốn khác( có) c Cho vay theo hạn mức tín dụng Ngân hàng khách hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng trì khồng thời gian định Hạn mức tín dụng tính kỳ cuối kỳ Do số dư tối đa thời điểm tính Hạn mức tín dụng mà ngân hàng cấp cho khách hàng sở kế hoạch sản xuất kinh doanh nhu cầu vay vốn, nhu cầu vay vốn khách hàng Trong kỳ khách hàng thực vay trả nhiều lần dư nợ không vượt hạn tín dung Đối với trường hợp ngân hàng quy định hạn mức tín dụng cuối kỳ, dư nợ khách hàng kỳ lớn hạn mức, miễn thời điểm cuối kỳ dư nợ hạn mức Mỗi lần vay khách hàng cần trình bày phương án sử dụng tiền vay, nộp chứng từ chứng minh mua hàng hóa dịch vụ Sau kiểm tra tính hợp pháp chứng từ, ngân hàng phát tiền cho khách hàng Hình thức thuận tiện cho khách hàng có thu nhập, ngân hàng tiến hành thu nợ Hạn chế 23 hình thức lần vay không tách biệt thành kỳ hạn nợ cụ thể nên ngân hàng tương đối khó khăn kiểm soát việc sử dụng vốn vay Đối tượng áp dụng: Doanh nghiệp vừa nhỏ có nhu cầu vay vốn thường xuyên Doanh nghiệp vay có đặc điểm sản xuất kinh doanh, luân chuyển vốn không phù hợp với phương thức cho vay lần Xác định thời hạn vay: Căn vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, khả trả nợ DNV&N để xác định thời hạn cho vay ghi vào hợp đồng tín dụng giấy nhận nợ Trong thời hạn trì hạn mức tín dụng, Doanh nghiệp rút vốn phù hợp với tiến độ yêu cầu sử dụng ;vốn thực tế Nhưng phải đảm bảo không vượt hạn mức tín dụng ký kết Mỗi lần rút vốn vay, Doanh nghiệp phải lập giấy nhận nợ với ngân hàng, kèm theo: Bảng kê chứng từ sử dụng tiền vay giấy tờ liên quan dến sử dụng tiền vay.chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội kiểm tra tài liệu đảm bảo phù hợp với nội dung sử dụng vốn vay theo điều khoản ghi hợp đồng tín dụng ký vào giấy nợ doanh nghiệp Tăng hạn mức tín dụng: Trong thời hạn trì hạn mức tín dụng, Doanh nghiệp có nhu cầu điều chỉnh tăng hạn mức tín dụng để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh dịch vụ, phải có văn đề nghị NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội xem xét, thấy hợp lý chấp thuận điều chỉnh hạn mức tín dụng doanh nghiệp ký phụ lục bổ sung hợp đồng tín dụng Ký kết hợp đồng tín dụng mới: Trước 10 ngày hạn mức tín dụng cũ hết hiệu lực, khách hàng vay vốn gửi đến ngân hàng giấy tờ sau: Giấy đề nghị vay vốn Báo cáo tình hình sản xuất kinh doanh, khả tài Phương án sản xuất kinh doanh kỳ Căn vào hồ sơ vay vốn khách hàng, NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội thẩm định để định cho vay tiếp ký kết hợp đồng tín dụng theo hạn mức tín dụng ký kết thúc thời hạn trì hạn mức tín dụng cũ Hạn mức tín dụng bao gồm dư nợ thực tế hợp đồng tín dụng cũ chuyển sang (nếu có) Trong trường hợp hạn mức tín dụng thấp số dư nợ thực tế hợp đồng tín dụng cũ chuyển sang khách hàng ngân hàng phải xác định thời hạn giảm thấp dư nợ cũ theo hạn mức tín dụng ghi vào hợp đồng tín dụng Thời hạn giảm thấp dư nợ cũ không vượt chu kỳ sản xuất kinh doanh đối tượng vay vốn Khi khách hàng giảm dư nợ thấp hạn mức tín dụng vay hợp đồng tín dụng d Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội cam kết đảm bảo sẵn sàng cho Doanh nghiệp vừa nhỏ vay vốn phạm vi hạn mức tín dụng định để đầu tư cho dự án Ngoài việc thực qui định phương thức cho vay theo dự án 24 đầu tư, NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội doanh nghiệp thỏa thuận nội dung sau: Thời hạn hiệu lực hạn mức tín dụng dự phịng Phí cam kết rút vốn vay cho hạn mức tín dụng dự phịng: Trong thời hạn hiệu lực hợp đồng, khách hàng không sử dụng sử dụng khơng hết hạn mức tín dụng dự phịng , khách hàng phải trả phí cam kết tính cho hạn mức tín dụng dự phịng Mức phí cam kết nằm biểu phí Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam qui định thời kỳ Hạn mức tín dụng, thời hạn hiệu lực hạn mức tín dụng dự phịng mức phí cho hạn mức tín dụng dự phịng ghi hợp đồng tín dụng Căn vào đó, Ngân hàng thơng báo với doanh nghiệp hạn mức tín dụng dự phịng mở Mỗi lần rút tiền vay hạn mức tín dụng dự phòng, Doanh nghiệp lập giấy nhận nợ kèm theo chứng từ cần thiết gửi NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh có nhu cầu mở hạn mức tín dụng dự phịng cho khách hàng phải trình NHNo&PTNT Việt Nam xem xét định 3.2 Phân loại theo thời gian Việc phân loại hoạt động cho vay theo thời gian có ý nghĩa quan trọng với ngân hàng thời gian liên quan trực tiếp mật thiết đến khả hồn trả khách hàng, tính an tồn sinh lời hoạt động cho vay ngân hàng Thời gian dài tính rủi ro lớn ngân hàng đòi hỏi đền bù rủi ro cao a Cho vay kinh doanh ngắn hạn Là khoản vay có thời hạn vay khơng q 12 tháng, tài trợ cho tài sản lưu động nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn doanh nghiệp.Ngân hàng áp dụng theo phương thức cho vay theo hay theo hạn mức, thấu chi hay luân chuyển, cho vay có hay khơng có tài sản đảm bảo Cho vay ngắn hạn trường hợp Cho vay vốn lưu động: Các khoản cho vay chủ yếu sử dụng để tài trợ cho việc mua hàng dự trữ nguyên liệu thô thành phẩm Các khoản cho vay thường tận dụng chu kỳ tiền mặt thơng thường doanh nghiệp, kì hạn khoản vay bắt đầu tính từ doanh nghiệp cần vốn để đáp ứng yêu cầu mua hàng,kết thúc doanh nghiệp thu tiền bán hàng nhập vào tài sản để trả nợ cho ngân hàng Cho vay ngắn hạn cho cơng trình xây dựng: khoản cho vay thường cung cấp vốn cho bên thi công để thuê nhân công, thiết bị xây dựng, mua nguyên vật liệu xây dựng giải phóng mặt Cho vay tài sản: Là khoản vay bảo đảm tài sản ngắn hạn doanh nghiệp, tài sản đảm bảo dự tính chuyển thành tiền mặt tương lai Tài sản chủ yếu dùng để đảm bảo cho khoản vay bao gồm khoản phải thu, nguyên vật liệu, thành phẩm tồn kho b Cho vay trung hạn dài hạn Cho vay trung hạn có thời hạn cho vay từ 1-5 năm, tài trợ cho tài sản cố định như: phương tiện vận tải, số trồng, vật ni, trang thiết bị chống hao mịn 25 Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn cho vay năm, tài trợ cho cơng trình xây dựng nhà, sân bay, cầu đường, máy mọc thiết bị có giá trị lớn thường có thời gian sử dụng lâu Việc xác định thời hạn mang tính chất tương đối nhiều khoản cho vay khơng xác định trước sách thời hạn (Ví dụ số khoản cho vay theo định mức) Phân chia hoạt động cho vay theo thời gian có ý nghĩa quan trọng ngân hàng thời gian có liên quan mật thiết đến tính an tồn sinh lợi tài sản Hiện NHNo&PTNT chi nhánh tây Hà Nội tỷ trọng cho vay ngắn hạn cao cho vay trung dài hạn Bởi cho vay dài hạn thường có rủi ro cao nguồn vốn đắt khan Bảng dư nợ cho vay theo thời hạn qua năm 2007-2008 doanh nghiệp vừa nhỏ (tỷ đồng) TT Chỉ tiêu Thực Thực Tỷ lệ Năm 2007 Năm 2008 2008/2007 Dư nợ cho vay Doanh nghiêp 1550 1772 111% - Doanh số cho vay 23599.3 16164.1 68.5% - Doanh số thu nợ 22464.9 16364.5 72.8% Dư nợ cho vay DN phân theo 1550 1722.0 111% thời hạn - Ngắn hạn 957.4 1055.6 110% - Trung dài hạn 592.6 666.4 112% CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CHO VAY VỐN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI Thực trạng hoạt động cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Doanh nghiệp vừa nhỏ khách hàng tiềm hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Ví dụ Ngân hàng Công thương Việt Nam, số lượng chiếm 50% tổng số lượng khách hàng Ngân hàng chiếm 60% tổng dư nợ Quy mô vốn cho Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng ngoại thương Việt Nam tăng từ 500 tỷ đồng lên 3000 tỷ đồng Các Ngân hàng thương mại cổ phần vậy, Doanh nghiệp vừa nhỏ khách hàng chiếm tỷ trọng lớn chủ đạo Techombank cho biết Ngân hàng phục vụ 20.000 Doanh nghiệp vừa nhỏ cấu vay vốn Thời điểm nay, NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Ngân hàng phục vụ đối tượng chủ yếu nông nghiệp nông thôn xác định Doanh nghiệp vừa nhỏ khách hàng ưu tiên Đến cuối tháng 8/2008 dư nợ cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ NHNo&PTNN tăng gấp 40 lần so với năm 2001 26 Hiện Ngân hàng trì quan hệ tín dụng với 22.000 Doanh nghiệp vừa nhỏ Dự kiến đến năm 2010 dư nợ cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm 70% tổng dư nợ Trên địa bàn Hà Nội, đối tượng doanh nghiệp vừa nhỏ xuất từ lâu song bùng nổ mạnh mẽ kể từ năm 2005 trở lại Theo định hướng chung NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội nhận thức vai trò hỗ trợ vốn vay Ngân hàng khu vực doanh nghiệp vừa nhỏ, NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội xây dựng mục tiêu tài trợ cho doanh nghiệp vừa nhỏ địa bàn nhằm thúc đẩy phát triển lại hình doanh nghiệp này, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng đồng thời thúc đẩy kinh tế thủ Số lượng Doanh nghiệp vửa nhỏ có quan hệ tín dụng với Ngân hàng tăng với tốc độ chóng mặt qua năm Năm 2008, có tới 109 DNV&N có quan hệ tín dụng với Ngân hàng Ngồi cịn số doanh nghiệp tư nhân hình thành cịn e ngại tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng, họ chưa đặt quan hệ tín dụng với ngân hàng sử dụng vốn tự có vay anh em, bạn bè, ngân hàng sau thẩm định thấy khơng đủ điều kiện cho vay Ngân hàng cần chủ động tìm hiểu nhu cầu vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ trẻn địa bàn, chủ động đặt quan hệ tín dụng, nắm bắt kịp thời nhu cầu vốn vay doanh nghiệp đồng thời không nên khắt khe doanh nghiệp thành lập cần vay vốn 1.1 Dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ NHNO &PTNT chi nhánh tây Hà Nội phát triển Ngân hàng không quan tâm đến số lượng Doanh nghiệp vừa nhỏ có quan hệ tín dụng với ngân hàng mà quan tâm tới số lượng vốn vay mà Doanh nghiệp vừa nhỏ có nhu cầu khả đáp ứng ngân hàng * Dư nợ xét theo thành phần kinh tế Tình hình dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh Bảng 2.1 Tình hình dư nợ cho vay doanh nghiệp NHNO &PTNT chi nhánh tây Hà Nội Đơn vị: Tỷ đồng Doanh nghiệp lớn Doanh nghiệp vừa nhỏ Chỉ tiêu Tăng Tăng 2007 % 2008 % 2007 % 2008 % giảm giảm DN nhà 371 38 546 33 47 442 30 489 27 11 nước Công ty 259 27 456 28 76 477 29 590 33 24 cổ phần Công ty 0 81 100 22 27 hợp danh Công ty 347 TNHH DN tư nhân Pháp nhân khác 36 635 39 83 367 25 530 29 44 85 105 23 0 0 Hợp tác 0 23 (71) xã Tổng 978 1.638 67 1.478 1.823 23 Nguồn : ( Phòng kế hoạch nguồn vốn NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội) Qua số liệu cho thấy đối tượng cho vay chủ yếu chi nhánh doanh nghiệp vừa vàn nhỏ.đối tượng cho vay chủ yếu doanh nghiệp nhà nước, công ty hợp doanh, công ty cổ phần công ty TNHH Tuy nhiên tốc độ tăng trưởng cho vay doanh nghiệp lớn năm 2008 tăng mạnh doanh nghiệp vừa nhỏ * Tình hình cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ thể bảng sau Bảng 2.2 Tình hình dư nợ ngắn hạn cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ theo ngành kinh tế Tải FULL (58 trang): https://bit.ly/3wWNLbA Dự phòng: fb.com/TaiHo123doc.net Đơn vị: tỷ đồng Tỷ lệ phần trăm Nội tệ Ngoại tệ Ngành 2007 2008 2007 2008 2007 2008 Nông lâm nghiệp 0 0 0 Thủy hải sản 0 0 0 Công nghiệp 21,6 20,2 138122 170521 79965 97519 - Điện 0 0 - Thép 63950 78951 37023 45151 - Khác 74171 91570 42941 52368 Xây dựng 22 24,5 132233 163251 86086 104983 - Xi măng 47339 58444 30818 37584 - Kinh doanh BĐS 15867 19590 3443 4199 - Khác 69025 85217 51824 63200 28 Thương mại dịch vụ 55,3 53 360173 444658 195275 237897 Các ngành khác 1,1 2,3 33042 40793 8083 9858 Tổng cộng 100 100 663.570 819.223 369.21 450.257 (Theo báo cáo dư nợ cho vay theo ngành kinh tế phịng tín dụng) Qua số liệu ta thấy năm 2008, doanh nghiệp vừa nhỏ cho vay chủ yếu nằm ngành thương mại dich vụ (chiếm 54% tổng dự nợ nội tệ cho vay DNV&N), tiếp đến ngành công nghiệp ngành xây dựng Trong cho vay ngoại tệ, khoản cho vay chủ yếu tập trung vào ngành thương mại dich vụ (chiếm 50%) cho tháy ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn DNV&N nằm ngành thương mại dich vụ Đặc điểm doanh nghiệp ngành thương mại dich vụ vòng quay vốn lưu động lớn, tài sản chủ yếu nằm tài sản ngắn hạn, vốn doanh nghiệp quay vòng nhanh Như việc ngân hàng trọng cho vay ngắn hạn DNV&N nằm ngành thương mại dich vụ hướng dứng đắn thấy với DNV&N ngành này, ngân hàng cho vay theo hình thức luân chuyển ( cho vay lần) ,hình thức đề cập chương I qua nghiên cứu văn quy định sách tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tây Hà nội cho thấy ngân hàng chưa trọng tới phương thức cho vay * Tình hình cho vay trung dài hạn DNV&N theo ngành kinh tế Bảng 2.3 tình hình cho vay trung dài hạn DNV&N theo ngành kinh tế (theo báo cáo dư nợ cho doanh nghiệp vay theo ngành kinh tế phịng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tây Hà nội) Tải FULL (58 trang): https://bit.ly/3wWNLbA Dự phòng: fb.com/TaiHo123doc.net Đơn vị: tỷ đồng Tỉ lệ % Nội tệ Ngoại tệ Chỉ tiêu 2007 2008 2007 2008 2007 2008 Công nghiệp 25 27 95 118 15 21 - Điện 23 29 - Thép 12 14 44 54 - Khác 27 33 Xây dựng 29 31 115 142 16 22 - Xi măng 10 12 41 51 - Kinh doanh BĐS 12 34 42 - Khác 39 49 Thương mại dịch vụ 44 39 157 194 27 38 Các ngành khác 11 14 0,864 1.2 Tổng cộng 100 100 381 470 60 83,5 Năm 2008 Chi nhánh cho DNV&N vay trung dài hạn 553 tỷ đồng, cho vay nội tệ chiếm 85% Trong khoản vay trung dài hạn doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp nằm ngành công nghiệp xây dựng trọng Tuy nhiên tập trung chủ yếu doanh nghiệp nhàng thương mại dịch vụ bên cạnh tổng dư nợ cho vay trung dài hạn chiếm 29 36.6% tổng dư nợ tín dụng năm 2008 chi nhánh tập trunh cho vay ngắn hạn chủ yếu Cơ cấu dư nợ cho vay DNV&N theo thơi gian Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ theo thời gian Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 2007 % 2008 % Tốc độ tăng Ngắn hạn 1018 69 1280 71 26% Trung dài hạn 455 31 542 29 19% Tổng cộng 1473 100 1822 100 22,8% Thực tế cho thấy có cấu dư nợ cho vay DNV&N NHNo&PTNT chi nhánh tây Hà nội vẩn chủ yếu tập trung vào cho vay ngắn hạn tốc độ tăng trưởng cho vay ngắn hạn lớn cách tương đối so với tốc độ tăng cho vay trung dài hạn Bởi cho vay trung dài hạn thường có độ rủi ro cao doanh nghiệp vừa nhỏ Tuy nhiên để hiểu thêm tình hình chất lượng cho vay DNV&N NHNo&PTNT chi nhánh tây Hà nội cần phải xem xét số thể tình hình nợ xấu nợ cần ý doanh nghiêp vừa nhỏ 1.2 Tình hình nợ xấu, nợ cần ý, nợ hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ * Nợ xấu Tình hình nợ xấu nghiên cứu năm 2007 2008, nghiên cứu dựa nợ xấu cho vay loại hình doanh nghiệp Số liệu cụ thể thể bảng sau Bảng 2.5 Tình hình nợ xấu cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 2007 2008 Dư nợ % Dư nợ xấu% xấu DN nhà nước 14129 22,96 10308 15,89 Công ty cổ phần 14965 24,32 18858 29,06 Công ty hợp danh 8029 13,05 5164 7,96 Công ty TNHH 13854 22,52 20414 31,46 DN tư nhân 10550 17,15 10140 15,63 Hợp tác xã 0 0, Tổng 61527 100 64884 100 Tốc độ tăng giảm (%) (27,04) 26,01 (35,68) 47,35 (3,89) 5.46 3525733 30 ... cổ Vì trình thực tập NHNo& PTNT chi nhánh Tây Hà Nội, em chọn đề tài nghiên cứu “ Giải pháp tăng cường hỗ trợ vốn cho DNVVN thời kỳ suy giảm kinh tế NHNo& PTNT chi nhánh Tây Hà Nội? ??.Với đề tài nghiên... chung NHNo& PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội nhận thức vai trò hỗ trợ vốn vay Ngân hàng khu vực doanh nghiệp vừa nhỏ, NHNo& PTNT chi nhánh Tây Hà Nội xây dựng mục tiêu tài trợ cho doanh nghiệp vừa nhỏ địa... CƯỜNG HỖ TRỢ VỐN CHO DNV&N VÀ VAI TRÒ CỦA NHNo& PTNT CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI TRONG VIỆC HỖ TRỢ VỐN CHO DNV&N I LÝ LUẬN CHUNG VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ VÀ VAI TRỊ CỦA NĨ TRONG PHÁT TRIỂN KINH TẾ -