Hoàn thiện công tác thanh tra hoạt động ngân hàng tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Giang. Hoàn thiện công tác thanh tra hoạt động ngân hàng tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Giang. Hoàn thiện công tác thanh tra hoạt động ngân hàng tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Giang. Hoàn thiện công tác thanh tra hoạt động ngân hàng tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Giang. Hoàn thiện công tác thanh tra hoạt động ngân hàng tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Giang.
MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG,
Hoạt động ngân hàng
Từ "bank" trong tiếng Anh có nguồn gốc từ tiếng Pháp trung cổ "banque", tiếng Ý cổ "banca" và tiếng Đức cổ "banc", có nghĩa là "ghế" hoặc "quầy" Trong thời kỳ Phục hưng, các ghế này được sử dụng như bàn giao dịch bởi những nhà hoạt động ngân hàng, những người thực hiện các nghiệp vụ đổi tiền trên những chiếc bàn được phủ khăn trải bàn màu xanh lá cây.
Nhiều nhà sử học cho rằng ngân hàng sơ khai đã xuất hiện trước khi tiền được phát minh, vào khoảng ba nghìn năm trước Công nguyên Tài sản gửi tại "ngân hàng" ban đầu là ngũ cốc, sau đó là gia cầm, nông sản, và cuối cùng là kim loại quý như vàng Đền thờ được coi là nơi an toàn để cất trữ tài sản, với cấu trúc kiên cố và thường xuyên có người tới hành lễ, khiến ngay cả những tên trộm cũng tránh xa Tại Ai Cập và Lưỡng Hà, vàng được gửi vào các đền thờ, nhưng lại không được sử dụng trong xã hội, nơi các thương nhân và hoàng tộc cần Các nhà khảo cổ học đã phát hiện rằng vào đầu thế kỷ 18 trước Công nguyên, tại Babylon, dưới triều đại của Hammurabi, các thầy tu bắt đầu cho các nhà buôn mượn tài sản cất trữ trong đền, đánh dấu sự ra đời của khái niệm ngân hàng.
Ngân hàng là một tổ chức tài chính đóng vai trò trung gian, chấp nhận tiền gửi và phân bổ chúng vào các hoạt động cho vay, cả trực tiếp lẫn gián tiếp thông qua thị trường vốn Chúng kết nối khách hàng thiếu vốn với những khách hàng có thặng dư vốn.
Các ngân hàng cung cấp nhiều dịch vụ thanh toán đa dạng, khiến tài khoản ngân hàng trở thành yếu tố thiết yếu cho cả doanh nghiệp và cá nhân Mặc dù các tổ chức phi ngân hàng như công ty chuyển tiền cũng cung cấp dịch vụ thanh toán, nhưng chúng thường không được xem là sự thay thế phù hợp cho tài khoản ngân hàng.
Do vai trò quan trọng của các ngân hàng trong hệ thống tài chính và nền kinh tế, hầu hết các quốc gia đều thiết lập nhiều quy định và thành lập ngân hàng trung ương để đảm bảo sự an toàn trong hoạt động của các ngân hàng Các ngân hàng chỉ giữ một phần nhỏ của các khoản tiền gửi, hoạt động theo hệ thống dự trữ bắt buộc và dự trữ dư thừa, phần còn lại được cho vay và đầu tư nhằm mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận.
Tại Việt Nam, hệ thống ngân hàng bao gồm Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ngân hàng thương mại và ngân hàng chính sách, với mỗi loại ngân hàng có những hoạt động và chức năng riêng biệt.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng;
Ngân hàng thương mại, bao gồm ngân hàng thương mại quốc doanh và ngân hàng thương mại cổ phần, là các tổ chức tài chính đa năng Ngoài việc nhận tiền gửi và cấp tín dụng, ngân hàng còn cung cấp nhiều dịch vụ khác như thanh toán, kinh doanh vàng, ngoại hối và đầu tư tài chính.
Ngân hàng chính sách, bao gồm ngân hàng Phát triển và ngân hàng chính sách xã hội, nhận vốn từ nhà nước và thực hiện cho vay cho các đối tượng theo chương trình và chính sách của chính phủ.
Trong nhiều quốc gia, hoạt động ngân hàng thường được hiểu là các hoạt động kinh doanh ngân hàng, và các đạo luật điều chỉnh lĩnh vực này thường quy định rõ những hoạt động nào được coi là kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên, một số quốc gia như Mỹ và Đức không đưa ra định nghĩa tổng quát về hoạt động ngân hàng, trong khi Pháp lại liệt kê cụ thể các hoạt động được pháp luật công nhận là hoạt động ngân hàng.
Tại Việt Nam, hoạt động ngân hàng được xác định theo pháp luật là việc kinh doanh và cung cấp thường xuyên các dịch vụ như nhận tiền gửi, cấp tín dụng, và cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản, theo quy định trong Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010.
* Đặc điểm của hoạt động ngân hàng:
- Hoạt động ngân hàng là hoạt động có đối tượng kinh doanh là tiền tệ và cung ứng dịch vụ thanh toán.
Hoạt động kinh doanh tiền tệ là quá trình huy động tiền gửi và cấp tín dụng, chuyển tiền từ nơi thừa sang nơi thiếu để thúc đẩy sản xuất và kinh doanh, tạo ra giá trị cho nền kinh tế Trong bất kỳ nền kinh tế nào cũng tồn tại tình trạng "thừa" và "thiếu" vốn do sự lệch pha trong các mục tiêu đầu tư Nhà nước không thể điều tiết vốn bằng mệnh lệnh hành chính mà phải thông qua hệ thống ngân hàng Các cá nhân hoặc tổ chức có vốn nhàn rỗi gửi tiền tại các tổ chức tín dụng để nhận lãi suất, trong khi những ai cần vốn vay sẽ đến các tổ chức này và phải trả lãi suất cho khoản vay, từ đó tạo ra lợi nhuận cho nền kinh tế.
Hoạt động ngân hàng là một lĩnh vực kinh doanh có điều kiện, được thực hiện bởi các tổ chức tín dụng và phải tuân thủ sự quản lý của cơ quan có thẩm quyền.
Hoạt động ngân hàng là một lĩnh vực kinh doanh có điều kiện, xuất phát từ vai trò và vị trí của các tổ chức tín dụng trong nền kinh tế và các lĩnh vực xã hội Để thực hiện hoạt động này, các tổ chức ngân hàng phải đáp ứng các điều kiện pháp lý nhất định và chỉ được tiến hành bởi các tổ chức tín dụng theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng, dưới sự quản lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Lưu Thị Hải, 2020).
- Hoạt động ngân hàng là một hoạt động kinh doanh đặc thù, tính đặc thù thể hiện ở chỗ rủi ro cao, khó quản lý, khó giám sát
Hoạt động ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, là nơi tập trung mọi rủi ro và chịu ảnh hưởng từ các lĩnh vực tài chính khác như thị trường chứng khoán, vàng, dầu mỏ và bất động sản Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng trong hệ thống rất cao, và hoạt động ngân hàng cũng rất nhạy cảm với biến động kinh tế, chính trị và xã hội Các quy luật như quy luật lây lan và tâm lý đám đông có thể tác động mạnh đến hoạt động ngân hàng, như đã thấy trong tình trạng rút tiền hàng loạt tại ngân hàng Á Châu (ACB) năm 2003 Mối quan hệ giữa ngân hàng và các thị trường tài chính, tiền tệ là rất chặt chẽ, phản ánh quy luật cung cầu trong nền kinh tế.
- Hoạt động ngân hàng là hoạt động quan trọng, chi phối, ảnh hưởng các lĩnh vực kinh tế-xã hội khác.
Hoạt động ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc điều tiết lượng tiền mặt lưu thông, đảm bảo cân bằng giữa thiếu và thừa tiền, từ đó tránh những tác động tiêu cực đến nền kinh tế Bằng cách huy động vốn nhàn rỗi và cung cấp tín dụng, ngân hàng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong nền kinh tế Hơn nữa, hoạt động ngân hàng còn thúc đẩy các quan hệ kinh tế phát triển một cách lành mạnh và tích cực, đồng thời phản ánh tình trạng sức khỏe hoặc rủi ro của nền kinh tế (Lưu Thị Hải, 2020).
- Hoạt động ngân hàng mang tính liên kết thành hệ thống, giữa các chủ thể hoạt động ngân hàng phải có sự hợp tác song hành với cạnh tranh.
Thanh tra hoạt động ngân hàng
1.2.1 Khái niệm, đặc điểm và hình thức thanh tra hoạt động ngân hàng
1.2.1.1 Khái niệm thanh tra hoạt động ngân hàng
Thanh tra là một khái niệm lịch sử gắn liền với sự hình thành của Nhà nước và quyền lực Nhà nước Hoạt động thanh tra đóng vai trò quan trọng trong quản lý Nhà nước, bao gồm ba yếu tố chính: ban hành quyết định, tổ chức thực hiện quyết định và kiểm tra, thanh tra việc thực hiện đó Mục tiêu của thanh tra là đánh giá tình hình thực tế, phát huy yếu tố tích cực, ngăn ngừa và xử lý vi phạm, từ đó thúc đẩy hoàn thành nhiệm vụ và cải thiện cơ chế quản lý Ngoài ra, thanh tra còn góp phần tăng cường pháp chế, bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các cơ quan, tổ chức và công dân, cũng như bảo vệ lợi ích quốc gia.
Thanh tra được định nghĩa là "kiểm soát xem xét tại chỗ việc làm của địa phương, cơ quan, xí nghiệp" (Từ điển tiếng Việt) Hoạt động này không chỉ bao gồm việc kiểm tra và xem xét mà còn nhằm phát hiện và ngăn chặn những hành vi vi phạm quy định Thanh tra thực hiện bởi những chủ thể có thẩm quyền như người làm nhiệm vụ thanh tra hoặc đoàn thanh tra, và hoạt động này nằm trong phạm vi quyền hạn của các chủ thể nhất định.
Theo từng giai đoạn lịch sử, khái niệm thanh tra đã có những thay đổi trong nhận thức, phản ánh mô hình tổ chức của các cơ quan nhà nước và sự kiểm soát đối với hoạt động của bộ máy hành chính.
Trong thời kỳ phong kiến, các triều đại Lý, Trần, Lê đã thành lập cơ quan "Ngự sử đài", đứng đầu bởi "Quan ngự sử", có chức năng tương tự như cơ quan thanh tra nhà nước hiện nay Ngự sử đài có nhiệm vụ hỗ trợ vua trong việc theo dõi và xem xét các công việc quan trọng của triều đình Đặc biệt, Quan ngự sử thời Trần có quyền tiền trảm hậu tấu và là chức quan duy nhất có quyền can gián vua, thể hiện sự quan trọng của vai trò này trong chính trị thời bấy giờ.
Gián nghị đại phu là danh hiệu dành cho những bề tôi dũng cảm, dám nói thẳng và nói đúng sự thật Họ có quyền đề xuất ý kiến về các vấn đề mà nhà vua nên thực hiện và can gián nhà vua đối với những việc không nên làm.
Vào ngày 23 tháng 11 năm 1945, ngay sau khi Nhà nước dân chủ nhân dân được thành lập, Hồ Chủ tịch đã ký Sắc lệnh số 64/SL, thiết lập Ban Thanh tra đặc biệt Sắc lệnh này quy định rằng Chính phủ sẽ lập một cơ quan có nhiệm vụ giám sát tất cả các công việc và nhân viên của Ủy ban nhân dân cũng như các cơ quan của Chính phủ Từ đây, thuật ngữ “Thanh tra” chính thức xuất hiện, với quyền thanh tra được xác định và giao cho Chính phủ.
Năm 1946, Hiến pháp đầu tiên của Việt Nam quy định quyền "kiểm soát" Chính phủ thuộc về Ban Thường vụ Nghị viện, thể hiện quyền giám sát của cơ quan dân cử Hiến pháp 1959 nhấn mạnh việc kiểm tra thi hành quyết định quản lý nhà nước, với Hội đồng Chính phủ và Ủy ban hành chính các cấp có trách nhiệm kiểm tra việc thực hiện các thông tư và chỉ thị Hiến pháp 1980 giới thiệu thuật ngữ "thanh tra" như một chức năng của cơ quan quản lý nhà nước, quy định Hội đồng Bộ trưởng tổ chức và lãnh đạo công tác thanh tra, kiểm tra Đến Hiến pháp 1992, khái niệm thanh tra, kiểm tra được làm rõ hơn qua các điều khoản cụ thể, nhấn mạnh vai trò của Ủy ban nhân dân trong việc ra quyết định và kiểm tra thi hành các văn bản pháp quy.
Theo quy định tại Điều 112, Chính phủ có trách nhiệm tổ chức và lãnh đạo công tác kiểm kê, thống kê nhà nước, thanh tra, kiểm tra, chống quan liêu và tham nhũng trong bộ máy nhà nước, cũng như giải quyết khiếu nại, tố cáo của công dân Điều 115 quy định rằng Chính phủ sẽ ban hành Nghị quyết, Nghị định, trong khi Thủ tướng Chính phủ có quyền ra Quyết định, Chỉ thị và kiểm tra việc thi hành các văn bản này Đối với các Bộ trưởng và thành viên khác của Chính phủ, họ cũng có trách nhiệm ra Quyết định, Chỉ thị, Thông tư và kiểm tra việc thực hiện các văn bản đó.
Theo Điều 124 Hiến pháp 1992, Ủy ban nhân dân có trách nhiệm ra Quyết định, Chỉ thị và kiểm tra việc thi hành các văn bản đó Hoạt động thanh tra, được quy định trong Pháp lệnh Thanh tra năm 1990, là chức năng thiết yếu của cơ quan quản lý nhà nước Cụ thể, Điều 8 của Pháp lệnh này xác định nhiệm vụ của các tổ chức thanh tra nhà nước là thanh tra việc thực hiện chính sách, pháp luật, nhiệm vụ và kế hoạch nhà nước của các cơ quan, tổ chức và cá nhân, ngoại trừ các hoạt động điều tra, truy tố, xét xử của các cơ quan điều tra, kiểm sát, tòa án và giải quyết tranh chấp hợp đồng kinh tế.
Theo Luật Thanh tra năm 2010, Thanh tra nhà nước là hoạt động của cơ quan nhà nước có thẩm quyền nhằm xem xét, đánh giá và xử lý việc thực hiện chính sách, pháp luật của các tổ chức và cá nhân Hoạt động này bao gồm thanh tra hành chính và thanh tra chuyên ngành Trong ngành ngân hàng, mọi hoạt động thanh tra đều thuộc loại thanh tra chuyên ngành Theo Luật NHNN 2010, thanh tra ngân hàng được định nghĩa là hoạt động thanh tra của Ngân hàng Nhà nước đối với các đối tượng nhằm đảm bảo việc chấp hành pháp luật về tiền tệ và ngân hàng.
Tổng kết lại, thanh tra hoạt động ngân hàng là quy trình kiểm tra của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đối với các ngân hàng nhằm đảm bảo việc tuân thủ pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng, nhận tiền gửi, thanh toán và các hoạt động khác liên quan.
1.2.1.2 Đặc điểm của thanh tra hoạt động ngân hàng
Trên toàn cầu, cơ quan thực hiện chức năng thanh tra ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý nhà nước về tiền tệ ngân hàng, điển hình là Uỷ ban giám sát ngân hàng.
Ba Lan, Cơ quan quản lý tiền tệ Singapore, Uỷ ban quản lý ngân hàng Trung Quốc,
Cơ quan Thanh tra Ngân hàng Úc có vai trò quan trọng trong việc giám sát và thanh tra hoạt động ngân hàng Tại Việt Nam, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng thuộc Ngân hàng Nhà nước chịu trách nhiệm thực hiện các hoạt động thanh tra nhằm đảm bảo sự tuân thủ quy định và an toàn trong lĩnh vực ngân hàng.
Như vậy, căn cứ vào cơ quan thực hiện ta có thể tổng kết lại một số đặc điểm của thanh tra ngân hàng như sau:
* Tính quyền lực nhà nước
Thanh tra ngân hàng, với vai trò là chức năng của quản lý nhà nước, là công cụ quan trọng để thực hiện quyền lực của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đối với các tổ chức ngân hàng Quyền lực nhà nước trong thanh tra không chỉ khẳng định tính chất nhà nước của NHNN mà còn thể hiện qua các quyết định bắt buộc đối với đối tượng thanh tra, yêu cầu giải quyết từ các cơ quan có thẩm quyền và truy cứu trách nhiệm pháp lý đối với vi phạm Trong những trường hợp cần thiết, NHNN có thể áp dụng biện pháp cưỡng chế nhà nước Tính quyền lực này còn được cụ thể hóa qua chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của NHNN, phương thức tiến hành thanh tra, xử lý kết quả thanh tra và mối quan hệ với các đối tượng thanh tra cũng như sự phối hợp với các tổ chức thanh tra nhà nước khác Để phát huy hiệu quả của hoạt động thanh tra, cần sử dụng đồng bộ quyền lực nhà nước trên tất cả các lĩnh vực.
* Tính độc lập tương đối
Tính độc lập tương đối là đặc điểm quan trọng của thanh tra ngân hàng, khác với các hoạt động kiểm tra do cơ quan quản lý nhà nước thực hiện Thanh tra ngân hàng thường do Ngân hàng Nhà nước (NHNN) tiến hành, cho phép tổ chức các cuộc thanh tra trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng theo thẩm quyền pháp luật quy định Mặc dù hoạt động này có tính độc lập, nhưng vẫn phải căn cứ vào thực tế cuộc sống và xem xét sự vật trong bối cảnh phát triển biện chứng, với quan điểm khoa học và khách quan NHNN chịu trách nhiệm về các quyết định thanh tra dựa trên kết quả và kiến nghị từ các cuộc thanh tra.
* Thanh traluôn gắn với quản lý nhà nước
Kinh nghiệm trong thanh tra hoạt động ngân hàng của một số chi nhánh NHNN
Sau khi tiến hành thanh tra và kiểm tra, việc phát hiện sai phạm và rủi ro đòi hỏi các giải pháp xử lý và kiến nghị kịp thời Đây là một phần quan trọng trong hoạt động thanh tra giám sát, quyết định kết quả của quá trình thanh tra Những kiến nghị này giúp các ngân hàng khắc phục và chấn chỉnh các hạn chế, sai phạm đã được phát hiện.
1.2.5.6 Kết quả khắc phục chấn chỉnh của ngân hàng sau thanh tra
Kết quả khắc phục theo yêu cầu của Đoàn Thanh tra phụ thuộc chủ yếu vào các ngân hàng, nhưng cũng phản ánh vai trò quan trọng của Thanh tra Giám sát ngân hàng Việc đưa ra các giải pháp xử lý hiệu quả và thuyết phục, cùng với quá trình đôn đốc và theo dõi sát sao, là yếu tố quyết định đến sự thành công trong việc chấn chỉnh các vấn đề được kiến nghị.
1.3 Kinh nghiệm trong hoạt động Thanh tra ngân hàng của một số chi nhánh NHNN
Cơ cấu Thanh tra, giám sát của chi nhánh NHNN các tỉnh tuân theo mô hình chung do NHNN Việt Nam quy định, ngoại trừ một số tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương như Hà Nội và Hồ Chí Minh có cơ cấu riêng Thanh tra, giám sát chi nhánh NHNN các tỉnh thuộc hệ thống tổ chức và chịu sự chỉ đạo của Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng - NHNNVN, đồng thời là bộ phận của tổ chức bộ máy NHNN tỉnh và chịu sự chỉ đạo trực tiếp từ Giám đốc NHNN tỉnh.
1.3.1 Kinh nghiệm của Ngân hàng nhà nước - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) tỉnh Bắc Ninh và Bắc Giang, trước đây thuộc NHNN tỉnh Hà Bắc, đã được tách ra thành hai chi nhánh từ năm 1997 Thanh tra, giám sát NHNN tỉnh Bắc Ninh hiện có 18 cán bộ, bao gồm 3 lãnh đạo (01 Chánh Thanh tra và 03 Phó Chánh Thanh tra) cùng 15 cán bộ khác Đặc biệt, 100% cán bộ có trình độ từ đại học trở lên, trong đó có 03 Thanh tra viên chính, 12 thanh tra viên và 03 chuyên viên.
Phân công nhiệm vụ trong Thanh tra, giám sát NHNN tỉnh Bắc Ninh được thực hiện như sau: Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng chịu trách nhiệm điều hành và quản lý chung Có ba phó Chánh Thanh tra, giám sát, mỗi người phụ trách một khối cụ thể: một phó Chánh phụ trách quản lý các NHTM, một phó Chánh phụ trách quản lý các NHTMCP, và một phó Chánh phụ trách quản lý hệ thống các QTDND cơ sở.
TTGS NHNN tỉnh Bắc Ninh thực hiện thanh tra và giám sát hiệu quả thông qua việc kết hợp giám sát an toàn vi mô và thanh tra tại chỗ, sử dụng dữ liệu từ hệ thống giám sát để phục vụ công tác kiểm tra trực tiếp Việc kết hợp thanh tra theo pháp nhân và theo chuyên đề giúp các ngân hàng nhận diện ưu điểm và hạn chế, từ đó đưa ra cảnh báo rủi ro nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động Cán bộ thanh tra được phân công quản lý, giám sát thường xuyên và chịu trách nhiệm báo cáo kết quả cũng như đề xuất giải pháp khi phát hiện vi phạm Đồng thời, tăng cường phối hợp với các đơn vị liên quan trong việc thực hiện nhiệm vụ quản lý Nhà nước về tiền tệ và ngân hàng.
1.3.2.Kinh nghiệm của Ngân hàng nhà nước - Chi nhánh tỉnh Quảng Ninh
Biên chế cán bộ thanh tra được cải thiện liên tục thông qua việc bổ sung, thay đổi và sàng lọc tích cực Tính đến cuối năm 2019, biên chế của Thanh tra, giám sát Chi nhánh đã được xác định rõ ràng.
Chi nhánh Thanh tra, giám sát gồm 14 cán bộ, bao gồm 4 lãnh đạo: 01 Chánh Thanh tra giám sát và 03 Phó Chánh Thanh tra giám sát Tất cả cán bộ đều có trình độ từ Đại học trở lên, trong đó có 3 Thạc sĩ Hiện tại, đơn vị có 03 Thanh tra viên chính, 09 Thanh tra viên và 02 chuyên viên.
Phân công nhiệm vụ trong Lãnh đạo của Thanh tra giám sát NHNN - Chi nhánh tỉnh Quảng Ninh như sau:
Chánh Thanh tra giám sát có nhiệm vụ thực hiện theo phân công của Giám đốc Chi nhánh, bao gồm việc chỉ đạo và điều hành công tác Người này chịu trách nhiệm tổ chức và quản lý chung, đồng thời trực tiếp phụ trách công tác phòng chống tham nhũng, tiếp công dân, và giải quyết các khiếu nại, tố cáo.
Phó Chánh Thanh tra, giám sát chịu trách nhiệm về công tác văn phòng của Trung tâm Giám sát Chi nhánh, đảm nhiệm quản lý các tổ chức tín dụng, thực hiện tiếp công dân, giải quyết khiếu nại và tố cáo, cùng với việc thực hiện các biện pháp phòng, chống tham nhũng.
Phó Chánh Thanh tra, giám sát có trách nhiệm quản lý và giám sát các chi nhánh của Tổ chức tín dụng nhà nước, đồng thời trực tiếp phụ trách Ngân hàng Phát triển tại chi nhánh Quảng Ninh.
Phó Chánh Thanh tra, giám sát chịu trách nhiệm quản lý và giám sát các chi nhánh của TCTD cổ phần, đồng thời trực tiếp giám sát các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND), tổ chức tài chính vi mô và tài chính tiêu dùng trong khu vực.
NHNN tỉnh Quảng Ninh luôn chú trọng quản lý và giám sát hệ thống ngân hàng, coi đây là hoạt động quan trọng trong công tác thanh tra Việc thanh tra các chi nhánh ngân hàng thường được thực hiện theo chuyên đề hoặc kết hợp với các nội dung khác Cán bộ thanh tra được phân công trực tiếp quản lý, giám sát thường xuyên về tổ chức và hoạt động, đồng thời chịu trách nhiệm báo cáo kết quả và đề xuất biện pháp giải quyết khi phát hiện vi phạm hoặc rủi ro.
1.3.3 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Giang
-Thường xuyên chú trọng, quan tâm đến việc nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ làm công tác thanh tra, giám sát:
Cần chú trọng vào việc bổ sung biên chế và đào tạo đội ngũ cán bộ thanh tra có trình độ chuyên môn cao, đồng thời thực hiện trẻ hóa đội ngũ cán bộ để đảm bảo sức khỏe và năng lực thực hiện nhiệm vụ thanh tra hiệu quả.
Để nâng cao năng lực chuyên môn cho đội ngũ cán bộ thanh tra giám sát ngân hàng, cần thường xuyên tổ chức đào tạo và bồi dưỡng Việc tạo điều kiện cho cán bộ tham gia các lớp học chuyên ngành, tập huấn về lý luận chính trị và nghiệp vụ thanh tra là rất quan trọng Đồng thời, cần quán triệt tinh thần trách nhiệm và ý thức làm việc của cán bộ để tăng cường hiệu lực và hiệu quả trong hoạt động thanh tra.
- Thường xuyên nâng cao chất lượng công tác thanh tra tại chỗ:
+ Đổi mới công tác thanh tra theo hướng tăng cường sử dụng linh hoạt các hình thức thanh tra phù hợp với tình hình thực tiễn
Giới thiệu về Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang
Vào ngày 06/5/1951, Chủ tịch Hồ Chí Minh đã ký sắc lệnh số 15/SL, thành lập Ngân hàng Quốc Gia Việt Nam, hiện nay là Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngay sau đó, Ngân hàng Xuất nhập khẩu Khu A, tiền thân của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang ngày nay, cũng được thành lập và bắt đầu hoạt động Cùng với sự phát triển của toàn ngành ngân hàng, NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang đã từng bước đổi mới và hoàn thiện phương thức hoạt động để phù hợp với sự đổi mới chung của ngành.
Ngày 01/7/1988 đánh dấu một cột mốc quan trọng trong quá trình đổi mới toàn diện ngành ngân hàng Việt Nam, sau 37 năm hoạt động theo mô hình ngân hàng tập trung Theo Nghị định 53/HĐBT ngày 26/3/1988, Ngân hàng Nhà nước chuyển đổi thành hệ thống ngân hàng hai cấp, với Ngân hàng Nhà nước đảm nhận chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ, trong khi các ngân hàng thương mại thực hiện các hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng.
Chi nhánh NHNN tỉnh Bắc Giang là đơn vị trực thuộc NHNN Việt Nam, hoạt động dưới sự lãnh đạo của Thống đốc, có nhiệm vụ quản lý nhà nước về tiền tệ và ngân hàng tại địa phương Các chức năng chính bao gồm: phổ biến và triển khai các văn bản pháp luật về tiền tệ và ngân hàng; cấp phép và giám sát hoạt động của các tổ chức tín dụng; kiểm tra và xử lý vi phạm trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng; cung ứng dịch vụ thanh toán và ngân quỹ; quản lý an toàn tài sản và ngoại hối; thực hiện công tác phòng, chống tham nhũng và tội phạm; tiếp công dân và xử lý khiếu nại, tố cáo; và thực hiện các nhiệm vụ khác theo chỉ đạo của Thống đốc.
2.1.3 Cơ cấu tổ chức Đến 31/12/2019, NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang có 45 người Trong đó, trừcác nhân sự ở bộ phận văn thư, tạp vụ, bảo vệ những người còn lại đều có trình độ đại học trở lên, có kỹ năng tin học, tiếng anh đáp ứng nhu cầu công việc NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang có cơ cấu tổ chức bộ máy gồm: phòng Tổng hợp, nhân sự và kiểm soát nội bộ; phòng Kế toán - Thanh toán; phòng Tiền tệ - Kho quỹ Hành chính vàTTGS ngân hàng TTGS ngân hàng và Phòng Kế toán - Thanh toán có con dấu riêng để dùng trong hoạt động nghiệp vụ theo quy định của pháp luật.Tại chi nhánh,bộ phận TTGS ngân hàng thực hiện việc tổ chức, thực hiện công tác TTGS, xử lý vi phạm pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối; phối hợp thanh tra, kiểm tra các nội dung khác liên quan đến lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng theo chỉ đạo của cấp có thẩm quyềnvà một số công tác khác liên quan đến việc quản lý các tổ chức tín dụng trên địa bàn khác… (NHNN tỉnh Bắc Giang, 2019).
* Cơ chế chỉ đạo, điều hành hoạt động thanh tra ngân hàng tại chi nhánh:
Thanh tra giám sát chi nhánh là bộ phận thuộc NHNN tỉnh Bắc Giang, hoạt động dưới sự chỉ đạo trực tiếp của Giám đốc NHNN chi nhánh tỉnh và thanh tra NHNN Việt Nam Cơ chế này giúp đảm bảo tính thống nhất trong hệ thống thanh tra giám sát ngân hàng, đồng thời phù hợp với đặc điểm địa phương Nhờ sự chỉ đạo trực tiếp từ Giám đốc Chi nhánh, mọi vướng mắc phát sinh trong quá trình thanh tra các tổ chức tín dụng trên địa bàn được xử lý kịp thời.
Việc tổ chức thanh tra chi nhánh theo mô hình hiện tại là hợp lý, giúp tăng cường tính nhanh nhạy trong công tác thanh tra Nếu hoàn toàn thuộc ngân hàng trung ương, thanh tra sẽ không kịp thời ứng phó với thực tế Ngược lại, nếu chỉ dưới sự quản lý của NHNN tỉnh, sẽ dẫn đến việc kết quả thanh tra bị chi phối bởi Giám đốc NHNN Chi nhánh tỉnh, thiếu tính thống nhất Tuy nhiên, mô hình này cũng gặp phải một số hạn chế như tính kịp thời không được đảm bảo, dễ xảy ra chồng chéo, và cần nâng cao tính độc lập của Thanh tra giám sát chi nhánh.
Quan hệ thông tin, báo cáo, tham mưu
(Nguồn: NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang, 2020)
Sơ đồ 2.1: tổ chức bộ máy Thanh tra giám sát tại NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang
Các Phòng, ban ngành liên quan Các ngân hàng
Các cán bộ, Thanh tra viên Các Phó chánh TTra NHNN tỉnh
Giám đốc NHNN tỉnh Cơ quan TTGS Ngân hàng
Chánh thanh tra NHNN tỉnh
Tình hình công tác thanh tra hoạt động ngân hàng của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang
2.2.1 Về cơ sở pháp lý tiến hành thanh tra
Hoạt động thanh tra ngân hàng tại Bắc Giang do NHNN chi nhánh tỉnh thực hiện là nhiệm vụ quan trọng nhằm nâng cao hiệu lực quản lý Nhà nước về tiền tệ và ngân hàng Hiện tại, NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang tiến hành thanh tra dựa trên các văn bản quy phạm pháp luật liên quan.
- Điều 159, Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 được sửa đổi bổ sung năm
Theo quy định năm 2017, Ngân hàng Nhà nước có thẩm quyền thực hiện kiểm tra và thanh tra giám sát đối với các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, cũng như văn phòng đại diện tại Việt Nam của các tổ chức tín dụng nước ngoài và các tổ chức nước ngoài khác có hoạt động ngân hàng.
Theo Điều 4 của Luật Ngân hàng Nhà nước năm 2010, một trong những nhiệm vụ và quyền hạn của Ngân hàng Nhà nước là thực hiện kiểm tra và thanh tra giám sát ngân hàng, đồng thời xử lý các vi phạm pháp luật liên quan đến tiền tệ và ngân hàng theo quy định hiện hành.
Nghị định 86/2011/NĐ-CP của Chính phủ ban hành ngày 22/9/2011 hướng dẫn chi tiết một số điều của Luật thanh tra, đã được sửa đổi và bổ sung bởi Nghị định 33/2015/NĐ-CP vào ngày 27/3/2015.
Nghị định số 26/2014/NĐ-CP, ban hành ngày 07 tháng 4 năm 2014, quy định về tổ chức và hoạt động của Thanh tra Giám sát Ngân hàng theo pháp luật và theo phân công của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, đồng thời quy định về việc thanh tra các vụ việc theo chỉ đạo của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
Nghị định số 96/2015/NĐ-CP ngày 17/10/2014 của Chính phủ quy định về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng đã được thay thế bởi Nghị định 88/2019/NĐ-CP ngày 31/12/2019.
- Nghị định 43/2019/NĐ-CP ngày 17/5/2019 của Chính phủ sửa đổi bổ sungNghị định 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 ;
- Thông tư số 03/2015/TT-NHNN của NHNN hướng dẫn thực hiện một số điều của Nghị định 26/2014/NĐ-CP.
- Thông tư 36/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 của Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định về trình tự thủ tục thanh tra chuyên ngành ngân hàng,
-Thông tư 10/2019/TT-NHNN ngày 31/7/2019 của Ngân hàng Nhà nước sửa đổi bổ sung thông tư 36/2016/TT-NHNN,
Quyết định 83/2009/QĐ-TTg ngày 27/05/2009 của Thủ tướng Chính phủ đã chính thức thành lập Cơ quan Thanh tra Giám sát Ngân hàng, dựa trên việc hợp nhất bốn đơn vị của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, bao gồm Thanh tra ngân hàng, Vụ các ngân hàng, Vụ các Tổ chức tín dụng hợp tác và Trung tâm thông tin phòng chống rửa tiền.
Quyết định số 35/2014/QĐ-TTg ngày 12/6/2014 của Thủ tướng Chính phủ, thay thế cho Quyết định 83/2009/QĐ-TTg, đã được cập nhật bằng Quyết định số 20/2019/QĐ-TTg ngày 12/6/2019 Quy định này xác định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Cơ quan Thanh tra Giám sát ngân hàng thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Tại chi nhánh, bộ phận TTGS ngân hàng của NHNN tỉnh, thành phố chịu trách nhiệm thanh tra hoạt động ngân hàng theo Quyết định số 1692 Nhiệm vụ của TTGS NHNN Chi nhánh Bắc Giang bao gồm tham mưu và hỗ trợ Giám đốc trong công tác quản lý, thanh tra, kiểm tra, giám sát và xử lý vi phạm quy định liên quan đến tổ chức tín dụng và hoạt động của ATM Ngoài ra, bộ phận còn thực hiện công tác phòng, chống rửa tiền và tài trợ khủng bố, đồng thời tham mưu cho Giám đốc trong việc quản lý nhà nước về bảo hiểm tiền gửi theo phân công của Thống đốc.
Các quyết định của Thống đốc NHNN và các văn bản hướng dẫn từ NHNN cùng các bộ ngành liên quan được ban hành nhằm hỗ trợ cho hoạt động thanh tra ngân hàng Ngoài việc thanh tra các ngân hàng, nhiệm vụ còn bao gồm thanh tra hành chính, giải quyết khiếu nại tố cáo, phòng chống tham nhũng và rửa tiền.
2.2.2 Về đối tượng thanh tra
Hệ thống Ngân hàng Bắc Giang hiện nay bao gồm NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang, giữ vai trò quản lý Nhà nước về tiền tệ và ngân hàng, thực hiện các nghiệp vụ của ngân hàng trung ương theo chỉ đạo của Thống đốc NHNN Đồng thời, hệ thống này cũng bao gồm các ngân hàng hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng.
Mạng lưới ngân hàng tại Bắc Giang, bao gồm các chi nhánh, phòng giao dịch, máy ATM và điểm chấp nhận thanh toán (POS), đang được NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang thanh tra Tính đến ngày 31/12/2019, tỉnh Bắc Giang đã có hơn 429 địa chỉ giao dịch và cung ứng dịch vụ ngân hàng, chưa kể đến mạng lưới tổ giao dịch của ngân hàng Chính sách xã hội tại 200 xã, thị trấn.
Bảng 2.2: Mạng lưới ngân hàng trên địa bàn tỉnh Bắc Giang năm 2019
ST T Tên tổ chức tín dụng
Chi nhánh Phòng giao dịch
1 Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn tỉnh Bắc Giang 4 12 17
2 Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn – chi nhánh Bắc Giang II 6 18 25
3 Ngân hàng TMCP Công thương Bắc
4 Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Giang
5 Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN –
6 Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt
7 Ngân hàng TMCP Quân đội Chi 1 2 3 nhánh Bắc Giang
8 Ngân hàng TMCP Kỹ thương Chi nhánh Bắc Giang
9 Ngân hàng TMCP Hàng hải Chi nhánh
10 Ngân hàng TNHH MTV Đại dương
11 Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh
12 Ngân hàng TMCP Bắc Á Chi nhánh
13 Ngân hàng TMCP Phát triển TPHCM
14 Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng Chi nhánh Bắc Giang
15 Ngân hàng Hợp tác xã Chi nhánh Bắc
16 Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Bắc
17 Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh
18 Ngân hàng TMCP Quốc Dân Chi nhánh Bắc Giang
19 Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Giang
Nguồn: NHNN Chi nhánh tỉnh Bắc Giang, 2019
Hoạt động kinh doanh tiền tệ và tín dụng tại Bắc Giang đang phát triển mạnh mẽ với quy mô tài sản và huy động vốn gia tăng Sự xuất hiện của nhiều dịch vụ ngân hàng mới, đa dạng và hiện đại đã đáp ứng tốt nhu cầu của người dân, góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh.
Ngành ngân hàng hiện nay đang áp dụng công nghệ tiên tiến, với hệ thống máy tính kết nối từ Ngân hàng Nhà nước đến các chi nhánh tỉnh, cũng như giữa hội sở chính và các đơn vị trực thuộc Hầu hết các nghiệp vụ ngân hàng, bao gồm thanh toán điện tử liên ngân hàng, chuyển tiền điện tử, quản lý tín dụng và hệ thống thông tin báo cáo, đều được thực hiện qua mạng máy tính Sự phát triển này không chỉ nâng cao hiệu quả hoạt động mà còn thúc đẩy sự chuyển mình mạnh mẽ của ngân hàng điện tử.
Hoạt động ngân hàng ngày càng phức tạp, yêu cầu NHNN Chi nhánh tỉnh Bắc Giang cần tăng cường quản lý, đặc biệt là trong công tác thanh tra Điều này nhằm đảm bảo an toàn cho các hoạt động ngân hàng tại địa phương, góp phần duy trì sự an toàn và lành mạnh cho toàn bộ hệ thống ngân hàng.
2.2.3 Về đội ngũ cán bộ thanh tra
Đánh giá thực trạng công tác thanh tra hoạt động ngân hàng của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang
2.3 Đánh giá thực trang công tác thanh tra hoạt động ngân hàng của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang
Trong những năm qua, NHNN tỉnh Bắc Giang đã chú trọng công tác thanh tra, giám sát, nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động Hoạt động thanh tra của NHNN Chi nhánh tỉnh Bắc Giang đã đạt được mục tiêu bảo đảm sự phát triển an toàn và lành mạnh cho hệ thống ngân hàng, đồng thời nâng cao lòng tin của công chúng đối với ngành ngân hàng tại tỉnh, ngăn chặn các vụ việc mất an toàn, tham nhũng và tiêu cực.
Hàng năm, Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang lập báo cáo đánh giá hoạt động thanh tra, gửi tới Cơ quan Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Báo cáo nêu rõ những thành công và hạn chế trong năm, nguyên nhân tồn tại, và đề xuất chương trình công tác cho năm tiếp theo theo chỉ đạo Từ năm 2015 đến 2019, TTGS NHNN tỉnh thực hiện tốt chương trình công tác, hoàn thành nhiệm vụ được giao và kịp thời ban hành văn bản chỉ đạo các ngân hàng về thanh tra, giải quyết khiếu nại, phòng chống tham nhũng, góp phần nâng cao an toàn và hiệu quả hoạt động ngân hàng trên địa bàn.
Những kết quả đạt được thể hiện ở một số mặt, cụ thể như sau:
Một là, Về kế hoạch thanh tra: Hàng năm TTGS NHNN chi nhánh tỉnh Bắc
Giang đã hoàn thành 100% kế hoạch thanh tra theo đúng chỉ đạo của Thanh tra giám sát NHNN Việt Nam Kế hoạch thanh tra hàng năm được xây dựng phù hợp với thực tế hoạt động ngân hàng tại địa bàn Tất cả các cuộc thanh tra được thực hiện đúng tiến độ và theo kế hoạch đã đề ra.
Để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động của các ngân hàng, Bộ phận Thanh tra giám sát sắp xếp tần suất thanh tra cho mỗi chi nhánh từ 2-5 năm/lần Với số lượng chi nhánh ngân hàng ngày càng tăng, tần suất này giúp các ngân hàng được quản lý chặt chẽ qua hệ thống giám sát, đồng thời nhận được cảnh báo về rủi ro thông qua thanh tra tại chỗ.
Ba là, số cuộc thanh tra cần được thực hiện lại qua các năm cho thấy trình độ của đoàn viên đoàn thanh tra ngày càng tốt Việc phát hiện các vụ việc sai phạm được thực hiện hiệu quả, từ đó hạn chế các vấn đề phát sinh và đưa ra những kiến nghị phù hợp cho đối tượng thanh tra.
Bốn là, Việc phát hiện và ngăn ngừa những sai phạm có nguy cơ gây rủi ro:
Chi nhánh TTGS đã thực hiện hiệu quả chức năng thanh tra tại chỗ, phát hiện nhiều vi phạm và đưa ra các yêu cầu, kiến nghị nhằm chấn chỉnh hoạt động ngân hàng Qua đó, chi nhánh đã nâng cao ý thức chấp hành pháp luật và kỷ cương trong ngành Tổng số tiền phạt nộp vào ngân sách Nhà nước đạt 375 triệu đồng.
Thanh tra việc chấp hành pháp luật và thực hiện các quy định trong giấy phép của Ngân hàng nhà nước là nhiệm vụ quan trọng, đặc biệt đối với các hoạt động có rủi ro cao TTGS NHNN - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang đã chú trọng thanh tra giám sát hoạt động cấp tín dụng, nhằm đánh giá chất lượng tín dụng và xử lý nợ xấu, góp phần tái cấu trúc hệ thống tổ chức tín dụng Qua các đợt thanh tra, nhiều vi phạm đã được phát hiện, từ đó đưa ra các kiến nghị nhằm khắc phục, nâng cao ý thức chấp hành pháp luật và kỷ cương trong hoạt động ngân hàng, góp phần phòng, chống vi phạm pháp luật và tội phạm trong lĩnh vực này.
Hoạt động thanh tra và đánh giá rủi ro trong các đơn vị ngày càng được chú trọng, với số lượng đơn vị thanh tra gia tăng, phù hợp với xu hướng thanh tra dựa trên rủi ro Qua quá trình này, nhiều kiến nghị đã được đưa ra nhằm chấn chỉnh và xử lý, góp phần cải thiện chất lượng tín dụng, nâng cao khả năng chống đỡ rủi ro, củng cố bộ máy hoạt động, và nâng cao năng lực quản trị cùng việc ban hành quy chế hoạt động tại các chi nhánh ngân hàng.
Công tác thanh tra, giám sát (TTGS) đã đóng góp quan trọng vào việc đảm bảo sự phát triển an toàn và lành mạnh của hệ thống ngân hàng, nâng cao lòng tin của công chúng đối với ngành ngân hàng tỉnh Đồng thời, công tác này cũng cải thiện hiệu quả quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng Qua đó, TTGS hỗ trợ phòng chống tham nhũng và thực hành tiết kiệm, chống lãng phí trong các đơn vị ngân hàng Công tác tiếp dân và giải quyết đơn thư khiếu nại, tố cáo được chú trọng và thực hiện đúng quy định, với tất cả các đơn thư được xử lý theo thẩm quyền hoặc chuyển đến cơ quan chức năng phù hợp.
Năm qua, chất lượng thanh tra ngân hàng đã được cải thiện, với khả năng phát hiện và ngăn ngừa vi phạm ngày càng cao Các ngân hàng đã nghiêm túc thực hiện các kiến nghị và quyết định xử lý từ cuộc thanh tra, góp phần nâng cao hiệu quả quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng tại NHNN Chi nhánh tỉnh Bắc Giang.
Đoàn thanh tra đã phát hiện nhiều sai phạm trong công tác thanh tra tại chỗ và đưa ra kiến nghị yêu cầu ngân hàng khắc phục kịp thời các tồn tại theo kết luận thanh tra Đồng thời, các cá nhân và đơn vị vi phạm trong hoạt động ngân hàng đã bị phê bình và cảnh cáo Tuy nhiên, mức độ xử phạt đối với các hành vi vi phạm vẫn còn hạn chế và chưa nghiêm khắc, do cán bộ thanh tra còn nể nang.
Kết quả khắc phục của các ngân hàng sau thanh tra cho thấy sự thực hiện tốt các kiến nghị Tất cả các kiến nghị đều có thể sửa chữa, thể hiện quan điểm của Thanh tra chi nhánh là hỗ trợ đơn vị khắc phục sai phạm, ngăn chặn tái phạm và đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật.
Việc thanh tra giám sát thực hiện kiến nghị và quyết định xử lý của các cấp có thẩm quyền giúp TTGS nắm bắt kết quả thanh tra trước đó, phát hiện những tồn tại hạn chế Tuy nhiên, một số đối tượng thanh tra chỉ thực hiện việc khắc phục mang tính hình thức, đối phó, và việc làm rõ trách nhiệm đối với các cá nhân, tập thể liên quan chưa được thực hiện triệt để Do đó, cần tiếp tục áp dụng các biện pháp xử lý hiệu quả hơn.
2.3.2 Tồn tại, hạn chế và nguyên nhân
Bên cạnh những kết quả đã đạt được, hoạt động thanh tra trong thời gian qua còn một số hạn chế sau:
Mặc dù kế hoạch thanh tra hằng năm đã được hoàn thành, nhưng vẫn thiếu tính bài bản và chủ động về thời gian cũng như nhân lực Nhiều năm, khối lượng công việc lại dồn vào những tháng cuối năm, gây áp lực cho đội ngũ cán bộ thanh tra, ảnh hưởng đến chất lượng công tác thanh tra.
Mức độ phát hiện và ngăn ngừa sai phạm trong hoạt động thanh tra ngân hàng còn hạn chế, với chất lượng một số cuộc thanh tra chưa cao và chưa phản ánh đúng thực trạng của ngân hàng Kết quả thanh tra chủ yếu chỉ phát hiện các vi phạm đơn giản trong nghiệp vụ kinh doanh, trong khi các vi phạm phức tạp vẫn chưa được chú ý Mặc dù một số lĩnh vực như tín dụng và huy động đã được ưu tiên thanh tra, nhưng các hoạt động khác như thanh toán, hạch toán và quản lý tài chính vẫn chưa được quan tâm đầy đủ, dẫn đến số lượng đơn vị được thanh tra trong các lĩnh vực này còn ít Việc đánh giá rủi ro trong quản trị điều hành và năng lực tài chính cũng chưa được thực hiện một cách toàn diện, khiến cho các dấu hiệu rủi ro và hạn chế trong quản lý chưa được phát hiện sâu sắc Do đó, công tác thanh tra giám sát chưa bao quát được hết các rủi ro trong hoạt động ngân hàng.